目 录
专项说明 1
云南能源投资股份有限公司
2022 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资
金往来的专项说明
天 职 业 字 [2023]20390 号
目 录
专项说明 1
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
天职业字[2023]20390 号
云南能源投资股份有限公司董事会：
我们审计了云南能源投资股份有限公司（以下简称“云南能投公司”）财务报表，包括2022
年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2022年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合
并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年3月28日
签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司
资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易所相
关文件要求，云南能投公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是云南能投公司管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，云南能投公司
汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执
行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解云南能投公司2022年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与
已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师
陈智
中国北京 （项目合伙人）：
二○二三年三月二十八日
中国注册会计师： 后乾
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2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：云南能源投资股份有限公司 单位：人民币万元
2022 年度
2022 年度
上市公司核 2022 年期 占用累计 2022 年度 2022 年期
非经营性资金占 占用资金
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 算的会计科 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用形成原因 占用性质
用 的利息
目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
控股股东、实际 非经营性占用
控制人及其附属
非经营性占用
企业
小计 -
前控股股东、实 非经营性占用
际控制人及其附
非经营性占用
属企业
小计 -
其他关联方及附
非经营性占用
属企业
小计 -
总计 -
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2022 年度往 2022 年
上市公司核 2022 年期 2022 年度偿 2022 年期末
其它关联 来累计发生 度往来
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 算的会计科 初往来资金 还累计发生 往来资金余 往来形成原因 往来性质
资金往来 金额（不含 资金的
目 余额 金额 额
利息） 利息
云南能投威信煤炭有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 27.53 27.53 销售商品 经营性往来
云南能投物业服务有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 0.8 3.33 4.13 销售商品 经营性往来
昆明云能化工有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 864.44 12,844.52 12,884.78 824.18 销售商品 经营性往来
云南名博实业有限公司（曾用名：云
公司控股股东控制的公司 应收账款 127.23 127.23 销售商品 经营性往来
南名博包装印刷有限公司）
云南省能源研究院有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 0.38 0.38 销售商品 经营性往来
云南普阳煤化工有限责任公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 3.01 3.01 销售商品 经营性往来
云南能投物业服务有限公司香格里
公司控股股东控制的公司 应收账款 0.11 0.11 销售商品 经营性往来
拉市分公司
云南蓝院教育科技有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 0.69 0.31 1 销售商品 经营性往来
控股股东、
云南天冶化工有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 904.24 7,707.61 8,127.25 484.60 销售商品 经营性往来
实际控制人
云南能投有能科技股份有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 395.41 1,045.77 969.97 471.21 销售商品 经营性往来
及其附属企
云南能投硅材科技发展有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 3,112.87 15,982.39 19,095.26 销售商品 经营性往来
业
云南能投硅材科技发展有限公司 公司控股股东控制的公司 应收票据 896.76 451.48 445.28 销售商品 经营性往来
怒江云能产业发展有限公司 公司控股股东控制的公司 其他应收款 1 1 托管收入 经营性往来
云南省能源投资集团有限公司 公司控股股东 其他应收款 70.54 70.54 托管收入 经营性往来
云南能投居正产业投资有限公司 公司控股股东控制的公司 其他应收款 60 60 托管收入 经营性往来
怒江州扶贫投资开发有限公司 公司控股股东控制的公司 其他应收款 10 10 托管收入 经营性往来
云南能投智慧能源股份有限公司 公司控股股东控制的公司 其他应收款 1.77 1.77 代垫费用 经营性往来
云南能投信息产业开发有限公司 公司控股股东控制的公司 其他应收款 2.29 2.29 代垫费用 经营性往来
云南能投新能源投资开发有限公司 公司控股股东控制的公司 其他应收款 20.05 20.05 代垫费用 经营性往来
云南能投财务服务有限公司 公司控股股东控制的公司 其他应收款 1.49 1.49 代垫费用 经营性往来
香港云能国际投资有限公司 公司控股股东控制的公司 其他应收款 0.48 0.48 代垫费用 经营性往来
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云南能源达进出口有限公司 公司控股股东控制的公司 其他应收款 0.77 0.77 代垫费用 经营性往来
云南能投绿色新材有限责任公司（曾
公司控股股东控制的公司 其他应收款 89.82 82.87 6.95 代垫费用 经营性往来
用名：云南能投化工有限责任公司）
怒江州扶贫投资开发有限公司 公司控股股东控制的公司 其他应收款 10.00 10.00 托管收入 经营性往来
昆明云能化工有限公司 公司控股股东控制的公司 其他应收款 62.03 62.03 客运场站服务 经营性往来
云南能投数字经济技术服务有限公
公司控股股东控制的公司 预付账款 3.73 3.73 技术服务 经营性往来
司
京华联科（云南）互联科技有限公司
公司控股股东控制的公司 预付账款 209.15 209.15 采购商品 经营性往来
（曾用名：云南云能科技有限公司）
云南能投智慧能源股份有限公司 公司控股股东控制的公司 预付账款 6.53 6.53 采购商品 经营性往来
云能融资租赁（上海）有限公司 公司控股股东控制的公司 预付账款 12.19 12.19 租赁 经营性往来
云南省盐业有限公司 公司的子公司 应收账款 9,944.40 7,755.92 2,188.48 商标使用费 经营性往来
云南省天然气有限公司 公司的子公司 其他应收款 131.36 129.47 1.89 代垫费用 经营性往来
马龙云能投新能源开发有限公司 公司的子公司 其他应收款 2.11 2.11 代垫费用 经营性往来
马龙云能投新能源开发有限公司 公司的子公司 其他应收款 14,500.00 13,000.00 14,500.00 13,000.00 借款 非经营性往来
上市公司的 大姚云能投新能源开发有限公司 公司的子公司 其他应收款 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 借款 非经营性往来
子公司及其 泸西县云能投风电开发有限公司 公司的子公司 其他应收款 3.37 3.37 0 代垫费用 经营性往来
附属企业 云南省盐业有限公司 公司的子公司 其他应收款 1,416.43 971.27 445.16 代垫费用 经营性往来
云南省盐业滇北有限公司 公司的孙公司 其他应收款 1.02 1.02 代垫费用 经营性往来
会泽云能投新能源开发有限公司 公司的子公司 其他应收款 2.68 2.68 代垫费用 经营性往来
大姚云能投新能源开发有限公司 公司的子公司 其他应收款 8.97 8.97 代垫费用 经营性往来
华宁云能投新能源开发有限公司 公司的子公司 其他应收款 1.05 1.05 代垫费用 经营性往来
云南华源包装有限公司 持股 5%以上股东实际控制的公司 应收账款 20.88 20.88 销售商品 经营性往来
其他关联方 勐腊天勐对外经济贸易有限责任公
联营企业 应收账款 31.49 31.49 销售商品 经营性往来
及其附属企 司
业 云南天安化工有限公司 持股 5%以上股东实际控制的公司 应收账款 273.48 1,640.75 1,881.63 32.60 销售商品 经营性往来
云南能投交发天然气有限公司 联营企业 应收账款 478.49 60.1 186.15 352.44 销售商品 经营性往来
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云南劭唐新能源开发有限公司 联营企业 应收账款 639.14 243.95 20.00 863.09 销售商品 经营性往来
三供一业改造
云南博源实业有限公司 持股 5%以上股东实际控制的公司 其他应收款 194.79 37 231.79 经营性往来
款
三供一业改造
云南红云氯碱有限公司 持股 5%以上股东实际控制的公司 其他应收款 25.76 25.76 经营性往来
款
勐腊天勐对外经济贸易有限责任公
联营企业 其他应收款 147 147 逾期委托贷款 非经营性往来
司
云南能投交发天然气有限公司 联营企业 其他应收款 38.51 10 28.51 代垫费用 经营性往来
通海县通麓燃气有限公司 联营企业 其他应收款 29.69 29.69 资金拆借 非经营性往来
云南劭唐新能源开发有限公司 联营企业 其他应收款 28.31 28.31 代垫费用 经营性往来
云南华油天然气有限公司 联营企业 其他应收款 3.99 3.99 租赁 经营性往来
云南华油天然气有限公司 联营企业 预付账款 6.95 84.04 90.99 采购商品 经营性往来
云南云天化商务联合有限公司 持股 5%以上股东实际控制的公司 预付账款 2.00 2.00 采购商品 经营性往来
云南劭唐新能源开发有限公司 联营企业 预付账款 9 9 采购商品 经营性往来
总计 —— —— —— 23,917.68 67,568.27 70,007.96 21,477.99 —— ——
法定代表人：周满富 主管会计工作负责人：张则开 会计机构负责人：代进能
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