深圳市得润电子股份有限公司独立董事
对公司相关事项的独立意见
一、独立董事对公司关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）及《公司
章程》的有关规定，作为深圳市得润电子股份有限公司的独立董事，我们本着对公司、全体股东及
投资者负责的态度，对公司进行仔细核查和问询后，发表独立意见如下：
1．关联方资金往来情况
报告期内，公司不存在控股股东占用资金及其他关联方非经营性占用资金的情况。
2．公司累计和当期对外担保情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司为控股子公司累计对外担保额度为人民币 91,307.00 万元，其中
报告期内新增担保金额为人民币 74,457.00 万元，解除担保金额为人民币 120,292.25 万元，期末实际
担保余额为人民币 91,307.00 万元，占公司期末经审计净资产的比例为 29.59%。具体情况如下：
（1）2017 年 4 月 28 日召开的第五届董事会第十七次会议及 2017 年 5 月 19 日召开的 2016 年
度股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意为青岛得润电子有限公司提供不
超过人民币敞口 14,000 万元连带责任担保。报告期为青岛得润电子有限公司向光大银行胶州支行取
得综合授信额度人民币 2,100 万元提供人民币敞口 2,100 万元连带责任担保，担保期限为 2017 年 11
月 22 日至 2019 年 11 月 21 日；向中国工商银行胶州支行取得综合授信额度人民币 3,000 万元提供
人民币敞口 3,000 万元连带责任担保，担保期限为 2017 年 8 月 3 日至 2019 年 8 月 3 日。截止 2018
年 12 月 31 日，担保余额为人民币 5,100 万元，以上担保债务尚未到期。
（2）2018 年 4 月 20 日召开的第六届董事会第三次会议及 2018 年 5 月 11 日召开的 2017 年度
股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意为青岛得润电子有限公司提供不超
过人民币敞口 18,000 万元连带责任担保。报告期为青岛得润电子有限公司向青岛银行胶州支行取得
综合授信额度人民币 6,000 万元提供人民币敞口 3,000 万元连带责任担保，担保期限为 2018 年 10 月
18 日至 2020 年 10 月 18 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 3,000 万元，以上担保债
务尚未到期。
（3）2017 年 4 月 28 日召开的第五届董事会第十七次会议及 2017 年 5 月 19 日召开的 2016 年
度股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意为合肥得润电子器件有限公司提
供不超过人民币敞口 28,200 万元万元连带责任担保。报告期为合肥得润电子器件有限公司向光大银
行合肥分行取得综合授信额度人民币 3,857 万元提供人民币敞口 3,857 万元连带责任担保，担保期限
为 2018 年 1 月 2 日至 2020 年 1 月 1 日；向合肥科技农村商业银行七里塘支行取得综合授信额度人
民币 4,000 万元提供人民币敞口 4,000 万元连带责任担保，担保期限为 2018 年 3 月 29 日至 2020 年
2 月 28 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 7,857 万元，以上担保债务尚未到期。
（4）2018 年 4 月 20 日召开的第六届董事会第三次会议及 2018 年 5 月 11 日召开的 2017 年度
股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意为合肥得润电子器件有限公司提供
不超过人民币敞口 36,200 万元连带责任担保。报告期为合肥得润电子器件有限公司向兴业银行合肥
分行取得综合授信额度人民币 5,000 万元提供人民币敞口 5,000 万元连带责任担保，担保期限为 2018
年 9 月 21 日至 2020 年 9 月 21 日；向中国工商银行合肥明珠支行取得综合授信人民币 1,000 万元提
供人民币敞口 1,000 万元连带责任担保，担保期限为 2018 年 12 月 26 日至 2020 年 12 月 26 日；向
徽商银行合作化路支行取得综合授信额度人民币 7,200 万元提供人民币敞口 7,200 万元连带责任担
保，担保期限为 2018 年 9 月 18 日至 2020 年 9 月 18 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民
币 13,200 万元，以上担保债务尚未到期。
（5）2018 年 4 月 20 日召开的第六届董事会第三次会议及 2018 年 5 月 11 日召开的 2017 年度
股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意为绵阳虹润电子有限公司提供不超
过人民币敞口 3,500 万元连带责任担保。报告期为绵阳虹润电子有限公司向绵阳市商业银行股份有
限公司游仙支行申请续贷综合授信额度敞口人民币 3,500 万元提供人民币敞口 3,500 万元连带责任担
保，2018 年 11 月 22 日至 2020 年 11 月 21 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 3,500
万元，以上担保债务尚未到期。
（6）2017 年 4 月 28 日召开的第五届董事会第十七次会议及 2017 年 5 月 19 日召开的 2016 年
度股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意为深圳华麟电路技术有限公司提
供不超过人民币敞口 19,200 万元连带责任担保。报告期为深圳华麟电路技术有限公司向光大银行深
圳分行取得综合授信额度人民币 7,000 万元提供人民币 7,000 万元连带责任担保，担保期限为 2018
年 3 月 26 日至 2020 年 3 月 25 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 7,000 万元，以上
担保债务尚未到期。
（7）2018 年 4 月 20 日召开的第六届董事会第三次会议及 2018 年 5 月 11 日召开的 2017 年度
股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意为深圳华麟电路技术有限公司提供
不超过人民币敞口 26,000 万元连带责任担保。报告期为深圳华麟电路技术有限公司向中国银行前海
蛇口分行取得综合授信额度人民币 6,000 万元提供敞口人民币 6,000 万元连带责任担保，担保期限为
2018 年 8 月 22 日至 2020 年 8 月 22 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 6,000 万元，
以上担保债务尚未到期。
（8）2016 年 4 月 22 日召开的第五届董事会第八次会议及 2016 年 5 月 13 日召开的 2015 年度
股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意公司或公司全资子公司合肥得润电
子器件有限公司为其控股子公司重庆瑞润电子有限公司提供不超过人民币敞口 18,400 万元连带责任
担保。报告期为重庆瑞润电子有限公司向兴业银行重庆分行取得综合授信额度人民币 3,000 万元提
供人民币敞口 3,000 万元连带责任担保，担保期限为 2017 年 4 月 6 日至 2019 年 4 月 5 日。截止 2018
年 12 月 31 日，担保余额为人民币 3,000 万元，以上担保债务未到期。
（9）2017 年 4 月 28 日召开的第五届董事会第十七次会议及 2017 年 5 月 19 日召开的 2016 年
度股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意公司或公司全资子公司合肥得润
电子器件有限公司为其控股子公司重庆瑞润电子有限公司提供不超过人民币敞口 30,000 万元连带责
任担保。报告期为重庆瑞润电子有限公司向建设银行璧山支行取得综合授信额度人民币 5,000 万元
提供人民币敞口 6,000 万元连带责任担保，担保期限为 2018 年 2 月 22 日至 2020 年 2 月 22 日；向
华夏银行重庆分行取得综合授信额度人民币 3,300 万元提供人民币敞口 3,300 万元连带责任担保，担
保期限为 2018 年 4 月 26 日至 2020 年 4 月 25 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 9,300
万元，以上担保债务未到期。
（10）2018 年 4 月 20 日召开的第六届董事会第三次会议及 2018 年 5 月 11 日召开的 2017 年度
股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意公司或公司全资子公司合肥得润电
子器件有限公司为其控股子公司重庆瑞润电子有限公司提供不超过人民币敞口 58,000 万元连带责任
担保。报告期为重庆瑞润电子有限公司向三峡银行璧山支行取得综合授信额度人民币 8,000 万元提
供人民币敞口 8,000 万元连带责任担保，担保期限为 2018 年 7 月 16 日至 2020 年 7 月 16 日；向中
国工商银行璧山支行取得综合授信额度人民币 6,000 万元提供人民币敞口 6,000 万元连带责任担保，
担保期限为 2018 年 8 月 30 日至 2020 年 8 月 31 日；向中信银行北部新区支行取得综合授信额度人
民币 3,000 万元提供人民币敞口 3,600 万元连带责任担保，担保期限为 2018 年 12 月 6 日至 2023 年
12 月 6 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 17,600 万元，以上担保债务未到期。
（11）2017 年 4 月 28 日召开的第五届董事会第十七次会议及 2017 年 5 月 19 日召开的 2016 年
度股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意为鹤山市得润电子科技有限公司
提供不超过人民币敞口 32,000 万元连带责任担保。报告期为鹤山市得润电子科技有限公司向广州农
村商业银行华夏支行取得流动资金银团贷款额度人民币 4,500 万元及鹤山珠江村镇银行流动资金银
团贷款额度人民币 500 万元分别提供人民币敞口 4,500 万元及 500 万元连带责任担保，担保期限为
2017 年 9 月 4 日至 2019 年 9 月 3 日；向华夏银行江门分行取得综合授信额度人民币 3,750 万元提供
人民币敞口 3,750 万元连带责任担保，担保期限为 2017 年 11 月 29 日至 2019 年 10 月 12 日。截止
2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 8,750 万元，以上担保债务未到期。
（12）2018 年 4 月 20 日召开的第六届董事会第三次会议及 2018 年 5 月 11 日召开的 2017 年度
股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意为鹤山市得润电子科技有限公司提
供不超过人民币敞口 30,000 万元连带责任担保。报告期为鹤山市得润电子科技有限公司向光大银行
深圳分行取得综合授信额度人民币 2,000 万元提供人民币敞口 2,000 万元连带责任担保，担保期限为
2018 年 8 月 6 日至 2020 年 8 月 6 日；向广发银行鹤山支行取得综合授信额度人民币 3,000 万元提供
人民币敞口 3,000 万元连带责任担保，担保期限为 2018 年 8 月 10 日至 2021 年 8 月 9 日。截止 2018
年 12 月 31 日，担保余额为人民币 5,000 万元，以上担保债务未到期。
（13）2017 年 4 月 28 日召开的第五届董事会第十七次会议及 2017 年 5 月 19 日召开的 2016 年
度股东大会通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》，同意为柳州方盛电气系统有限公司提
供不超过人民币敞口 3,000 万元连带责任担保。报告期为柳州方盛电器系统有限公司向桂林银行柳
州分行取得综合授信额度人民币 2,000 万元提供人民币敞口 2,000 万元连带责任担保，担保期限为
2018 年 1 月 5 日至 2020 年 1 月 5 日。截止 2018 年 12 月 31 日，担保余额为人民币 2,000 万元，以
上担保债务未到期。
公司为控股子公司提供担保，有助于促进控股子公司的生产发展，解决其生产经营所需资金的
需求，进一步提高其经济效益；各控股子公司目前经营及资信状况良好，公司在本次担保期内有能
力对其经营管理风险进行控制，并直接分享其经营成果，符合公司和全体股东的利益。本次担保不
存在损害社会公众股东合法权益的情形。以上对控股子公司的担保均已按照法律法规、公司章程和
其他制度规定履行了必要的审议程序，没有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保
责任。
公司能够严格控制对外担保事项，没有为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司
持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。除前述为控股子公司提供担保外，
2018 年度公司无其他任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到报告期内的对外担保事项。
二、独立董事关于公司董事、监事及高管人员薪酬的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》及《公司章程》的有关规定，作为公司独立董事，就 2018 年度董事、监事和高级管
理人员薪酬情况发表独立意见如下：
2018 年度公司能严格按照董事、高级管理人员薪酬和有关激励考核制度执行，制定的制度、激
励考核制度及薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司章程的规定。
三、独立董事关于公司利润分配预案的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》及《公司章程》的有关规定，作为公司独立董事，我们对公司 2018 年度利润分配预
案发表独立意见如下：
公司拟定的 2018 年度利润分配预案符合公司当前的实际经营情况及未来发展需求，符合中国证
监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》以及《公司章程》、《公司未来三年（2017-2019
年）股东回报规划》关于利润分配的规定和要求，有利于公司的持续稳定和健康发展，不存在损害
社会公众股东合法权益的情形。我们同意此利润分配预案。
四、独立董事关于公司 2018 年度内部控制自我评价报告的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》及《公司章程》的有关规定，公司董事会审计委员会向董事会提交了《公司 2018 年
度内部控制自我评价报告》，经过仔细核查和问询后，我们发表独立意见如下：
《公司 2018 年度内部控制自我评价报告》如实地反映了公司内部控制的真实情况，公司现有的
内部控制制度在所有重大方面不存在重大缺陷，符合国家法律法规的要求，符合当前公司生产经营
实际情况需要，能够对公司各项生产经营管理活动的健康运行提供保证。我们认同该报告。
五、独立董事关于公司变更会计政策的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》及《公司章程》的有关规定，我们对公司变更会计政策的议案进行了认真审查，我
们发表独立意见如下：
公司根据财政部最新修订的企业会计准则并结合公司实际情况对公司会计政策进行相应变更，
符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，执行新的会计政策能够客观、
公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益尤其是中小股东利益的情
形。我们同意公司本次会计政策的变更。
六、独立董事关于公司续聘 2019 年度审计机构的独立意见
公司董事会在发出《关于续聘公司 2019 年度审计机构的议案》前，已经取得了我们的认可。大
华会计师事务所（特殊普通合伙）在公司财务报表审计过程中，坚持独立审计准则，较好地履行了
双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务，我们同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2019 年度财务报告的审计机构。
（此页无正文，系独立董事对公司相关事项独立意见的签字页）
公司独立董事签字：
王子谋： 吴昊天： 曾江虹：
二○一九年四月二十六日
