深圳市得润电子股份有限公司发行股份及支付现金购买资
产并募集配套资金报告书（草案）与预案（修订稿）差异情
况说明表
一、报告书与预案之间产生差异的主要原因
《深圳市得润电子股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金报告书（草案）》（以下简称“报告书”）与《深圳市得润电子股份有限公
司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金交易预案（修订稿）》（以下简
称“预案”）相比存在一定差异，主要是由于预案披露的标的资产相关数据未经
审计、评估，而报告书中披露的标的资产相关数据已经审计、评估。同时，根据
中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公
司重大资产重组申请文件》和深圳证券交易所的要求，报告书与预案在披露内容
和编排格式上也存在差异。
二、报告书与预案的主要差异根据报告书的章节顺序对照，报告书与预案的
主要差异如下:
序号 报告书内容 对应预案内容 与预案差异情况说明
1、根据审计机构、评估机构
出具的相关审计、评估报告
以及交易各方签署的相关补
1 重大事项提示 重大事项提示
充协议,确 定了本次交易涉
及的审计数据、评估数据、
标的资产最终交易作价和发
行股份数据
2、根据交易各方签署的相关
补充协议,修改了 “发行价
格调整方案”、“剩余 40%
股权的安排”
3、更新披露了“本次交易方
案实施需履行的批准 程
序”
4、补充披露了“本次重组相
关方作出的重要承 诺”
5、根据《备考审阅报告》,
补充披露本次重组摊薄即期
回报及填补措施说明
1、更新“本次交易审批风险”
2 重大风险提示 重大风险提示 2、删除“标的公司业务整合
尚未完成股权过户风险”
1、更新披露了“本次交易决
策过程和审批情况”
2、更新披露了“本次交易具
3 第一节 本次交易概述 －
体方案”
3、更新披露了“本次重组对
上市公司的影响”
第二节 上市公司基本情 第一节 上市公司基本情
4 相同
况 况
第三节 本次交易对方基 第二节 本次交易对方基
5 相同
本情况 本情况
第三节 本次交易背景和 1、补充披露了“各公司业务
目的 定位情况”
第四节 本次交易标的的 第四节 本次交易的具体 2、补充披露了“各公司主要
6
基本情况 方案 财务数据”
第五节 本次交易标的的 3、补充披露“柳州双飞主要
基本情况 资产的权属状况、对外担保
及主要负债情况”
4、更新披露了“主营业务发
展状况”
5、更新披露了“主要经营模
式”
6、补充披露了“主要财务指
标情况”
7、补充披露了“报告期内主
要会计政策及相关会计处
理”
1、根据评估报告及评估说明
第五节 交易标的评估情
7 － 对标的资产评估情况进行了
况
更新及补充披露
1、更新披露了“本次交易决
策过程和审批情况”
2、更新披露了“本次交易具
体方案”
3、更新披露了“本次重组对
上市公司的影响”
4、补充披露了“前次募集配
第六节 本次发行股份的 套资金的基本情况”
8 第六节 发行股份情况 定价和依据以及募集配套 5、补充披露了“募集资金投
资金情况 资项目建设方案” 的详细
信息
6、补充披露了“募集资金投
资项目实施进度情况及投资
概算”
7、补充披露了本次募集配套
资金管理和使用的内部控制
制度的相关内容
第七节 本次交易合同的 1、补充披露了《发行股份购
9 －
主要内容 买资产协议之补充协议》
1、更新披露了交易的合规性
10 第八节 交易合规性分析 － 分析,独立财务顾问和 律师
对本次交易发表了明确意见
1、根据上市公司最近两年
《审计报告》及一期会计报
表、备考财务报表以及标的
第九节 管理层讨论与分 资产两年一期的《审计报
11 －
析 告》，补充披露了管理层讨论
与分析、行业发展情况的分
析及交易后对上市公司影响
的分析
1、根据上市公司最近两年
《审计报告》及一期会计报
表、备考财务报表以及标的
12 第十节 财务会计信息 －
资产两年一期的《审计报
告》，补充披露了财务会计信
息
1、补充披露了“本次交易对
第十一节 同业竞争与关 同业竞争的影响”
13
联交易 2、补充披露了“交易标的报
第七节 本次交易对上市
告期内关联交易情况”
公司影响
1、补充披露了“本次交易完
第十二节 本次交易对上
14 成后上市公司的治理结构及
市公司治理机制的影响
上市公司独立性”
1、更新“本次交易审批风险”
15 第十三节 风险因素 第八节 风险因素 2、删除“标的公司业务整合
尚未完成股权过户风险”
第九节 保护投资者合法
权益的相关安排
第十四节 保护投资者合 1、补充披露本次重组摊薄即
16 第十节 股票连续停牌前
法权益的相关安排 期回报及填补措施
股价波动说明及停牌日前
六个月内买卖股票情况的
核查
1、补充披露了“本次交易完
17 第十五节 其他重要事项 － 成后上市公司的负债结构合
理性说明”
1、更新披露了“独立董事意
见”
第十六节 独立董事及中 第十一节 独立董事及独 2、更新披露了“独立财务顾
18
介机构对本次交易的意见 立财务顾问的意见 问意见”
3、补充披露了“法律顾问意
见”
第十七节 本次交易相关 1、补充披露本次交易相关证
19 －
证券服务机构 券服务机构
第十八节 董事及相关中 1、补充披露了董事及各中介
20 －
介机构声明 机构声明
1、补充披露了“备查文件及
21 第十九节 备查文件 －
备查地点”
（本页无正文，为《深圳市得润电子股份有限公司发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金报告书（草案）与预案（修订稿）差异情况说明表》之签字
盖章页）
项目主办人：
周正喜 梁石
江海证券有限公司
2016 年 12 月 29 日
（本页无正文，为《深圳市得润电子股份有限公司发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金报告书（草案）与预案（修订稿）差异情况说明表》之盖章
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深圳市得润电子股份有限公司董事会
2016 年 12 月 29 日