证券代码：002055          证券简称：得润电子           公告编号：2021-024



                            深圳市得润电子股份有限公司

                       关于开展外汇衍生品交易业务的公告


     本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏。



    重要内容提示：

    1. 投资种类：公司及下属子公司拟开展的外汇衍生品交易业务主要包括远期外汇交易、人民币

外汇掉期、人民币外汇期权、无本金交割远期外汇交易及其他外汇衍生品交易等。

    2. 投资金额：公司及下属子公司拟开展的外汇衍生品交易任意时点合计余额不超过 5,000 万美

元（或等值外币）。

    3. 特别风险提示：公司及下属子公司拟开展外汇衍生品交易可能存在市场风险、内部控制风险、

流动性风险、履约风险、法律风险等，敬请投资者注意投资风险。



    深圳市得润电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 4 月 28 日召开的第七届董事会第

四次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。现将相关事项具体内容公告如下：

    一、投资情况概述

    1. 投资目的

    公司进出口业务主要采用美元、欧元结算，汇率的持续大幅波动有可能给公司经营业绩带来较

大波动影响，为提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地防范和减轻公司所面临的外汇汇率变动

风险，增强公司财务稳健性，公司有必要根据具体情况，适时、适度开展外汇衍生品交易。

    公司开展的外汇衍生品交易，以锁定成本、规避和防范汇率、利率等风险为目的。公司开展的

外汇衍生品交易品种均为与基础业务密切相关的简单外汇衍生产品，且该等外汇衍生产品与基础业

务在品种、规模、方向、期限等方面相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。

    2. 投资金额

    公司及下属子公司拟开展的外汇衍生品交易任意时点合计余额不超过 5,000 万美元（或等值外

币）。

    3. 投资方式
    公司及下属子公司拟开展的外汇衍生品交易主要包括远期、期货、掉期（互换）和期权等产品

或上述产品的组合；交易对手方为经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有外汇衍生品交易业

务经营资格的金融机构； 外汇衍生品交易以正常外汇资产、负债为背景，业务金额和业务期限与预

期外汇收支期限相匹配；外汇衍生品交易使用公司的银行综合授信额度或保证金交易，到期采用本

金交割或差额交割的方式。

    4. 投资期限

    交易期限最长不超过十二个月，授权董事长在上述额度范围内具体实施外汇衍生品交易业务的

相关事宜，授权期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。

    5. 资金来源

    公司及下属子公司开展外汇衍生品交易投入的资金来源均为公司的自有资金。

    二、审议程序

    公司开展外汇衍生品交易业务事项已经公司第七届董事会第四次会议审议通过，尚需提交公司

股东大会审议通过。

    三、投资风险分析及风控措施

    （一）开展外汇衍生品交易业务的投资风险分析

    公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、防范利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，

但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险：

    1．价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动而造成衍生品价格变动，进而造

成亏损的市场风险。

    2．内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制

不完善而造成风险。

    3．流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

    4．履约风险：开展外汇衍生品交易业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

    5．法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而

给公司带来损失。

    （二）公司对外汇衍生品交易业务采取的风险防控措施

    1．明确外汇衍生品交易原则：公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率

风险为目的，禁止任何风险投机行为，并结合市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。

    2．制度建设：公司已建立了《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易的审批权限

和操作原则、业务管理、风险管理及信息披露等做出了规定，能够有效规范外汇衍生品交易行为，

控制外汇衍生品交易风险。
    3．产品选择：在进行外汇衍生品交易前，在多个交易对手与多种产品之间进行比较分析，选择

最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的衍生工具开展业务。

    4．交易对手管理：慎重选择从事外汇衍生品交易业务的交易对手。公司仅与经过国家相关部门

批准的具有衍生品业务经营资格的机构进行交易，规避可能产生的法律风险。

    5．专人负责：本次外汇衍生品交易业务由公司财务中心负责交易前的风险评估，分析交易的可

行性及必要性，负责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提

出可行的应急止损措施。

    四、投资对公司的影响

    公司及子公司在充分保障日常经营性资金需求、不影响正常经营活动并有效控制风险的前提下，

使用部分自有资金开展外汇衍生品交易业务，用于锁定成本、规避利率、汇率等风险，有利于提高

资金收益水平并增强盈利能力，减少利率汇率大幅度变动导致的风险，但资金安全性、流动性方面

的风险也必须充分应对。

    公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号—

套期会计》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对已开展的外汇资金业

务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

    五、独立董事发表的独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指

引》及《公司章程》的有关规定，我们对公司开展外汇衍生品交易业务事项进行了认真审查，我们

发表独立意见如下：

    为满足公司日常经营需求，规避汇率或利率波动风险，公司拟开展外汇衍生品交易业务，为加

强风险管理和控制，公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，并进行了可行性分析；公司开展

外汇衍生品交易业务的审议程序符合相关法律法规及《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及

全体股东利益尤其是中小股东利益的情形。我们同意公司开展外汇衍生品交易业务。

    六、备查文件

    1．第七届董事会第四次决议；

    2．独立董事对公司相关事项的独立意见。

    特此公告。



                                               深圳市得润电子股份有限公司董事会

                                                       二〇二一年四月二十八日