深圳市得润电子股份有限公司
二○一二年半年度财务报告
二○一二年八月一十七日
1 1
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人邱建民、主管会计机构负责人刁莲英及会计机构负责人饶琦声明：保证
半年度财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
目录 页次
一、合并资产负债表 3-4
二、公司资产负债表 5-6
三、合并利润表 7
四、公司利润表 8
五、合并现金流量表 9
六、公司现金流量表 10
七、合并所有者权益变动表 11-12
八、母公司所有者权益变动表 13-14
九、财务报表附注 15-105
2
合并资产负债表
2012-6-30
编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末金额 期初金额
流动资产：
货币资金 五、1 248,847,100.99 358,065,749.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五、3 439,003,015.97 505,785,217.21
应收账款 五、6 472,279,191.96 438,955,471.14
预付款项 五、8 21,977,728.66 18,201,639.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五、7 10,028,557.11 5,529,770.40
买入返售金融资产
存货 五、9 299,425,689.10 251,118,562.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,491,561,283.79 1,577,656,410.29
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 五、17 424,114,702.02 419,717,601.10
在建工程 五、18 33,800,540.99 24,886,779.68
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、23 37,278,579.38 38,096,511.42
开发支出 五、23
商誉
长期待摊费用 五、25 10,713,726.72 10,486,813.93
递延所得税资产 五、26 2,736,898.87 3,547,819.90
其他非流动资产
非流动资产合计 508,644,447.98 496,735,526.03
资产总计 2,000,205,731.77 2,074,391,936.32
法定代表人：邱建民 主管会计工作负责人： 刁莲英 会计机构负责人： 饶琦
3
合并资产负债表（续）
2012-6-30
编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末金额 期初金额
流动负债：
短期借款 五、29 225,909,425.28 293,446,629.11
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、31 222,965,111.12 239,740,911.71
应付账款 五、32 317,911,560.02 315,945,528.57
预收款项 五、33 3,825,482.63 966,417.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、34 18,851,823.18 18,441,991.23
应交税费 五、35 6,385,296.23 13,480,561.55
应付利息
应付股利
其他应付款 五、38 28,221,178.23 31,714,640.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 824,069,876.69 913,736,680.38
非流动负债：
长期借款 五、42 58,000,000.00 61,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 五、46 6,318,000.00 6,318,000.00
非流动负债合计 64,318,000.00 67,318,000.00
负债合计 888,387,876.69 981,054,680.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、47 410,442,138.00 205,221,069.00
资本公积 五、50 382,174,100.02 586,734,338.18
减：库存股
专项储备
盈余公积 五、51 20,131,201.79 20,131,201.79
一般风险准备
未分配利润 五、53 290,761,700.14 267,556,633.68
外币报表折算差额 618,156.35 1,123,829.54
归属于母公司所有者权益合计 1,104,127,296.30 1,080,767,072.19
少数股东权益 7,690,558.78 12,570,183.75
所有者权益合计 1,111,817,855.08 1,093,337,255.94
负债和所有者权益总计 2,000,205,731.77 2,074,391,936.32
法定代表人：邱建民 主管会计工作负责人： 刁莲英 会计机构负责人： 饶琦
4
母公司资产负债表
2012-6-30
编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末金额 期初金额
流动资产：
货币资金 147,996,086.94 212,884,920.74
交易性金融资产
应收票据 160,420,370.92 191,208,406.42
应收账款 十三、1 267,772,534.78 229,955,418.36
预付款项 25,132,511.86 15,387,634.24
应收利息
应收股利
其他应收款 十三、2 152,461,216.21 133,213,155.17
存货 119,865,583.42 109,047,483.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 873,648,304.13 891,697,018.91
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十三、3 309,803,134.60 302,178,584.31
投资性房地产
固定资产 248,417,010.73 245,488,684.75
在建工程 10,840,854.28 5,675,409.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,732,216.81 12,254,505.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,326,537.11 7,434,692.42
递延所得税资产 1,365,029.04 1,716,855.56
其他非流动资产
非流动资产合计 589,484,782.57 574,748,732.14
资产总计 1,463,133,086.70 1,466,445,751.05
法定代表人：邱建民 主管会计工作负责人： 刁莲英 会计机构负责人： 饶琦
5
母公司资产负债表（续）
2012-6-30
编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末金额 期初金额
流动负债：
短期借款 171,443,752.09 174,000,612.41
交易性金融负债
应付票据 106,808,976.79 118,644,421.55
应付账款 155,387,127.10 183,275,284.04
预收款项 246,307.31 164,483.53
应付职工薪酬 7,777,220.19 7,237,329.76
应交税费 50,860.40 4,622,681.57
应付利息
应付股利
其他应付款 61,589,362.90 18,366,656.08
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 503,303,606.78 506,311,468.94
非流动负债：
长期借款 58,000,000.00 61,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 58,000,000.00 61,000,000.00
负债合计 561,303,606.78 567,311,468.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 410,442,138.00 205,221,069.00
资本公积 392,547,727.62 596,646,051.62
减：库存股
专项储备
盈余公积 20,131,201.79 20,131,201.79
一般风险准备
未分配利润 78,708,412.51 77,135,959.70
所有者权益合计 901,829,479.92 899,134,282.11
负债和所有者权益总计 1,463,133,086.70 1,466,445,751.05
法定代表人：邱建民 主管会计工作负责人： 刁莲英 会计机构负责人： 饶琦
6
合并利润表
2012 年 1-6 月
编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 五、54 668,505,739.33 694,845,123.58
其中：营业收入 668,505,739.33 694,845,123.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 624,010,409.26 645,015,275.22
其中：营业成本 五、54 547,008,886.44 575,541,930.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、56 3,052,878.22 1,682,404.83
销售费用 五、57 15,668,931.79 13,450,795.99
管理费用 五、58 49,617,055.02 41,037,778.28
财务费用 五、59 8,133,444.11 11,195,910.85
资产减值损失 五、62 529,213.68 2,106,454.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,495,330.07 49,829,848.36
加：营业外收入 五、63 3,078,871.60 3,308,085.48
减：营业外支出 五、64 757,793.07 356,928.59
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,816,408.60 52,781,005.25
减：所得税费用 五、65 2,214,047.57 10,588,087.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,602,361.03 42,192,917.74
归属于母公司所有者的净利润 43,727,173.36 40,315,266.67
少数股东损益 875,187.67 1,877,651.07
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、66 0.1065 0.0982
（二）稀释每股收益 五、66 0.1063 0.0982
七、其他综合收益 五、67 -505,673.19 296,833.16
八、综合收益总额 44,096,687.84 42,489,750.90
归属于母公司所有者的综合收益总额 43,221,500.17 40,612,099.83
归属于少数股东的综合收益总额 875,187.67 1,877,651.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： - 元。
注：编制合并报表的公司，只需计算、列报合并口径的基本每股收益和稀释每股收益，无需计算、列报母公司口径
的基本每股收益和稀释每股收益。
法定代表人：邱建民 主管会计工作负责人： 刁莲英 会计机构负责人： 饶琦
7
母公司利润表
2012 年 1-6 月
编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十三、4 327,439,116.15 290,039,317.60
减：营业成本 十三、4 271,914,022.51 249,118,103.95
营业税金及附加 961,116.84 139,446.03
销售费用 5,719,615.84 4,774,326.84
管理费用 26,507,977.18 19,267,705.36
财务费用 4,959,058.28 5,149,708.35
资产减值损失 635,747.43 645,396.48
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 16,741,578.07 10,944,630.59
加：营业外收入 1,517,553.14 2,438,181.96
减：营业外支出 323,837.55 57,720.40
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 17,935,293.66 13,325,092.15
减：所得税费用 -4,159,266.05 4,775,159.23
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 22,094,559.71 8,549,932.92
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0538 0.0208
（二）稀释每股收益 0.0538 0.0208
六、其他综合收益
七、综合收益总额 22,094,559.71 8,549,932.92
法定代表人：邱建民 主管会计工作负责人： 刁莲英 会计机构负责人： 饶琦
8
合并现金流量表
2012 年 1-6 月
编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 777,093,786.24 627,530,434.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,821,427.75 7,008,302.34
收到其他与经营活动有关的现金 五、38 12,172,955.86 7,286,508.54
经营活动现金流入小计 797,088,169.85 641,825,245.31
购买商品、接受劳务支付的现金 528,863,374.76 504,045,325.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 119,249,032.26 95,828,620.45
支付的各项税费 38,079,540.69 34,729,247.67
支付其他与经营活动有关的现金 五、38 50,013,273.97 48,226,988.80
经营活动现金流出小计 736,205,221.68 682,830,182.68
经营活动产生的现金流量净额 60,882,948.17 -41,004,937.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -68,079.40 25,874.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -68,079.40 25,874.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 59,903,535.32 81,001,644.04
投资支付的现金 4,462,100.29 12,000,001.68
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,365,635.61 93,001,645.72
投资活动产生的现金流量净额 -64,433,715.01 -92,975,771.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 579,999,988.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 316,170,603.91 257,971,793.15
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 316,170,603.91 837,971,781.15
偿还债务支付的现金 386,707,807.74 437,434,398.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,823,191.01 20,812,829.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 五、38 236,308.66 503,855.40
筹资活动现金流出小计 420,767,307.41 458,751,083.47
筹资活动产生的现金流量净额 -104,596,703.50 379,220,697.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15,899.96 -104,495.35
五、现金及现金等价物净增加额 -108,163,370.30 245,135,493.68
加：期初现金及现金等价物余额 280,807,885.63 84,411,571.02
六、期末现金及现金等价物余额 172,644,515.33 329,547,064.70
法定代表人：邱建民 主管会计工作负责人： 刁莲英 会计机构负责人： 饶琦
9
母公司现金流量表
2012 年 1-6 月
编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 353,129,598.37 271,863,475.53
收到的税费返还 7,604,857.26 6,871,452.33
收到其他与经营活动有关的现金 85,848,649.14 46,881,066.32
经营活动现金流入小计 446,583,104.77 325,615,994.18
购买商品、接受劳务支付的现金 285,275,798.11 232,079,920.29
支付给职工以及为职工支付的现金 59,085,238.97 36,153,682.57
支付的各项税费 9,877,606.68 10,895,280.56
支付其他与经营活动有关的现金 78,006,755.43 120,397,219.12
经营活动现金流出小计 432,245,399.19 399,526,102.54
经营活动产生的现金流量净额 14,337,705.58 -73,910,108.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
-3,798.08 8,611.43
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -3,798.08 8,611.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,682,633.36 62,453,445.97
投资支付的现金 4,462,100.29 167,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 43,144,733.65 229,453,445.97
投资活动产生的现金流量净额 -43,148,531.73 -229,444,834.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 579,999,988.00
取得借款收到的现金 184,021,372.09 166,361,794.09
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 184,021,372.09 746,361,782.09
偿还债务支付的现金 189,578,232.41 236,664,961.26
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,765,538.07 17,381,218.39
支付其他与筹资活动有关的现金 236,308.66 503,855.40
筹资活动现金流出小计 218,580,079.14 254,550,035.05
筹资活动产生的现金流量净额 -34,558,707.05 491,811,747.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 119,669.94 -71,920.57
五、现金及现金等价物净增加额 -63,249,863.26 188,384,883.57
加：期初现金及现金等价物余额 210,705,267.50 49,784,146.67
六、期末现金及现金等价物余额 147,455,404.24 238,169,030.24
法定代表人：邱建民 主管会计工作负责人： 刁莲英 会计机构负责人： 饶琦
10
合并所有者权益变动表
编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 2012 年半年度 单位：元 币种：人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
实收资本 减：库 专项 一般风 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 益
（或股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 205,221,069.00 586,734,338.18 20,131,201.79 267,556,633.68 1,123,829.54 12,570,183.75 1,093,337,255.94
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 205,221,069.00 586,734,338.18 20,131,201.79 267,556,633.68 1,123,829.54 12,570,183.75 1,093,337,255.94
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） 205,221,069.00 -204,560,238.16 23,205,066.46 -505,673.19 -4,879,624.97 18,480,599.14
（一）净利润 43,727,173.36 875,187.67 44,602,361.03
（二）其他综合收益 -505,673.19 -505,673.19
上述（一）和（二）小计 43,727,173.36 -505,673.19 875,187.67 44,096,687.84
（三）所有者投入和减少资本 660,830.84 -5,754,812.64 -5,093,981.80
1．所有者投入资本 -5,754,812.64 -5,754,812.64
2．股份支付计入所有者权益的金额 1,122,745.00 1,122,745.00
3．其他 -461,914.16 -461,914.16
（四）利润分配 -20,522,106.90 -20,522,106.90
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -20,522,106.90 -20,522,106.90
4．其他
（五）所有者权益内部结转 205,221,069.00 -205,221,069.00
1．资本公积转增资本（或股本） 205,221,069.00 -205,221,069.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 410,442,138.00 382,174,100.02 20,131,201.79 290,761,700.14 618,156.35 7,690,558.78 1,111,817,855.08
法定代表人：邱建民 主管会计工作负责人：刁莲英 会计机构负责人：饶琦
11
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 2012 年半年度 单位：元 币种：人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
（或股本） 存股 储备 准备
一、上年年末余额 174,587,207.00 21,970,431.93 15,608,937.12 165,754,584.87 112,078.36 34,900,478.49 412,933,717.77
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 174,587,207.00 21,970,431.93 15,608,937.12 165,754,584.87 112,078.36 34,900,478.49 412,933,717.77
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） 28,571,428.00 551,252,900.50 30,157,334.92 296,833.16 -24,565,804.00 585,712,692.58
（一）净利润 40,315,266.67 1,877,651.07 42,192,917.74
（二）其他综合收益 296,833.16 296,833.16
上述（一）和（二）小计 40,315,266.67 296,833.16 1,877,651.07 42,489,750.90
（三）所有者投入和减少资本 28,571,428.00 551,252,900.50 -26,443,455.07 553,380,873.43
1．所有者投入资本 28,571,428.00 550,485,007.11 -26,443,455.07 552,612,980.04
2．股份支付计入所有者权益的金额 1,324,440.00 1,324,440.00
3．其他 -556,546.61 -556,546.61
（四）利润分配 -10,157,931.75 -10,157,931.75
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -10,157,931.75 -10,157,931.75
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 203,158,635.00 573,223,332.43 15,608,937.12 195,911,919.79 408,911.52 10,334,674.49 998,646,410.35
法定代表人：邱建民 主管会计工作负责人：刁莲英 会计机构负责人：饶琦
12
母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 2012 年半年度 单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 实收资本
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
（或股本）
一、上年年末余额 205,221,069.00 596,646,051.62 20,131,201.79 77,135,959.70 899,134,282.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 205,221,069.00 596,646,051.62 20,131,201.79 77,135,959.70 899,134,282.11
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） 205,221,069.00 -204,098,324.00 1,572,452.81 2,695,197.81
（一）净利润 22,094,559.71 22,094,559.71
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 22,094,559.71 22,094,559.71
（三）所有者投入和减少资本 1,122,745.00 1,122,745.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额 1,122,745.00 1,122,745.00
3．其他
（四）利润分配 -20,522,106.90 -20,522,106.90
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -20,522,106.90 -20,522,106.90
4．其他
（五）所有者权益内部结转 205,221,069.00 -205,221,069.00
1．资本公积转增资本（或股本） 205,221,069.00 -205,221,069.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 410,442,138.00 392,547,727.62 20,131,201.79 78,708,412.51 901,829,479.92
法定代表人：邱建民 主管会计工作负责人：刁莲英 会计机构负责人：饶琦
13
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 2012 年半年度 单位：元 币种：人民币
上年金额
项目 实收资本
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
（或股本）
一、上年年末余额 174,587,207.00 31,325,598.75 15,608,937.12 46,593,509.42 268,115,252.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 174,587,207.00 31,325,598.75 15,608,937.12 46,593,509.42 268,115,252.29
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） 28,571,428.00 551,809,447.11 -1,607,998.83 578,772,876.28
（一）净利润 8,549,932.92 8,549,932.92
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 8,549,932.92 8,549,932.92
（三）所有者投入和减少资本 28,571,428.00 551,809,447.11 580,380,875.11
1．所有者投入资本 28,571,428.00 550,485,007.11 579,056,435.11
2．股份支付计入所有者权益的金额 1,324,440.00 1,324,440.00
3．其他
（四）利润分配 -10,157,931.75 -10,157,931.75
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -10,157,931.75 -10,157,931.75
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 203,158,635.00 583,135,045.86 15,608,937.12 44,985,510.59 846,888,128.57
法定代表人：邱建民 主管会计工作负责人：刁莲英 会计机构负责人：饶琦
14
深圳市得润电子股份有限公司
财务报表附注
2012 半年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
（一）公司概况
公司名称：深圳市得润电子股份有限公司
英文名称：SHENZHEN DEREN ELECTRONIC CO.，LTD.
股票代码及简称：002055 得润电子
注册地址：深圳市光明新区光明街道三十三路9号得润电子工业园
办公地址：深圳市光明新区光明街道三十三路9号得润电子工业园
注册资本： 410,442,138.00 元
法定代表人：邱建民
（二）公司设立情况
1、2002年11月20日，经深圳市人民政府以【深府股［2002］37号】文批准，深圳市得润电子器件有限公司以发起方式
整体变更为深圳市得润电子股份有限公司，并以经审计的账面净资产44,327,835元按1:1的比例折为股份44,327,835股。2002
年11月29日，公司在深圳市工商行政管理局取得变更登记后的营业执照，注册号为4403011095064，执照号为深司字N85562，
法定代表人邱建民，注册资本44,327,835元。
2、公开发行人民币普通股及上市情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2006〕28号文核准，公司公开发行不超过人民币普通股2000万股。公司实际
发行股票数量：16,800,000.00股，发行价格：7.88元/股，募集资金总额：13,238.40万元，发行后股本总额61,127,835.00元。
经深圳证券交易所《关于深圳市得润电子股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上［2006］82号)同意，2006
年7月25日，公司股票在深圳证券交易所上市。
3、2007年5月12日经公司2006年度股东大会审议通过2006年度分红派息方案，并于2007年5月18日公告实施，以资本公
积转增股本，每10股转增3股合计18,338,350股，转增后公司总股本增加至79,466,185股。
4、根据公司2008年5月17日召开的2007年股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2007年12月31日总股本
79,466,185股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，合计转增股份总额23,839,855股，每股面值1元，相应增加股本
23,839,855.00元，转增后公司总股本增加至103,306,040股。上述增资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字
[2008]188号验资报告验证。
5、根据公司2009年5月15日召开的2008年股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2008年12月31日总股本
103,306,040股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，合计转增股份总额30,991,812股，每股面值1元，相应增加股
本30,991,812元，转增后公司总股本增加至134,297,852股。上述增资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字
[2009]64号验资报告验证。
6、根据公司2010年5月14日召开的2009年股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2009年12月31日总股本
134,297,852股为基数，向全体股东每10股送红股3股，合计转增股份总额40,289,355股，每股面值1元，相应增加股本40,289,355
15
元，转增后公司总股本增加至174,587,207股。上述增资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2010]198号验资
报告验证。
7、根据公司2010年5月14日召开的第三届董事会第十二次会议决议、2010年6月2日召开的2010年第一次临时股东大会
决议并经2011年1月12日中国证券监督管理委员会证监许可［2011］60号文《关于核准深圳市得润电子股份有限公司非公开
发行股票的批复》的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股28,571,428股(每股面值1元)，增加注册资本人民币
28,571,428.00元，变更后的注册资本为人民币203,158,635.00元。上述增资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字
[2011] 0065号验证。
8、根据公司2011年10月21日召开的第三届董事会第二十二次会议决议通过的《深圳市得润电子股份有限公司关于股权
激励计划第三个行权期可行权事项的议案》规定，对公司31名激励对象实施公司股票期权与股票增值权激励计划，权益工具
行权价格为7.39元/股。截至2011年10月26日止，公司股权激励计划第三个行权期可行权人数为31人，可行权权益工具数量为
2,227,209份，占第三个行权期授予权益工具总数2,227,209份的100%。其中：股票期权可行权人数为30人，可行权数量为
2,062,434份，行权价格7.39元/股；股票增值权可行权人数为1人，可行权数量为164,775份。本次股权激励，公司增加注册资
本2,062,434元(股）,增资后公司注册资本205,221,069元（股）。上述增资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字
[2011]0353号验证。
9、根据公司2012年4月20日召开的2011年股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2011年12月31日总股本
205,221,069股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股份总额205,221,069股，每股面值1元，相应增加
股本205,221,069元，转增后公司总股本增加至410,442,138股。上述增资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字
[2012]104号验资报告验证。
（三）公司所处行业：电子元器件。
（四）经营范围
经营范围：生产经营电子连接器、光连接器、汽车连接器及线束、电子元器件、精密组件产品（不含限制项目）；国
内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖品）；经营进出口业务（具体按深贸管准证字第2002-1468号资格证书办理）。
（五）主要产品或提供的劳务：
各类电子连接器产品的生产和销售，包括家电连接器产品、精密电子接插件产品、精密模具及精密组件产品、汽车连
接器产品、电脑连接器产品等。
（六）公司的实际控制人
邱建民、邱为民兄弟通过直接和间接方式合计持有公司45.03%股权，为公司的实际控制人。
（七）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：
公司财务报告业经公司法定代表人邱建民、主管会计工作的公司负责人刁莲英、会计机构负责人饶琦签署，经公司2012
年8月17日第四届董事会第八次会议批准。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照2006年颁布的《企业会计准则》及相关规定进行确认和
计量，在此基础上编制财务报表。
16
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日合并及
公司的财务状况，以及2012年上半年合并及公司的经营成果和合并及公司的现金流量等有关信息。
3、会计期间
采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项
直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形
成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各
项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的
账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现
的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接
相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面
价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其
差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的
财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子
公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
17
C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资
产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表中单独列示。
E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度
的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。
F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财
务报表进行调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价
值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易当日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币交易在初始确认时，采用交易当日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或迁移资产负债表日即期汇率
不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币。
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，在资本化期间内，予以资本化，计入符合资本化
条件的资产成本。
对境外经营的财务报表进行折算时，对于资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益
项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；对于利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即
期汇率或与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益
项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。
18
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列
情况除外：
a、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融
资
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确有其事认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可
能采用的交易价格。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
19
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 100 万元以上并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项计提，按预计不能收回金额计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
对经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收
账龄分析法组合的依据 账龄分析法
款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备。
单个报表主体且属于母公司合并
单个报表主体且属于母公司合并报表抵销的母子孙公司之间
报表抵销的母子孙公司之间的应 其他方法
的应收款项
收款项组合的依据
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 2% 2%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
单个报表主体且属于母公司合并报表抵销的母子孙公司之间
单项计提，无明显减值证据时不计提坏账准备
的应收款项组合的计提坏账准备的计提方法
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
有明显证据表明难以收回的应收款项。
坏账准备的计提方法：
20
单项计提，按预计不能收回的金额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、包装物、低值易耗品、自制半成品等八大类。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
公司存货的采购与加工入库按实际成本计价。购入时，按购买价款、运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用
及运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金及其他费用作为存货的采购成本。存货的加工成
本，包括直接人工及按照一定方法分配的制造费用。存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
确定不同类别存货可变现净值的依据
a、公司的产品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减
去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
b、公司需要加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
c、公司在资产负债表日，同一项存货中一部分有合同约定价格、其他部分不存在合同约定价格的，分别确定其可变现
净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提和转回的金额。
存货跌价准备的计提方法：公司在资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量，并按单个存货项目确定存货的
可变现净值。存货成本高于可变现净值的，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。以后期间存货价值恢复的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存
货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
存货发生盘亏、毁损时，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货盘点除在产品采用实地盘存制外，其他存货采用永续盘存制确定数量。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
21
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得
被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资
产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资
的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并
成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价
值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照
享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始
投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资
的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认
被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，
公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单
22
位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企业的会计政策及
会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经
营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其 账面价
值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长
期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
A、公司投资性房地产按照成本进行初始计量：
a、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
b、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
c、以非货币资产交换方式取得的投资性房地产，如果该项资产具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能可
靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；
若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
d、以债务重组方式取得的投资性房地产，按取得的投资性房地产的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权
账面价值之间的计入当期损益。
e、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
B、后续计量
与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房地产的成本能够可
靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
C、投资性房地产的转换与处置
有确凿证据标明房地产用途发生改变，应将投资性房地产与其他资产进行转换，以转换前的账面价值作为转换后的入账
价值。投资性房地产被处置时，以处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额入当期损益。
D、折旧及减值准备
比照本附注14固定资产的折旧和减值准备执行。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产以实
23
际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产资产的成本能够可靠地计量时，确认
固定资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利
率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，预计数与原先估计数有差异的，调整
原先估计数，并按会计估计变更处理。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5 4.75
机器设备 10 5 9.5
电子设备 - - -
运输设备 5-10 5 9.5-19
模具 5 5 19
检测等其他设备 5 5 19
其他设备 - - -
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物 - - -
机器设备 - - -
电子设备 - - -
运输设备 - - -
其他设备 - - -
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置
等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产
的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
固定资产后续支出
固定资产的后续支出，如与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业且该固定资产的成本能够可靠地计量，则计入固
定资产成本，如有被替换的部分，扣除其账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
24
以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用在合理期间内摊销。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费
用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定
可使用状态后的计入当期财务费用。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期
停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确
定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建
工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本
化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
根据累计资产支出超出专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率来计算。
25
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均分摊，计入相关资产成本或当期损益。公司土地使用权采用直线
法按土地使用权证的使用年限50年摊销。无形资产的摊销方法按以下原则确定：a.使用寿命有限的无形，在使用寿命期限内，
采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；b.使用
寿命不确定的无形资产不摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，
并按会计估计变更处理。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对于源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，对于无
明确合同或法律规定的无形资产，综合各方面情况予以确定为公司带来经济利益的期限。
项目 预计使用寿命 依据
-
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对于无明确合同或法律规定的无形资产，综合各方面情况仍无法合理确定为公司带来经济利益的期限，即作为使用寿命
不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
公司期末对无形资产账面价值进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提无形资产
减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。本公司一般以
单项资产为基础估计其可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。资产组的认定见（十四）。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A、研究阶段支出是指为获得并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出。
对涉及公司产品的研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择等进行的研究活动，对公司生产产品所涉及的材料、
设备、工序、系统等进行的研究活动，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统的试制、设计、评价和最终选择等进
行的研究活动，上述研究活动所发生的支出划入公司内部研究项目的研究阶段支出，于发生时计入当期损益。
B、开发阶段支出是在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有
实质性改进的材料、装置、产品等过程中所发生的开发支出。
公司将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，在此进行生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试，以及
26
不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等开发活动所发生的支出划入公司内部研究项目的开发阶段支
出，该等支出同时满足下列条件时才确认为无形资产，否则计入当期损益：
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b、 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、 无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的确
认为无形资产,否则于发生时计入当期损益：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本
化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用摊销方法
A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；其他长期待摊费用按项目的受益期平均
摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履
行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量。
（2）预计负债的计量方法
根据履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。若清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿
的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。在确认
最佳估计数时综合考虑与或有事项有关的风险、不确认性和货币时间价值等因素。
27
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付的种类有换取职工服务的权益结算股份支付的股票期权和现金结算的授予非中国大陆居民的激励对象股票增
值权。
（2）权益工具公允价值的确定方法
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司选择布莱克－斯科尔期权定
价模型分别对公司股票期权在授予日及股票增值权在等待期内的每个资产负债表日的公允价值进行测算（注：股票增值权的
公允价值需要在等待期内的每个资产负债表日采用布莱克－斯科尔等期权定价模型估算重新确定）。
布莱克－斯科尔期权定价模型公允价值（c）计算公式：
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具
数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付本公司以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具的公允价值计
量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，根据
最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用并相应计入资本公积；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债
表日权益工具的公允价值重新计算，确认成本费用和应付职工薪酬。
如果未能达到规定业绩条件，导致股份支付不能实施，则股份支付终止。如果达到非市场业绩条件，而市场业绩条件未
能达到，不影响相关服务成本或费用的确认；如果达到市场业绩条件，而非市场条件未能达到，则不确认相关服务成本或费
用。
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经
济利润很可能流入本公司；相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公
司确认商品销售收入的实现。
28
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计
算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
（2）会计处理方法
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平
均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期
的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得
税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所
得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
A、商誉的初始确认；
B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
29
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
在经营租赁下，承租人将支付或应付的租金按一定的方法计入相关资产成本或当期损益。对于发生的初始直接费用应计
入当期损益。出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益，对于发生的初始直接费用应当计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。承租人发生的初始直接费用，应当计入租
入资产价值。出租人应将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到的租金的各
期内确认为租赁收入。出租人发生的初始直接费用应包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减压少租赁期内确认的收益金
额。租赁期届满承租人可以返还、优惠续租和留购的方式处理租赁资产，出租人可收回租赁资产、优惠续租资产和出售租赁
资产处理。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售:一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签
订了不可撤销的转让协议;三是该项转让将在一年内完成。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组,处置组是指作为整
体出售或其他方式一并处置的一组资产。
（2）持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置
费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为
资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原 则处理,但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
30
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
资产组，是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流
入。
公司以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据作为资产组的认定标准。同时，
在认定资产组时，充分考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。如果几项资
产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，在
符合资产组认定标准的前提下，可将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果资产组的现金流入受内部转移价格的影响，
则按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
资产组一经确定，各个会计期间均保持一致，不得随意变更。
三、税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
销售收入，加工及修理修配劳务收入以
增值税 17%
及进口货物金额
消费税
应税劳务收入、转让无形资产及销售不
营业税 5%
动产收入
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 12.5%、15%、16.5%、25%
31
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%、2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
公司一分厂和苏州分公司执行的所得税是由得润统一汇总申报的。税率均为15%。
公司全资子公司得润精密、控股子公司得康电子、倍润公司2012年度按25％、2011年度按24％的税率征收企业所得税。
公司下属全资子公司青岛海润和青岛恩利旺均为中外合资企业，2012年度和2011年度执行国家统一内外资企业的所得税
税率25%，子公司青岛得润、长春市金科迪、孙公司绵阳得润2012年度和2011年度执行25%企业所得税税率。
公司及其下属全资子公司合肥得润和绵阳虹润均为国家高新技术企业，2012年度和2011年度执行15%的所得税税率，孙
公司重庆瑞润符合西部大开发减按15%税率征税的条件，2012年度和2011年度执行15%的所得税税率。
2、税收优惠及批文
（1）增值税
本公司从2003年度开始直接出口销售增值税执行―免、抵、退‖政策。
深圳市税务主管部门实行对转厂出口免征增值税政策。
本公司全资子公司绵阳虹润电子有限公司位于四川省绵阳市安县，根据《财政部 国家税务总局关于印发<汶川地震受
灾严重地区扩大增值税抵扣范围暂行办法>的通知》(财税[2008]108号文件，自2008年7月1日起增值税转型，购入和自制固
定资产进项税额可以进行抵扣。
本公司全资子公司合肥得润电子器件有限公司位于安徽合肥，根据《财政部 国家税务总局关于印发<中部地区扩大增
值税抵扣范围暂行办法>的通知》（财税[2007]75号）文件，自2007年7月1日起（含）实际发生，并取得2007年7月1日(含)
以后开具的增值税专用发票、交通运输发票以及海关进口增值税缴款书合法扣税凭证的进项税额可以进行抵扣。
（2）企业所得税
本公司2007年起根据深府[1993]001号文《深圳市人民政府关于宝安龙岗两个市辖区有关税收政策问题的通知》，执行
15%的企业所得税率。公司于2011年10月28日取得国家高新技术企业证书，证书编号：GR201144200659，有效期三年，并
于2012年4月通过当地地税局完成备案。2012年和2011年执行15%的企业所得税率。
本公司控股子公司深圳得康电子有限公司系中外合资企业，从2007年起开始根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税
收政策若干问题的规定》，执行15%的企业所得税率。2012年执行25%的企业所得税率，2011年执行24%的企业所得税率。
本公司全资子公司青岛海润电子有限公司系沿海地区的中外合资企业，2012年和2011年执行25%的企业所得税率。
本公司全资子公司合肥得润电子器件有限公司系中外合资企业，2012年和2011年执行高新技术企业优惠税率，企业所得
税税率15%。
本公司全资子公司深圳得润精密零组件有限公司系中外合资企业，根据深府[1993]001号文《深圳市人民政府关于宝安
龙岗两个市辖区有关税收政策问题的通知》，执行15%的企业所得税率。并享受―二免三减半‖的优惠政策。2012年执行25%、
2011年执行24%的企业所得税税率。
本公司全资子公司长春市金科迪汽车电子有限公司企业所得税按税率25%计算。
本公司全资子公司绵阳虹润电子有限公司于2009年7月16日取得国家高新技术企业证书，证书编号：GR200951000087，
有效期三年。2012年和2011年度执行15%的企业所得税率。
本公司全资子公司得润电子（香港）有限公司企业所得税按税率16.5%计算。
本公司控股子公司深圳市倍润电子科技有限公司根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》，
2012年执行25%的企业所得税率，2011年执行24%的企业所得税率。
本公司全资子公司青岛恩利旺精密工业有限公司系中外合资企业，2012年和2011年执行25%的企业所得税率。
本公司全资子公司青岛得润电子有限公司2012年和2011年执行25%的企业所得税率。
本公司控股子公司金工精密制造（深圳）有限公司经深圳市龙岗区国家税务局龙岗税务分局深国税龙龙减免〔2007〕
0066号减、免税批准通知书批准，从公司开始获利年度起，第1至2年经营所得免征所得税，第3年至第5年减半征收所得税。
2012年和2011年执行12.5%的税率。
32
3、其他说明
无
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
实质上 减子公司少
构成对 少数股东 数股东分担
子公司 表决权 是否 权益中用 的本期亏损
子公司 业务性 期末实际投资 持股比 少数股东
子公司全称 注册地 注册资本 币种 经营范围 净投资 比例 合并 于冲减少 超过少数股
类型 质 额 例(%) 权益
的其他 (%) 报表 数股东损 东在该子公
项目余 益的金额 司年初所有
额 者权益中所
享有份额后
的余额
深圳得康电子 中外合 生产销 生产销售电 423,787.8
深圳市 10,000,000.00 CNY 7,000,000.00 70% 70% 是
有限公司 资 售 子连接器 5
深圳得润精密 生产销售连
中外合 生产销
零组件有限公 深圳市 20,000,000.00 CNY 接器、精密 14,000,000.00 100% 100% 是
资 售
司 组件
合肥得润电子 中外合 生产销 生产销售电 193,750,000.0
合肥市 25,000,000.00 CNY 100% 100% 是
器件有限公司 资 售 子连接器 0
青岛海润电子 中外合 生产销 生产销售电
胶州市 10,000,000.00 CNY 32,500,000.00 100% 100% 是
有限公司 资 售 子连接器
绵阳虹润电子 内资有 生产销 生产销售电
绵阳市 20,000,000.00 CNY 32,500,000.00 100% 100% 是
有限公司 限公司 售 子连接器
香港注
得润电子（香 投资商 投资商贸物
册有限 香港 500,000.00 HKD 519,819.82 100% 100% 是
港）有限公司 贸物流 流
公司
青岛得润电子 内资有 生产销 生产销售电
胶州市 10,000,000.00 CNY 35,800,000.00 100% 100% 是
有限公司 限公司 售 子连接器
深圳市倍润电
内资有 3,468,016.
子科技有限公 深圳市 销售 2,000,000.00 CNY 销售连接器 1,400,000.00 70% 70% 是
限公司 38
司
青岛恩利旺精 中外合 生产销 生产销售精
青岛市 2,200,000.00 USD 10,760,800.00 100% 100% 是
密工业有限公 资 售 密模具及精
33
司 密成型加工
技术产品
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
期末实 子公司 是否 少数 中用于 股东分担的本期亏
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权
注册地 币种 际投资 净投资 合并 股东 冲减少 损超过少数股东在
全称 类型 质 本 围 例(%) 比例(%)
额 的其他 报表 权益 数股东 该子公司年初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
-
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
期末实 子公司 持股 是否 少数 中用于 股东分担的本期亏
子公司全 子公司 注册 业务性 注册资 表决权
币种 经营范围 际投资 净投资 比例 合并 股东 冲减少 损超过少数股东在
称 类型 地 质 本 比例(%)
额 的其他 (%) 报表 权益 数股东 该子公司年初所有
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
长春市金
科迪汽车 内资有 长春 轿车后 4,000,00 2,921,40
CNY 轿车后视镜 100% 100% 是
电子有限 限公司 市 视镜 0.00 0.00
公司
金工精密 设计生产销售
9,427
制造（深 中外合 深圳 生产销 10,200,0 非金属制品模 5,590,00
HKD 51% 51% 是 ,179.
圳）有限 资 市 售 00.00 具和新型精密 0.00
61
公司 电子连接器
加工、生产经
柏拉蒂电 -5,71
中外合 深圳 生产销 1,000,00 营电子连接 7,624,55
子（深圳） USD 75% 75% 是 6,726
资 市 售 0.00 线、消磁线和 0.29
有限公司 .80
电源线
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
34
公司以USD120万美元受让柏拉蒂电子（深圳）有限公司75%的股权，转让基准日为2012年4月30日。根据双方股权收购
正式协议，转让方保证柏拉蒂电子（深圳）有限公司自资产评估日至转让基准日资产不发生任何缩减，否则全部缩减数额由
转让方全额补足。根据协议，公司对其少数股权益进行相应调整。柏拉蒂电子（深圳）有限公司已于2012年4月27日取得深
圳市光明新区经济服务局的变更批准并于2012年6月12日完成营业执照的变更。
（4）截止 2012 年 6 月 30 日，子公司及孙公司主要财务指标如下
营业收入(含公司生
公司名称 资产总额 负债总额 所有者权益 净利润
产和内部销售)
合肥得润电子器件有限公司 574,235,146.20 273,544,164.28 300,690,981.92 286,509,070.73 13,022,665.85
青岛海润电子有限公司 183,270,299.75 114,931,130.38 68,339,169.37 104,577,574.97 3,740,302.73
绵阳虹润电子有限公司 159,290,451.84 98,180,037.90 61,110,413.94 62,298,563.83 4,112,549.71
深圳得康电子有限公司 31,956,413.49 9,965,813.21 21,990,600.28 0 -126,211.43
深圳得润精密零组件有限公司 45,336,664.09 41,681,527.67 3,655,136.42 4,055,481.22 -44,613.40
深圳市倍润电子科技有限公司 20,674,548.30 9,114,493.73 11,560,054.57 8,257,753.61 994,435.67
得润电子（香港）有限公司 47,823,715.94 43,426,633.39 4,397,082.55 14,651,777.85 311,554.08
长春市金科迪汽车电子有限公司 5,767,029.12 702,634.48 5,064,394.64 2,916,994.97 302,190.58
青岛得润电子有限公司 70,553,517.13 19,832,004.16 50,721,512.97 32,422,377.54 2,713,098.27
青岛恩利旺精密工业有限公司 91,110,088.13 88,201,578.73 2,908,509.40 9,928,306.12 -6,221,474.14
金工精密制造（深圳）有限公司 63,201,832.51 43,962,690.46 19,239,142.05 25,658,077.56 1,074,323.80
深圳市泰润五金制品有限公司 45,706,916.42 42,811,861.17 2,895,055.25 19,047,018.42 467,852.29
重庆瑞润电子有限公司 44,397,305.46 38,641,829.11 5,755,476.35 31,104,485.68 1,198,536.03
绵阳得润电子有限公司 69,348,018.72 62,492,432.62 6,855,586.10 35,458,291.61 -80,140.04
武汉瀚润电子有限公司 8,518,787.99 3,776,620.96 4,742,167.03 7,024,267.53 -257,832.97
柏拉蒂电子(深圳)有限公司 45,774,633.32 43,513,602.85 2,261,030.47 6,836,384.99 353,206.98
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
本期合并报表范围新增柏拉蒂电子（深圳）有限公司，合并比例为75%，深圳得润精密零组件有限公司合并比例自2012
年起为100%，2011年为70%。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为：
公司以USD120万美元受让柏拉蒂电子（深圳）有限公司75%的股权，转让基准日为2012年4月30日。柏拉蒂电子（深圳）
有限公司已于2012年4月27日取得深圳市光明新区经济服务局的变更批准并于2012年6月12日完成营业执照的变更。
35
与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为：
无
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本报告期内新纳入合并范围的有子公司柏拉蒂电子（深圳）有限公司，孙公司武汉瀚润电子有限公司。
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
柏拉蒂电子（深圳）有限公司 2,261,030.47 353,206.98
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
-
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
公司以USD120万美元受让柏拉蒂电子（深圳）有限公司75%的股权，转让基准日为2012年4月30日。柏拉蒂电子（深圳）
有限公司已于2012年4月27日取得深圳市光明新区经济服务局的变更批准并于2012年6月12日完成营业执照的变更。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
-
同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
柏拉蒂电子（深圳）有限公司 0.00
非同一控制下企业合并的其他说明：
公司以USD120万美元受让柏拉蒂电子（深圳）有限公司75%的股权，转让基准日为2012年4月30日。柏拉蒂电子（深圳）
有限公司已于2012年4月27日取得深圳市光明新区经济服务局的变更批准。
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
36
-
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
-
反向购买的其他说明: 无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
-
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
-
吸收合并的其他说明:无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
境外经营实体主要报表项目的折算汇率为：资产负债项目：1港元=0.81522人民币，收入、费用和现金流量项目则为交易
发生日即期汇率近似汇率。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 1,249,919.33 -- -- 848,146.65
人民币 -- -- 1,220,876.38 -- -- 828,017.30
HKD 18,946.80 0.81522 15,445.81 10,591.91 0.8107 8,586.86
USD 2,149.78 6.3249 13,597.14 1,831.88 6.3009 11,542.49
银行存款： -- -- 171,394,596.00 -- -- 279,959,738.98
人民币 -- -- 154,377,609.92 -- -- 268,197,488.16
HKD 14,766,801.08 0.81522 12,038,191.58 5,330,671.99 0.8107 4,321,575.78
37
USD 786,507.0582 6.3249 4,974,578.49 1,090,052.48 6.3009 6,868,311.67
JPY 52,933.00 0.079648 4,216.01 7,057,301.00 0.0811 572,363.37
其他货币资金： -- -- 76,202,585.66 -- -- 77,257,864.28
人民币 -- -- 76,202,585.66 -- -- 77,257,864.28
合计 -- -- 248,847,100.99 -- -- 358,065,749.91
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
期末其他货币资金为开具银行承兑汇票保证金金额76,202,585.66元。期初其他货币资金为开具银行承兑汇票保证金金
额77,257,864.28元。
无抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 - -
交易性权益工具投资 - -
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 - -
衍生金融资产 - -
套期工具 - -
其他 - -
合计 - -
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
-
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
38
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 436,998,823.75 505,785,217.21
商业承兑汇票 2,004,192.22
合计 439,003,015.97 505,785,217.21
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
青岛海尔零部件采购有限公司 2012 年 02 月 23 日 2012 年 08 月 23 日 7,945,687.22
合肥海尔物流有限公司 2012 年 03 月 21 日 2012 年 09 月 21 日 5,300,000.00
格力电器（合肥）有限公司 2012 年 04 月 27 日 2012 年 10 月 27 日 4,861,495.81
合肥海尔物流有限公司 2012 年 04 月 24 日 2012 年 10 月 24 日 4,000,000.00
格力电器（合肥）有限公司 2012 年 02 月 13 日 2012 年 08 月 13 日 3,432,691.62
其他 35,897,416.04
合计 -- -- 61,437,290.69 --
说明：无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
-
合计 -- -- --
说明：无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据。
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
青岛海尔零部件采购有限公司 2012 年 03 月 21 日 2012 年 09 月 21 日 5,000,000.00 银行承兑汇票
青岛海尔零部件采购有限公司 2012 年 03 月 21 日 2012 年 09 月 21 日 5,000,000.00 银行承兑汇票
青岛海尔零部件采购有限公司 2012 年 04 月 24 日 2012 年 10 月 24 日 5,000,000.00 银行承兑汇票
青岛海尔零部件采购有限公司 2012 年 06 月 21 日 2012 年 12 月 21 日 5,000,000.00 银行承兑汇票
青岛海尔零部件采购有限公司 2012 年 02 月 23 日 2012 年 08 月 23 日 4,000,000.00 银行承兑汇票
其他 109,139,745.36
合计 -- -- 133,139,745.36 --
说明：无
39
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
期末无已贴现或质押的商业承兑票据
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股利 -
其中：
账龄一年以上的应收股利 -
其中： -- -- -- --
合 计 -
说明：无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
-
合 计
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
-
合计 --
（3）应收利息的说明
无
40
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析组合计提坏账准
484,725,438.52 99.66% 12,446,246.56 2.57% 450,964,681.94 99.64% 12,009,210.80 2.66%
备的应收账款
组合小计 484,725,438.52 99.66% 12,446,246.56 2.57% 450,964,681.94 99.64% 12,009,210.80 2.66%
单项金额虽不重大但单项计
1,654,381.58 0.34% 1,654,381.58 100% 1,649,289.33 0.36% 1,649,289.33 100%
提坏账准备的应收账款
合计 486,379,820.10 -- 14,100,628.14 -- 452,613,971.27 -- 13,658,500.13 --
应收账款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款标准为单笔金
额超过100万元并单项计提坏账准备的应收账款，按组合计提坏账准备的应收账款为按账龄分析法计提坏账准备的应收账款，
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款为单笔金额小于100万元并单项计提坏账准备的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 475,991,915.38 97.86% 9,023,569.14 438,819,502.60 96.95% 8,776,390.05
1 年以内小计 475,991,915.38 97.86% 9,023,569.14 438,819,502.60 96.95% 8,776,390.05
1至2年 2,842,887.33 0.58% 276,040.09 8,250,657.18 1.83% 825,065.72
2至3年 2,599,345.33 0.53% 458,503.61 867,706.00 0.19% 173,541.20
3 年以上
3至4年 1,160,366.07 0.24% 557,209.31 1,585,204.67 0.35% 792,602.34
41
4至5年 2,130,924.41 0.44% 2,130,924.41 1,441,611.49 0.32% 1,441,611.49
5 年以上 0%
合计 484,725,438.52 -- 12,446,246.56 450,964,681.94 -- 12,009,210.80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
卓贤科技(深圳)有限公司 918,428.63 918,428.63 100% 胜诉无可执行财产
上海美歌电器有限公司 309,897.81 309,897.81 100% 胜诉无可执行财产
海永利数字网络（青岛）有限公司 350,737.13 350,737.13 100% 预计难以收回
东杰电气(中国)有限公司 75,318.01 75,318.01 100% 胜诉无可执行财产
合计 1,654,381.58 1,654,381.58 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
-
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
卓贤科技(深圳)有限公司 918,428.63 918,428.63 100% 胜诉无可执行财产
上海美歌电器有限公司 309,897.81 309,897.81 100% 胜诉无可执行财产
海永利数字网络（青岛）有限公司 350,737.13 350,737.13 100% 预计难以收回
东杰电气(中国)有限公司 75,318.01 75,318.01 100% 胜诉无可执行财产
合计 1,654,381.58 1,654,381.58 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
卓贤科技(深圳)有限公司金额变化是应收原币为港币，汇率折算所致。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
42
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
-
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
青岛海尔零部件采购有限公司 客户 70,244,924.86 1 年以内 14.44%
Tyco Electronics H.K.Ltd 客户 30,061,648.81 1 年以内 6.18%
合肥海尔物流有限公司 客户 24,965,358.78 1 年以内 5.13%
深圳创维 RGB 电子有限公司 客户 23,483,625.43 1 年以内 4.83%
瀚永企業有限公司 客户 20,925,249.19 1 年以内 4.3%
合计 -- 169,680,807.07 -- 34.88%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
-
合计 --
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
-
合计
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
43
-
资产小计
负债：
-
负债小计
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析组合计提坏账准
10,614,161.19 100% 585,604.08 5.52% 6,107,672.34 100% 577,901.94 9.46%
备的其他收账款
组合小计 10,614,161.19 100% 585,604.08 5.52% 6,107,672.34 100% 577,901.94 9.46%
单项金额虽不重大但单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的其他应收款
合计 10,614,161.19 -- 585,604.08 -- 6,107,672.34 -- 577,901.94 --
其他应收款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款标准为单笔
金额超过100万元并单项计提坏账准备的其他应收款，按组合计提坏账准备的其他应收款为按账龄分析法计提坏账准备的其
他应收款，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款为单笔金额小于100万元并单项计提坏账准备的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
44
1 年以内 9,316,251.95 87.77% 145,299.30 4,346,409.64 71.16% 86,928.19
1 年以内小计 9,316,251.95 87.77% 145,299.30 4,346,409.64 71.16% 86,928.19
1至2年 708,609.89 6.68% 70,864.99 752,760.37 12.33% 75,276.04
2至3年 257,886.95 2.43% 51,577.39 530,734.60 8.69% 106,146.92
3 年以上
3至4年 27,100.00 0.26% 13,550.00 336,433.88 5.51% 168,216.94
4至5年 227,200.40 2.14% 227,200.40 141,333.85 2.31% 141,333.85
5 年以上 77,112.00 0.73% 77,112.00
合计 10,614,161.19 -- 585,604.08 6,107,672.34 -- 577,901.94
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
-
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
-
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
-
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
无
45
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
国家税务局深圳市公明分局 2,339,337.54 应退税款 22.04%
中国石油化工股份有限公司深圳石
383,219.86 油款保证金 3.61%
油分公司
光明鹏达装饰 262,000.00 装修保证金 2.47%
合肥美菱股份有限公司 200,000.00 保证金 1.88%
深圳创维－RGB 电子有限公司 200,000.00 保证金 1.88%
合计 3,384,557.40 -- 31.88%
说明：
金额较大的其他应收款除应退税款外主要为保证金。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
国家税务局深圳市公明分局 非关联方 2,339,337.54 1 年以内 22.04%
中国石油化工股份有限公司深圳
非关联方 383,219.86 1 年以内 3.61%
石油分公司
光明鹏达装饰 非关联方 262,000.00 1 年以内 2.47%
合肥美菱股份有限公司 非关联方 200,000.00 1-2 年 1.88%
深圳创维－RGB 电子有限公司 非关联方 200,000.00 1-2 年 1.88%
合计 -- 3,384,557.40 -- 31.88%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
-
合计 --
46
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
-
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
-
资产小计
负债：
-
负债小计
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 21,326,981.66 97.04% 16,925,424.40 92.99%
1至2年 650,747.00 2.96% 1,276,215.07 7.01%
2至3年
3 年以上
合计 21,977,728.66 -- 18,201,639.47 --
预付款项账龄的说明：无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
山善（深圳）贸易有限公司 非关联方 3,724,023.36 2012 年 06 月 28 日 合同未履行完毕
三井物产上海贸易有限公司 非关联方 2,715,305.59 2011 年 08 月 31 日 合同未履行完毕
47
HEXAPALS COMPANY LTD. 非关联方 1,095,788.92 2012 年 05 月 31 日 合同未履行完毕
苏州铭青精密模塑有限公司 非关联方 1,663,335.18 2011 年 11 月 23 日 合同未履行完毕
深圳市天诚化工有限公司 非关联方 1,129,000.00 2012 年 06 月 29 日 合同未履行完毕
合计 -- 10,327,453.05 -- --
预付款项主要单位的说明：
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
预付账款增加主要为预付货款及设备款增加影响。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 74,361,122.81 6,064,092.61 68,297,030.20 63,256,508.74 485,688.57 62,770,820.17
在产品 55,090,404.10 55,090,404.10 46,717,136.81 46,717,136.81
库存商品 69,350,906.98 805,717.56 68,545,189.42 61,816,449.48 48,047.03 61,768,402.45
周转材料
消耗性生物资产
发出商品 80,720,899.15 80,720,899.15 63,958,725.73 63,958,725.73
委托加工物资 8,729,248.20 8,729,248.20 5,462,843.60 5,462,843.60
自制半成品 17,140,962.18 109,408.66 17,031,553.52 8,053,105.14 109,408.66 7,943,696.48
低值易耗品 1,011,364.51 1,011,364.51 1,868,209.16 1,868,209.16
委托代销商品 628,727.76 628,727.76
合计 306,404,907.93 6,979,218.83 299,425,689.10 251,761,706.42 643,144.26 251,118,562.16
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
48
原材料 485,688.57 5,609,049.81 30,645.77 6,064,092.61
在产品
库存商品 48,047.03 757,670.53 805,717.56
周转材料
消耗性生物资产
自制半成品 109,408.66 109,408.66
发出商品
委托加工物资
低值易耗品
委托代销商品
合 计 643,144.26 6,366,720.34 0.00 30,645.77 6,979,218.83
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 库存时间较长和可变现净值低于成本 存货已领用 0.04%
库存商品 库存时间较长和可变现净值低于成本
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
本期存货转销跌价准备的原因为存货已领用。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
-
合计
其他流动资产说明：无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
49
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
-
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
-
合 计
持有至到期投资的说明：无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
-
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
50
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
-
二、联营企业
-
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：无
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资 在被投资单位 本期计
被投资单 核算方 初始投资 期初余 增减变 期末余 持股比例与表 减值 本期现
单位持股 表决权比例 提减值
位 法 成本 额 动 额 决权比例不一 准备 金红利
比例(%) (%) 准备
致的说明
-
合计 -- -- -- --
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
51
-
长期股权投资的说明：无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 566,077,177.91 39,164,087.97 2,052,655.92 603,188,609.96
其中：房屋及建筑物 172,528,462.19 3,335,162.13 174,729,455.32
机器设备 281,989,813.50 22,774,216.88 1,210,812.41 304,375,682.78
运输工具 18,483,266.38 733,444.17 518,851.90 18,923,117.05
办公设备 12,874,802.02 1,273,829.07 151,955.06 13,912,085.27
模具 52,288,122.63 8,568,206.16 171,036.55 60,856,328.79
检测等其他设备 27,912,711.19 2,479,229.56 30,391,940.75
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 146,359,576.81 7,050,998.92 26,708,530.18 1,045,197.97 179,073,907.94
其中：房屋及建筑物 28,623,044.83 781.30 4,261,319.06 32,885,145.19
机器设备 74,182,824.00 4,619,839.59 13,450,170.55 528,152.80 91,724,681.34
运输工具 9,210,729.59 269,971.22 956,782.07 346,710.67 10,090,772.21
办公设备 7,009,638.69 440,909.00 822,653.86 69,029.27 8,204,172.28
模具 20,572,616.31 1,626,413.42 4,999,381.87 101,305.23 27,097,106.37
检测等其他设备 6,760,723.39 93,084.39 2,218,222.77 9,072,030.55
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 419,717,601.10 -- 424,114,702.02
52
其中：房屋及建筑物 143,905,417.36 -- 141,844,310.13
机器设备 207,806,989.50 -- 212,651,001.44
运输工具 9,272,536.79 -- 8,832,344.84
办公设备 5,865,163.33 -- 5,707,912.99
模具 31,715,506.32 -- 33,759,222.42
检测等其他设备 21,151,987.80 -- 21,319,910.20
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
机器设备 0.00 -- 0.00
运输工具 0.00 -- 0.00
办公设备 0.00 -- 0.00
模具 0.00 -- 0.00
检测等其他设备 0.00 -- 0.00
五、固定资产账面价值合计 419,717,601.10 -- 424,114,702.02
其中：房屋及建筑物 143,905,417.36 -- 141,844,310.13
机器设备 207,806,989.50 -- 212,651,001.44
运输工具 9,272,536.79 -- 8,832,344.84
办公设备 5,865,163.33 -- 5,707,912.99
模具 31,715,506.32 -- 33,759,222.42
检测等其他设备 21,151,987.80 -- 21,319,910.20
本期折旧额 26,708,530.18 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 1,404,410.97 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 -
机器设备 -
运输工具 -
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
53
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
-
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
青岛得润电子有限公司一期厂房 已申报审批中 2013 年 06 月 30 日
青岛恩利旺精密工业有限公司厂房 已申报审批中 2013 年 06 月 30 日
固定资产说明：
截止2012年6月30日，本公司的资产抵押情况如下：
取得银行借款、 截止报告期末
抵押质押物 账面金额
授信额度金额 实际使用金额
深圳市宝安区（光明新区）光明办事处观光路南侧土地 95,214,734.81 80,000,000.00 58,000,000.00
使用权及地上建筑物所有权
深圳福田天安数码时代大厦主楼五套房产所有权 7,093,382.00 60,000,000.00 47,434,703.64
公司在以深圳福田天安数码时代大厦主楼五套房产所有权做抵押取得银行授信额度的同时还由控股子公司青岛海润电子
有限公司、全资子公司合肥得润电子器件有限公司提供担保。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
模具、治具、设备 10,790,916.80 10,790,916.80 5,597,471.89 5,597,471.89
新工业园 79,200.00 79,200.00 107,200.00 107,200.00
合肥工业园二期 17,546,876.00 17,546,876.00 14,552,655.00 14,552,655.00
虹润工业园 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
恩利旺工业园 1,864,838.44 1,864,838.44 1,864,838.44 1,864,838.44
青岛得润二期工程 3,468,709.75 3,468,709.75 2,714,614.35 2,714,614.35
合计 33,800,540.99 0.00 33,800,540.99 24,886,779.68 0.00 24,886,779.68
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
54
工程投入占 利息资 其中：本期 本期利
预算 转入固定资 工程 资金
项目名称 期初数 本期增加 其他减少 预算比例 本化累 利息资本化 息资本 期末数
数 产 进度 来源
(%) 计金额 金额 化率(%)
模具、治具、设
5,597,471.89 6,267,087.15 1,073,642.24 10,790,916.80
备
合肥工业园二期 14,552,655.00 2,994,221.00 17,546,876.00
虹润工业园 50,000.00 50,000.00
恩利旺工业园 1,864,838.44 330,768.73 330,768.73 1,864,838.44
得润青岛工业园 2,714,614.35 754,095.40 3,468,709.75
深圳得润工业园 107,200.00 28,000.00 79,200.00
合计 0.00 24,886,779.68 10,346,172.28 1,404,410.97 28,000.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 33,800,540.99
在建工程项目变动情况的说明：无
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
-
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
-
（5）在建工程的说明
主要是非公开发行募投项目投入设备和工程增加影响。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
-
合计
工程物资的说明：无
20、固定资产清理
单位： 元
55
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
-
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 - -
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 - -
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累计金额合计 - -
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合计 - -
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：无
56
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 43,776,838.89 22,051.28 0.00 43,798,890.17
土地使用权 34,088,188.76 34,088,188.76
软件费用 2,188,650.13 22,051.28 2,210,701.41
创维特许采购权 7,500,000.00 7,500,000.00
二、累计摊销合计 5,680,327.47 839,983.32 0.00 6,520,310.79
土地使用权 1,776,525.68 342,363.96 2,118,889.64
软件费用 1,403,801.79 122,619.36 1,526,421.15
创维特许采购权 2,500,000.00 375,000.00 2,875,000.00
三、无形资产账面净值合
38,096,511.42 -817,932.04 0.00 37,278,579.38
计
土地使用权 32,311,663.08 -342,363.96 31,969,299.12
软件费用 784,848.34 -100,568.08 684,280.26
创维特许采购权 5,000,000.00 -375,000.00 4,625,000.00
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
软件费用
创维特许采购权
无形资产账面价值合计 38,096,511.42 -817,932.04 0.00 37,278,579.38
土地使用权 32,311,663.08 -342,363.96 31,969,299.12
软件费用 784,848.34 -100,568.08 684,280.26
创维特许采购权 5,000,000.00 -375,000.00 4,625,000.00
本期摊销额 839,983.32 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
-
合计
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
57
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
-
合计
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：无
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
装修费 10,006,603.33 1,697,576.00 1,559,845.83 10,144,333.50
巴西插头认证证书费 17,168.83 11,446.02 5,722.81
固定资产改良支出 316,254.57 4,402.91 311,851.66
其他 146,787.20 375,254.04 270,222.49 251,818.75
合计 10,486,813.93 2,072,830.04 1,845,917.25 0.00 10,713,726.72 --
长期待摊费用的说明：无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,142,036.57 2,561,710.23
开办费
可抵扣亏损
58
未支付的职工薪酬 594,862.31 986,109.67
小 计 2,736,898.87 3,547,819.90
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 1,814,866.09 478,807.04
可抵扣亏损
合计 1,814,866.09 478,807.04
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
-
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
-
小计
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备 1,519,645.35 414,207.21
其他应收款坏账准备 148,328.72 37,247.66
存货跌价准备 146,892.02 27,352.17
小计 1,814,866.09 478,807.04
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：无
59
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 14,236,402.07 1,682,060.14 1,232,229.99 14,686,232.22
二、存货跌价准备 643,144.26 6,366,720.34 0.00 30,645.77 6,979,218.83
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 14,879,546.33 8,048,780.48 0.00 1,262,875.76 21,665,451.05
资产减值明细情况的说明：
本期存货跌价准备核销系存货已使用或已销售。报告期内公司收购柏拉蒂电子（深圳）有限公司 75%的股份，转让基
准日为 2012 年 4 月 30 日。截至 4 月 30 日，柏拉蒂电子（深圳）有限公司计提坏账准备 767,468.10 元，计提存货减值准备
6,333,901.41 元。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
-
合计
其他非流动资产的说明：无
60
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 26,109,425.28 97,792,970.00
抵押借款
保证借款 199,800,000.00 116,953,659.11
信用借款 78,700,000.00
合计 225,909,425.28 293,446,629.11
短期借款分类的说明：
根据借款合同条件，对于存在又有保证又有抵押的分类为抵押借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
-
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
期末无已到期未偿还的短期借款。
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券 - -
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
- -
益的金融负债
衍生金融负债 - -
其他金融负债 - -
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
61
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 222,965,111.12 239,740,911.71
合计 222,965,111.12 239,740,911.71
下一会计期间将到期的金额 222,965,111.12 元。
应付票据的说明：无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 315,469,827.54 298,070,159.79
1-2 年 958,564.90 16,132,676.16
2-3 年 1,209,890.05 1,444,104.04
3-4 年 83,990.11 196,304.09
4 年以上 189,287.42 102,284.49
合计 317,911,560.02 315,945,528.57
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
截止报告期末1年期以上的应付帐款无单笔超过人民币40万元的应付账项。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 3,723,159.68 930,616.73
1-2 年 102,322.95 35,801.00
合计 3,825,482.63 966,417.73
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
62
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,826,688.20 110,345,378.15 111,482,251.22 16,689,815.13
二、职工福利费 3,070,094.51 3,070,094.51
三、社会保险费 0.00 5,142,851.33 4,485,343.60 657,507.73
其中：(1)医疗保险费 1,226,851.56 1,049,565.49 177,286.07
(2)基本养老保险 3,249,532.82 2,885,031.96 364,500.86
(3)失业保险 223,051.52 169,830.95 53,220.57
(4)工伤保险费 348,192.05 295,141.73 53,050.32
(5)生育保险费 95,223.38 85,773.47 9,449.91
四、住房公积金 192.00 206,512.36 207,894.36 -1,190.00
五、辞退福利 365,690.03 365,690.03
六、其他 615,111.03 3,004,720.88 2,114,141.59 1,505,690.32
其中：股票增值权 582,589.90 895,670.36 1,478,260.26
非货币性福利 1,726,972.71 1,726,972.71
工会经费和职工教育经费 25,537.97 311,663.93 313,383.13 23,818.77
其他 6,983.16 70,413.88 73,785.75 3,611.29
合计 18,441,991.23 122,135,247.26 121,725,415.31 18,851,823.18
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 311,663.93 元，非货币性福利金额 1,726,972.71 元，因解除劳动关系给予补偿 365,690.03
元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
本公司期末应付工资16,689,815.13元，预计在2012年7月份发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -168,178.68 -3,001,859.82
消费税
营业税 18,313.54 15,449.43
企业所得税 5,450,305.78 11,445,407.48
个人所得税 228,828.74 3,290,028.98
63
城市维护建设税 359,430.78 736,319.28
教育费附加 169,594.77 369,322.55
地方教育费附加 90,827.28 214,022.49
水利建设基金 29,150.03 64,773.49
土地使用税 73,161.09 202,167.39
房产税 71,606.84 29,776.06
印花税 55,684.90 105,841.81
河道工程管护费（堤围费） 6,571.16 9,312.41
合计 6,385,296.23 13,480,561.55
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
本期相对期初应交所得税减少5,995,101.70元，主要原因是上年计提的税金于本年度进行汇算清缴所致。
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 - -
企业债券利息 - -
短期借款应付利息 - -
合计 - -
应付利息说明：无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
-
合计 --
应付股利的说明：无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 24,378,371.95 27,034,882.10
1-2 年 524,261.07 2,804,869.23
64
2-3 年 2,096,762.60 1,219,023.31
3-4 年 1,045,704.10 551,666.46
4 年以上 176,078.51 104,199.38
合计 28,221,178.23 31,714,640.48
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的其他应付款主要为工程质保金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
其他应付款金额较大主要为设备款和工程款。
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 - - - -
未决诉讼 - - - -
产品质量保证 - - - -
重组义务 - - - -
辞退福利 - - - -
待执行的亏损合同 - - - -
其他 - - - -
合计 - - - -
预计负债说明：无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 - -
1 年内到期的应付债券 - -
65
1 年内到期的长期应付款 - -
合计
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 - -
抵押借款 - -
保证借款 - -
信用借款 - -
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
-
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
-
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
-
一年内到期的应付债券说明：无
66
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
-
一年内到期的长期应付款的说明：无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
-
合计
其他流动负债说明：无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 58,000,000.00 61,000,000.00
保证借款
信用借款
合计 58,000,000.00 61,000,000.00
长期借款分类的说明：无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
工行深圳宝 2009 年 08 月 2014 年 06 月
CNY 5.18% 9,600,000.00 9,600,000.00 11,600,000.00 11,600,000.00
安支行 28 日 29 日
工行深圳宝 2009 年 11 月 2014 年 06 月
CNY 5.18% 11,800,000.00 11,800,000.00 11,800,000.00 11,800,000.00
安支行 10 日 29 日
工行深圳宝 2010 年 01 月 2014 年 06 月
CNY 5.18% 9,120,000.00 9,120,000.00 9,120,000.00 9,120,000.00
安支行 22 日 29 日
67
工行深圳宝 2010 年 03 月 2014 年 06 月
CNY 5.18% 16,260,000.00 16,260,000.00 16,260,000.00 16,260,000.00
安支行 10 日 29 日
工行深圳宝 2010 年 05 月 2014 年 06 月
CNY 5.18% 11,220,000.00 11,220,000.00 11,220,000.00 11,220,000.00
安支行 27 日 29 日
合计 -- -- -- -- -- 58,000,000.00 -- 60,000,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
2009年6月22日，本公司与工行深圳宝安支行签订人民币8000万元固定资产借款合同，以本公司位于深圳市宝安区（光
明新区）光明办事处观光路南侧的房产作抵押，房地产证号：第5000357579号，宗地号：A503-0067号，房产评估价值
4,885,779.00元。截止本报告期期末本公司收到工行深圳宝安支行借款58,000,000.00元。
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
-
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
-
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
-
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
68
-
合计 --
专项应付款说明：无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 6,318,000.00 6,318,000.00
合计 6,318,000.00 6,318,000.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
子公司合肥得润电子器件有限公司根据关于印发承接产业转移加快新型工业化发展的若干政策的通知（合政〔2010〕26
号，子公司新增汽车电子配套产品产能30万套/年，总投资1.55亿元，2010年12月24日收到合肥经济开发区财政库拨入投资补
助6,318,000.00元, 项目截止2012年6月末尚在建设中。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 205,221,069 205,221,069 205,221,069 410,442,138
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
根据公司2012年4月20日召开的2011年股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2009年12月31日总股本
205,221,069股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股份总额205,221,069股，每股面值1元，相应增加
股本205,221,069元，转增后公司总股本增加至410,442,138股。上述增资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字
[2012]104号验资报告验证。
48、库存股
库存股情况说明：无
49、专项储备
专项储备情况说明：无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 585,118,888.48 205,682,983.16 379,897,819.48
69
其他资本公积 1,615,449.70 1,122,745.00 2,276,280.54
合计 586,734,338.18 1,122,745.00 205,682,983.16 382,174,100.02
资本公积说明：
资本公积本期减少205,682,983.16元，其中205,221,069.00元为资本公积转增股本；461,914.16元为收购子公司得润精密少
数股东股权影响。
资本公积本期增加1,122,745.00元为计提的2012年上半年股权激励费用。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 20,131,201.79 20,131,201.79
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 20,131,201.79 0.00 0.00 20,131,201.79
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 267,556,633.68 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 267,556,633.68 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 43,727,173.34 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 20,522,106.90
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 290,761,700.14 --
调整年初未分配利润明细：
70
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
应付普通股股利为2012年度利润分配方案实施：以2011年12月31日总股本205,221,069股为基数，每10股分配现金股利1
元(含税)。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 662,467,098.67 675,778,763.02
其他业务收入 6,038,640.66 19,066,360.56
营业成本 547,008,886.44 575,541,930.78
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子电器制造业 649,411,031.43 532,520,896.63 649,986,218.92 552,369,250.17
汽车后视镜 20,959.11 22,816.63
贸易 13,035,108.13 11,134,673.28 25,792,544.10 22,065,772.41
合计 662,467,098.67 543,678,386.54 675,778,763.02 574,435,022.58
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
连接器及线束产品 662,446,139.56 543,655,569.91 675,778,763.02 574,435,022.58
71
汽车后视镜 20,959.11 22,816.63
合计 662,467,098.67 543,678,386.54 675,778,763.02 574,435,022.58
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国大陆地区 593,678,920.10 485,561,023.51 559,181,385.61 475,438,557.64
中国大陆以外地区 68,788,178.57 58,117,363.03 116,597,377.41 98,996,464.94
合计 662,467,098.67 543,678,386.54 675,778,763.02 574,435,022.58
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
青岛海尔零部件采购有限公司 121,116,429.93 18.12%
康佳集团股份有限公司 45,066,375.96 6.74%
合肥海尔物流有限公司 39,226,691.10 5.87%
Tyco Electronics H.K.Ltd 36,433,556.52 5.45%
长虹电器股份有限公司 33,350,487.29 4.99%
合计 275,193,540.80 41.17%
营业收入的说明
营业收入比上年同期减少2,633.94万元，减少3.79%。减少的原因是受公司产品结构变化影响营业收入的减少。
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 145,548.81 42,237.45
城市维护建设税 1,589,199.15 934,185.90
72
教育费附加 706,307.38 351,634.31
资源税
地方教育费附加 440,693.24 184,769.83
水利建设基金 171,129.64 169,577.34
合计 3,052,878.22 1,682,404.83 --
营业税金及附加的说明：报告期内，受毛利率上升影响城建税、教育费附加增加。
57、销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用： 15,668,931.79 13,450,795.99
其中：职工薪酬 7,080,598.64 5,542,672.19
运输装卸费 2,284,277.69 2,042,643.16
汽车费用 1,459,999.59 1,379,180.07
业务招待费 972,476.18 754,810.96
物料消耗 419,801.44 638,021.38
办公费 365,425.11 510,528.34
差旅费 570,425.35 470,397.11
无形资产摊销 375,000.00 375,000.00
租赁物管费 399,675.03 341,816.39
折旧费 365,053.08 229,585.70
营业费用本报告期较去年同期增加 2,218,135.80 元，主要是职工薪酬及运输装卸费增加所致。
58、管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用: 49,617,055.02 41,037,778.28
其中：职工薪酬 14,754,923.83 12,379,565.77
研发费用 16,617,747.16 11,791,455.66
股权激励费用 2,018,415.36 3,298,537.52
折旧费 3,856,742.58 3,188,568.30
修理修缮费 2,130,844.23 1,373,213.72
税金 1,153,584.32 1,320,085.79
办公费 900,842.57 1,215,918.18
汽车费用 1,226,426.67 1,100,729.24
业务招待费 879,867.66 932,352.87
水电费 797,846.34 877,409.98
73
管理费用本报告期较去年同期增加 8,579,276.74 元，主要是职工薪酬、研发费用增加所致。
59、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,537,392.77 10,515,642.81
减：利息收入 4,990,931.15 1,705,644.47
汇兑损失 90,057.53 2,155,907.22
减：汇兑收益 1,315,636.43 623,459.78
手续费 812,561.40 853,465.07
合 计 8,133,444.11 11,195,910.85
财务费用本报告期比去年同期减少 3,062,466.74 元，主要原因是利息收入增加及汇兑损失减少影响。
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 - -
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债 - -
按公允价值计量的投资性房地产 - -
其他 - -
合计
公允价值变动收益的说明：无
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 - -
权益法核算的长期股权投资收益 - -
处置长期股权投资产生的投资收益 - -
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 - -
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - -
处置交易性金融资产取得的投资收益 - -
74
持有至到期投资取得的投资收益 - -
可供出售金融资产等取得的投资收益 - -
其他 - -
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
-
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
-
合计 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：无
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 527,040.52 1,995,996.42
二、存货跌价损失 2,173.16 110,458.07
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
75
十四、其他
合计 529,213.68 2,106,454.49
63、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 40,762.72
其中：固定资产处置利得 40,762.72
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠 7,800.00
政府补助 2,096,975.14 2,452,930.89
罚款利得 32,479.10 51,500.09
品质扣款 768,547.74 338,776.90
其他利得 173,069.62 424,114.88
合计 3,078,871.60 3,308,085.48
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2011 年度特色产业资金资助 700,000.00 母公司收
政府技改补助 100,975.14 374,693.89 绵阳得润收
政府补贴收入 800,000.00 重庆瑞润收
政府就业安置补助金 196,000.00 重庆瑞润收
技术研究开发计划科技型中小企业创新项目 300,000.00 金工精密收
促进工业经济平稳较快发展的奖励 1,124,000.00 母公司收
贷款贴息 840,000.00 母公司收
技术改造补贴 50,000.00 青岛恩利旺收
收专利实施奖励 5,000.00 合肥得润收
技术标准奖励 30,000.00 合肥得润收
社保局补贴款 26,220.00 合肥得润收
76
土地使用税返还 3,017.00 青岛恩利旺
合计 2,096,975.14 2,452,930.89 --
营业外收入说明
政府补助主要是报告期内母公司收到 2011 年度特色产业资金资助 700,000.00 元；孙公司重庆瑞润电子有限公司收到政
府搬迁补贴收入 800,000.00 元；孙公司绵阳得润电子有限公司收到技术革新款 100,975.14 元。
64、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失 68,079.40 14,888.28
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 310,000.00 22,000.00
罚款滞纳金 2,543.16 1,323.34
材料报废支出 63.14
品质扣款 313,693.26 182,194.29
其他 63,477.25 136,459.54
合计 757,793.07 356,928.59
营业外支出说明：
本期捐赠赞助支出是母公司向中共深圳市委新经济和新社会组织工作委员会捐赠 300,000.00 元党内关爱扶助金，子公司
金工精密向企业联合会捐赠 10,000.00 元。
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,340,827.75 9,938,643.61
递延所得税调整 873,219.82 649,443.90
合计 2,214,047.57 10,588,087.51
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 计算过程 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 P0 43,727,173.36 40,315,266.67
归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 1,549,886.00 848,251.18
77
项目 计算过程 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 P0 43,727,173.36 40,315,266.67
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F 42,177,287.36 39,467,015.49
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V
归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对
P1=P0+V 43,727,173.36 40,315,266.67
其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
V'
润的影响
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑
稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定 P1'=P0'+V' 42,177,287.36 39,467,015.49
进行调整
期初股份总数 S0 410,442,138.00 174,587,207.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 28,571,428.00
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 4.00
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
S=S0＋S1＋Si×Mi
发行在外的普通股加权平均数 410,442,138.00 193,634,825.67
÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通
X1 951,545.72 1,440,367.24
股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 411,393,683.72 195,075,192.91
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 2,062,434.00 1,440,367.24
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S 0.1065 0.2082
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S 0.1028 0.2038
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2 0.1063 0.2067
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2 0.1025 0.2023
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
78
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额 -505,673.19 296,833.16
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -505,673.19 296,833.16
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 -505,673.19 296,833.16
其他综合收益说明：无
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 2,096,975.14
存款利息 4,990,931.15
罚款收入 32,479.10
品质扣款收入 768,547.74
其他收入 171,255.00
保证金及押金退回 1,494,660.76
79
收到废品款 2,117,622.66
保险理赔 20,484.31
供应商保证金 480,000.00
合计 12,172,955.86
收到的其他与经营活动有关的现金说明
政府补助见营业外收入说明。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
研发费用 16,617,747.16
物料消耗 4,721,850.62
水电费 6,678,251.77
汽车费用 2,686,426.26
杂项购置 3,322,352.97
邮电办公费 1,860,337.80
运输费 2,295,225.68
租赁物管费 2,601,621.86
修理费 2,246,616.78
业务招待费 1,924,642.95
差旅费 1,658,785.90
咨询顾问费 703,832.51
捐赠赞助支出 312,148.56
品质扣款 317,552.60
信息披露中介费 129,570.67
罚款支出 2,543.16
银行手续费 812,561.40
其他支出 1,121,205.32
合计 50,013,273.97
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
80
项目 金额
-
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
-
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
-
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
公司分红派息登记费用 31,087.59
非公开发行宣传、登记费用 205,221.07
合计 236,308.66
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
81
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 44,602,361.03 42,192,917.74
加：资产减值准备 529,213.68 2,106,454.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,708,530.18 21,345,285.57
无形资产摊销 839,983.32 718,990.53
长期待摊费用摊销 1,845,917.25 2,558,120.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列） 64,220.06 -25,874.44
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 4,670.00
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 13,537,392.77 12,048,090.25
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 810,921.03 558,407.55
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -54,643,201.51 -64,345,602.63
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 28,443,106.12 -124,467,548.95
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -1,860,165.76 66,305,822.13
其他
经营活动产生的现金流量净额 60,882,948.17 -41,004,937.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 172,644,515.33 329,547,064.70
减：现金的期初余额 280,807,885.63 84,411,571.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -108,163,370.30 245,135,493.68
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 7,624,550.29
82
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 4,462,100.29
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 348,185.49
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 2,261,030.47
流动资产 38,740,551.62
非流动资产 7,034,081.70
流动负债 43,513,602.85
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 172,644,515.33 280,807,885.63
其中：库存现金 1,249,919.33 848,146.65
可随时用于支付的银行存款 171,394,596.00 279,959,738.98
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 172,644,515.33 280,807,885.63
现金流量表补充资料的说明
无
83
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：无
六、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
-
七、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
企业类 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
母公司名称 关联关系 注册地 业务性质 注册资本 币种
型 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
深圳市宝安
电子元器 2,000,000 邱建民、 19247752
得胜电子器 控股股东 私营 深圳市 邱为民 CNY 34.05% 34.05%
件 .00 邱为民 -3
件有限公司
本企业的母公司情况的说明
深圳市宝安得胜电子器件有限公司由邱建民、邱为民分别投资140万元、60万元设立。拥有自有厂房，目前主要是从事
自有厂房租赁业务。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司类 法定代表 持股比例 表决权 组织机构
子公司全称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
型 人 (%) 比例(%) 代码
深圳得康电子有 控股子公 制造、销售 10,000,000 61893768-
生产销售 深圳市 邱为民 70% 70%
限公司 司 电子连接器 .00 X
深圳得润精密零 控股子公 制造、销售 20,000,000
生产销售 深圳市 邱为民 100% 100% 73307165-8
组件有限公司 司 精密连接器 .00
合肥得润电子器 控股子公 生产销售 合肥市 邱建民 制造、销售 25,000,000 100% 100% 73494705-
84
件有限公司 司 电子连接器 .00 X
青岛海润电子有 控股子公 制造、销售 10,000,000
生产销售 胶州市 邱建民 100% 100% 71807377-8
限公司 司 电子连接器 .00
绵阳虹润电子有 控股子公 制造、销售 20,000,000
生产销售 绵阳市 邱建民 100% 100% 76996619-7
限公司 司 电子连接器 .00
长春市金科迪汽 控股子公 制造、销售 4,000,000.
生产销售 长春市 邱建民 100% 100% 74840236-8
车电子有限公司 司 电子连接器 00
得润电子（香港）控股子公 投资商贸 投资、商贸、 35512999-0
香港 邱建民 519,819.82 100% 100%
有限公司 司 物流 物流 00-04-09-8
青岛得润电子有 控股子公 制造、销售 10,000,000
生产销售 胶州市 邱建民 100% 100% 79402409-7
限公司 司 电子连接器 .00
深圳市倍润电子 控股子公 2,000,000.
销售 深圳市 邱建民 销售连接器 70% 70% 79543719-2
科技有限公司 司 00
制造、销售
青岛恩利旺精密 控股子公 16,266,253
生产销售 青岛市 邱建民 电子连接器 100% 100% 66129598-5
工业有限公司 司 .92
等技术产品
金工精密制造（深 控股子公 模具设计制 9,079,150.
生产销售 深圳市 邱建民 51% 51% 79795043-2
圳）有限公司 司 造 58
柏拉蒂电子（深 控股子公 制造、销售 7,870,203.
生产销售 深圳市 邱建民 75% 75% 77414647-6
圳）有限公司 司 电子连接线 50
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在 期末
法定 本企业 期末 期末 本期营 本期
被投资单位 企业 注册 业务 注册 被投资单 净资 关联 组织机构
代表 币种 持股比 资产 负债 业收入 净利
名称 类型 地 性质 资本 位表决权 产总 关系 代码
人 例(%) 总额 总额 总额 润
比例(%) 额
一、合营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
-
二、联营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
-
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
深圳市润三实业发展有限公司 本公司股东 71524933-6
邱建民 本公司股东、实际控制人、董事长、总裁 -
邱为民 本公司实际控制人、副董事长 -
85
本企业的其他关联方情况的说明
深圳市润三实业发展有限公司主要是经营国内商业、物资供销业及兴办实业。是由邱为民和杨桦出资设立，目前主要是
从事实业投资。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易金 占同类交易金
式及决策程序 金额 金额
额的比例（%） 额的比例（%）
-
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易金 占同类交易金额
式及决策程序 金额 金额
额的比例（%） 的比例（%）
-
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
受托/承包 受托/承 托管收益/ 本报告期确认 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包
资产涉及金 包起始 承包收益定 的托管收益/ 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 终止日
额 日 价依据 承包收益 司影响
-
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 委托/出 托管费/出 本报告期确认 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包
资产涉及金 包起始 包费定价依 的托管费/出 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 终止日
额 日 据 包费 司影响
-
关联托管/承包情况说明：无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
86
出租方名 承租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁起始 租赁终止 租赁收益定 本报告期确认 租赁收益对
称 称 类 况 及金额 日 日 价依据 的租赁收益 公司影响
-
公司承租情况表
单位： 元
承租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁起始 租赁终止 租赁费定价 本报告期确认 租赁收益对
出租方名称
称 类 况 及金额 日 日 依据 的租赁费 公司影响
-
关联租赁情况说明：无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
-
关联担保情况说明：无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
-
拆出
-
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易内 关联交易定价方
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额
类型 容 式及决策程序 金额 金额
比例（%） 的比例（%）
-
（7）其他关联交易
无
87
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
-
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
-
八、股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
7.39 元/份，1 年
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
无
同剩余期限
股份支付情况的说明
（1）公司股权激励计划总体情况
公司于2008年9月26日经2008年第三次临时股东大会审议通过《深圳市得润电子股份有限公司股票期权与股票增值权激
励计划(草案) 修订稿》及相关议案，授予激励对象权益工具总数826.8万份，其中股票期权735.80万份、股票增值权91万份，
分别占公司股本总额的7.12%和0.88%，合计为8.00%。行权价格为12.66元。授权日为2008年9月26日。期权代码为：037510，
期权简称为：得润JLC１。
股票期权授予中国大陆居民，其来源为公司向激励对象定向发行股票；股票增值权授予非中国大陆居民，不涉及到实际
股票，以公司股票作为虚拟股票标的。
股权激励计划的有效期为自权益工具授权日起的五年时间，自股权激励计划授权日一年后，满足行权条件的激励对象可
以分四期匀速行权。主要行权条件：在本激励计划的有效期内，以2007年扣除非经常性损益后的净利润为固定基数，每年净
利润复合增长率不低于20%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于10%。
2011年9月14日公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于对股权激励计划进行调整的议案》，调整后，
公司股权激励计划激励对象由53人减至31人，权益工具总数由8,268,000份调整为4,454,418份，其中股票期权由7,358,000份调
整为4,124,868份，股票增值权由910,000份调整为329,550份，分别占公司股本总额的2.03%和0.16%，合计为2.19%。权益工
具行权价格由12.66元调整为7.39元。
（2）股权激励费用的计算及对本报告期及以后年度财务状况和经营成果的影响：
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司选择布莱克－斯科尔期权定
价模型分别对公司股票期权在授予日及股票增值权在等待期内的每个资产负债表日的公允价值进行测算（注：股票增值权的
88
公允价值需要在等待期内的每个资产负债表日采用布莱克－斯科尔等期权定价模型估算重新确定）。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克－斯科尔期权定价模型
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 根据最新可行权人数信息作出最佳估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 1,684,117.50
以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,684,117.50
以权益结算的股份支付的说明
股权激励第四个行权期2011年满足行权条件，计提第四个行权期的2011年10月至2012年6月的股权激励费用1,684,117.50
元。
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
布莱克－斯科尔期权定价模型
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 1,478,260.26
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 1,478,260.26
以现金结算的股份支付的说明
股权激励第四个行权期2011年满足行权条件，计提第四个行权期的2011年10月至2012年6月的股权激励费用
1,478,260.26元。
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0.00
以股份支付换取的其他服务总额 0.00
5、股份支付的修改、终止情况
公司2008年、2009年未达到股份支付条件，相应的股权激励额度终止。股权激励第三个行权期2010年满足行权条件，2011
年已行权。股权激励第四个行权期2011年满足行权条件。
89
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
截止2012年6月30日止，公司及其子公司提供相互担保事项如下：
（1）本公司控股子公司青岛海润电子有限公司、全资子公司合肥得润电子器件有限公司及位于福田天安数码时代大厦主
楼五套房产作为本公司取得深圳发展银行深圳南头支行综合授信额度人民币60,000,000.00元提供担保，担保期限为2011年8
月26日至2012年6月12日。截止本报告期末，本公司已开具未结清的银行承兑汇票金额为47,329,207.94元。
（2）本公司控股子公司青岛海润电子有限公司、全资子公司合肥得润电子器件有限公司、绵阳虹润电子有限公司共同为
本公司取得招商银行皇岗支行综合授信额度人民币150,000,000.00元提供担保，担保期限为2012年6月26日至2013年6月25日,
截止本报告期末，本公司已借入流动资金贷款30,000,000.00元。
（3）本公司控股子公司青岛海润电子有限公司、全资子公司合肥得润电子器件有限公司、绵阳虹润电子有限公司共同为
本公司取得兴业银行深圳天安支行综合授信额度敞口人民币80,000,000.00元提供担保，担保期限为2011年6月9日至2012年7
月4日, 截止本报告期末，本公司已借入流动资金贷款70,000,000.00元。
（4）本公司以位于宝安区光明办事处观光路南侧深房地字第5000357579号土地使用权及办妥地上建筑物房地产证后作为
抵押担保为本公司取得工商银行深圳宝安支行中长期专项贷款额度80,000,000.00元，担保期限为2009年6月30日至2014年6月
29日；同时公司以信用作担保，取得工商银行深圳宝安支行一年期非专项贷款额度人民币140,000,000.00元，授信额度期限
为2011年8月4日至2012年8月4日；截止本报告期末，本公司已借入中长期专项贷款58,000,000.00元，出口发票融资贷款美金
1,600,000.00元，已开具银行承兑汇票金额为5,407,076.95元。
（5）本公司控股子公司青岛海润电子有限公司、全资子公司合肥得润电子器件有限公司、绵阳虹润电子有限公司共同为
本公司取得中国光大银行深圳宝安支行综合授信额度人民币100,000,000.00元提供担保，担保期限为2011年11月30日至2012
年11月29日，截止本报告期末，本公司已借入流动资金贷款 20,000,000.00元，已开具未结清的银行承兑汇票金额为
53,185,390.47元。
（6）本公司为控股子公司青岛海润电子有限公司取得光大银行胶州分行综合授信额度人民币50,000,000.00元提供担保，
本公司实际担保净敞口额度为35,000,000.00元，担保期限为2011年9月26日至2012年9月25日。截止本报告期末，青岛海润电
子有限公司已开具银行承兑汇票金额为21,860,000.00元。
（7）本公司为控股子公司青岛海润电子有限公司取得招商银行综合授信额度人民币50,000,000.00元提供担保，本公司实
际担保净敞口额度为30,000,000.00元，担保期限为2010年8月5日至2012年8月4日。截止本报告期末，青岛海润电子有限公司
已用额度为0元。
（8）本公司为控股子公司青岛海润电子有限公司取得青岛银行胶州分行综合授信净额度人民币30,000,000.00元提供担
保，担保期限为2011年9月28日至2012年12月28日。截止本报告期末，青岛海润电子有限公司已开具银行承兑汇票金额为
396,189.16元。
（9）本公司为控股子公司青岛海润电子有限公司取得华夏银行胶州支行综合授信净额度人民币26,000,000.00元提供担
保，担保期限为2012年5月30日至2013年5月30日。截止本报告期末，青岛海润电子有限公司已开具银行承兑汇票金额为
7,380,000.00元。
（10）本公司为全资子公司合肥得润电子器件有限公司取得招商银行综合授信敞口额度人民币100,000,000.00元提供担
保，担保期限为2012年1月17日至2013年1月17日，截止本报告期末，合肥得润电子器件有限公司已用额度0元。
90
（11）本公司为全资子公司合肥得润电子器件有限公司取得徽商银行综合授信敞口额度人民币40,000,000.00元提供担保，
担保期限为2012年6 月25 日至2013 年6 月25 日，截止本报告期末， 合肥得润 电子器 件有限公司 已借入流 动资金 贷 款
24,000,000.00元。
（12）本公司为全资子公司合肥得润电子器件有限公司取得光大银行合肥分行综合授信敞口额度人民币40,000,000.00元
提供担保，担保期限为2011年9月16日至2012年9月16日，截止本报告期末，合肥得润电子器件有限公司已用额度为0元。
（13）本公司为控股子公司金工精密制造（深圳）有限公司取得兴业银行深圳天安支行综合授信额度10,000,000.00元提
供担保，担保期限2011年6月7日至2012年6月7日。截止本报告期末，金工精密制造（深圳）有限公司已借入未到期流动资金
贷款10,000,000.00元。
（14）本公司为控股子公司金工精密制造（深圳）有限公司取得民生银行深圳龙华支行综合授信额度20,000,000.00元提
供担保，担保期限2011年8月4日至2012年8月4日。截止本报告期末，金工精密制造（深圳）有限公司已借入流动资金贷款0
元。
（15）本公司为控股子公司金工精密制造（深圳）有限公司取得光大银行深圳宝安支行综合授信额度10,000,000.00元提
供担保，担保期限2011年12月5日至2012年12月4日。截止本报告期末，金工精密制造（深圳）有限公司已开具未结清的银行
承兑汇票金额为1,856,646.33元。
（16）本公司为全资子公司绵阳虹润电子有限公司取得绵阳市商业银行综合授信额度提供担保人民币35,000,000.00元，
担保期限为2011年7月28日至2014年7月28日。截止本报告期末，绵阳虹润电子有限公司已开具银行承兑汇票21,089,447.99元。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
根据2010年6月2日召开的2010年第一次临时股东大会决议并经2011年1月12日中国证券监督管理委员会证监许可［2011］
60号文《关于核准深圳市得润电子股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司于2011年2月24日向特定对象非公开
发行人民币普通股28,571,428股(每股面值1元)，募集资金总额599,999,988.00元，扣除各项发行费用20,943,552.89元，实际募
集资金净额579,056,435.11元，募集资金投资项目如下：
金额单位：人民币万元
项目投资金 拟投入募集 其中：固定资 其中：流动资
序号 募集资金投资项目 项目实施单位
额 资金金额 产投资 金
1 CPU连接器产品建设项目 14,983 14,983 11,183 3,800 深圳市得润电子股份有限公司
双倍速率同步动态随机存储器插座生产
2 13,424 13,424 8,924 4,500 深圳市得润电子股份有限公司
技术改造项目
3 LED连接器项目 8,800 8,800 5,800 3,000 深圳市得润电子股份有限公司
4 汽车连接器及线束项目 15,500 15,500 12,500 3,000 子公司合肥得润电子器件有限公司
5 研发中心建设项目 4,500 4,500 4,400 100 深圳市得润电子股份有限公司
合计 57,207 57,207 42,807 14,400
如果本次实际募集资金净额低于计划投入项目的资金需要，不足部分将通过公司自筹资金解决。在募集资金到位前，公
司前期已投入的自有资金将在募集资金到位后予以置换。
91
公司截止2012年6月30日投入非公开发行项目共计3.61亿元，其中增加固定资产20431万元，在建工程4835万元，流动资
金10800万元。
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
-
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 -
经审议批准宣告发放的利润或股利 -
3、其他资产负债表日后事项说明
无
十二、其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
公司以USD120万美元受让柏拉蒂电子（深圳）有限公司75%的股权，转让基准日为2012年4月30日。柏拉蒂电子（深圳）
有限公司已于2012年4月27日取得深圳市光明新区经济服务局的变更批准并于2012年6月12日完成营业执照的变更。
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
92
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
截止2012年6月30日，本公司的资产抵押情况如下：
取得银行借款、 截止报告期末
抵押质押物 账面金额
授信额度金额 实际使用金额
深圳市宝安区（光明新区）光明办事处观光路南侧土地 95,214,734.81 80,000,000.00 58,000,000.00
使用权及地上建筑物所有权
深圳福田天安数码时代大厦主楼五套房产所有权 7,093,382.00 60,000,000.00 47,434,703.64
深圳市得润电子股份有限公司出口发票 50,000,000.00 40,000,000.00 USD1,600,000.00
公司在以深圳福田天安数码时代大厦主楼五套房产所有权做抵押取得银行授信额度的同时还由控股子公司青岛海润电
子有限公司、全资子公司合肥得润电子器件有限公司提供担保。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计 273,216,359.78 99.67% 5,443,825.00 234,811,755.40 99.61% 4,856,337.04 2.73%
单项金额虽不重大但单项
918,428.63 0.33% 918,428.63 913,336.38 0.39% 913,336.38 100%
计提坏账准备的应收账款
合计 274,134,788.41 -- 6,362,253.63 -- 235,725,091.78 -- 5,769,673.42 --
应收账款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款标准为单笔金
额超过100万元并单项计提坏账准备的应收账款，按组合计提坏账准备的应收账款为按账龄分析法组合和应收子孙公司组合
计提坏账准备的应收账款，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款为单笔金额小于100万元并单项计提坏账准备
的应收账款。
93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
194,265,066.79 70.86% 3,885,301.34 174,053,407.60 73.84% 3,481,067.92
计
1至2年 74,036.80 0.03% 7,403.68 2,079,294.85 0.88% 207,929.49
2至3年 2,215,577.80 0.81% 443,115.56 4,642.58 0% 928.52
3 年以上
3至4年 280,544.94 0.1% 140,272.47 927,860.69 0.39% 463,930.35
4至5年 967,731.95 0.69% 967,731.95 702,480.76 0.3% 702,480.76
5 年以上
合计 197,802,958.28 -- 5,443,825.00 177,767,686.48 -- 4,856,337.04
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
逾期账款 918,428.63 918,428.63 100% 逾期账款回收可能性不大
合计 918,428.63 918,428.63 --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
-
94
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
逾期账款 918,428.63 918,428.63 100% 逾期账款回收可能性不大
合计 918,428.63 918,428.63 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款标准为单笔金
额超过100万元并单项计提坏账准备的应收账款，按组合计提坏账准备的应收账款为按账龄分析法组合和应收子孙公司组合
计提坏账准备的应收账款，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款为单笔金额小于100万元并单项计提坏账准备
的应收账款。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
-
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
Tyco Electronics H.K.Ltd 非关联 30,061,648.81 1 年以内 10.97%
绵阳得润电子有限公司 本公司子公司之子公司 30,749,411.43 1 年以内 11.22%
深圳创维-RGB 电子有限公司 非关联 23,483,625.43 1 年以内 8.57%
瀚永企业有限公司（上海办事处）非关联 20,925,249.19 1 年以内 7.63%
康佳集团股份有限公司 非关联 15,773,210.32 1 年以内 5.75%
合计 -- 120,993,145.18 -- 44.14%
95
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
得润电子（香港）有限公司 本公司子公司 2,964,412.79 1.08%
合肥得润电子器件有限公司 本公司子公司 11,885,446.57 4.34%
重庆瑞润电子有限公司 本公司孙公司 1,457,672.67 0.53%
青岛得润电子有限公司 本公司子公司 5,126,908.94 1.87%
绵阳虹润电子有限公司 本公司子公司 4,328,381.79 1.58%
绵阳得润电子有限公司 本公司孙公司 30,749,411.43 11.22%
深圳得润精密组件有限公司 本公司子公司 11,334,511.83 4.13%
深圳市泰润五金制品有限公司 本公司孙公司 857,551.07 0.31%
深圳市倍润电子科技有限公司 本公司子公司 3,948,066.89 1.44%
金工精密制造（深圳）有限公司 本公司子公司 2,319,238.39 0.85%
长春市金科迪汽车电子有限公司 本公司子公司 430,808.75 0.16%
柏拉蒂电子(深圳)有限公司 本公司子公司 10,990.38 0%
合计 -- 75,413,401.50 27.51%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账
0.00 0.00 0.00 0.00
准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
96
组合小计 152,745,550.09 100% 284,333.88 0.19% 133,423,676.05 100% 210,520.88 0.16%
单项金额虽不重大但单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的其他应收款
合计 152,745,550.09 -- 284,333.88 -- 133,423,676.05 -- 210,520.88 --
其他应收款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款标准为单笔
金额超过100万元并单项计提坏账准备的其他应收款，按组合计提坏账准备的其他应收款为按账龄分析法组合和应收子孙公
司组合计提坏账准备的其他应收款，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款为单笔金额小于100万元并单项计
提坏账准备的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 6,572,914.68 4.3% 105,880.54 1,957,638.00 1.47% 62,837.84
1至2年 432,827.89 0.29% 43,286.79 141,733.21 0.11% 14,173.32
2至3年 100,000.00 0.07% 20,000.00 108,023.89 0.08% 21,604.78
3 年以上
3至4年 27,000.00 0.02% 13,500.00 192,209.88 0.14% 96,104.94
4至5年 101,666.55 0.07% 101,666.55 15,800.00 0.01% 15,800.00
5 年以上
合计 7,234,409.12 -- 284,333.88 2,415,404.98 -- 210,520.88
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
97
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
-
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
逾期账款 - 100% 逾期账款回收可能性不大
合计 918,428.63 918,428.63 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
-
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
青岛恩利旺精密工业有限公司 本公司之子公司 60,472,790.64 2 年以内 39.59%
绵阳虹润电子有限公司 本公司之子公司 32,173,579.65 1 年以内 21.06%
深圳市泰润五金制品有限公司 本公司之孙公司 20,000,000.00 2 年以内 13.09%
得润电子（香港）有限公司 本公司之子公司 15,391,967.08 1 年以内 10.08%
深圳得润精密零组件有限公司 本公司之子公司 10,221,814.55 2 年以内 6.69%
合计 -- 138,260,151.90 -- 90.52%
98
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
得润电子（香港）有限公司 本公司之子公司 15,391,967.08 10.08%
青岛恩利旺精密工业有限公司 本公司之子公司 60,472,790.64 39.59%
绵阳得润电子有限公司 本公司之孙公司 5,640,699.62 3.69%
深圳得润精密组件有限公司 本公司之子公司 10,221,814.55 6.69%
深圳市泰润五金制品有限公司 本公司之孙公司 20,000,000.00 13.09%
绵阳虹润电子有限公司 本公司之子公司 32,173,579.65 21.06%
合肥得润电子器件有限公司 本公司之子公司 1,194.10 0%
台北办事处 本公司之办事处 1,609,095.33 1.05%
合计 -- 145,511,140.97 95.26%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资 本期计 本期
初始投资 增减 单位表决 比例与表 减值
被投资单位 核算方法 期初余额 期末余额 单位持股 提减值 现金
成本 变动 权比例 决权比例 准备
比例(%) 准备 红利
(%) 不一致的
说明
深圳得康电子有 7,000,000. 7,827,451. 7,827,451
成本法 70% 70% 无
限公司 00 87 .87
深圳得润精密零 14,000,000 14,094,89 14,094,89
成本法 100% 100% 无
组件有限公司 .00 2.10 2.10
青岛海润电子有 17,500,000 17,712,83 17,712,83
成本法 100% 100% 无
限公司 .00 6.75 6.75
合肥得润电子器 18,750,000 173,754,1 173,754,1
成本法 100% 100% 无
件有限公司 .00 75.40 75.40
绵阳虹润电子有 成本法 32,500,000 32,500,00 32,500,00 100% 100% 无
99
限公司 .00 0.00 0.00
长春金科迪汽车 2,921,400. 2,302,902. 2,302,902
成本法 100% 100% 无
电子公司 00 77 .77
得润电子(香港) 519,819.8 519,819.8
成本法 519,819.82 100% 100% 无
有限公司 2 2
青岛得润电子有 35,800,000 35,800,00 35,800,00
成本法 100% 100% 无
限公司 .00 0.00 0.00
深圳市倍润电子 1,400,000. 1,400,000. 1,400,000
成本法 70% 70% 无
科技有限公司 00 00 .00
青岛恩利旺精密 10,744,000 10,676,50 10,676,50
成本法 100% 100% 无
工业有限公司 .00 5.60 5.60
金工精密制造（深 5,590,000. 5,590,000. 5,590,000
成本法 51% 51% 无
圳）有限公司 00 00 .00
柏拉蒂电子（深 7,624,600. 7,624, 7,624,550
成本法 75% 75% 无
圳）有限公司 00 550.29 .29
154,349,81 302,178,5 7,624, 309,803,1
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00 0.00
9.82 84.31 550.29 34.60
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 326,096,468.61 279,623,156.58
其他业务收入 1,342,647.54 10,416,161.02
营业成本 271,914,022.51 249,118,103.95
合计 55,525,093.64 40,921,213.65
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子电器制造业 310,329,833.77 256,831,237.54 233,211,882.43 204,820,817.19
贸易 15,766,634.84 15,082,784.97 46,411,274.15 44,297,286.76
100
合计 326,096,468.61 271,914,022.51 279,623,156.58 249,118,103.95
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
连接器及线束产品 326,096,468.61 271,914,022.51 279,623,156.58 249,118,103.95
合计 326,096,468.61 271,914,022.51 279,623,156.58 249,118,103.95
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中国大陆地区 268,737,927.97 220,198,121.13 190,347,637.75 166,878,171.22
中国大陆以外地区 57,358,540.64 51,715,901.38 89,275,518.83 82,239,932.73
合计 326,096,468.61 271,914,022.51 279,623,156.58 249,118,103.95
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
康佳集团股份有限公司 45,066,375.96 13.76%
Tyco Electronics H.K.Ltd 33,733,350.55 10.3%
深圳创维彩电-RGB 电子有限公司 28,296,480.23 8.64%
瀚永企业有限公司（上海办事处） 21,256,351.10 6.49%
TCL 王牌电器(惠州)有限公司 19,846,806.68 6.06%
合计 148,199,364.52 45.25%
营业收入的说明
无
101
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
-
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
-
合计 --
投资收益的说明：无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
102
净利润 22,094,559.71 8,549,932.92
加：资产减值准备 635,747.43 645,396.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,157,836.24 9,706,799.10
无形资产摊销 522,288.92 451,772.60
长期待摊费用摊销 1,080,109.31 1,769,772.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号填列） 3,798.08 -8,611.43
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 8,479,739.83 8,022,533.85
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 351,826.53 664,056.64
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -10,848,745.21 -33,313,545.85
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -26,296,976.37 -89,634,357.05
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 4,157,521.11 19,236,142.18
其他
经营活动产生的现金流量净额 14,337,705.58 -73,910,108.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 147,455,404.24 238,169,030.24
减：现金的期初余额 210,705,267.50 49,784,146.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -63,249,863.26 188,384,883.57
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
-
负债
103
-
十四、补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.97% 0.1065 0.1063
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.83% 0.1028 0.1025
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
会计科目 本期 上期 增减金额 增减比例 原因
货币资金 248,847,100.99 358,065,749.91 -109,218,648.92 -30.50% 本期新项目投入资产和现金分红影响
应收票据 439,003,015.97 505,785,217.21 -66,782,201.24 -13.20% 受合约约定的结算期及结算方式影响本期应收账款回款增
应收账款 472,279,191.96 438,955,471.14 33,323,720.82 7.59% 加及票据到期托收影响
其他应收款 10,028,557.11 5,529,770.40 4,498,786.71 81.36% 主要是应收退税款增加影响
存货 299,425,689.10 251,118,562.16 48,307,126.94 19.24% 主要为新项目生产规模扩大影响
固定资产 424,114,702.02 419,717,601.10 4,397,100.92 1.05%
主要是购买设备增加影响
在建工程 33,800,540.99 24,886,779.68 8,913,761.31 35.82%
短期借款 225,909,425.28 293,446,629.11 -67,537,203.83 -23.02% 本期票据贴现到期承付影响
应付票据 222,965,111.12 239,740,911.71 -16,775,800.59 -7.00% 本期到期承付的票据增加及合约的结算期和结算方式应付
应付账款 317,911,560.02 315,945,528.57 1,966,031.45 0.62% 账款增加影响
预收款项 3,825,482.63 966,417.73 2,859,064.90 295.84% 本期预收客户货款增加影响
应交税费 6,385,296.23 13,480,561.55 -7,095,265.32 -52.63% 本期完成上年汇算清缴所得税影响
实收资本 410,442,138.00 205,221,069.00 205,221,069.00 100.00% 为本期资本公积转增资本所致
资本公积 382,174,100.02 586,734,338.18 -204,560,238.16 -34.86% 主要为本期资本公积转增资本所致
本期收购柏拉蒂电子（深圳）有限公司股权，对方应承担的
少数股东权益 7,690,558.78 12,570,183.75 -4,879,624.97 -38.82%
前期超额亏损影响
营业总收入 668,505,739.33 694,845,123.58 -26,339,384.25 -3.79% 受公司产品结构变化影响营业收入的减少
营业成本 547,008,886.44 575,541,930.78 -28,533,044.34 -4.96% 主要是产品结构变化，新产品毛利增加影响
销售费用 15,668,931.79 13,450,795.99 2,218,135.80 16.49% 主要是职工薪酬及运输装卸费的增加影响
管理费用 49,617,055.02 41,037,778.28 8,579,276.74 20.91% 主要是职工薪酬、研发费用增加所致
财务费用 8,133,444.11 11,195,910.85 -3,062,466.74 -27.35% 主要是存款利息收入增加及汇兑损失减少影响
104
营业外收入 3,078,871.60 3,308,085.48 -229,213.88 -6.93% 本期收到政府补助较上年减少所致
本期母公司取得国家高新技术企业证书并通过备案，汇算清
所得税费用 2,214,047.57 10,588,087.51 -8,374,039.94 -79.09%
缴执行国家高新企业15%的企业所得税优惠税率影响
法定代表人： 邱建民 主管会计工作负责人： 刁莲英 会计机构负责人：饶琦
日 期： 2012-8-17 日 期： 2012-8-17 日 期： 2012-8-17
105