云南盐化股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人杨建东、主管会计工作负责人李政良及会计机构负责人宋秀芬声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,967,322,247.91 1,981,565,942.64 -0.72%
股东权益 1,032,926,214.33 1,003,622,610.62 2.92%
股本 185,851,103.00 185,851,103.00 0.00%
每股净资产 5.56 5.40 2.96%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 353,945,695.81 37.83% 1,017,565,098.17 59.71%
净利润 24,549,898.06 221.42% 85,058,934.61 20.35%
经营活动产生的现金流量净额 - - 172,839,834.55 57.33%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.93 57.63%
基本每股收益 0.132 221.95% 0.458 -9.84%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.475 -6.50%
益
稀释每股收益 0.132 221.95% 0.458 -9.84%
净资产收益率 2.38% 205.13% 8.23% 14.62%
扣除非经常性损益后的净资产收益
2.70% 237.50% 8.55% 19.08%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
非流动资产处置损益 -37,517.01
计入当期损益的政府补助 268,560.00
公益性捐赠支出 -100,000.00
补偿金支出 -3,800,000.00
除上述各项之外的营业外收支净额 -150,458.53
减：所得税影响数 572,912.33
减：少数股东影响数 0.00
合计 -3,246,503.21
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 18,669
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
云南创立投资管理有限公司 6,758,000 人民币普通股
云南省国有资产经营有限责任公司 6,500,000 人民币普通股
云南省开发投资有限公司 5,850,000 人民币普通股
云南有色资源集团有限公司 5,600,000 人民币普通股
安宁市工业总公司 2,160,000 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指
1,557,987 人民币普通股
数基金
熊红明 831,800 人民币普通股
朱武广 776,900 人民币普通股
郑华丽 723,939 人民币普通股
徐伟平 550,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、报告期利润总额同比上升20.35%，增加1,692.32万元。
2、报告期营业收入同比上升59.71%的主要原因是：氯碱产品销量大幅增加，实现销售收入59,271.61万元，同比增长129.49%。
3、报告期营业成本同比上升95.07%的主要原因是：①氯碱产品销量大幅增加，且主要原燃材料价格上涨，其中，电石价格较上年平均上涨10.95%，原煤价格较上年平均上涨10.98%，电价较上年平均上涨17.65%，使氯碱产品生产成本升高；②调整核算口径，使成本较上年同期增加，根据《企业会计准则第1号—存货》的规定，销售分公司购进商品发生的进货费用上年同期计入销售费用，报告期计入营业成本，增加当期营业成本1,786.72万元。
4、报告期财务费用同比上升83.21%的主要原因是：当期所有借款发生的利息支出计入财务费用,而上年同期1-6月与固定资产相关的借款利息予以资本化。
5、报告期营业外收入同比上升101.16%的主要原因是补贴收入同比上升144.15%。
6、报告期营业外支出同比上升1096.12%的主要原因是支付关闭磨歇盐矿补偿金380万元。
7、货币资金较期初下降34.36%的主要原因是：报告期支付工程款4,142.00万元；分配现金股利5,575万元。
8、预付账款比期初上升193.43%的主要原因是报告期支付征地预付款及商品采购预付款。
9、应收票据比期初上升61.19%的主要原因是：报告期销售规模扩大，部分货款以票据方式结算，导致应收票据增加。
10、无形资产比期初上升168.80%的主要原因是：根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，将原计入固定资产核算的土地使用权转入无形资产核算。
11、应付票据比期初上升278.19%的主要原因是原燃材料采购大量使用票据结算。
12、应付账款比期初下降56.01%的主要原因是支付工程款和原燃材料、物资商品采购款。
13、预收账款比期初上升120.84%的主要原因是当期收到商品预付款。
14、应付利息比期初上升299.17%的主要原因是应付云天化集团有限责任公司长期借款3亿元的利息尚未支付。
15、经营活动产生的现金流量净额同比上升57.33%的主要原因是：产品销售收入大幅增加,应收账款催收力度加大。
16、投资活动产生的现金净流出同比下降52.79%、筹资活动产生的现金流量净额同比下降147.71%的主要原因是：报告期投资活动减少。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
云南天聚化工有限公司目前正在进行拟建项目的征地、环评、设计咨询等前期工作。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长幅度小于30%
对2007年度经营业绩的预计
预计2007年度生产保持平稳，氯碱产品销量同比大幅增加。
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 83,117,217.01
业绩变动的原因说明 预计2007年度生产保持平稳，氯碱产品销量同比大幅增加。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：云南盐化股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 131,405,137.19 69,413,596.07 200,177,165.98 133,850,657.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 35,748,747.76 35,748,747.76 22,178,704.25 22,178,704.25
应收账款 52,446,529.32 52,446,529.32 45,233,658.63 45,233,658.63
预付款项 99,690,072.83 82,200,516.23 33,973,843.29 18,344,351.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 11,644,686.31 11,542,822.51 9,740,401.25 9,740,401.25
买入返售金融资产
存货 137,935,353.86 137,935,353.86 127,160,843.53 127,160,843.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 417,564.48 417,564.48
流动资产合计 468,870,527.27 389,287,565.75 438,882,181.41 356,926,181.41
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,180,000.00 94,180,000.00 12,180,000.00 94,180,000.00
投资性房地产
固定资产 1,305,712,772.89 1,305,618,531.31 1,428,383,421.24 1,428,383,421.24
在建工程 70,268,918.12 70,268,918.12 55,032,137.66 55,032,137.66
工程物资 1,712,185.14 1,712,185.14 1,480,951.10 1,480,951.10
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 93,155,160.73 93,155,160.73 34,655,501.31 34,655,501.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,955,581.14 3,508,978.67 1,484,647.30 1,440,647.30
递延所得税资产 4,467,102.62 4,467,102.62 4,467,102.62 4,467,102.62
其他非流动资产 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
非流动资产合计 1,498,451,720.64 1,577,910,876.59 1,542,683,761.23 1,624,639,761.23
资产总计 1,967,322,247.91 1,967,198,442.34 1,981,565,942.64 1,981,565,942.64
流动负债：
短期借款 345,000,000.00 345,000,000.00 375,000,000.00 375,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 77,576,319.53 77,576,319.53 20,512,286.19 20,512,286.19
应付账款 73,689,122.17 73,689,122.17 167,520,475.37 167,520,475.37
预收款项 39,637,050.51 39,637,050.51 17,948,502.84 17,948,502.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,288,456.44 4,238,703.50 6,949,890.69 6,949,890.69
应交税费 24,060,020.50 24,054,839.19 32,026,027.38 32,026,027.38
应付利息 10,867,500.00 10,867,500.00 2,722,500.00 2,722,500.00
其他应付款 27,312,544.43 27,243,673.11 23,548,629.55 23,548,629.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 3,962,970.00 3,962,970.00
其他流动负债
流动负债合计 606,393,983.58 606,270,178.01 646,228,312.02 646,228,312.02
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00
应付债券
长期应付款 17,422,050.00 17,422,050.00 21,385,020.00 21,385,020.00
专项应付款 5,580,000.00 5,580,000.00 5,330,000.00 5,330,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
非流动负债合计 328,002,050.00 328,002,050.00 331,715,020.00 331,715,020.00
负债合计 934,396,033.58 934,272,228.01 977,943,332.02 977,943,332.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,851,103.00 185,851,103.00 185,851,103.00 185,851,103.00
资本公积 528,898,824.42 528,898,824.42 528,898,824.42 528,898,824.42
减：库存股
盈余公积 52,245,600.58 52,245,600.58 52,245,600.58 52,245,600.58
一般风险准备
未分配利润 265,930,686.33 265,930,686.33 236,627,082.62 236,627,082.62
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,032,926,214.33 1,032,926,214.33 1,003,622,610.62 1,003,622,610.62
少数股东权益
所有者权益合计 1,032,926,214.33 1,032,926,214.33 1,003,622,610.62 1,003,622,610.62
负债和所有者权益总计 1,967,322,247.91 1,967,198,442.34 1,981,565,942.64 1,981,565,942.64
4.2本报告期利润表
编制单位：云南盐化股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 353,945,695.81 353,945,695.81 256,794,326.41 256,794,326.41
其中：营业收入 353,945,695.81 353,945,695.81 256,794,326.41 256,794,326.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 321,169,011.26 321,169,011.26 247,519,269.85 247,519,269.85
其中：营业成本 258,701,403.58 258,701,403.58 178,123,389.33 178,123,389.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,409,009.02 4,409,009.02 4,258,197.19 4,258,197.19
销售费用 27,320,578.69 27,320,578.69 30,549,995.48 30,549,995.48
管理费用 21,242,746.21 21,242,746.21 26,239,990.45 26,239,990.45
财务费用 9,495,273.76 9,495,273.76 8,347,697.40 8,347,697.40
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
32,776,684.55 32,776,684.55 9,275,056.56 9,275,056.56
列）
加：营业外收入 15,754.19 15,754.19 14,261.26 14,261.26
减：营业外支出 3,910,205.73 3,910,205.73 303,474.38 303,474.38
其中：非流动资产处置损失 1,426.23 1,426.23 11,441.74 11,441.74
四、利润总额（亏损总额以“-”
28,882,233.01 28,882,233.01 8,985,843.44 8,985,843.44
号填列）
减：所得税费用 4,332,334.95 4,332,334.95 1,347,876.51 1,347,876.51
五、净利润（净亏损以“-”号填
24,549,898.06 24,549,898.06 7,637,966.93 7,637,966.93
列）
归属于母公司所有者的净
24,549,898.06 24,549,898.06 7,637,966.93 7,637,966.93
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.132 0.132 0.041 0.041
（二）稀释每股收益 0.132 0.132 0.041 0.041
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：云南盐化股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,017,565,098.17 1,017,565,098.17 637,115,854.19 637,115,854.19
其中：营业收入 1,017,565,098.17 1,017,565,098.17 637,115,854.19 637,115,854.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 915,716,347.80 915,716,347.80 553,887,164.89 553,887,164.89
其中：营业成本 739,923,845.27 739,923,845.27 379,317,583.74 379,317,583.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,965,157.77 11,965,157.77 11,177,496.78 11,177,496.78
销售费用 76,977,859.34 76,977,859.34 73,462,198.75 73,462,198.75
管理费用 59,591,716.40 59,591,716.40 71,873,666.66 71,873,666.66
财务费用 29,264,524.54 29,264,524.54 15,973,630.74 15,973,630.74
资产减值损失 -2,006,755.53 -2,006,755.53 2,082,588.22 2,082,588.22
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
2,040,000.00 2,040,000.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
103,888,750.37 103,888,750.37 83,228,689.30 83,228,689.30
列）
加：营业外收入 572,687.66 572,687.66 284,686.37 284,686.37
减：营业外支出 4,392,103.20 4,392,103.20 367,195.11 367,195.11
其中：非流动资产处置损失 91,821.32 91,821.32 35,123.31 35,123.31
四、利润总额（亏损总额以“-”
100,069,334.83 100,069,334.83 83,146,180.56 83,146,180.56
号填列）
减：所得税费用 15,010,400.22 15,010,400.22 12,471,927.08 12,471,927.08
五、净利润（净亏损以“-”号填
85,058,934.61 85,058,934.61 70,674,253.48 70,674,253.48
列）
归属于母公司所有者的净
85,058,934.61 85,058,934.61 70,674,253.48 70,674,253.48
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.458 0.458 0.508 0.508
（二）稀释每股收益 0.458 0.458 0.508 0.508
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：云南盐化股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 1,193,463,553.86 1,193,463,553.86 704,939,478.91 704,939,478.91
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
2,432,735.62 2,432,735.62 3,896,713.05 3,896,713.05
的现金
经营活动现金流入小计 1,195,896,289.48 1,195,896,289.48 708,836,191.96 708,836,191.96
购买商品、接受劳务支付的
765,487,365.06 765,487,365.06 375,102,067.99 375,102,067.99
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
99,651,066.25 99,651,066.25 92,715,136.08 92,715,136.08
付的现金
支付的各项税费 112,958,316.60 112,958,316.60 74,875,214.18 74,875,214.18
支付其他与经营活动有关
44,959,707.02 44,959,707.02 56,285,121.75 56,285,121.75
的现金
经营活动现金流出小计 1,023,056,454.93 1,023,056,454.93 598,977,540.00 598,977,540.00
经营活动产生的现金
172,839,834.55 172,839,834.55 109,858,651.96 109,858,651.96
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,040,000.00 2,040,000.00
处置固定资产、无形资产和
144,799.41 144,799.41 54,675.97 54,675.97
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 2,184,799.41 2,184,799.41 54,675.97 54,675.97
购建固定资产、无形资产和
138,757,016.02 134,422,048.74 289,348,789.68 289,348,789.68
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 138,757,016.02 134,422,048.74 289,348,789.68 289,348,789.68
投资活动产生的现金
-136,572,216.61 -132,237,249.33 -289,294,113.71 -289,294,113.71
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 494,170,000.00 494,170,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 205,000,000.00 205,000,000.00 355,000,000.00 355,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 205,000,000.00 205,000,000.00 849,170,000.00 849,170,000.00
偿还债务支付的现金 235,000,000.00 235,000,000.00 565,000,000.00 565,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
75,039,646.73 75,039,646.73 62,086,902.02 62,086,902.02
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
1,910,553.31 1,910,553.31
的现金
筹资活动现金流出小计 310,039,646.73 310,039,646.73 628,997,455.33 628,997,455.33
筹资活动产生的现金
-105,039,646.73 -105,039,646.73 220,172,544.67 220,172,544.67
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -68,772,028.79 -64,437,061.51 40,737,082.92 40,737,082.92
加：期初现金及现金等价物
200,177,165.98 133,850,657.58 90,467,159.37 90,467,159.37
余额
六、期末现金及现金等价物余额 131,405,137.19 69,413,596.07 131,204,242.29 131,204,242.29
4.5审计报告
审计意见：未经审计