横店集团东磁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的
专项审计说明
披露时间：2022 年 3 月 11 日
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—5 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2022〕670 号
横店集团东磁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了横店集团东磁股份有限公司（以下简称横店东磁公司）
2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后
附的横店东磁公司管理层编制的 2021 年度《非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供横店东磁公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为横店东磁公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解横店东磁公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
横店东磁公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业
务办理》（深证上〔2022〕26 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
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三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对横店东磁公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，横店东磁公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公
司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》（深证上〔2022〕26 号）的规定，如实反映了横店东磁公司 2021 年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张芹
中国杭州 中国注册会计师：；林琦
二〇二二年三月九日
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2021年度
编制单位：横店集团东磁股份有限公司 单位：人民币万元
2021年度占用累计发 2021年度占用
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2021年期初 2021年度偿还 2021年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
关联关系 会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额
（不含利息） （如有）
控股股东、实际控制人及其附
非经营性占用
属企业
小 计 - - - -
前控股股东、实际控制人及其
非经营性占用
附属企业
小 计 - - - -
其他关联方及其附属企业 非经营性占用
小 计 - - - -
总 计 - - - -
2021年度往来累计发 2021年度往来 往来性质（经营性往
往来方与上市公司的 上市公司核算的 2021年期初 2021年度偿还 2021年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 生金额 资金的利息 往来形成原因 来、 非经营性往来
关联关系 会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金余额
（不含利息） （如有） ）
横店集团控股有限公司 控股股东 应收账款 73.22 73.22 销售、餐饮服务 经营性往来
浙江英洛华新能源科技有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.35 1.83 1.59 0.59 销售、餐饮服务 经营性往来
浙江英洛华康复器材有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 166.52 96.41 70.11 销售、餐饮服务 经营性往来
浙江新纳陶瓷新材有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 1.98 1.83 0.15 餐饮服务 经营性往来
横店集团得邦工程塑料有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.68 0.68 销售 经营性往来
浙江普洛康裕制药有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.09 0.09 销售、餐饮服务 经营性往来
浙江普洛得邦制药有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.31 0.31 餐饮服务 经营性往来
浙江普洛家园药业有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.72 0.72 餐饮服务 经营性往来
横店集团浙江得邦公共照明有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 1.36 1.36 销售 经营性往来
浙江横店影视产业实验区影视服务有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 5.98 5.98 销售、餐饮服务 经营性往来
浙江横店得邦进出口有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.14 0.14 餐饮服务 经营性往来
横店文荣医院 控股股东的附属企业 应收账款 1.35 1.35 餐饮服务 经营性往来
浙江新纳材料科技股份有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 1.21 3.21 3.88 0.54 餐饮服务 经营性往来
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浙江石金玄武岩纤维股份有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.11 2.77 2.81 0.07 餐饮服务 经营性往来
浙江省东阳市横店影视城管理服务有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 2.52 23.93 26.45 餐饮服务 经营性往来
东阳市横店贵宾楼大酒店有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 2.98 2.98 销售 经营性往来
东阳市横店污水处理有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 1.25 1.25 销售 经营性往来
浙江横店全媒体科技有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.04 0.04 0.08 餐饮服务 经营性往来
浙江英洛华磁业有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.11 1.95 1.75 0.31 销售 经营性往来
应收账款、预付
浙江联宜电机有限公司 控股股东的附属企业 0.49 305.33 169.90 135.92 销售、餐饮服务 经营性往来
账款
控股股东、实际控制人及其附
属企业 浙江横店英洛华进出口有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.99 129.67 115.93 14.73 销售、餐饮服务 经营性往来
应收账款、预付
浙江东横建筑工程有限公司 控股股东的附属企业 11.82 5.72 16.95 0.59 餐饮服务 经营性往来
账款
浙江东阳东磁稀土有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 22.08 850.69 861.68 11.09 销售、餐饮服务 经营性往来
浙江埃森化学有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.15 4.43 3.84 0.74 餐饮服务 经营性往来
武穴市东磁房地产开发有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.10 2.30 2.22 0.18 餐饮服务 经营性往来
普洛药业股份有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.12 4.52 3.93 0.71 餐饮服务 经营性往来
开封市东磁房地产开发有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.14 2.26 2.16 0.24 销售、餐饮服务 经营性往来
横店影视股份有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.68 1.42 1.90 0.20 餐饮服务 经营性往来
横店集团浙江东磁房地产开发有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.26 54.49 54.75 餐饮服务 经营性往来
横店集团房地产开发有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 2.98 2.98 餐饮服务 经营性往来
应收账款、预付
横店集团东磁有限公司 控股股东的附属企业 12.73 207.91 220.64 销售、预付租金 经营性往来
账款、其他应收
横店集团得邦照明股份有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.24 10.06 10.18 0.12 销售、餐饮服务 经营性往来
东阳市燃气有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 1.52 4.56 4.48 1.60 销售、餐饮服务 经营性往来
东阳市横店自来水有限公司 控股股东的附属企业 预付账款 1.96 0.30 0.10 2.16 采购自来水 经营性往来
其他应收、预付
东阳市横店商品贸易有限公司 控股股东的附属企业 31.08 18.72 12.36 餐饮服务 经营性往来
账款
浙江好乐多商贸有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.26 0.17 0.09 餐饮服务 经营性往来
浙江英洛华装备制造有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.07 0.07 销售服务 经营性往来
应收账款、其他
东阳市三禾水电安装有限公司 控股股东的附属企业 8.91 8.91 销售、餐饮服务 经营性往来
应收款
东阳市横店影视城酒店管理有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 0.16 0.16 销售 经营性往来
赣州市东磁稀土有限公司 控股股东的附属企业 应收账款 2.29 2.29 餐饮服务 经营性往来
应收账款、预付 餐饮服务、代理销
东阳市横店影视城旅游营销有限公司 控股股东的附属企业 9.89 19.52 11.33 18.08 经营性往来
账款 售服务
宜宾金川电子有限责任公司 子公司 其他应收款 8,155.90 12,192.17 46.95 6,762.72 13,632.30 非经营性往来 非经营性往来
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武穴东磁磁材有限公司 子公司 其他应收款 1,980.68 1,980.68 非经营性往来 非经营性往来
浙江省东阳市诚基电子有限公司 子公司 其他应收款 1.00 1.00 非经营性往来 非经营性往来
江苏东磁新能源科技有限公司 子公司 其他应收款 18,745.24 23.12 7,086.52 11,681.84 非经营性往来 非经营性往来
DMEGC CHENGJI ELECTRONICS INDIA
子公司 其他应收款 446.30 446.30 非经营性往来 非经营性往来
PRIVATE LIMITED
横店集团东磁股份香港有限公司 子公司 其他应收款 13,285.53 9,019.06 1,203.09 21,101.50 非经营性往来 非经营性往来
都昌县昊缇太阳能发电有限公司 子公司 其他应收款 5,777.00 50.00 592.00 5,235.00 非经营性往来 非经营性往来
东阳东磁光伏发电有限公司 子公司 其他应收款 4,872.93 375.00 1,554.32 3,693.61 非经营性往来 非经营性往来
DMEGC Germany GmbH 子公司 应收账款 74,415.70 61,084.41 13,331.29 销售 经营性往来
浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司 子公司 应收账款 0.32 272.23 114.96 157.59 销售 经营性往来
上市公司的子公司及其附属企
业 东阳东磁自动化科技有限公司 子公司 应收账款 8.56 8.30 0.26 销售 经营性往来
东阳市横店东磁电机有限公司 子公司 应收账款 115.72 727.41 653.37 189.76 销售 经营性往来
东阳中世模具有限公司 子公司 应收账款 125.36 352.12 417.00 60.48 销售 经营性往来
DMEGC Renewable Energy B.V. 子公司 应收账款 1,254.54 1,048.17 1,158.04 1,144.67 销售 经营性往来
霍山东磁电子科技有限公司 子公司 应收账款 1,080.12 5,673.10 5,298.81 1,454.41 销售 经营性往来
江苏东磁新能源科技有限公司 子公司 应收账款 1.40 1.40 销售 经营性往来
宜宾金川电子有限责任公司 子公司 应收账款 1,442.33 272.83 1,169.50 销售 经营性往来
应收账款、预付
杞县东磁磁性材料有限公司 子公司 496.25 8,920.88 8,499.66 917.47 销售 经营性往来
账款
DMEGC JAPAN CORPORATION LIMITED 子公司 应收账款 347.77 8,126.30 6,785.81 1,688.26 销售 经营性往来
应收账款、预付
武穴东磁磁材有限公司 子公司 11,795.53 10,584.36 1,211.17 销售 经营性往来
账款
宜宾金川机械制造有限公司 子公司 应收账款 4.30 33.11 36.96 0.45 销售 经营性往来
实际控制人所施加重
浙江横店热电有限公司 应收账款 0.24 2.77 2.47 0.54 餐饮服务 经营性往来
大影响的其他企业
实际控制人所施加重
浙江横店城市公共服务有限公司 应收账款 0.53 0.53 餐饮服务 经营性往来
其他关联方及其附属企业 大影响的其他企业
实际控制人所施加重
浙江横店新能源技术有限公司 应收账款 3.60 3.60 销售 经营性往来
大影响的其他企业
浙江东磁户田磁业有限公司 兄弟公司的合营企业 应收账款 713.25 713.25 销售、餐饮服务 经营性往来
总 计 - - - 37,565.17 156,304.00 70.07 114,569.18 79,370.06 -
法定代表人：任海亮 主管会计工作的负责人：方建武 会计机构负责人：康佳男
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