昆明世博园股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人永树理先生、主管会计工作负责人刘方先生及会计机构负责人（会计主管人员）张艳梅女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,264,508,519.89 1,255,308,293.03 0.73%
股东权益 552,799,757.18 543,355,414.73 1.74%
股本 215,000,000.00 215,000,000.00 0.00%
每股净资产 2.5712 2.5272 1.74%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 105,437,977.49 40.49% 252,068,938.10 36.59%
净利润 8,428,316.29 -2.72% 9,444,342.45 -0.23%
经营活动产生的现金流量净额 - - -57,500,376.39 -194.16%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.2674 -194.16%
基本每股收益 0.0392 -2.73% 0.0439 -0.23%
稀释每股收益 0.0392 -2.73% 0.0439 -0.23%
净资产收益率 1.52% -0.07% 1.71% -0.03%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.52% -0.08% 1.70% -0.01%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
营业外收支净额 67,075.82
所得税影响额 -10,061.37
合计 57,014.45
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 13,790
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 1,400,050 人民币普通股
云南机械设备进出口有限公司 1,050,999 人民币普通股
沈阳荣建实业有限公司 710,000 人民币普通股
朱莉莉 662,500 人民币普通股
云南云迈实业有限公司 571,000 人民币普通股
王楚槟 497,000 人民币普通股
戴福宝 473,483 人民币普通股
王晓娜 407,900 人民币普通股
姚瑛 401,400 人民币普通股
高培瑜 379,865 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期内，公司实现营业收入25,206.89万元较上年同期18,454.61万元增加36.59％； 营业成本15,287.50万元较上年同期11,539.16万元增加32.48％； 期间费用5,173.42万元较上年同期3,842.77万元增加34.63％； 营业利润3,236.73万元较上年同期2,023.96万元增加59.92％； 利润总额3,243.43万元较上年同期2,012.70万元增加61.15％； 归属于母公司所有者的净利润944.43万元较上年同期946.59万元减少0.23％。 主要原因是由于今年我国发生了冰雪灾害、国家取消五一黄金周长假，以及四川汶川大地震对整个旅游业产生了很大的影响，相应世博园园内旅游收入下滑14.41%，世博园园内本期净利润较上年同期有所下滑，但房地产销售收入较上年同期增加56.04％，净利润较上年同期增长141.7%，两项相抵后至使归属母公司的所有者净利润较上年同期有小幅下降。 2、本报告期内，经营活动产生的现金流量净额-5,750.04万元较上年同期6,106.87万元减少194.16％，主要原因是房地产收入实现和开发费用支付具有不一致性，公司控股子公司云南兴云房地产有限公司房地产业务付现支出较上年同期增加，现金流量净流出额较上年同期减少199.15％。 上述经营成果及现金净流量的变动，直接导致每股经营活动产生的现金流量净额、基本每股收益、稀释每股收益以及净资产收益率的变动。 3、预付款项期末数较期初数增加676.91％，主要原因是公司控股子公司云南兴云房地产有限公司预付生态城二期工程款项较年初增加800.01%，另是公司本报告期内新出资设立的控股子公司（昆明世博芮德园艺有限公司）支付的预付款项增加。 4、在建工程期末数较期初数增加355.17％，主要原因是根据《企业会计准则第4号-固定资产》，报告期内世博园公司对园区内的人与自然馆进行改造，故将原固定资产项目转入在建工程项目。 5、短期借款期末数较期初数增加92.31％，主要原因是2007年下半年使用部份募集资金补充流动资金，今年上半年按董事会决议归还用于补充流动资金的募集资金，向银行贷款6000万元。 6、应付帐款期末数较期初数减少96.21％，主要原因是公司控股子公司云南兴云房地产有限公司本报告期内支付土地转让款7065.75万元。 7、预收帐款期末数较期初数增加31.81％，主要原因是公司控股子公司云南兴云房地产有限公司本报告期内预收房款。 8、应交税费期末数较期初数增加41.30％，主要原因是公司本报告期内营业收入、利润总额增加致使应交税费增加。 9、应付利息期末数较期初数增加88.93％，主要原因是公司本报告期内新增贷款，贷款利息相应增加。 10、一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少100％，主要原因是公司控股子公司云南兴云房地产有限公司归还了一年内到期的非流动负债。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。 2、报告期内，公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司购买云南世博集团有限公司（19宗土地）175,328.9平方米土地使用权事宜。公司2008年2月17日召开了第三届董事会第五次（临时）会议和2008年3月5日公司2008年第一次临时股东大会专题审议通过《关于公司控股子公司云南世博兴云房地产有限公司购买云南世博集团有限公司土地使用权有关事宜的预案》，云南世博兴云房地产已向世博集团支付了土地出让金7,065.75万元。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司第一大股东云南世博集团有限公司、第二大股东云南云南世博广告有限公司、第三大股东云南红塔集团有限公司、第四大股东云南铜业（集团）有限公司于2002年9月28日分别作出《关于放弃同业竞争及避免利益冲突的承诺函》，承诺过去没有，今后也不会直接经营或间接经营、参与投资于与本公司竞争或可能构成竞争的企业、业务或项目，对于本公司已建设或拟投资兴建的项目，将不会进行同样的建设或投资，并愿意对违反上述承诺而给本公司造成的经济损失承担赔偿责任。报告期内，上述股东均履行了承诺。 2、公司第一大股东云南世博集团有限公司、第二大股东云南世博广告有限公司、第三大股东云南红塔集团有限公司、第四大股东云南铜业（集团）有限公司、第五大股东于2002年9月28日分别作出承诺，承诺自上市之日起三年内不转让其所持股份。报告期内，上述股东均履行了承诺。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于30%
公司预计2008年归属于母公司所有者的净利润于上年同期相比，业绩增减变动幅度在0－30％之间。
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 34,663,450.86
业绩变动的原因说明 公司经营范围未发生变化，今年受南方雪灾、汶川地震等自然灾害影响，世博园园内旅游收入有所下滑；公司预计控股子公司云南世博兴云房地产有限公司实现房地产收入、利润较上年有所增长，今年公司总收入与上年同期相比会略有增加，但由于旅游收入下滑的影响今年归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比会有所下滑，增减变动幅度小于30%。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：昆明世博园股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 329,510,995.89 104,545,920.95 410,459,484.24 19,504,212.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,429,101.14 93,891.66 2,950,625.56
预付款项 16,433,028.81 450,051.05 2,115,176.29 487,484.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 5,083,930.20 1,161,916.69 4,908,349.39 1,069,482.92
买入返售金融资产
存货 576,448,020.12 393,906.94 493,733,449.25 358,804.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 928,905,076.16 106,645,687.29 914,167,084.73 21,419,984.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,190,800.00 260,215,512.53 7,190,800.00 259,501,512.53
投资性房地产 22,138,761.70 22,796,348.68
固定资产 232,336,848.39 223,169,658.66 260,762,908.47 251,391,605.69
在建工程 29,327,550.86 29,281,250.86 6,443,243.45 6,443,243.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 35,614,969.39 35,355,924.23 36,313,735.06 36,040,926.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 274,158.07 274,158.07 885,861.28 885,861.28
递延所得税资产 8,720,355.32 21,274.00 6,748,311.36 11,986.52
其他非流动资产
非流动资产合计 335,603,443.73 548,317,778.35 341,141,208.30 554,275,135.49
资产总计 1,264,508,519.89 654,963,465.64 1,255,308,293.03 575,695,119.60
流动负债：
短期借款 125,000,000.00 125,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,830,872.64 1,125,000.00 74,661,421.78 830,003.00
预收款项 291,631,026.04 1,117,844.60 221,243,794.40 598,738.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,643,681.24 567,392.86 5,874,964.67 2,009,394.52
应交税费 17,946,547.96 1,256,900.65 12,701,453.35 -780,715.52
应付利息 215,313.75 215,313.75 113,962.50 113,962.50
应付股利 705,286.70 719,680.31
其他应付款 30,132,673.23 5,488,043.03 37,185,777.17 6,410,828.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 50,092,250.00 0.00
其他流动负债 430,000.00 430,000.00 430,000.00 430,000.00
流动负债合计 474,535,401.56 135,200,494.89 468,023,304.18 74,612,210.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 8,007,889.91 8,054,177.32 0.00
专项应付款 13,616.10 13,616.10 0.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,021,506.01 8,067,793.42 0.00
负债合计 482,556,907.57 135,200,494.89 476,091,097.60 74,612,210.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00
资本公积 206,280,679.03 213,069,964.58 206,280,679.03 213,069,964.58
减：库存股
盈余公积 68,252,324.06 68,252,324.06 68,252,324.06 68,252,324.06
一般风险准备
未分配利润 63,266,754.09 23,440,682.11 53,822,411.64 4,760,620.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 552,799,757.18 519,762,970.75 543,355,414.73 501,082,908.69
少数股东权益 229,151,855.14 235,861,780.70 0.00
所有者权益合计 781,951,612.32 519,762,970.75 779,217,195.43 501,082,908.69
负债和所有者权益总计 1,264,508,519.89 654,963,465.64 1,255,308,293.03 575,695,119.60
4.2 本报告期利润表
编制单位：昆明世博园股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 105,437,977.49 17,206,418.29 75,051,054.19 19,624,999.94
其中：营业收入 105,437,977.49 17,206,418.29 75,051,054.19 19,624,999.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 88,490,935.97 19,167,092.50 58,832,531.05 17,245,393.19
其中：营业成本 62,043,377.57 11,093,738.40 44,799,835.48 11,637,525.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,440,888.11 600,194.57 4,260,879.57 700,629.49
销售费用 12,611,900.16 2,819,912.79 3,393,945.76 1,489,668.83
管理费用 7,296,129.55 2,864,194.40 5,401,532.26 2,000,049.33
财务费用 102,550.05 1,939,681.81 950,886.71 1,392,057.35
资产减值损失 -3,909.47 -150,629.47 25,451.27 25,463.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 16,947,041.52 -1,960,674.21 16,218,523.14 2,379,606.75
加：营业外收入 45,183.88 42,564.70 85,291.07 5,425.14
减：营业外支出 36,020.38 34,500.00 161,093.00 76,893.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 16,956,205.02 -1,952,609.51 16,142,721.21 2,308,138.89
减：所得税费用 -193,994.34 20,620.56 2,298,676.09 -3,154.14
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 17,150,199.36 -1,973,230.07 13,844,045.12 2,311,293.03
归属于母公司所有者的净利润 8,428,316.29 -1,973,230.07 8,663,953.57 2,311,293.03
少数股东损益 8,721,883.07 5,180,091.55
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0392 0.0403
（二）稀释每股收益 0.0392 0.0403
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：昆明世博园股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 252,068,938.10 43,846,542.28 184,546,117.77 50,443,773.18
其中：营业收入 252,068,938.10 43,846,542.28 184,546,117.77 50,443,773.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 219,901,678.76 55,724,864.52 164,380,734.26 50,191,995.97
其中：营业成本 152,874,961.16 33,094,656.78 115,391,623.72 32,495,700.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 15,231,351.49 1,557,138.58 10,537,041.19 1,817,079.66
销售费用 21,471,272.93 7,768,996.12 14,582,284.64 4,153,757.03
管理费用 27,363,354.21 8,208,357.97 18,948,257.06 8,786,168.89
财务费用 2,899,584.48 5,032,630.58 4,897,202.36 2,907,215.00
资产减值损失 61,154.49 63,084.49 24,325.29 32,075.29
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 200,000.00 30,250,000.00 74,249.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 32,367,259.34 18,371,677.76 20,239,633.50 251,777.21
加：营业外收入 316,674.17 306,010.70 144,322.09 62,549.14
减：营业外支出 249,598.35 6,913.88 256,938.32 77,593.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 32,434,335.16 18,670,774.58 20,127,017.27 236,733.35
减：所得税费用 5,503,286.05 -9,287.48 3,239,326.93 17,034.73
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 26,931,049.11 18,680,062.06 16,887,690.34 219,698.62
归属于母公司所有者的净利润 9,444,342.45 18,680,062.06 9,465,887.90 219,698.62
少数股东损益 17,486,706.66 7,421,802.44
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0439 0.0440
（二）稀释每股收益 0.0439 0.0440
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：昆明世博园股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 316,634,850.86 44,041,459.88 349,759,844.08 49,020,015.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,610,931.80 1,610,889.30 3,311.90
收到其他与经营活动有关的现金 10,467,005.84 1,264,610.78 18,121,936.51 352,240.42
经营活动现金流入小计 328,712,788.50 46,916,959.96 367,885,092.49 49,372,255.58
购买商品、接受劳务支付的现金 293,933,114.74 24,520,747.37 207,989,984.39 22,543,522.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 35,712,156.71 13,395,782.51 28,487,407.69 8,806,970.98
支付的各项税费 24,651,276.96 1,324,478.14 45,445,383.01 2,490,545.66
支付其他与经营活动有关的现金 31,916,616.48 2,981,798.27 24,893,615.76 3,969,324.92
经营活动现金流出小计 386,213,164.89 42,222,806.29 306,816,390.85 37,810,363.84
经营活动产生的现金流量净额 -57,500,376.39 4,694,153.67 61,068,701.64 11,561,891.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 200,000.00 30,250,000.00 74,249.99 13,231,643.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,050.00 12,050.00 135,975.00 -18,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,856,000.00
投资活动现金流入小计 212,050.00 33,118,050.00 210,224.99 13,213,443.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,383,326.13 3,864,959.76 7,121,944.87 1,998,410.47
投资支付的现金 714,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,856,000.00 3,000.00 3,000.00
投资活动现金流出小计 5,383,326.13 7,434,959.76 7,124,944.87 2,001,410.47
投资活动产生的现金流量净额 -5,171,276.13 25,683,090.24 -6,914,719.88 11,212,033.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 686,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 100,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,744,000.00
筹资活动现金流入小计 103,430,000.00 100,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
偿还债务支付的现金 90,006,000.00 40,000,000.00 250,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,699,335.83 5,335,535.00 57,263,434.52 28,415,797.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,500.00 302,220.00
筹资活动现金流出小计 121,706,835.83 45,335,535.00 307,565,654.52 128,415,797.71
筹资活动产生的现金流量净额 -18,276,835.83 54,664,465.00 -227,565,654.52 -48,415,797.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -80,948,488.35 85,041,708.91 -173,411,672.76 -25,641,872.54
加：期初现金及现金等价物余额 410,459,484.24 19,504,212.04 453,542,312.64 51,007,311.60
六、期末现金及现金等价物余额 329,510,995.89 104,545,920.95 280,130,639.88 25,365,439.06
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
