横店集团东磁股份有限公司
2021 年度财务预算报告
一、预算编制说明
本预算方案是以经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计的横店集团东磁
股份有限公司（以下简称“公司”）2020年度财务报告为基础，参考了公司近几
年来的经营业绩及现时的经营能力；分析预测了公司所涉及产业目前的发展阶
段、面临的竞争格局、未来的发展趋势以及国内外经济发展形势、国际突发公共
卫生事件对公司所属产业的影响等；同时，公司围绕“做强磁性，发展能源，适
当投资”的发展战略，积极推进磁性材料+器件的横向、纵向延伸；光伏+锂电的
高效产能扩张；加大新材料、新领域、新器件等方向的研发支出，培育孵化新产
业，确定公司2021年经营目标。本预算报告的编制遵循我国现行的法律、行政法
规和企业会计制度，并按照公认的会计准则，秉着稳健、谨慎的原则编制而成。
二、基本假设
1、预算期内公司产业相关的法律、行业法规、政策及经济环境无重大变化；
2、按现行的国家主要税率、汇率及银行信贷利率；
3、公司所处行业形势、市场行情无重大变化；
4、公司主要经营所在地、业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；
5、公司主要产品和原材料的市场价格、供求关系无重大变化；
6、公司现行的生产组织结构无重大变化，公司能正常运行，计划的投资项
目能如期完成并投入运营；
7、无其他人力不可抗拒、不可预测因素造成的重大不利影响。
三、预算编制依据
1、公司 2021 年主要产品销售目标：
公司预计 2021 年度实现销售收入 1,098,200.00 万元。
2、2021 年期间费用依据 2020 年实际支出情况及 2021 年业务量的增减变化
情况进行预算。
四、利润预算表
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单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 增减幅度
一、营业总收入 1,098,200.00 810,578.80 35.48%
其中：营业收入 1,098,200.00 810,578.80 35.48%
二、营业总成本 968,000.00 707,266.24 36.87%
其中：营业成本 849,200.00 609,729.96 39.27%
税金及附加 4,400.00 3,626.61 21.33%
销售费用 36,300.00 27,941.59 29.91%
管理费用 43,400.00 38,574.07 12.51%
研发费用 43,800.00 39,003.06 12.30%
财务费用 -9,100.00 -11,609.05 21.61%
其中：利息费用 2,300.00 3,448.11 -33.30%
利息收入 12,000.00 15,869.12 -24.38%
加：其他收益 11,100.00 16,930.40 -34.44%
投资收益 -500.00 -1,756.94 71.54%
公允价值变动收益 800.00 79.06 911.89%
信用减值损失 -4,200.00 -3,217.34 -30.54%
资产减值损失 -600.00 -679.66 11.72%
资产处置收益 500.00 116.65 328.63%
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 137,300.00 114,784.73 19.62%
加：营业外收入 600.00 255.29 135.03%
减：营业外支出 500.00 3,048.60 -83.60%
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 137,400.00 111,991.42 22.69%
减：所得税费用 14,000.00 10,482.26 33.56%
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 123,400.00 101,509.16 21.57%
归属于母公司股东的净利润 122,900.00 101,356.99 21.25%
少数股东损益 500.00 152.17 228.58%
五、关于 2021 年度财务预算的说明
（一）收入及利润预算
根据市场形势预测，并结合公司的实际情况，2021 年度公司营业收入预计
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1,098,200.00 万元，比上年度的 810,578.80 万元，上升 35.48%；利润总额预计
137,400.00 万元，比上年度的 111,991.42 万元，上升 22.69%；归属于母公司股东
的净利润预计 122,900.00 万元，比上年度的 101,356.99 万元，上升 21.25%。
（二）生产经营费用预算
根据公司发展情况，2021 年，营业费用预计 36,300.00 万元，管理费用预计
43,400.00 万元，财务费用预计-9,100.00 万元，三项费用合计 70,600.00 万元，费
用率 6.43%，与 2020 年度费用率 6.77%相比，下降 0.34 个百分点。
（三）资本性支出预算
为保持公司的持续发展以及满足生产、销售和管理的需要，公司计划在 2021
年购置生产设备 200,000.00 万元，购建新厂房 47,100.00 万元。
六、确保财务预算完成的措施
活力来自于增长，公司要围绕“增长”的战略思维，坚持高质量、高效率的
“两高发展”方向，磁性材料+器件、光伏+锂电两大板块要聚焦市场占有率的提
升，加大投资力度，以强技术、高品质、低成本支撑，在“满负荷”的生产状态
中练好内功，优化生产效率，推进自动化工厂的复制，从而保障公司的收入和利
润双增长。2021年公司的经营重点如下：
（1）磁性材料+器件 高质量发展；
磁性材料产业继续发挥在公司技术、客户、规模、管理等方面的优势，进一
步巩固行业领先地位。其中，永磁部将通过提升老产品的市占率，同时加大新产
品和新客户开发力度；持续推进省人化、自动化、提效率工作；推进国际合作和
国内低成本加工中心的建设，来强化永磁产业的领导地位。软磁部将通过持续推
进5G、新能源汽车等相关新技术、新材料的开发，深化与各领域高端客户的合作；
根据市场开发进度，适时进行产线扩产；持续推进工厂自动化和生产数字化建设，
以降低用工成本；在巩固铁氧体软磁领先优势的基础上，强化磁粉芯、电感、旋
磁等领域的竞争力。塑磁部将通过增加汽车及新能源项目的量产；优化过程管理，
提升生产效率，下降生产成本；增加人才和产品研发投入，实现经营目标双增长。
器件产业中，振动器件将在确保手机市占率领先的同时，向汽车电子、智能
穿戴和健康护理方面延伸；电感在加大汽车电子市场领域拓展的基础上，着力于
笔记本电脑、消费电子和通信领域的开发；射频器件向知名大客户形成大批量供
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货，并争取导入数家新客户。上述三块业务齐发力，以助力公司器件产业的快速
发展。
（2）光伏+锂电 高速度发展
光伏产业将通过快速完成4GW高效大尺寸单晶电池、2GW高效组件项目的建
设并达产；持续强化全球专业销售及客服团队；加大研发投入，不断提升电池和
组件转换效率；同时，择机布局下一代技术的研发，为光伏产业的后续发展储备
动能。
锂电产业将通过快速完成年产1.48亿支高性能锂电项目的建设并投产；进一
步推进细分领域中高端客户的开发，提升市占率；持续推进降本工作，严控采购
成本；通过创新，进一步提升产量和成品率，使得其成为公司新的业绩增长点。
（3）项目落地，释放新动能
新投资项目的落地，是增加公司收入和利润的核心。2021年，公司将紧抓重
大在建项目的投资进度，先后完成年产4GW高效大尺寸单晶电池、2GW高效组件、
1.48亿支高性能锂的投资建设并达产。同时，各事业部计划推进扩产、技改及微
创新项目超百个，这一系列项目的落地，必将进一步提升公司的综合竞争力，释
放增长新动能。
横店集团东磁股份有限公司董事会
二〇二一年三月十二日
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