证券代码：002056 证券简称：横店东磁 公告编号：2008-004
横店集团东磁股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。
1.4 浙江天健会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无意见的审计报告。
1.5 公司负责人何时金先生、主管会计工作负责人张芝芳女士及会计机构负责人（会计主管人员）贾华东先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 横店东磁
股票代码 002056
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 浙江省东阳市横店工业区
注册地址的邮政编码 322118
办公地址 浙江省东阳市横店工业区
办公地址的邮政编码 322118
公司国际互联网网址 http://www.chinadmegc.com
电子信箱 gfgs@dmegc.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴雪萍 何静
联系地址 浙江省东阳市横店工业区 浙江省东阳市横店工业区
电话 0579-86551999 0579-86551999
传真 0579-86555328 0579-86555328
电子信箱 wxp@dmegc.com.cn hj@dmegc.com.cn
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 1,551,535,902.26 1,280,203,319.58 1,280,203,319.58 21.19% 951,433,232.04 951,433,232.04
利润总额 236,932,761.42 169,524,136.30 170,062,645.86 39.32% 118,469,896.50 118,469,896.50
归属于上市公司股东的净利润 177,449,681.98 129,742,476.84 130,931,960.74 35.53% 87,792,980.11 88,568,858.92
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 166,290,261.46 130,534,394.09 131,723,877.99 26.24% 78,703,751.59 79,479,630.40
经营活动产生的现金流量净额 126,478,825.72 121,618,710.15 121,618,710.15 4.00% 146,606,462.78 146,606,462.78
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 2,520,797,339.92 1,539,842,014.56 1,547,422,635.94 62.90% 1,145,002,529.10 1,151,218,236.98
所有者权益（或股东权益） 2,122,660,032.38 1,096,962,557.62 1,104,367,749.40 92.21% 427,308,880.78 433,524,588.66
股本 205,450,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 14.14% 120,000,000.00 120,000,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.96 0.89 0.90 6.67% 0.73 0.74
稀释每股收益 0.96 0.89 0.90 6.67% 0.73 0.74
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.90 0.90 0.91 -1.10% 0.66 0.66
全面摊薄净资产收益率 8.36% 11.83% 11.86% -3.50% 20.55% 20.43%
加权平均净资产收益率 13.63% 18.72% 18.70% -5.07% 22.90% 22.75%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 7.83% 11.90% 11.93% -4.10% 18.42% 18.33%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 12.77% 18.83% 18.82% -6.05% 20.53% 20.42%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.62 0.68 0.68 -8.82% 1.22 1.22
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 10.33 6.09 6.14 68.24% 3.56 3.61
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -3,706,985.47
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外） 20,420,018.29
其他营业外收支净额 -57,181.30
企业所得税影响数（所得税减少以"－"表示） -5,496,431.00
合计 11,159,420.52
采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
交易性金融资产 2,476,368.07 0.00 26,424.02 26,424.02
合计 2,476,368.07 0.00 26,424.02 26,424.02
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 120,005,000 66.67% -5,997,900 -5,997,900 114,007,100 55.49%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 120,000,000 66.67% -6,000,000 -6,000,000 114,000,000 55.49%
其中：境内非国有法人持股 120,000,000 66.67% -6,000,000 -6,000,000 114,000,000 55.49%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 5,000 0.00% 2,100 2,100 7,100 0.00%
二、无限售条件股份 59,995,000 33.33% 25,450,000 5,997,900 31,447,900 91,442,900 44.51%
1、人民币普通股 59,995,000 33.33% 25,450,000 5,997,900 31,447,900 91,442,900 44.51%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 180,000,000 100.00% 25,450,000 0 25,450,000 205,450,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
横店集团控股有限公司 114,000,000 0 0 114,000,000 发起人股份 2009年08月02日
东阳市荆江化工厂 1,500,000 1,500,000 0 0 发起人股份 2007年08月02日
东阳市有机合成化工九厂 1,500,000 1,500,000 0 0 发起人股份 2007年08月02日
浙江普洛康裕生物制药有限公司 1,500,000 1,500,000 0 0 发起人股份 2007年08月02日
浙江省东阳市化纤纺织厂 1,500,000 1,500,000 0 0 发起人股份 2007年08月02日
张天大 0 0 5,000 5,000 高管股份 2008年01月01日
吴雪萍 0 0 2,100 2,100 高管股份 2008年01月01日
合计 120,000,000 6,000,000 7,100 114,007,100 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 17,779
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
横店集团控股有限公司 境内非国有法人 56.95% 117,000,000 114,000,000 0
中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 境内非国有法人 1.82% 3,741,356
中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 境内非国有法人 1.58% 3,250,000
国泰君安证券股份有限公司 境内非国有法人 1.46% 3,000,884
交通银行－科瑞证券投资基金 境内非国有法人 1.46% 3,000,884
全国社保基金一零三组合 境内非国有法人 1.26% 2,586,492
国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 境外法人 0.85% 1,749,923
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 境内非国有法人 0.75% 1,538,895
中国工商银行－汉鼎证券投资基金 境内非国有法人 0.72% 1,486,570
海通－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 境外法人 0.62% 1,269,954
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 3,741,356 人民币普通股
中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 3,250,000 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 3,000,884 人民币普通股
交通银行－科瑞证券投资基金 3,000,884 人民币普通股
横店集团控股有限公司 3,000,000 人民币普通股
全国社保基金一零三组合 2,586,492 人民币普通股
国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 1,749,923 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,538,895 人民币普通股
中国工商银行－汉鼎证券投资基金 1,486,570 人民币普通股
海通－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 1,269,954 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东和前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、控股股东公司的控股股东横店集团控股有限公司，成立于1999年11月22日，注册资本：20亿元，其股本结构：横店社团经济企业联合会持有70%，东阳市影视旅游促进会持有30%；法定代表人：徐永安；公司住所：浙江省东阳市横店镇万盛街42号；经营范围：针纺织品，电子产品，医药化工，机械制造；黑金属冶炼、扎制，房地产开发，草业，文化旅游、建筑建材行业投资及对集团成员企业资本管理。2、实际控制人公司的实际控制人横店社团经济企业联合会，直接持有公司控股股东横店集团控股有限公司70%的股权，间接持有公司39.87%的股份，本公司的实际控制人。横店社团经济企业联合会是经浙江省东阳市乡镇企业局乡镇企（2001）54号批复，于2001年8月3日在东阳市民政局登记注册的社团法人，持有编号为浙东社证字第77号社会团体法人登记证书。法定代表人：徐文荣，注册资本：14亿元，办公场所：浙江省东阳市横店康庄路88号，业务范围：开展企业经营管理的理论研究、经验交流、信息咨询服务，对有关企业实行资本投入、资产管理，促进企业发展。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
何时金 董事长、总经理 男 47 2005年02月26日 2008年02月25日 0 0 ＿ 52.00 否
徐永安 董事 男 43 2005年02月26日 2008年02月25日 0 0 ＿ 0.00 是
徐文财 董事 男 42 2005年02月26日 2008年02月25日 0 0 ＿ 0.00 是
张天大 董事 男 62 2005年02月26日 2008年02月25日 0 5,000 二级市场买入 0.00 是
卫龙宝 独立董事 男 45 2005年02月26日 2008年02月25日 0 0 ＿ 5.00 否
潘亚岚 独立董事 女 43 2005年02月26日 2008年02月25日 0 0 ＿ 5.00 否
刘卫丽 独立董事 女 44 2005年02月26日 2008年02月25日 0 0 ＿ 5.00 否
厉宝平 监事 男 45 2005年02月26日 2008年02月25日 0 0 ＿ 0.00 是
池玉清 监事 男 77 2005年02月26日 2008年02月25日 0 0 ＿ 0.00 否
陆德根 监事 男 47 2005年02月26日 2008年02月25日 0 0 ＿ 21.00 否
许志寿 副总经理 男 52 2005年10月22日 2008年02月25日 0 0 ＿ 25.00 否
任晓明 副总经理 男 44 2005年02月26日 2008年02月25日 0 0 ＿ 25.00 否
吴雪萍 董事会秘书 女 30 2006年01月20日 2008年02月25日 0 2,100 二级市场买入 11.00 否
张芝芳 财务部长 女 43 2005年02月26日 2008年02月25日 0 0 ＿ 11.00 否
合计 - - - - - 0 7,100 - 160.00 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
何时金 董事长 7 7 0 0 否
徐永安 董事 7 7 0 0 否
徐文财 董事 7 7 0 0 否
张天大 董事 7 7 0 0 否
卫龙宝 独立董事 7 7 0 0 否
潘亚岚 独立董事 7 7 0 0 否
刘卫丽 独立董事 7 6 1 0 否
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2007年，公司按照"做强磁性、发展相关、材料优先"的发展战略，坚持经营创新、管理创新和技术创新三轮驱动，深入研究、全面推行"H管理法"、"东磁制造管理模式"等适合企业自身且行之有效的管理方法，为公司的发展注入了新的活力：企业经营稳步前进，市场份额稳中有升，产品结构调整卓有成效；A股市场成功增发25,450,000股，增加净资产8.95亿元；资源储备迈出新步伐，以6,000万元的竞价取得一铜矿的普查探矿权；技术创新成绩斐然，尤其是DMR71和DMR50B的研究取得突破性进展并实现批量生产；进出口业务再添光彩，出口创汇1亿多美元，创历史最好水平；公司申请专利44项，获得授权专利（拥有专利）18项。各项成绩表明过去的一年横店东磁取得了突破性的进步，持续稳定的经营能力、不断创新的企业精神为公司的可持续发展奠定了良好的基础。 报告期内，公司完成营业收入1,551,535,902.26元，比上年同期增长21.19%；营业利润221,769,838.62元，比上年同期增长28.54%；归属于母公司所有者净利润177,449,681.98元，比上年同期增长35.53%。 2007年,公司主要产品:永磁铁氧体产品实现销售收入59257.42万元,软磁铁氧体产品实现销售收入74981.77元。 2008年，公司拟实现营业收入提升15%以上；新客户开发92家；新产品开发24种；新项目开发46项；应付款周转目标90天，应收款周转目标85天，库存材料周转目标15天，产成品周转目标30天，新建管理体系4项，成品率达到96%。全年达到环保无纠纷、安全无事故。为实现以上目标，公司其上而下制定了严密的执行计划，责任到人、分配到岗，以确保整体执行的效率和效果。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
电子元件制造业 151,912.29 107,609.97 29.16% 21.62% 22.92% -0.75%
主营业务分产品情况
永磁铁氧体 59,257.42 38,037.21 35.81% 16.21% 16.85% -0.36%
软磁铁氧体 74,981.77 52,640.32 29.80% 15.76% 14.08% 1.04%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内销售 77,284.53 19.05%
境外销售 74,627.76 24.40%
6.4 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额 150,524.88 本年度投入募集资金总额 19,307.83
变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 62,691.48
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 本年度投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
高性能、低功耗铁氧体出口技改项目 否 21,253.00 21,253.00 21,253.00 0.00 17,444.00 -3,809.00 82.08% 2007年06月30日 4,867.26 否 否
引进宽频软磁磁芯生产线技改项目 否 6,876.00 6,876.00 6,876.00 2,406.62 7,051.33 175.33 102.55% 2007年12月31日 1,159.52 否 否
高磁导率软磁铁氧体技术更新项目 否 4,927.00 4,927.00 4,927.00 0.00 4,961.09 34.09 100.69% 2006年12月31日 1,518.91 否 否
高性能电机磁瓦出口生产线技改项目 否 25,237.00 25,237.00 25,237.00 11,229.91 22,414.76 -2,822.24 88.82% 2007年12月31日 3,576.01 否 否
引进DM4240系列高档磁瓦生产线技改项目 否 6,964.00 6,964.00 6,964.00 1,805.07 6,954.07 -9.93 99.86% 2007年12月31日 1,678.28 否 否
年产12000吨汽车电机用永磁铁氧体磁瓦技改项目 否 32,592.00 32,592.00 32,592.00 0.00 0.00 -32,592.00 0.00% 2011年12月31日 0.00 否 否
年产2500万台汽车电机机壳和电机定子技改项目 否 20,507.00 20,507.00 20,507.00 0.00 0.00 -20,507.00 0.00% 2011年12月31日 0.00 否 否
年产1200吨数字平板LCD显示用NiZn铁氧体技改项目 否 5,746.00 5,746.00 5,746.00 1,647.28 1,647.28 -4,098.72 28.67% 2009年06月30日 77.58 否 否
年产5000吨数字平板LCD显示用MnZn铁氧体技改项目 否 7,342.00 7,342.00 7,342.00 2,218.95 2,218.95 -5,123.05 30.22% 2009年06月30日 68.26 否 否
激光打印机显影辊技术改造项目 否 26,000.00 26,000.00 26,000.00 0.00 0.00 -26,000.00 0.00% 2010年12月31日 0.00 否 否
合计 - 157,444.00 157,444.00 157,444.00 19,307.83 62,691.48 -94,752.52 - - 12,945.82 - -
未达到计划进度原因（分具体项目） 高性能、低功耗铁氧出口技改项目、引进宽频软磁磁芯生产线技改项目、高磁导率软磁铁氧体技术更新项目、高性能电机磁瓦出口生产线技改项目、引进DM4240系列高档磁瓦生产线技改项目等到五个项目未达到计划进度的原因为：2006年8月份以前的投资主要以公司自筹资金投资为主,由于资金的受限，导致部分项目的完成滞后于预计计划进行。年产12000吨汽车电机用永磁铁氧体磁瓦技改项目、年产2500万台汽车电机机壳和电机定子技改项目和激光打印机显影辊技术改造项目等三个项目因尚处于和设备、材料等供应商前期洽谈阶段，尚末实际投入。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司在首次公开发行股票募集资金到位前已以自筹资金预先投入募集资金投资项目37,803万元，经公司三届八次董事会审议通过后已进行置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 经公司三届十次董事会审议通过，运用6,000万元募集资金补充流动资金，使用期限从2006年11月8日至2007年5月7日止。这部分资金已于2007年4月18日和2007年4月27日分别以流动资金2，000万元和4，000万归还至公司募集资金专用账户中。经公司三届十七次董事会审议通过，运用8,500万元募集资金补充流动资金，使用期限不超过六个月,从2007年11月1日起到2008年5月1日止。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 1. 高性能、低功耗铁氧体出口技改项目截至2007年12月31日，除仍需投入的国有土地使用权出让金约1,000万元外，该项目相关固定资产及流动资金投资已完成，累计实际投资总额低于承诺投资总额，主要系项目改用了部分国产设备导致项目资金结余。 2．高性能电机磁瓦出口生产线技改项目累计实际投资总额低于承诺投资总额，主要系项目改用了部分国产设备导致项目资金结余。
募集资金其他使用情况 尚末使用的募集资金存放于募集资金专户中。
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
粘接永磁生产线投资 4,960.30 1277.79 0
赣州新盛稀土实业有限公司股权收购 192.00 192 -13.63
合计 5,152.30 - -
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经浙江天健会计师事务所有限公司审计，本公司2007年度实现净利润为177,449,681.97元。根据《公司章程》规定，按母公司实现净利润177,309,284.97元的10%提取法定盈余公积17,730,928.5017元后。加上以前年度可供股东分配的利润174,565,145.07元，报告期末可供股东分配的利润为334,143,501.54元。出于公司发展长远考虑,2007年度拟不派发现金红利。剩余未分配利润334,143,501.54结转以后年度分配。经浙江天健会计师事务所有限公司审计,2007年12月31日母公司资本公积余额为1,485,811,909.67元,本公司拟以实施本方案的股权登记日总股本为基数,按每10股转增10股的比例用资本公积转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
江西赣南新源稀土荧光材料厂 17.13 2007年04月25日 36.00 -4.74 0.00 否 协议定价 是 是
江西赣南新源稀土荧光材料厂 25.22 2007年06月13日 60.00 -4.57 0.00 否 协议定价 是 是
谢兵 16.71 2007年06月22日 36.00 -4.32 0.00 否 协议定价 是 是
江西赣南新源稀土荧光材料厂 20.65 2007年12月18日 60.00 0.00 0.00 否 协议定价 是 是
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
报告期内，围绕公司"做强磁性，发展相关，材料优先"的发展战略，为了更有效掌握稀有材料资源，更好地拓展磁性材料领域。公司利用自有资金收购赣州新盛稀土实业有限公司16%的股权，公司已于报告期内支付股权转让款192 万元。报告期内公司溢价购买该公司股权形成商誉112.29万元。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
横店集团浙江英洛华电声有限公司 6.85 0.00% 0.00 0.00%
横店集团建设有限公司 1.88 0.00% 0.00 0.00%
浙江横店进出口有限公司 7.40 0.00% 0.00 0.00%
东阳市横店东磁电机有限公司 92.08 0.06% 0.00 0.00%
浙江省东阳市诚基电机有限公司 108.62 0.07% 0.00 0.00%
浙江康裕制药有限公司 5.54 0.00% 0.00 0.00%
横店得邦电子有限公司 5.68 0.00% 0.00 0.00%
横店集团影视娱乐有限公司 0.15 0.00% 0.00 0.00%
武汉钢实东磁磁材有限公司 0.00 0.00% 194.67 0.18%
横店集团好乐多商贸有限公司 0.00 0.00% 0.80 0.00%
浙江省东阳市诚基电机有限公司 0.00 0.00% 304.29 0.28%
合计 228.20 0.13% 499.76 0.46%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额228.20万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年非经营性资金占用及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司控股股东、实际控制人承诺事项（1）为避免对公司的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争，控股股东和实际控制人分别作出了如下承诺： "1）自身及其他下属企业不存在与股份公司从事的前述业务相同或相似的业务的情形，与股份公司不构成同业竞争；2）与股份公司的关系发生实质性改变之前，保证其自身及其他下属企业现在及将来均不从事与股份公司可能发生同业竞争的任何业务或投资、合作经营、实际控制与股份公司业务相同的其他任何企业；3）凡是与股份公司可能产生同业竞争的机会，都将及时通知并建议股份公司参与；4）与股份公司的关系发生实质性改变之前，保证与股份公司永不发生同业竞争。"报告期内，公司控股股东、实际控制人均履行了上述承诺，未发生同业竞争的情况。（2）公司控股股东横店集团控股有限公司、实际控制人横店社团经济企业联合会承诺，自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由公司回购其持有的股份。报告期内，未发生股份转让、委托他人管理及回购的情况。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 基金 160311 华夏蓝筹 2,279,918.93 0 0.00 0.00% 0.00
2 基金 519035 富国天博前 15,001,250.45 0 0.00 0.00% 0.00
3 基金 260109 景顺内需增长2号 1,000,000.00 0 0.00 0.00% 0.00
4 基金 162208 泰达荷银首选 1,000,000.00 0 0.00 0.00% 0.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 4,379,805.19
合计 19,281,169.38 - 0.00 100% 4,379,805.19
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司监事会共召开会议4次，具体情况如下：会议届次_ 召开日期_ 会议议题或会议决议刊登报纸及披露日期第三届监事会第五次会议_2007年3月7日_会议决议刊登于2007年3月8日的证券时报第三届监事会第六次会议_2007年4月19日_会议决议刊登于2007年4月20日的证券时报第三届监事会第七次会议_2007年8月28日_会议决议刊登于2007年8月29日的证券时报第三届监事会第八次会议_2007年10月18日_会议决议备案于公司董事会秘书室（监事会仅对公司2007年第三季度进行了审议）二、监事会对2007年度有关事项发表的独立意见1、公司依法运作情况根据《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的有关规定，公司监事会对公司2005年度股东大会、董事会的召开程序和决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事和高级管理人员执行职务等情况进行了监督，并列席了股东大会和董事会会议。监事会认为：董事会能严格按照《公司法》和《公司章程》等规定规范运作， 决策合理，勤勉尽职，认真执行股东大会的各项决议，内部控制制度完善，公司董事和高级管理人员执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。2、检查公司财务的情况监事会对2006年度公司的财务状况和财务管理进行了监督和检查，并作了认真细致的审核，认为：公司财务制度健全，财务运作规范，财务状况良好。浙江天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告真实、公允地反映公司2006年度的财务状况和经营成果。3、_检查募集资金使用情况监事会对募集资金的使用和管理进行了有效的监督，认为：公司募集资金的使用能够严格按照《募集资金使用管理办法》的规定和要求执行，募集资金的实际使用去向合法、合规，未发现违返法律、法规及损害股东利益的行业。4、_关联交易情况监事会对公司2006年度发生的关联交易的监督和核查，认为：公司发生关联交易价格公允，不存在损害公司和关联股东利益的情形。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：横店集团东磁股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,086,987,624.80 1,086,067,324.82 332,218,821.46 331,519,283.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,476,368.07 2,476,368.07
应收票据 33,787,616.03 33,297,644.55 18,298,352.27 18,298,352.27
应收账款 339,223,707.61 335,977,827.54 290,528,617.13 288,368,370.96
预付款项 102,512,513.20 142,806,281.78 36,780,645.14 44,869,882.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 14,397,784.91 13,202,987.45 15,788,435.26 15,078,464.32
买入返售金融资产
存货 192,854,176.59 148,495,217.19 137,479,310.73 120,576,164.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,769,763,423.14 1,759,847,283.33 833,570,550.06 821,186,885.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,093,484.83 13,609,656.83 3,546,481.97 13,142,653.97
投资性房地产
固定资产 663,874,010.95 652,184,105.00 659,749,721.32 650,093,819.33
在建工程 52,010,528.79 51,246,495.76 17,205,852.69 16,889,059.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,706,510.90 21,305,339.02 23,822,258.56 21,360,286.61
开发支出
商誉 3,608,545.45 2,485,659.52
长期待摊费用
递延所得税资产 5,740,835.86 5,701,887.89 7,042,111.82 7,008,343.77
其他非流动资产
非流动资产合计 751,033,916.78 744,047,484.50 713,852,085.88 708,494,163.07
资产总计 2,520,797,339.92 2,503,894,767.83 1,547,422,635.94 1,529,681,049.03
流动负债：
短期借款 68,918,612.20 68,918,612.20 98,443,632.46 98,443,632.46
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 13,216,200.00 13,216,200.00 44,050,000.00 44,050,000.00
应付账款 173,337,886.57 164,499,298.73 156,423,877.02 144,630,609.92
预收款项 11,529,445.47 9,778,470.27 10,232,495.54 9,489,995.54
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,489,831.77 25,136,505.27 24,540,408.07 24,139,575.48
应交税费 6,962,835.74 4,865,338.52 8,081,426.77 7,928,264.19
应付利息 222,637.84 222,637.84 268,564.67 268,564.67
其他应付款 17,726,293.66 13,842,629.83 16,053,500.80 11,806,813.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 317,403,743.25 300,479,692.66 358,093,905.33 340,757,455.76
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 157,201.46 157,201.46
其他非流动负债 17,886,797.39 17,886,797.39 21,390,000.00 21,390,000.00
非流动负债合计 77,886,797.39 77,886,797.39 81,547,201.46 81,547,201.46
负债合计 395,290,540.64 378,366,490.05 439,641,106.79 422,304,657.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 205,450,000.00 205,450,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00
资本公积 1,485,811,909.67 1,485,811,909.67 616,419,308.67 616,419,308.67
减：库存股
盈余公积 100,122,866.57 100,122,866.57 82,391,938.07 82,391,938.07
一般风险准备
未分配利润 331,275,256.14 334,143,501.54 225,556,502.66 228,565,145.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,122,660,032.38 2,125,528,277.78 1,104,367,749.40 1,107,376,391.81
少数股东权益 2,846,766.90 3,413,779.75
所有者权益合计 2,125,506,799.28 2,125,528,277.78 1,107,781,529.15 1,107,376,391.81
负债和所有者权益总计 2,520,797,339.92 2,503,894,767.83 1,547,422,635.94 1,529,681,049.03
9.2.2 利润表
编制单位：横店集团东磁股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,551,535,902.26 1,473,847,498.05 1,280,203,319.58 1,274,902,910.93
其中：营业收入 1,551,535,902.26 1,473,847,498.05 1,280,203,319.58 1,274,902,910.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,332,692,871.69 1,255,386,601.79 1,106,798,549.45 1,098,344,292.88
其中：营业成本 1,103,170,784.27 1,030,640,153.27 902,358,694.43 898,113,018.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,609,631.40 8,863,100.23 7,883,762.09 7,821,257.26
销售费用 68,869,246.16 68,609,717.55 62,286,305.18 62,265,308.00
管理费用 125,618,240.97 122,993,634.98 103,910,560.10 102,483,496.97
财务费用 23,939,608.83 20,403,552.45 24,743,065.39 24,741,972.35
资产减值损失 1,485,360.06 3,876,443.31 5,616,162.26 2,919,239.88
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -476,368.07 -476,368.07 476,368.07 476,368.07
投资收益（损失以"-"号填列） 3,403,176.12 3,403,176.12 -1,345,469.85 -1,345,469.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,452,997.14 -1,452,997.14 -1,345,469.85 -1,345,469.85
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 221,769,838.62 221,387,704.31 172,535,668.35 175,689,516.27
加：营业外收入 20,530,618.80 20,434,618.80 1,160,635.98 1,160,115.98
减：营业外支出 5,367,696.00 5,254,880.00 3,633,658.47 3,627,201.71
其中：非流动资产处置损失 3,707,507.98 3,707,507.98 2,342,477.85 2,342,477.85
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 236,932,761.42 236,567,443.11 170,062,645.86 173,222,430.54
减：所得税费用 59,252,978.22 59,258,158.14 40,578,211.29 40,618,212.20
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 177,679,783.20 177,309,284.97 129,484,434.57 132,604,218.34
归属于母公司所有者的净利润 177,449,681.98 177,309,284.97 130,931,960.74 132,604,218.34
少数股东损益 230,101.22 -1,447,526.17
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.96 0.96 0.90 0.91
（二）稀释每股收益 0.96 0.96 0.90 0.91
9.2.3 现金流量表
编制单位：横店集团东磁股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,641,357,957.99 1,548,730,540.03 1,347,095,150.21 1,341,349,924.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,652,504.11 2,652,504.11
收到其他与经营活动有关的现金 33,831,264.60 34,696,533.20 55,787,391.74 52,438,255.97
经营活动现金流入小计 1,677,841,726.70 1,586,079,577.34 1,402,882,541.95 1,393,788,180.62
购买商品、接受劳务支付的现金 1,070,677,401.30 996,117,337.76 879,029,680.29 875,084,181.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 265,903,950.40 262,356,170.79 213,198,972.38 211,473,556.64
支付的各项税费 90,163,585.92 81,106,300.81 74,992,430.01 73,184,978.78
支付其他与经营活动有关的现金 124,617,963.36 122,089,454.53 114,042,749.12 106,935,805.33
经营活动现金流出小计 1,551,362,900.98 1,461,669,263.89 1,281,263,831.80 1,266,678,522.51
经营活动产生的现金流量净额 126,478,825.72 124,410,313.45 121,618,710.15 127,109,658.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 28,905,520.53 28,905,520.53
取得投资收益收到的现金 2,932,592.11 2,932,592.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 443,625.26 443,625.26 1,325,644.12 1,325,644.12
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,037,650.11 4,026,801.52 3,219,465.25 3,024,773.76
投资活动现金流入小计 36,319,388.01 36,308,539.42 4,545,109.37 4,350,417.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 171,422,194.11 170,065,911.70 92,502,186.38 92,287,226.82
投资支付的现金 26,901,939.38 26,901,939.38 2,000,000.00 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 6,120,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 198,324,133.49 196,967,851.08 94,502,186.38 100,407,226.82
投资活动产生的现金流量净额 -162,004,745.48 -160,659,311.66 -89,957,077.01 -96,056,808.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 894,842,601.00 894,842,601.00 610,406,200.00 610,406,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 233,672,699.38 233,672,699.38 497,236,011.10 497,236,011.10
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,128,515,300.38 1,128,515,300.38 1,107,642,211.10 1,107,642,211.10
偿还债务支付的现金 263,197,719.64 263,197,719.64 748,690,807.22 748,690,807.22
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,652,281.12 64,146,833.30 94,315,261.91 94,315,261.91
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 327,850,000.76 327,344,552.94 843,006,069.13 843,006,069.13
筹资活动产生的现金流量净额 800,665,299.62 801,170,747.44 264,636,141.97 264,636,141.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -14,378,940.34 -14,382,072.00 -4,926,249.45 -4,926,937.50
五、现金及现金等价物净增加额 750,760,439.52 750,539,677.23 291,371,525.66 290,762,053.64
加：期初现金及现金等价物余额 315,994,690.59 315,295,152.90 24,623,164.93 24,533,099.26
六、期末现金及现金等价物余额 1,066,755,130.11 1,065,834,830.13 315,994,690.59 315,295,152.90
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：横店集团东磁股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 180,000,000.00 616,419,308.67 82,391,938.07 225,556,502.66 3,413,779.75 1,107,781,529.15 120,000,000.00 64,508,108.67 67,984,934.26 174,815,837.85 1,369,488.59 428,678,369.37
加：会计政策变更 1,146,581.97 5,069,125.91 6,215,707.88
前期差错更正
二、本年年初余额 180,000,000.00 616,419,308.67 82,391,938.07 225,556,502.66 3,413,779.75 1,107,781,529.15 120,000,000.00 64,508,108.67 69,131,516.23 179,884,963.76 1,369,488.59 434,894,077.25
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 25,450,000.00 869,392,601.00 17,730,928.50 105,718,753.48 -567,012.85 1,017,725,270.13 60,000,000.00 551,911,200.00 13,260,421.84 45,671,538.90 2,044,291.16 672,887,451.90
（一）净利润 177,449,681.98 230,101.22 177,679,783.20 130,931,960.74 -1,447,526.17 129,484,434.57
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,505,000.00 1,505,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 1,505,000.00 1,505,000.00
上述（一）和（二）小计 177,449,681.98 230,101.22 177,679,783.20 1,505,000.00 130,931,960.74 -1,447,526.17 130,989,434.57
（三）所有者投入和减少资本 25,450,000.00 869,392,601.00 -797,114.07 894,045,486.93 60,000,000.00 550,406,200.00 3,491,817.33 613,898,017.33
1.所有者投入资本 25,450,000.00 869,392,601.00 -797,114.07 894,045,486.93 60,000,000.00 550,406,200.00 3,491,817.33 613,898,017.33
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 17,730,928.50 -71,730,928.50 -54,000,000.00 13,260,421.84 -85,260,421.84 -72,000,000.00
1．提取盈余公积 17,730,928.50 -17,730,928.50 13,260,421.84 -13,260,421.84
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -54,000,000.00 -54,000,000.00 -72,000,000.00 -72,000,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 205,450,000.00 1,485,811,909.67 100,122,866.57 331,275,256.14 2,846,766.90 2,125,506,799.28 180,000,000.00 616,419,308.67 82,391,938.07 225,556,502.66 3,413,779.75 1,107,781,529.15
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，根据《企业会计准则第38 号---首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1号》的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：（一）2007年1月1日合并报表股东权益调整情况由于上述会计政策变更，调增了2007年期初股东权益合计10,818,971.53元，其中：归属于母公司所有者权益影响数7,405,191.78元，少数股东权益影响数3,413,779.75元。① 少数股东权益影响2007年期初股东权益3,413,779.75元按原会计准则，公司2007年1月1日合并报表中子公司少数股东应享有的权益为3,395,551.61元，此外，根据新准则规定计算子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益的金额为18,228.14元，由此，调整后少数股东权益为3,413,779.75元。该少数股东权益在新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益3,413,779.75元。② 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产影响2007年期初归属于母公司所有者权益476,368.07元2006 年12月31日账面有投资成本2,000,000.00元的基金。根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定，公司将该金融资产的公允价值大于其账面价值的差额476,368.07元调增了2007年1月1日归属于母公司的所有者权益476,368.07元（增加未分配利润476,368.07元）。③ 所得税费用影响2007年期初归属于母公司所有者权益6,866,682.22元本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备，形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，根据新会计准则产生了递延所得税资产7,042,111.82元，增加股东权益7,042,111.82元（其中：未分配利润增加7,023,883.68元，少数股东权益增加18,228.14元）。另外，交易性金融资产所形成的资产账面价值高于资产计税基础产生递延所得税负债157,201.46元，调减了归属于母公司所有者权益157,201.46元（未分配利润减少157,201.46元）。④ 股权投资差额摊销的追溯调整影响2007年期初归属于母公司所有者权益62,141.49元2006年度按照原企业会计准则摊销了62,141.49元的股权投资差额，现根据《企业会计准则解释第1号》的有关规定进行了追溯调整，增加了归属于母公司所有者权益62,141.49元（未分配利润增加62,141.49元）。上述②、③、④三项合计调增2007年1月1日归属于母公司所有者权益7,405,191.78元。（二）根据《企业会计准则第38 号---首次执行企业会计准则》的规定，对2006年度财务报表进行了追溯调整，调增了2006年度归属于母公司所有者净利润1,189,483.90元，调增了2006年1月1日归属于母公司所有者权益6,215,707.88元，具体情况如下：1、调增2006年1月1日归属于母公司所有者权益6,215,707.88元本公司按照原会计准则的规定，计提了坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备，形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，根据新会计准则2005年12月31日产生递延所得税资产6,215,707.88元，调增2006年1月1日归属于母公司的所有者权益6,215,707.88元（调增未分配利润6,215,707.88元）。2、调增2006年度归属于母公司所有者净利润1,189,483.90元①所得税费用本公司按照原会计准则的规定，计提了坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备，形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，根据新会计准则2005年12月31日产生递延所得税资产6,215,707.88元，2006年12月31日递延所得税资产7,042,111.82元，减少2006年度所得税费用826,403.94元，增加净利润826,403.94元，其中归属于母公司所有者的净利润增加808,175.80元。另外，2006年度交易性金融资产所形成的资产账面价值高于资产计税基础产生递延所得税负债157,201.46元，调减了2006年度归属于母公司所有者净利润。② 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2006 年12 月31 日账面有投资成本2,000,000.00元的基金。根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定，公司将该金融资产的公允价值大于其账面价值的差额476,368.07元调增了2006年度归属于母公司所有者净利润。③ 股权投资差额摊销的追溯调整2006年度按照原企业会计准则摊销了62,141.49元的股权投资差额，现根据《企业会计准则解释第1号》的有关规定进行了追溯调整，调增2006年度归属于母公司所有者净利润62,141.49元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
§10 其他报送数据
10.1 资产减值准备明细表
编制单位：横店集团东磁股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 26,009,179.26 2,218,446.65 827,791.85 27,399,834.06
二、存货跌价准备 404,316.57 94,705.26 499,021.83
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,578,435.91 1,578,435.91
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 27,991,931.74 2,313,151.91 827,791.85 29,477,291.80
10.2 资产减值损失
单位：（人民币）元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,390,654.80 5,955,032.77
二、存货跌价损失 94,705.26 -338,870.51
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,485,360.06 5,616,162.26
10.3 应收款项
应收账款
单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 349,737,739.97 17,486,887.00 296,589,118.46 14,829,455.93
一-二年 5,684,444.98 720,278.90 9,327,679.77 1,441,296.77
二-三年 2,949,369.30 940,680.74 1,483,868.95 601,297.35
三年以上 3,547,795.60 3,547,795.60 4,042,144.33 4,042,144.33
其中：应收持股5%以上股份股东的金额
合计 361,919,349.85 22,695,642.24 311,442,811.51 20,914,194.38
其他应收款
单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 8,094,066.90 882,173.35 8,492,502.40 424,625.12
一-二年 1,487,988.11 184,798.81 8,457,701.15 845,770.12
二-三年 8,403,860.08 2,521,158.02 155,181.36 46,554.41
三年以上 1,116,061.64 1,116,061.64 3,778,035.23 3,778,035.23
其中：应收持股5%以上股份股东的金额
合计 19,101,976.73 4,704,191.82 20,883,420.14 5,094,984.88
应收账款核算方法
1、应收账款核算方法 账龄分析法
余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 5.00% 计算值 5.00%
一-二年以内计提比例 10.00% 计算值 12.67%
二-三年以内计提比例 30.00% 计算值 31.89%
三年以上计提比例 100.00% 计算值 100.00%
2、其他应收款核算方法 账龄分析法
余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 5.00% 计算值 10.90%
一-二年以内计提比例 10.00% 计算值 12.42%
二-三年以内计提比例 30.00% 计算值 30.00%
三年以上计提比例 100.00% 计算值 100.00%
10.4 交易性金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
项目 期末公允价值 年初公允价值
1、交易性债券投资
2、交易性权益工具投资
3、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,476,368.07
4、衍生金融资产
5、其他
合计 0.00 2,476,368.07
10.5 可供出售金融资产
□ 适用 √ 不适用
10.6 持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
10.7 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量
□ 适用 √ 不适用
采用公允价值模式进行后续计量
□ 适用 √ 不适用
10.8 公允价值变动收益
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
1、交易性金融资产公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -476,368.07 476,368.07
2、交易性金融负债公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
3、投资性房地产公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
4、衍生工具公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
5、其他
合计 -476,368.07 476,368.07
10.9 投资收益
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
1、成本法核算的长期股权投资收益
2、权益法核算的长期股权投资收益 -1,452,997.14 -1,345,469.85
3、处置长期股权投资产生的投资收益
4、持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得投资收益及处置收益 4,856,173.26
5、其他
合计 3,403,176.12 -1,345,469.85
10.10 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
单位：（人民币）元
项目名称 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异 原因说明
2006年12月31日股东权益（原会计准则） 1,096,962,557.62 1,096,962,557.62 0.00
长期股权投资差额 62,141.49 0.00 62,141.49 根据《企业会计准则解释第1号》相关规定，企业在首次执行日之前已经持有的对子公司的长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。相应将公司对赣州新盛稀土实业有限公司已摊销股权投资差额62,141.49元在合并财务报表中转列商誉，调整增加2007年1月1日净资产62,141.49元。
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产 476,368.07 476,368.07 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 6,866,682.22 6,866,682.22 0.00
少数股东权益 3,413,779.75 3,413,779.75 0.00
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,107,781,529.15 1,107,719,387.66 62,141.49 根据《企业会计准则解释第1号》相关规定，企业在首次执行日之前已经持有的对子公司的长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。相应将公司对赣州新盛稀土实业有限公司已摊销股权投资差额62,141.49元在合并财务报表中转列商誉，调整增加2007年1月1日净资产62,141.49元。
10.11 利润表调整项目表
（2006.1.1-12.31） 单位：（人民币）元
项目 调整前 调整后
营业成本 902,386,164.43 902,358,694.43
营业税金及附加 7,856,292.09 7,883,762.09
销售费用 62,286,305.18 62,286,305.18
管理费用 109,526,722.36 103,910,560.10
资产减值损失 0.00 5,616,162.26
公允价值变动收益 0.00 476,368.07
投资收益 -1,407,611.34 -1,345,469.85
所得税 41,247,413.77 40,578,211.29
少数股东损益 -1,465,754.31 -1,447,526.17
净利润 129,742,476.84 130,931,960.74
10.12 净利润差异调节表
单位：（人民币）元
项目 金额
2006.1.1-12.31净利润（原会计准则） 129,742,476.84
加：追溯调整项目影响合计数 1,207,712.04
其中：营业成本 27,470.00
销售费用
管理费用 5,616,162.26
公允价值变动收益 476,368.07
投资收益 62,141.49
所得税 669,202.48
其他 -5,643,632.26
减：追溯调整项目影响少数股东损益 18,228.14
2006.1.1-12.31归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 130,931,960.74
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 7,546,374.27
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他 7,546,374.27
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 18,228.14
三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 -1,465,754.31
2006.1.1-12.31模拟净利润 137,030,808.84
10.13 会计师事务所的变更情况
1、境内会计师事务所情况
本报告期聘任境内会计师事务所的情况 续聘
原聘任境内会计师事务所 浙江天健会计师事务所有限公司
现聘任境内会计师事务所 浙江天健会计师事务所有限公司
改聘境内会计师事务所情况说明
2、境外会计师事务所情况
□ 适用 √ 不适用
横店集团东磁股份有限公司
董事长： 何时金
二〇〇八年二月二十六日
