横店集团东磁股份有限公司
                      2014 年度财务预算报告


    特别提示：本财务预算为公司 2014 年度经营计划的内部管理控制指标,并
不代表公司管理层对 2014 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化等多
种因素,存在很大的不确定性，请投资者特别注意。


   一、预算编制说明
   本预算方案是以经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计的横店集团东磁
股份有限公司（以下简称“公司”）2013年度财务报告为基础。同时，在产业上
公司将围绕“做强磁性、发展能源、适当投资”的核心战略发展，要求各主业紧
抓增长不放松，在主业增长的同时积极推动稀土分离、硬质合金、加爱净化等新
兴产业的发展。在管理上，公司将着力于提升团队知识水平和三大基础建设（严
格执行工艺纪律，技术开发平台的建设，自动化及无人化工作推进），以助推公
司销售收入和利润双增长的实现。鉴于上述思路，我们分析预测了公司面临的市
场、投资环境、行业状况及经济发展前景；参考公司近几年来的经营业绩及现时
的经营能力；根据公司2014年经营计划确定的经营目标；遵循我国现行的法律、
法规和企业会计制度，按照公认的会计准则，秉着稳健、谨慎的原则编制而成。
   二、基本假设
   1、预算期内公司的法律、法规、政策及经济环境无重大变化；
   2、按现行的国家主要税率、汇率及银行信贷利率；
   3、公司所处行业形势、市场行情无重大变化；
   4、公司主要经营所在地、业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；
   5、公司主要产品和原材料的市场价格、供求关系无重大变化；
   6、公司现行的生产组织结构无重大变化，公司能正常运行，计划的投资项目
能如期完成并投入运营；
   7、无其他人力不可抗拒、不可预测因素造成的重大不利影响。
   三、预算编制依据



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   1、公司 2014 年主要产品销售目标：
   公司预计 2014 年度实现销售收入 381,700.00 万元。
   2、2014 年度期间费用依据 2013 年度实际支出情况及 2014 年度业务量的增
减变化情况进行预算。
   四、利润预算表
                                                                        单位：万元
                   项目                 2014 年度        2013 年度      增减幅度

一、营业总收入                            381,700.00       326,850.30        16.78%

其中：营业收入                            381,700.00       326,850.30        16.78%

二、营业总成本                            349,300.00       297,112.03        17.57%

其中：营业成本                            286,600.00       235,085.33        21.91%

      营业税金及附加                          2,500.00       2,160.06        15.74%

      销售费用                             13,900.00        13,033.49         6.65%

      管理费用                             35,600.00        41,330.22       -13.86%

      财务费用                                4,400.00       3,155.80        39.43%

      资产减值损失                            6,300.00       2,347.12       168.41%

      加：公允价值变动收益                        0.00         -27.69       100.00%

          投资收益                             700.00          579.85        20.72%

三、营业利润（亏损以“-”号填列）          33,100.00        30,290.43         9.28%

    加：营业外收入                            3,000.00       3,123.92        -3.97%

    减：营业外支出                             500.00          779.23       -35.83%

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）      35,600.00        32,635.12         9.08%

    减：所得税费用                            5,000.00       4,850.64         3.08%

五、净利润（净亏损以“-”号填列）          30,600.00        27,784.48        10.13%

    归属于母公司股东的净利润               30,550.00        27,935.06         9.36%

    少数股东损益                                50.00         -150.59       133.20%

   五、关于 2014 年度财务预算的说明
   （一）收入及利润预算
   根据市场形势预测，并结合公司的实际情况，2014 年度公司营业收入预计
381,700.00 万元，比上年度的 326,850.30 万元，上升 16.78%；利润总额预计
35,600.00 万元，比上年度的 32,635.12 万元，上升 9.08%；归属于母公司股东
的净利润预计 30,550.00 万元，比上年度的 27,935.06 万元，上升 9.36%。

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   （二）生产经营费用预算
   根据公司发展情况，2014 年度，营业费用预计 13,900.00 万元，管理费用预
计 35,600.00 万元，财务费用预计 4,400.00 万元，三项费用合计 53,900.00 万
元，费用率 14.12%，与 2013 年度费用率 17.60%相比，下降 3.48 个百分点。
   （三）资本性支出预算
   为保持公司的持续发展以及满足生产、销售和管理的需要，公司计划在 2014
年购置生产设备 13,164.00 万元，购建新厂房 940.00 万元。
   六、确保财务预算完成的措施
   我们制定了公司的发展战略：做强磁性，发展能源，适当投资。提出了 2014
年工作发展指导思想是“131K”，“1”“3”“1”是公司统一设定的经营目标，第
一个“1”就是我们公司长期发展的指导目标，有两层含意：公司各产业要高于
行业平均增长率 50%的增长，并且在行业里达到第一名的增长幅度；“3”就是围
绕公司三大关键指标——销售收入、利润、人均利润，我们每年对各个部门进行
考核，考核的三大指标要落实到每一个部门人员；再一个“1”就是评价指标，
总资产利润率，要列入各部门 3—5 年的考核。 “K”是管理目标，由各企业选
择自己主抓的关键性管理内容，包括潜力环节、薄弱环节、创新发力点、价值观
的对应落实。管理目标是提升团队知识水平、推动产业发展、建设三大基础（严
格执行工艺纪律，技术开发平台的建设，自动化及无人化工作推进），以助推销
售收入和利润双增长的实现。
     本报告尚需提交公司 2013 年年度股东大会审议。

特此公告。

                                          横店集团东磁股份有限公司
                                                    董事会
                                            二○一四年三月二十日




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