目 录
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明……………第 1 页
二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表……………………第 2-3 页
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健〔2012〕98 号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对横店集团东磁股份有限公司（以下简称横店东磁公司）2011
年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所有
相关资料是横店东磁公司的责任，我们的责任是对横店东磁公司控股股东及其他
关联方资金占用情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会计师执业准则
进行的。在审计过程中，我们结合横店东磁公司的实际情况，实施了包括抽查会
计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监
发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的横店东磁公司 2011
年度控股股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式作出说明。
附表：横店集团东磁股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占
用情况汇总表
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张 芹
中国杭州 中国注册会计师：方国华
二〇一二年三月十四日
附表：
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2011 年度
编制单位：横店集团东磁股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公司的 上市公司核算 2011年期初 2011年度占用 2011年度资金 2011年度偿还 2011年期末
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用的利息 累计发生金额 占用资金余额
浙江普洛康裕制药有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 6.60 31.05 30.38 7.27 餐饮服务 经营性往来
销售、代加工、餐
浙江省东阳市诚基电机有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 266.45 1,290.87 1,377.71 179.61 经营性往来
饮服务
横店集团浙江东磁房地产开发有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 4.32 32.15 34.40 2.07 餐饮服务 经营性往来
销售、代加工、餐
东阳市横店东磁电机有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 50.17 269.68 299.81 20.04 经营性往来
饮服务
浙江横店影视娱乐有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 1.04 1.37 1.83 0.58 餐饮服务 经营性往来
浙江好乐多商贸有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 2.46 9.09 8.64 2.91 销售、餐饮服务 经营性往来
东阳得邦照明有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 3.14 25.99 22.82 6.31 餐饮服务 经营性往来
横店集团得邦照明有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 530.00 530.00 销售 经营性往来
销售、代加工、餐
浙江横店进出口有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.82 15.73 15.50 1.05 经营性往来
饮服务
横店集团浙江英洛华电声有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.24 3.91 3.85 0.30 餐饮服务 经营性往来
横店集团建设有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.83 0.83 餐饮服务 经营性往来
控股股东、实际控制人及其附属
企业
横店集团英洛华电气有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.45 1.74 2.08 0.11 餐饮服务 经营性往来
横店集团联宜电机有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 145.45 145.40 0.05 销售、餐饮服务 经营性往来
浙江横店影视城有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 9.11 1.39 3.85 6.65 销售 经营性往来
浙江东磁进出口有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 3.41 3.35 6.76 销售 经营性往来
横店集团控股有限公司 控股股东 应收账款 52.51 27.18 25.33 餐饮服务 经营性往来
销售、代加工、餐
东阳市康壮门业有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 2.24 9.07 3.30 8.01 经营性往来
饮服务
横店集团浙江英洛华化工有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.73 2.69 2.44 0.98 餐饮服务 经营性往来
浙江普洛得邦化学有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 1.61 21.20 18.91 3.90 餐饮服务 经营性往来
浙江普洛医药科技有限公司 实际控制人的附属企业 应收账款 0.03 10.21 9.95 0.29 餐饮服务 经营性往来
横店集团浙江得邦化工有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 3.56 6.25 9.81 餐饮服务 经营性往来
横店集团东磁有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 30.90 30.90 餐饮服务 经营性往来
横店社团经济企业联合会 实际控制人 应收账款 2.62 2.62 餐饮服务 经营性往来
东阳市横店影视城旅游商品有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.17 0.17 销售 经营性往来
浙江横店影视城有限公司 控股股东的附属企业 其他应收款 15.07 30.16 43.17 2.06 门票差价款 经营性往来
浙江东磁进出口有限公司 控股股东的附属企业 预付账款 130.00 130.00 设备采购款 经营性往来
小 计 501.45 2,528.38 2,762.31 267.52
何时金 本公司之法定代表人 其他应收款 2.00 2.00
关联自然人及其控制的法人
小 计 2.00 2.00
其他关联人及其附属企业
小 计
赣州新盛稀土实业有限公司[注1] 子公司 其他应收款 7,171.62 1,480.00 261.54 9,527.77 -614.61 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 杞县东磁新能源有限公司[注2] 子公司 其他应收款 26,690.46 3,371.49 23,318.97 非经营性往来
小 计 33,862.08 1,480.00 261.54 12,899.26 22,704.36
总 计 34,365.53 4,008.38 261.54 15,663.57 22,971.88
[注 1]：期末余额已重分类调整至其他应付款科目。
[注 2]：期末余额中不包括销售给杞县东磁新能源有限公司设备形成的往来款 31,607.66 万
元。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张 芹
中国注册会计师：方国华