远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
远光软件股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈利浩、主管会计工作负责人周立及会计机构负责人(会计主管
人员)毛华夏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 24
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 37
第九节 财务报告 ....................................................................................................... 39
第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 139
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 远光软件股份有限公司
公司章程 指 《远光软件股份有限公司章程》
股东大会 指 远光软件股份有限公司股东大会
董事会 指 远光软件股份有限公司董事会
监事会 指 远光软件股份有限公司监事会
远光共创 指 远光共创智能科技股份有限公司
智和卓源 指 远光智和卓源（北京）科技有限公司
瑞翔科技 指 长沙瑞翔科技有限公司
远光广安 指 南京远光广安信息科技有限公司
华凯投资 指 华凯投资集团有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元（万元） 指 人民币元（万元）
国家电网、国网 指 国家电网有限公司
南方电网、南网 指 中国南方电网有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 远光软件 股票代码 002063
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 远光软件股份有限公司
公司的中文简称（如有） 远光软件
公司的外文名称（如有） YGSOFT Inc.
公司的外文名称缩写（如有）YGSOFT
公司的法定代表人 陈利浩
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 戴文斌 周海霞
联系地址 广东省珠海市港湾大道科技一路 3 号 广东省珠海市港湾大道科技一路 3 号
电话 0756-3399888 0756-3399888
传真 0756-3399666 0756-3399666
电子信箱 ygstock@ygsoft.com ygstock@ygsoft.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 522,511,044.24 405,842,152.78 28.75%
归属于上市公司股东的净利润（元） 123,367,800.49 117,630,497.75 4.88%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
122,181,281.55 109,837,279.73 11.24%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -274,312,696.43 -190,699,581.60 -43.85%
基本每股收益（元/股） 0.2675 0.2546 5.07%
稀释每股收益（元/股） 0.2675 0.2546 5.07%
加权平均净资产收益率 7.43% 6.96% 0.47%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,997,665,296.00 1,915,904,112.98 4.27%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,696,182,372.69 1,597,553,889.11 6.17%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 240,851.55
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
412,174.38
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 829,170.60
减：所得税影响额 184,725.22
少数股东权益影响额（税后） 110,952.37
合计 1,186,518.94 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，在经济进入新常态的背景下，国内经济总体保持平衡，经济进入转型升级和全面深化改革的攻坚时期。
在电力行业，上半年全国电力供需总体宽松，全社会用电量增速小幅回升，工业用电量增速小幅提升，制造业用电量增速由
负转正。
2015年上半年，国家下发了《关于进一步深化电力体制改革的若干意见(中发〔2015〕9号)文》，电力体制改革更进一
步，同时随着智能电网建设规划实施、新兴应用领域的不断出现以及产品更新换代需求的推动，未来电力行业信息化投资规
模仍将保持稳步增长。
报告期内，公司继续聚焦电力体制改革、燃料智能化建设、大数据资源平台、大数据运营等方向，由此进行战略推进、
整体布局、组织优化、资源配置。同时，加大了对原有存量业务的梳理和确认，加大了新业务新市场的拓展。在注重品质保
障，加强能力提升的指导思想下，公司主营业务平稳增长，实现营业收入522,511,044.24元，同比上升28.75%，归属于母公
司所有者的净利润123,367,800.49元，同比上升4.88%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业总收入52,251.1万元，较上年同期增加28.75%；营业成本14,004.94万元，较上年同期增加20.23%；
归属于上市公司股东的净利润12,336.78万元，较上年同期增加4.88%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
12,218.13万元，较上年同期增加11.24%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益、扣除对华凯投资收益的净利润
12,428.21万元，较上年同期增加44.61%；基本每股收益0.2675元，较上年同期增加5.07%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 522,511,044.24 405,842,152.78 28.75%
营业成本 140,049,365.37 116,489,057.23 20.23%
报告期营业收入与业务
销售费用 76,583,194.39 57,392,617.15 33.44% 规模扩大、新增合并范
围子公司所致。
管理费用 163,561,887.77 144,533,504.91 13.17%
财务费用 -10,012,136.80 -12,071,406.16 17.06%
所得税费用 14,149,922.46 14,140,643.52 0.07%
研发投入 113,072,906.85 107,037,784.08 5.64%
报告期业务规模扩大、
经营活动产生的现金流 新增合并范围子公司，
-274,312,696.43 -190,699,581.60 -43.85%
量净额 经营活动现金流出同比
增加所致。
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报告期支付瑞翔股权收
投资活动产生的现金流
-92,007,964.33 -51,660,989.76 -78.10% 购款，以及增加研发设
量净额
备投入，共同影响所致。
2012 年限制性股票激励
筹资活动产生的现金流
-51,946,483.38 -24,152,707.09 -115.08% 计划第三期未达到解锁
量净额
条件回购注销所致。
报告期业务规模扩大、
新增合并范围子公司、
经营活动现金流出增
加，以及支付瑞翔股权
现金及现金等价物净增
-418,267,144.14 -266,513,278.45 -56.94% 收购款、购买新园区土
加额
地使权、2012 年限制性
股票激励计划第三期未
达到解锁条件回购注
销，共同影响所致。
报告期收到的增值税即
收到的税费返还 6,483,415.01 9,795,574.92 -33.81%
征即退返还减少所致。
报告期业务规模扩大、
购买商品、接受劳务支 新增合并范围子公司、
55,173,359.75 33,277,941.09 65.80%
付的现金 能源智能化硬件采购所
致。
报告期业务规模扩大、
支付其他与经营活动有
113,689,508.04 77,218,236.51 47.23% 新增合并范围子公司所
关的现金
致。
报告期交易性金融资产
投资规模与频率同比下
收回投资收到的现金 18,000,000.00 150,726,471.00 -88.06%
降，其赎回相应较少所
致。
报告期交易性金融资产
取得投资收益收到的现 投资规模与频率同比下
369,391.22 3,113,060.63 -88.13%
金 降，投资收益相应减少
所致。
报告期交易性金融资产
投资规模与频率同比下
投资活动现金流入小计 18,486,821.29 153,939,057.40 -87.99%
降，其赎回相应较少所
致。
购建固定资产、无形资 报告期增加研发设备投
产和其他长期资产支付 20,039,360.00 14,064,709.16 42.48% 入、购买新园区土地使
的现金 权影响所致
报告期交易性金融资产
投资支付的现金 39,058,531.00 191,535,338.00 -79.61%
投资规模与频率同比下
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降所致。
取得子公司及其他营业 报告期支付瑞翔股权收
51,396,894.62 100.00%
单位支付的现金净额 购款所致。
报告期交易性金融资产
投资规模与频率同比下
投资活动现金流出小计 110,494,785.62 205,600,047.16 -46.26% 降，购买新园区土地使
权，以及支付瑞翔股权
收购款，共同影响所致。
收到报告期远光共创智
能科技股份有限公司和
吸收投资收到的现金 12,248,894.15 100.00% 南京远光广安信息科技
有限公司少数股东分期
出资款所致。
收到报告期远光共创智
能科技股份有限公司和
其中：子公司吸收少数
12,000,000.00 100.00% 南京远光广安信息科技
股东投资收到的现金
有限公司少数股东分期
出资款所致。
报告期远光共创智能科
技股份有限公司和南京
筹资活动现金流入小计 12,248,894.15 100.00% 远光广安信息科技有限
公司少数股东分期出资
款所致。
分配股利、利润或偿付 报告期分配现金股利同
35,743,037.66 23,721,751.80 50.68%
利息支付的现金 比增加所致。
2012 年限制性股票激励
支付其他与筹资活动有
28,452,339.87 430,955.29 6,502.16% 计划第三期未达到解锁
关的现金
条件回购注销所致。
2012 年限制性股票激励
计划第三期未达到解锁
筹资活动现金流出小计 64,195,377.53 24,152,707.09 165.79% 条件回购注销，以及分
配现金股利同比增加，
共同影响所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
（一）业务推广
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1、电力行业传统业务与市场
电网侧，在国家电网，报告期内，公司继续稳步推进财务管控集约化管理项目工作，并根据国家电网信息化建设要求，
全面开展集中部署试点单位推广工作；公司中标农电信息化项目，全面覆盖县级供电公司财务信息化。同时，在市县市场通
过提升服务管理水平、提供市场特色服务等布局，已呈现良好的增长势头，助力市县信息化管理水平提升；在南方电网，积
极开展财务管理一体化系统的推广实施与定制化业务的推广；在地方电网，随着信息化管理水平的提升，其对集团资源管理
产品的需求越来越旺盛。
发电侧，公司继续推进国电集团资金系统的深化应用，开展基建内控的应用推广和深化；物资系统及安全生产管控系统
基于去年试点取得良好成效的基础上，今年在厂级单位逐步打开推广局面，取得了良好的势头；市场营销系统试点推广，初
见成效。公司积极进行华电福新财务管控系统的实施工作，目前已基本实施完成，树立华电财务管控应用标杆；积极推进华
电香港员工报销项目深化应用，树立华电员工报销应用标杆；积极跟进集团财务共享中心和资金管理系统的建设工作，力争
商务工作取得突破。在国电投，结合中电投与国核技的合并重组，公司围绕财务支持服务工作，从财务报表工作出发，推行
报表升级和报表合并应用；从会计档案管理和会计数据连续管理业务出发推行会计档案管理系统，在区域公司通过专项数据
集合解决方案打通了ORACLE套装软件与远光报表的通道，取得了良好的效果。一体化报表的布局推进初见成效。费用报销、
决算服务、快报服务、核算软件等稳步推进。
2、燃料智能化业务与市场
报告期内，随着业内对燃料智能化产业链认识的不断成熟，燃料智能化各环节产品线的不断完善，各大发电集团及煤电
厂对燃料智能化建设的需求增长明显。截止2015年6月30日，公司燃料智能化中标项目12个，中标项目除覆盖五大发电集团
外，还覆盖了地方电力、地方能源等单位，涉及金额7,365.56万元。其中EPC总包项目5个，涉及金额 5,613万元。
3、风险内控业务与市场
报告期内，公司华能集团继续开展风险管理信息系统内控（二期）建设项目，积极推进一期的深化应用工作，同时推进
三期监控的试点工作。
报告期内，公司中标大唐集团风险管控项目，第一阶段风控系统实施工作已梳理完成，第二阶段调研及需求分析、研发、
实施部署工作顺利推进；同时积极拓展大数据、决策支持系统的商机运作。
报告期内，公司同时中标武钢集团风险管控项目，进一步奠定了公司在风险管控领域的领军地位。
4、新兴业务与市场
报告期内，远光广安自主研发的工程项目管理信息系统中标华润电力、横店集团、许继电气、三鼎控股集团等。
报告期内，智能矿山事业部稳步推进甘肃金川集团、陕西潼关地区的黄金企业设备资产管理项目和陕西有色集团榆林新
产业园ERP项目，为公司行业外市场的开拓奠定了基础。
报告期内，公司针对电改和能源互联网等进行了专项探讨和研究，并开展市场调研和摸底工作，部署新形势下的市场业
务机会和产品规划方向。同时，随着云计算时代的到来，移动应用成为趋势，远光手持云、移动审批也呈现良好的推进局势。
5、服务管理
报告期内，公司始终坚持以客户为本，通过专业化和国际化的服务标准来规范服务行为，完善服务管理体系，落实客户
关系管理，提升客户忠诚度。遵循ISO20000标准要求，借助服务信息化工具，持续加强服务能力建设，打造高效服务团队，
为客户带来价值体验。公司服务收入主要来源于软件运维服务、定制产品服务和业务支持服务。在软件运维服务方面，重点
强化对运维服务过程的监督，保障客户信息安全，夯实运维服务水平提升的基础。在定制产品服务方面，利用先进的技术平
台实现客户数据信息的交互，提高客户数据质量，为决策提供有力支撑，同时也为客户量身定制软件，满足客户日益增长的
个性化信息化需求。在业务支持服务方面，继续关注服务项目内容的扩展和创新，全面开拓市县市场，把业务支持服务项目
化、常态化，通过深入把握客户需求，基于不同类型的需求而制定不同的服务项目解决方案。
（二）对外投资
报告期内，公司在湖北省武汉市投资成立了全资子公司远光软件（武汉）有限公司，对全资子公司北京远光非凡科技有
限公司增资并将其更名为远光软件（北京）有限公司，这两家子公司将利用各自的区位优势和技术优势，推动公司全国业务
的拓展，对公司长期发展和战略布局产生积极影响。同时，为推进公司产业发展，通过开展资本运作，借助基金的专业投资
团队推动公司投资业务的发展，积极探索股权投资的商业运营模式，借助资本市场实现持续发展，提升公司的获利能力和股
东价值，公司投资入股了珠海富海铧创信息技术创业投资基金（有限合伙）。
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（三）研发成果
报告期内，公司继续优化CMMI研发体系，在标准产品采用增量瀑布开发模型的基础上，在孵化项目中引入敏捷开发模型，
极大缩短创新型产品的交付周期和迭代周期。同时，为适应研发项目多元化发展，鼓励产品创新，降低整体交付风险，在现
有研发体系基础上，融合PMBOK体系，发布了基于矩阵式研发组织的研发项目群管理体系，确保多项目并行有序开展，并按
期高质量交付。
报告期内公司在燃料产品研发进展迅速，形成燃料智能管理一体化解决方案；在云平台、大数据、企业移动信息化等相
关产品研发也得到较大发展，大数据项目进入用户试点阶段，成立多个企业移动产品专项，打通移动信息化关键环节，为建
设整体的企业级移动信息化解决方案打下良好基础；公司同时也积极关注并投入能源互联网、售电信息化等新领域的研发。
（四）市场推广
报告期内，公司品牌战略围绕企业集团化发展需求，强化企业情怀及文化理念植入企业品牌，深化母子品牌对接整合，
加速品牌形象延伸，形成联动优势，打造品牌战舰，支撑子品牌塑造及业务推广。公司积极参与“2015福布斯潜力企业创新
峰会”、 “中国项目管理办公室(PMO)发展大会”等行业会议，共探行业发展趋势；并通过自办企业产品技术大会及多个专
题行业技术大会，全面展示企业产品技术、先进理念及成果，推动新产品及战略产品推广落地。公司六度上榜《福布斯》“中
国最具潜力中小企业百强榜单”；荣获 “自主可靠企业核心软件品牌”、“2015年度中国最佳能源互联网服务企业”等奖
项，入选“2015国内最具投资价值的科技上市企业”，名列31位。公司产品获得业界广泛认可，远光电子会计档案管理系统
荣获软博会创新奖、远光广安项目管理软件获软博会金奖；远光共创实施的国电兰州范坪燃料智能化项目获第十三届自动化
年度评选为“样板工程奖”。公司总裁黄笑华获“2015年度中国软件行业管理创新新锐人物”称号。
（五）内部管理
报告期内，公司不断探索集团化管理发展新模式，随着事业部制逐步实践并落地成型，在提升内部管理效率的同时，大
大加快了产品市场响应速度，并更好地满足了客户需求。
报告期内，公司持续引入高端人才入企，积极开展博士后科研工作站建设工作，截至6月份，已累计引入博士后进站13
人，占据珠海市引入博士后企业排名前列。博士后科研人员所从事的云计算、大数据、风险管理、智能控制、智能互联网等
前沿信息技术及法律法规应用的研究课题，对于公司攻克行业瓶颈，突破关键技术，推动科研尖端项目产业化发展起到了非
常重要的作用。
报告期内，为进一步推进员工能力提升，加速员工专业化和职业化发展，培养骨干、核心人才，公司深入探索入职培训、
在职员工培训、经理人专项培训及内部讲师管理等培训体系方面的建设与完善，并大力推进与华北电力大学、澳门科技大学、
暨南大学等知名院校的校企合作深度。此外，公司还获得了企业自主职业技能人才评价的资格，“远光软件企业资源管理软
件（电力行业ERP）实施人员人才评价”首试成功并逐步推广。
报告期内，公司持续推动流程管理的完善工作，共修订了11份公司级管理制度，有力支撑了公司快速扩张的管理需要，
进一步拉通了公司前后端业务，提升了组织的决策效率。随着集团化发展的进一步加快，公司多种渠道、多种方式继续推进
企业文化根治落地，着力统一员工认识、不断增强员工企业认同感。通过相关机制的完善，保障驻外机构的企业文化建设工
作顺利施行，进一步增强公司驻外机构的企业凝聚力，为公司经营持续发展提供内部驱动力。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电力行业 515,102,968.96 138,007,537.17 73.21% 28.59% 19.90% 1.94%
其他行业 5,657,000.00 1,494,292.54 73.59% 7.59% 7.95% -0.09%
合计 520,759,968.96 139,501,829.71 73.21% 28.32% 19.76% 1.91%
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分产品
集团资源管理 367,202,233.97 119,672,409.20 67.41% 11.81% 10.89% 0.27%
财务管理系列 118,507,320.68 1,373,584.87 98.84% 81.89% -16.86% 1.38%
能源智能化 29,177,113.39 16,833,206.85 42.31%
电力生产管理 3,673,760.69 322,305.13 91.23% 0.17% 267.75% -6.38%
系统集成 1,588,172.68 1,277,682.15 19.55% -78.77% -81.17% 10.22%
其他产品 611,367.55 22,641.51 96.30% -45.94% -45.61% -0.02%
合计 520,759,968.96 139,501,829.71 73.21% 28.32% 19.76% 1.91%
分地区
东北 86,129,625.72 22,520,413.43 73.85% 7.06% -2.29% 2.50%
华北 168,610,051.60 47,998,901.16 71.53% 43.86% 50.85% -1.32%
华东 57,760,752.42 15,861,134.34 72.54% 18.19% 15.27% 0.70%
华中 106,659,994.27 25,293,096.74 76.29% 77.12% 56.11% 3.19%
南方 45,900,226.70 13,596,063.58 70.38% 24.51% 20.77% 0.92%
西北 55,699,318.25 14,232,220.46 74.45% -10.50% -30.24% 7.23%
合计 520,759,968.96 139,501,829.71 73.21% 28.32% 19.76% 1.91%
1、分行业说明：
①报告期电力行业收入较上年同期增长28.59%，主要原因为报告期内加大了对原有存量业务的梳理和确认，对新市场的
拓展和对新产品新业务的重点推进、财务业务的深耕细作带来收入的增长。
②报告期其他行业收入较上年同期增长7.59%，主要原因是公司持续进行电力行业外市场的经营及开拓带来收入的增长。
2、分产品说明：
①财务管理系列，报告期收入较上年同期增加81.89%，主要是报告期内公司为中小型企业提供的财务管理一体化管理系
统获得了更多企业的青睐，助力市场份额增长。
②集团资源管理，报告期收入较上年同期增长11.81%，主要是报告期内集约化优化提升的持续推进、新增集中部署试点
单位的稳步推进、资金系统及基建内控系统的深化应用及延伸，实现了持续稳定增长的效果。
③电力生产管理，报告期收入较上年同期增加0.17%，主要是报告期内资产盘点和安全生产管控系统展现了良好的市场
态势，未来预测将有较大幅度增长。
④其他产品，报告期收入较上年同期减少45.94%，主要是报告期公司重点推进集团资源管理及电力生产管理产品。在基
于良好市场占有率的前提下，加上重点产品的市场经营推进形势，预计在下半年其他产品会有良好推进。
⑤系统集成，报告期收入较上年同期减少78.77%，主要是报告期内系统集成硬件收入的降低，主要表现在尚未启动其他
大规模市场业务推进，因此系统集收入同比明显减少。
3、分地区说明：
①东北地区报告期收入较上年同期增加7.06%，主要原因为内蒙古西部地区和黑龙江地区农电单位上划后成功推广集团
资源管理系列产品，同时针对下级单位提供特色培训服务。
②华北地区报告期收入较上年同期增长43.86%，主要原因为山东地区通过深刻理解客户需求，提供更有价值、有针对性
的增值服务来实现业务增长；天津在行业外市场推进展现良好势头；北京地区采取业务单元经营模式精耕细作，通过有规划
的市场布局，在产业和直属单位形成良好的增势。
③华东地区报告期收入较上年同期增长18.19%，主要原因为报告期内各地区工作稳步推进，各地区通过在基层单位市场
14
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的精细化经营，逐渐展现了良好的增长态势。
④华中地区报告期收入增长77.12%，主要原因为报告期内区域内各机构的项目推进进度与商务确认工作同步开展，保障
了项目推进的顺利进行。河南、江西、四川通过加强服务管理，提升服务意识、服务质量和市场特色服务，促进年度服务收
入的大幅增长，湖北实现能源集团的市场突破，为市场开展取得了良好开端。
⑤南方地区报告期收入增长24.51%，主要原因为财务一体化的推广实施以及定制业务的推广，同时在各地区开展个性化
延伸业务的推广，也初有成效，因此有所增长，贵州在行业外市场以轻量级财务管理产品稳步推进，保持市场份额。
⑥西北地区报告期收入减少10.05%，主要原因为报告期内受客户内部管理变动影响，市场重点专项无法及时得到确认，
商务进度受到影响；但燃料智能化业务在西北地区呈现了非常好的势头，同时后续将积极推动重点专项工作的商务确认工作。
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
1、深刻理解电力行业变革
公司核心团队在电力行业专注近30年，对电力行业的产业特性、经营特点、管理模式、业务流程等有着长期、深入、全
面的理解，有能力全面分析和理解行业政策，及时把握市场动向和客户需求，坚决抓住能源互联网和电力体制改革带来的重
大发展机遇。
2、核心产品市场优势明显
公司在财务、集团管控等核心产品上已形成了稳固的市场份额优势，产品与服务被电力行业用户长期认可和接受，已经
形成了稳固长期的用户群体。公司具备将这些产品和业务向行业外大型管理集团进行复制的能力。
3、精准把握电力服务需求
公司拥有高素质、能为客户提供全面解决方案的专业咨询、实施和服务团队，服务团队规模逾千人，遍布于全国的三十
八个省市分支机构，为客户提供专业、多层次、便捷、低成本的本地化服务，全面满足客户需求。
4、燃料智能化产业链EPC总包项目能力
公司燃料智能化产业链已经形成从燃料入厂到入厂煤计量、采样、制样、存样、取样、弃样、化验的完整产业链解决方
案，基于燃料智能化的“大燃料”产品战略已经形成。公司目前的燃料智能化产品已形成整体解决方案，具备了燃料智能化EPC
总包项目（即公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包）
的能力，也是国内在燃料智能化领域唯一具有EPC总包项目能力的供应商。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
65,500,000.00 0.00 100.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
信息技术的技术开发；计算机软件、工
南京远光广安信息科技有限公司 66.67%
业自控设备的技术开发、技术咨询、技
15
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
术服务及销售；计算机系统集成；楼宇
智能化系统的技术开发；楼宇智能化工
程的设计、施工。
机电设备、环境监测专用仪器、实验室
分析仪器、节能产品、环保设备、计算
长沙瑞翔科技有限公司 70.00%
机软件和硬件的研究、开发、生产和销
售及其相关的技术服务。
企业管理咨询、经济贸易咨询；技术开
发、技术转让、技术咨询、技术服务；
计算机技术培训；基础软件服务、应用
北京智和管理咨询有限公司 36.00%
软件服务；计算机系统服务；数据处理
（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在
1.5 以上的云计算数据中心除外）。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算 股份来
证券品种 证券代码 证券简称
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目 源
多添利 7 4,000,000 4,020,179 交易性金
其他 879002 0.00% 4,020,179 44.69% 50,732.54 购入
天 .00 .00 融资产
建行“乾
元”保本
13,500,00 10,000,00 3,500,000 280,943.8 其他流动
其他 型 2015 年 87.76% 3,500,000 38.91% 购入
0.00 0 .00 4 资产
123 期理
财产品
998,076.0 1,029,367 1,051,971 1,051,971 交易性金
基金 270004 广发基金 9.03% 11.69% 22,604.16 购入
0 .67 .83 .83 融资产
广发现金 423,693.0 423,693.0 交易性金
其他 873001 365,162 3.21% 423,693 4.71% 46,180.84 购入
增利 0 0 融资产
报告期末
已出售证
11,713.00
券投资收
益
18,921,76 11,394,52 8,995,843 8,995,843 412,174.3
合计 -- -- -- --
9.00 9.67 .83 .83 8
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远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
证券投资审批董事会公告披露
2014 年 10 月 10 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
2014 年 10 月 29 日
日期（如有)
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
珠海横琴
新区集睿 计算机应 软件开发、 6,600,000.0 104,170,63 6,539,429.8 -125,595.
子公司 -125,595.01
思信息技 用服务业 销售 0 3.31 0 01
术有限公
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远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
司
远光共创
智能科技 计算机应 软件开发、 50,000,000. 56,445,176. 15,657,959. 3,604,356.4 -11,895,6
子公司 -9,749,868.98
股份有限 用服务业 销售 00 50 25 0 11.12
公司
远光智和
计算机技
卓源（北 计算机应 33,000,000. 56,759,237. 20,299,231. 14,403,207. 198,530.8
子公司 术推广服 980,870.43
京）科技有 用服务业 00 18 91 08 2
务
限公司
北京远光
计算机应 软件开发、 5,000,000.0 87,281,910. 3,071,121.3 -1,411,47
非凡科技 子公司 -1,411,474.16
用服务业 销售 0 35 5 4.16
有限公司
北京神航
计算机应 软件开发、 20,000,000. 16,049,262. 15,926,078. -1,057,16
星云科技 子公司 -1,056,932.78
用服务业 销售 00 44 18 2.78
有限公司
南京远光
广安信息 计算机应 软件开发、 39,000,000. 34,838,560. 34,543,440. 2,203,847.5 -5,222,29
子公司 -3,870,543.68
科技有限 用服务业 销售 00 33 44 1 7.26
公司
长沙瑞翔
计算机应 软件开发、 30,080,000. 46,166,047. 38,182,475. 11,411,856. 1,304,779
科技有限 子公司 1,579,474.16
用服务业 销售 00 99 54 24 .97
公司
华凯投资
房地产开 房地产开 190,000,00 2,151,540,1 769,145,38 82,482,685. -15,840,7 -15,859,682.0
集团有限 参股公司
发 发 0.00 25.89 8.90 03 64.09 1
公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-15.00% 至 5.00%
动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
12,100.95 至 14,948.22
动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
14,236.4
元）
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远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司持续把握并跟进电力行业信息化需求，不断加大研发投入，适时推出
适应并能适度引导市场的产品及方案。参控股公司经营计划有序推进，商
业绩变动的原因说明
务结算工作正不断加强。预计 2015 年 1-9 月净利润为 12,100.95 万元至
14,948.2 万元，较上年同期增幅为-15%-5%。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2014年利润分配方案为：以2014年年度股东大会召开日股本总额461,770,146股为基数，扣除公司回购专户持有的公
司股份54,600股，即以461,715,546股为分配基数，向除公司回购专户外持有公司股份的其他全体股东每10股送红股3股并派
发现金红利0.75元（含税），共计送红股138,514,663股、派发现金股利34,628,665.95元。
鉴于公司审议通过2014年度利润分配方案后，公司对回购专户的54,600股股票进行了授予及注销，对2012年限制性股
票激励计划第三期未达到解锁条件限制性股票共计3,616,923股进行了回购注销，对2014年限制性股票激励计划因离职不符合
条件的部分限制性股票共计74,700股进行了回购注销，致使公司总股本从股东大会通过之日至权益分派方案实施日前发生了
变化，公司总股本由2015年5月12日的461,770,146股变更为现有的458,046,623股。
根据“现金分红总额、送红股总额固定不变”的原则，公司对2014年年度权益分派方案进行了调整，调整后公司2014年年
度权益分派方案为：以公司现有总股本458,046,623股为基数，向全体股东每10股送红股3.024029股并派发现金红利0.756007
元（含税）。调整后利润分配方案已于2015年7月1日实施完毕（其中现金红利于6月30日前实施完毕，支付至登记结算公司）。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
安信证券、信达澳
公司的日常经营情况、行
2015 年 01 月 04 日 公司 实地调研 机构 银基金、银泰资管、
业发展情况
招商证券
广发基金、中国人
寿、华夏基金、银
泰证券、易方达基
金、景顺长城基金、
南方基金、东海基
金、六禾投资、太
平资产、新华资产、
长江证券、国信证
券、光大证券、招 公司的日常经营情况、行
2015 年 02 月 04 日 公司 实地调研 机构
商证券、长城证券、业发展情况
润晖投资、平安养
老保险、深圳清水
源投资、博道投资、
圣熙投资、国泰君
安、惠正投资、中
国人寿养老、银石
投资、元泓投资、
中国证券报
广发基金、太平洋
保险、新盛资产、 公司的日常经营情况、行
2015 年 03 月 05 日 公司 实地调研 机构
华宝兴业基金、长 业发展情况
城证券、大成基金
农银惠理基金、华
公司的日常经营情况、行
2015 年 03 月 10 日 公司 实地调研 机构 夏基金、申万宏源
业发展情况
证券、泾溪投资
国信证券、SMC 中
公司的日常经营情况、行
2015 年 03 月 17 日 公司 实地调研 机构 国基金、中邮基金、
业发展情况
东北证券
深交所“践行中国
梦走进上市公司” 公司的日常经营情况、行
2015 年 03 月 25 日 公司 实地调研 个人
投资者开放日的投 业发展情况
资者
申万宏源、中国人 公司的日常经营情况、行
2015 年 03 月 26 日 北京 其他 机构
寿、国泰基金、中 业发展情况
20
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金证券、华夏基金、
易方达基金、嘉实
基金、华创证券、
金码投资、坤阳资
产、沃坦投资、宝
德源投资、同犇投
资、瀚亚资本、台
湾统一证券
六禾投资、中山证
券、申万宏源证券、
招商证券、华夏基 公司的日常经营情况、行
2015 年 03 月 30 日 公司 电话沟通 机构
金、长城证券、长 业发展情况
江证券、东方证券
蒲
申万宏源、长江证 公司的日常经营情况、行
2015 年 04 月 13 日 公司 电话沟通 机构
券、长城证券等 业发展情况
丰达资本、高盛（亚
洲）、宏利资产、
ROHDEA FUND、
安保投资、Polunin
Capital Parteners、
Fidelity、百达资产
管理、索罗斯基金、
BOSVALEN、威灵
公司的日常经营情况、行
2015 年 04 月 29 日 香港 其他 机构 顿管理、霸凌资产、
业发展情况
巴黎投资管理、摩
根大通（亚太）、
Indus Capital
Advisors、首域盈
信、太平盛世投资、
根津亚洲资本、石
壁投资、华夏基金
（香港）、UBS
长城基金、交银施
罗德基金管、华夏
基金、中银基金、
摩根士丹利华鑫、
嘉宏基金、德邦基 公司的日常经营情况、行
2015 年 05 月 07 日 宁波 其他 机构
金、东吴人寿、中 业发展情况
国人保资产、信诚
人寿、广发证券、
爱德蒙得洛希尔资
产管理（香港）、拾
21
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
贝投资、外贸信托、
青溪资产、普尔投
资、熙谷投资、磐
厚投资、巨彬资产、
凯思博投资、铜爵
资本、中智资产、
华美国际、伟星投
资、凯石投资、东
方资产管理、沃龙
港资产管理、古富
投资、东海证券、
彬元资本、宏道投
资、展博投资、谱
润投资
六禾投资、申万宏
源证券、国泰基金、
宏道投资、安德里
公司的日常经营情况、行
2015 年 05 月 12 日 公司 实地调研 机构 茨、瑞天投资、毕
业发展情况
盛资产、兆丰禾投
资、民森投资、澄
澈投资
中银基金、太平洋
保险、华安基金东、
天冶基金、兴业全
球基金、信诚基金、
中欧基金、富国基
金、上投摩根基金、
博时基金、嘉实基
金、银华基金、中
国人寿资产管理、
金码投资、中国人
保资产、沃龙投资、公司的日常经营情况、行
2015 年 05 月 21 日 上海 其他 机构
之上资产、宏源证 业发展情况
券、宏铭投资、永
赢基金、财通证券、
华泰长城、湘禾投
资、中域投资、隆
源投资、名禹投资、
齐家资产、加金资
本、朴信投资、嘉
惠盈投资、神凯投
资、朴易投资、志
禾投资
22
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
申万宏源证券、惠
正投资、未来资产、
朱雀投资、金码投
资、九泰基金、东
海基金、红土创新
基金、国投瑞银、
海富通基金、福达
投资、尚阳投资、
太武投资、望正资 公司的日常经营情况、行
2015 年 06 月 04 日 公司 实地调研 机构
本、鼎泰利丰、中 业发展情况
域投资、华创证券、
瑞天投资、国信证
券、毕胜资产、中
银国际、新价值投
资、盛世景投资、
敦和资产、合创资
产、银河证券、恒
意投资、宝裕集团
海富通基金、融通
基金、中海基金、 公司的日常经营情况、行
2015 年 06 月 26 日 昆明 其他 机构
富安达基金、卓逸 业发展情况
财富
23
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
长沙瑞翔 本次投资 自购买日
科技有限 长沙瑞翔 所涉及的 将完善公 起至报告
公司 10 名 科技有限 资产产权 司基于燃 期末为上 2014 年 12 公告编号：
5,600 1.34% 否 无
自然人股 公司 70% 已全部过 料智能化 市公司贡 月 27 日 2014-086
东、长沙威 股权 户 的“大燃 献的净利
翔投资合 料”产品战 润为
24
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
伙企业 略布局，提 157.95（万
升市场竞 元）
争能力，对
管理层稳
定性没有
影响
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
公司报告期内因收购长沙瑞翔科技有限公司70%股权，新增合并范围子公司长沙瑞翔科技有限公司。本次收购已按计划实施
并完成，将完善公司基于燃料智能化的“大燃料”产品战略布局，提升市场竞争能力，对管理层稳定性没有影响，自购买日起
至报告期末为上市公司贡献的净利润为157.95万元，占报告期净利润的1.34%。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
（一）实施股权激励计划履行的相关程序及总体情况
1、2012年限制性股票激励计划
公司2012年9月12日召开第四届董事会第二十一次会议审议通过了《远光软件股份有限公司限制性股票激励计划（草
案）及其摘要》，按照中国证监会的要求，公司已经将完整的限制性股票激励计划备案申请材料报中国证监会备案，并获证
监会备案无异议。2012年11月2日公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《远光软件股份有限公司限制性股票激励计
划（修订稿）》，并经2012年11月20日公司2012年第三次临时股东大会审议通过。
公司2012年12月3日召开第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票议案》，报告期
内，公司严格按照远光软件限制性股票激励计划修订稿的规定予以实施。
2、2014年限制性股票激励计划
公司2014年8月26日召开第五届董事会第十次会议审议通过了《远光软件股份有限公司 2014 年限制性股票激励计划
（草案）》及其摘要，按照中国证监会的要求，公司已经将完整的限制性股票激励计划备案申请材料报中国证监会备案，并
获证监会备案无异议。2014年10月9日公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《2014 年限制性股票激励计划（草案修订
稿）》及其摘要，并经2014年10月28日公司2014年第一次临时股东大会审议通过。
公司2014年11月25日召开第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，报告期
内，公司严格按照远光软件限制性股票激励计划修订稿的规定予以实施。
（二）激励股份来源情况
1、2012年限制性股票
向激励对象定向发行的公司股票
2、2014年限制性股票
从二级市场回购公司股份
（三）激励对象考核情况
报告期内，公司2012年限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁，经公司独立董事、薪酬与考核委员会、监事会核查，
25
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
284 名激励对象在考核年度内均考核合格，满足解锁条件。
（四）限制性股票授予、解锁及行权情况
报告期内，根据公司第五届董事会第十九次会议审议通过的《关于公司回购股份授予与注销的议案》，同意授予公司
前董事会秘书彭家辉先生2.27万股限制性股票。
报告期内，2012年限制性股票激励计划284 名激励对象在第二个解锁期解锁，解锁数量为为3,616,923股，占公司股本
总额的0.78%。
报告期内，公司无激励股份行权情况。
（五）激励对象范围、限制性股票数量的调整情况及履行的程序
1、2012年限制性股票
2015年5月21日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销2012年限制性股票激励计划第三期未达到
解锁条件限制性股票的议案》，同意对因未满足 2012年限制性股票激励计划第三期解锁条件的所有激励对象获授的第三期
限制性股票共计 3,616,923 股进行回购注销。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，上述 3,616,923股限制性
股票的回购注销事宜已于2015年6月17日办理完成。本次回购注销后，公司2012年限制性股票激励计划实施完毕。
2、2014年限制性股票
2015年5月21日，公司第五届董事会第十九次会议审议并通过了《关于公司回购股份授予与注销的议案》，同意对因
离职已不符合授予条件的原激励对象张军飞尚在公司回购专户内的限制性股票31,900 股回购注销。 经中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司确认，上述股票的注销事宜已于2015年6月15日办理完成。 本次注销不影响公司 2014 年限制性股票
激励计划的继续实施。
2015年5月21日，公司第五届董事会第十九次会议审议并通过了《关于回购注销 2014 年限制性股票激励计划部分限
制性股票的议案》，同意对因离职已不符合激励条件的原激励对象王冰玉、彭涛、徐伟、彭俊文、万品伟等 5 人已获授但
尚未解锁的限制性股票共计74,700股进行回购注销。 经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，上述5名激励对象
已获授但尚未解锁的限制性股票的回购注销事宜已于2015年6月23日办理完成。本次回购注销不影响公司限制性股票激励计
划的继续实施。
（六）实施股权激励计划对公司报告期内及以后各年度财务状况和经营成果的影响
公司2012年限制性股票激励计划：第三期未达到解锁条件而回购注销，2014年已作为库存股与流动负债处理，报告期
回购注销对财务状况的影响为减少流动负债与货币资金28,537,522.47元，对经营成果无影响。
公司2014年限制性股票激励计划：对报告期财务状况没有影响，潜在回购义务92,830,105.96元，锁定期满时，符合解
锁条件的部分将相应增加公司净资产、减少负债激励费用；对经营成果的影响为报告期激励费用8,736,203.52元，2015年度
激励费用17,472,407.04元、2016年度激励费用16,736,345.90元、2017年度激励费用6,459,642.07元。
回购注销离职员工的限制性股票，对财务状况与经营成果的影响均很小。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
国电电
销售商 销售商 独立核
力发展 非控股 15,500,0 货币资 15,500,0
品及提 品及提 算及公 1,550 2.98% 16,500 否
股份有 股东 47.18 金 47.18
供服务 供服务 允原则
限公司
26
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
及其子
公司
国网吉
林省电
销售商 销售商 独立核
力有限 非控股 14,031,9 货币资 14,031,9
品及提 品及提 算及公 1,403.2 2.69% 3,500 否
公司及 股东 86.78 金 86.78
供服务 供服务 允原则
其子公
司
国网福
销售商 销售商 独立核
建省电 非控股 13,357,5 货币资 13,357,5
品及提 品及提 算及公 1,335.76 2.57% 3,000 否
力有限 股东 92.32 金 92.32
供服务 供服务 允原则
公司
合计 -- -- 4,288.96 -- 23,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
公司预计 2015 年度销售商品及提供服务关联交易 23000 万元，报告期已发生 4288.96
易进行总金额预计的，在报告期内
万元，占预计年度总金额的 18.65%。
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
2015 年 5 月 21 日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于拟投资珠海富海铧创信息技术创业投资基金（有限合
伙）的议案》，公司拟出资 4000 万元增资珠海富海铧创信息技术创业投资基金（以下简称“信息技术基金”），由于公司独立
27
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
董事宋萍萍女士任信息技术基金的普通合伙人珠海富海铧创创业投资基金管理企业（有限合伙）的董事，因此本次交易构成
关联交易。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
远光软件股份有限公司对外投资暨关联交
2015 年 05 月 22 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
易公告
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
28
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
标的股权过户
完成后，乙方减
持远光软件，将
遵守相关法律
标的股权过户
法规的规定。即
之日起 5 年，
使在 5 年内离 报告期内，承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承 2011 年 04 月 12 即 2011 年 5
陈利浩、黄建元 职，也将遵守现 人严格履行了
诺 日 月 4 日至
行相关法律法 该承诺。
2016 年 5 月
规对公司董事、
3 日
监事、高级管理
人员所持本公
司股份变动管
理的要求。
资产重组时所作承诺
珠海市东区荣
光科技有限公
报告期内，承诺
司（现“林芝地 2006 年 08 月 04
首次公开发行或再融资时所作承诺 避免同业竞争 长期有效 人严格履行了
区荣光科技有 日
该承诺。
限公司”）、陈利
浩
陈利浩承诺：
2014 年 1 月
2014 年 1 月 1 报告期内，承诺
1 日至 2015 2013 年 02 月 28
陈利浩 日至 2015 年 12 人严格履行了
年 12 月 31 日 日
月 31 日 该承诺。
期间不减持所
持公司股份。
根据协议约
定，瑞翔科技
其他对公司中小股东所作承诺 2015 年度至
袁志武;徐勇;范 2017 年度的承
晓霞;吴卫;李文 诺净利润（指瑞 报告期内，承诺
2015 年 02 月 11 2018 年 2 月 28
斌;黄苏;刘刚; 翔科技会计报 人严格履行了
日 日
杨海生;吕勇;盛 表中经审计的 该承诺。
晓兴 扣除非经常性
损益后的净利
润）分别不得低
于人民币 960 万
29
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
元、1,150 万元
和 1,390 万元，
若瑞翔科技在
业绩承诺期限
内当年的实际
净利润数不低
于承诺净利润
数,则购买的远
光软件股票依
次按照 2015 年
度 30%、2016
年度 30%、2017
年度 40%的比
例于每一年度
分别进行解锁；
若瑞翔科技在
业绩承诺期限
内当年的实际
净利润数低于
承诺净利润数,
不得解锁当年
度对应比例的
股票；未能解锁
的剩余部分股
票须于瑞翔科
技自 2015 年起
累计实现净利
润达到人民币
3,500 万元后一
周内方可解锁。
若瑞翔科技自
2015 年起累计 5
年实现的净利
润数仍未达到
承诺净利润数
人民币 3,500 万
元，承诺人将用
现金弥补瑞翔
科技自 2015 年
起累计实现的
净利润数与承
诺净利润数人
民币 3,500 万元
之间的差额后
30
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一周内方可解
锁。承诺人若违
反上述承诺减
持远光软件股
票，减持股票的
全部所得将上
缴集睿思，并对
因减持给相关
方造成的损失
承担赔偿责任。
说明：本次承诺
锁定股份将待
瑞翔科技审计
报告出具后确
认达到承诺净
利润后方能办
理解锁手续。
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
31
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
78,680,00 69,607,46
一、有限售条件股份 17.04% -9,072,535 -9,072,535 15.20%
4 9
78,680,00 69,607,46
3、其他内资持股 17.04% -9,072,535 -9,072,535 15.20%
4 9
78,680,00 69,607,46
境内自然人持股 17.04% -9,072,535 -9,072,535 15.20%
4 9
383,090,1 388,439,1
二、无限售条件股份 82.96% 5,349,012 5,349,012 84.80%
42 54
383,090,1 388,439,1
1、人民币普通股 82.96% 5,349,012 5,349,012 84.80%
42 54
461,770,1 458,046,6
三、股份总数 100.00% -3,723,523 -3,723,523 100.00%
46 23
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2015年5月21日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过《关于公司回购股份授予与注销的议案》、《关于回购注销2012
年限制性股票激励计划第三期未达到解锁条件限制性股票的议案》、《关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分限制性
股票的议案》。公司拟回购注销尚在公司回购专户内的拟授予原激励对象张军飞持有的31,900 股限制性股票、拟回购注销
因未满足2012年限制性股票激励计划第三期解锁条件的所有激励对象获授的第三期共计 3,616,923 股限制性股票；拟回购注
销5名激励对象合计持有的74,700股限制性股票。由此公司股本总额将由461,770,146股调整为458,046,623股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2015年5月21日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司回购股份授予与注销的议案》、《关于回购注销2012
年限制性股票激励计划第三期未达到解锁条件限制性股票的议案》、《关于回购注销2014年限制性股票激励计划部分限制性
股票的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2015年6月15日，张军飞持有的限制性股票31,900 股的回购注销事宜，已经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认；
2015年6月17日，2012年限制性股票激励计划第三期所有激励对象合计持有的限制性股票3,616,923 股的回购注销事宜，已经
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认；
2015年6月23日，5名激励对象合计持有的限制性股票74,700股的回购注销事宜，已经中国证券登记结算有限责任公司深圳分
32
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司确认。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响甚
微。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√ 适用 □ 不适用
报告期内，因以下原因，公司有限售条件股份数有变动：
1、不符合解锁条件的限制性股票回购注销；
2、每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下
的在本所上市的本公司股份为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份
额度内的无限售条件的流通股进行解锁；
3、2014年限制性股票授予登记；
4、2012年第二期限制性股票解锁；
5、高管离任股份锁定
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2015年 6月 16日，公司公告张军飞因离职尚未获授的31,900 股限制性股票回购注销完成；2015年 6月 18日，公司公告因未
满足2012年限制性股票激励计划第三期解锁条件的所有激励对象所持已获授但尚未解锁的3,616,923 股限制性股票回购注销
完成；2015年 6月 24日，公司公告因离职5名激励对象所持已获授但尚未解锁的74,700股限制性股票回购注销完成。回购注
销完成后，公司股本由 461,770,146股变更为 458,046,623股。本次限制性股票的回购注销对公司资产、负债影响很小。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 36,690 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
53,190,44 53,190,44
陈利浩 境内自然人 11.61%
6 6
国电电力发展 28,870,96
国有法人 6.30% 28,870,962 质押 3,176,313
股份有限公司 2
国网福建省电 26,693,38
国有法人 5.83% 26,693,388
力有限公司 8
国网吉林省电 12,786,95
国有法人 2.79% 12,786,955
力有限公司 5
黄建元 境内自然人 2.00% 9,165,695 9,165,695 质押 800,000
33
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
全国社保基金
其他 1.52% 6,949,672 6,949,672
一一一组合
新华人寿保险
股份有限公司
－分红－团体
其他 1.21% 5,527,839 5,527,839
分红
-018L-FH001
深
中国人寿保险
（集团）公司－
其他 0.99% 4,544,400 4,544,400
传统－普通保
险产品
中国人寿保险
股份有限公司
－分红－个人
其他 0.74% 3,390,892 3,390,892
分红
-005L-FH002
深
交通银行－华
安宝利配置证 其他 0.65% 3,000,000 3,000,000
券投资基金
上述股东中，国网福建省电力有限公司与国网吉林省电力有限公司存在关联关系，两者
上述股东关联关系或一致行动的
的控股股东均是国家电网公司；未知其他股东之间是否具有关联关系，也未知是否属于
说明
一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
国电电力发展股份有限公司 28,870,962 人民币普通股 28,870,962
国网福建省电力有限公司 26,693,388 人民币普通股 26,693,388
国网吉林省电力有限公司 12,786,955 人民币普通股 12,786,955
全国社保基金一一一组合 6,949,672 人民币普通股 6,949,672
新华人寿保险股份有限公司－分
5,527,839 人民币普通股 5,527,839
红－团体分红-018L-FH001 深
中国人寿保险（集团）公司－传统
4,544,400 人民币普通股 4,544,400
－普通保险产品
中国人寿保险股份有限公司－分
3,390,892 人民币普通股 3,390,892
红－个人分红-005L-FH002 深
交通银行－华安宝利配置证券投
3,000,000 人民币普通股 3,000,000
资基金
34
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中国工商银行股份有限公司－富
国中证工业 4.0 指数分级证券投资 2,964,052 人民币普通股 2,964,052
基金
刘学勤 2,639,200 人民币普通股 2,639,200
前 10 名无限售条件普通股股东之
上述股东中，国网福建省电力有限公司与国网吉林省电力有限公司存在关联关系，两者
间，以及前 10 名无限售条件普通
的控股股东均是国家电网公司；未知其他股东之间是否具有关联关系，也未知是否属于
股股东和前 10 名普通股股东之间
一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 前 10 名无限售条件普通股股东中刘学勤通过海通证券股份有限公司客户信用交易担
业务股东情况说明（如有）（参见 保证券账户持有 2,500,000 股，通过普通账户持有 139,200 股，合计持有 2,639,200 股，
注 4） 占公司总股本比例 0.58%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
陈利浩 董事长 现任 53,190,446 0 0 53,190,446 0 0 0
黄建元 副董事长 现任 9,215,195 0 0 9,165,695 145,300 -49,500 46,300
姜洪元 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
黄笑华 董事、总裁 现任 575,701 0 0 526,201 145,300 -49,500 46,300
林国华 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
宋萍萍 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
钱强 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
张紫娟 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
柯甫灼 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
武永海 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
职工代表
陈小花 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事
职工代表
薛婷 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事
职工代表
周立 董事、财务 现任 16,308 0 15,000 46,308 145,308 -49,500 46,308
负责人
郑佩敏 副总裁 现任 39,900 0 0 39,900 39,900 0 39,900
向万红 副总裁 现任 149,836 0 0 100,336 138,900 -49,500 39,900
李美平 副总裁 现任 107,484 0 0 73,692 107,484 -33,792 39,900
刘伟 副总裁 现任 138,900 0 0 89,400 138,900 -49,500 39,900
秦秀芬 副总裁 现任 107,484 0 0 73,692 107,484 -33,792 39,900
简露然 副总裁 现任 138,900 0 0 89,400 138,900 -49,500 39,900
副总裁、董
戴文斌 现任 0 0 0 0 0 0 0
事会秘书
37
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
职工代表
彭家辉 董事、董事 离任 45,645 0 9,129 40,958 36,516 4,442 22,700
会秘书
职工代表
梅洁 离任 0 100 0 100 0 0 0
监事
卫建国 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 63,725,799 100 24,129 63,436,128 1,143,992 -360,142 401,008
注：除彭家辉外，其他董事、监事、高级管理人员本期被授予的限制性股票为回购注销 2012 年限制性股票激励计划第三期
未达到解锁条件限制性股票所致；彭家辉本期被授予限制性股票为本期授予 2014 年限制性股票 22,700 股、回购注销 2012
年限制性股票激励计划第三期未达到解锁条件限制性股票 18,258 股所致。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 01 月 29
黄笑华 总裁 聘任 董事会聘任
日
2015 年 04 月 16
周立 职工代表董事 被选举 职工代表大会选举
日
2015 年 04 月 17
周立 财务负责人 聘任 董事会聘任
日
2015 年 04 月 13
薛婷 职工代表监事 被选举 职工代表大会选举
日
2015 年 07 月 15
戴文斌 董事会秘书 聘任 董事会聘任
日
2015 年 07 月 15
戴文斌 副总裁 聘任 董事会聘任
日
2015 年 01 月 28
黄建元 总裁 任免 工作岗位轮换原因
日
2015 年 04 月 16
黄笑华 财务负责人 任免 工作调整原因
日
2015 年 02 月 16
彭家辉 董事会秘书 解聘 个人健康原因
日
2015 年 04 月 15
彭家辉 职工代表董事 离任 个人健康原因
日
2015 年 04 月 13
梅洁 职工代表监事 离任 个人原因
日
38
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：远光软件股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 647,171,928.10 1,065,439,072.24
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
5,495,843.83 1,394,529.67
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,000,000.00 17,570,811.90
应收账款 728,422,548.92 325,301,737.09
预付款项 40,453,033.48 15,407,496.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 20,000,000.00 7,500,000.00
其他应收款 45,781,438.72 32,974,789.46
买入返售金融资产
存货 21,233,437.47 8,323,590.59
39
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,500,000.00 10,007,589.99
流动资产合计 1,517,058,230.52 1,483,919,617.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 21,000,000.00 1,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 178,304,661.55 189,638,848.54
投资性房地产
固定资产 208,986,737.10 202,636,226.27
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,607,671.36 5,858,108.76
开发支出
商誉 31,641,434.82 1,263,535.79
长期待摊费用 19,561,800.30 23,126,260.20
递延所得税资产 11,504,760.35 8,461,515.76
其他非流动资产
非流动资产合计 480,607,065.48 431,984,495.32
资产总计 1,997,665,296.00 1,915,904,112.98
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
40
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付账款 25,641,160.55 34,612,972.80
预收款项 6,379,418.44 7,528,286.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 51,771,404.24 71,995,109.36
应交税费 38,560,516.24 22,327,948.09
应付利息
应付股利 694,069.17 1,808,461.50
其他应付款 9,491,161.13 7,648,903.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 28,537,522.47
流动负债合计 132,537,729.77 174,459,203.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 92,830,105.96 93,649,154.11
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 24,550,000.00 22,150,000.00
递延所得税负债 13,353,053.89 12,884,514.02
其他非流动负债
非流动负债合计 130,733,159.85 128,683,668.13
负债合计 263,270,889.62 303,142,871.88
所有者权益：
股本 458,046,623.00 461,770,146.00
其他权益工具
41
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 190,183,863.01 207,125,506.21
减：库存股 92,830,105.96 123,384,600.58
其他综合收益
专项储备
盈余公积 168,125,936.67 168,125,936.67
一般风险准备
未分配利润 972,656,055.97 883,916,900.81
归属于母公司所有者权益合计 1,696,182,372.69 1,597,553,889.11
少数股东权益 38,212,033.69 15,207,351.99
所有者权益合计 1,734,394,406.38 1,612,761,241.10
负债和所有者权益总计 1,997,665,296.00 1,915,904,112.98
法定代表人：陈利浩 主管会计工作负责人：周立 会计机构负责人：毛华夏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 620,746,482.17 1,044,591,393.53
以公允价值计量且其变动计入当
1,469,673.83 1,394,529.67
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,500,000.00 16,770,811.90
应收账款 691,154,663.47 339,217,852.09
预付款项 18,869,360.46 5,254,359.98
应收利息
应收股利 20,000,000.00 7,500,000.00
其他应收款 261,007,989.22 130,136,833.86
存货 2,040,412.54 1,201,982.16
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,617,788,581.69 1,546,067,763.19
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远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 21,000,000.00 1,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 222,104,661.55 236,938,848.54
投资性房地产
固定资产 110,927,364.50 117,363,127.02
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,896,289.26 5,652,683.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,202,020.65 21,971,228.83
递延所得税资产 7,674,311.60 6,406,537.70
其他非流动资产
非流动资产合计 383,804,647.56 389,332,425.11
资产总计 2,001,593,229.25 1,935,400,188.30
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 16,349,932.10 57,054,474.88
预收款项 5,652,410.44 7,526,506.43
应付职工薪酬 48,397,304.21 66,521,944.78
应交税费 36,668,323.93 18,513,443.00
应付利息
应付股利 694,069.17 1,808,461.50
其他应付款 44,607,484.06 12,811,858.36
划分为持有待售的负债
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远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 28,537,522.47
流动负债合计 152,369,523.91 192,774,211.42
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 92,830,105.96 93,649,154.11
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 24,550,000.00 22,150,000.00
递延所得税负债 11,403,355.74 12,884,514.02
其他非流动负债
非流动负债合计 128,783,461.70 128,683,668.13
负债合计 281,152,985.61 321,457,879.55
所有者权益：
股本 458,046,623.00 461,770,146.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 190,113,774.42 207,055,417.62
减：库存股 92,830,105.96 123,384,600.58
其他综合收益
专项储备
盈余公积 168,063,759.65 168,063,759.65
未分配利润 997,046,192.53 900,437,586.06
所有者权益合计 1,720,440,243.64 1,613,942,308.75
负债和所有者权益总计 2,001,593,229.25 1,935,400,188.30
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 522,511,044.24 405,842,152.78
其中：营业收入 522,511,044.24 405,842,152.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 396,409,364.55 325,166,888.12
其中：营业成本 140,049,365.37 116,489,057.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,745,895.30 2,870,765.52
销售费用 76,583,194.39 57,392,617.15
管理费用 163,561,887.77 144,533,504.91
财务费用 -10,012,136.80 -12,071,406.16
资产减值损失 22,481,158.52 15,952,349.47
加：公允价值变动收益（损失以
42,783.16 -55,646.64
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,964,795.77 29,659,059.61
列）
其中：对联营企业和合营企业
-2,334,186.99 26,545,998.98
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,179,667.08 110,278,677.63
加：营业外收入 7,796,619.05 15,631,728.43
其中：非流动资产处置利得 475,836.07 403,354.74
减：营业外支出 243,181.89 101,477.18
其中：非流动资产处置损失 234,984.52 92,856.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 131,733,104.24 125,808,928.88
减：所得税费用 14,149,922.46 14,140,643.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 117,583,181.78 111,668,285.36
归属于母公司所有者的净利润 123,367,800.49 117,630,497.75
45
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益 -5,784,618.71 -5,962,212.39
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 117,583,181.78 111,668,285.36
归属于母公司所有者的综合收益
123,367,800.49 117,630,497.75
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -5,784,618.71 -5,962,212.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2675 0.2546
（二）稀释每股收益 0.2675 0.2546
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈利浩 主管会计工作负责人：周立 会计机构负责人：毛华夏
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 494,135,640.25 405,842,152.78
减：营业成本 123,216,158.52 116,489,057.23
营业税金及附加 3,418,923.98 2,870,765.52
销售费用 68,451,010.14 56,468,841.35
管理费用 142,596,819.51 132,436,225.00
财务费用 -9,855,084.97 -11,992,052.90
资产减值损失 21,653,914.46 15,775,130.10
加：公允价值变动收益（损失以
22,604.16 8,143.27
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-2,288,006.15 29,224,930.71
列）
其中：对联营企业和合营企
-2,334,186.99 26,545,998.98
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 142,388,496.62 123,027,260.46
加：营业外收入 4,274,414.54 15,624,533.19
其中：非流动资产处置利得 475,048.20 402,010.50
减：营业外支出 241,584.52 98,522.15
其中：非流动资产处置损失 234,984.52 92,201.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
146,421,326.64 138,553,271.50
列）
减：所得税费用 15,184,074.84 14,163,052.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 131,237,251.80 124,390,218.87
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
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远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 131,237,251.80 124,390,218.87
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2845 0.2692
（二）稀释每股收益 0.2845 0.2692
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 149,809,696.93 172,766,346.03
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,483,415.01 9,795,574.92
收到其他与经营活动有关的现金 25,625,194.25 20,653,131.70
经营活动现金流入小计 181,918,306.19 203,215,052.65
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购买商品、接受劳务支付的现金 55,173,359.75 33,277,941.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
246,281,480.30 234,065,151.21
金
支付的各项税费 41,086,654.53 49,353,305.44
支付其他与经营活动有关的现金 113,689,508.04 77,218,236.51
经营活动现金流出小计 456,231,002.62 393,914,634.25
经营活动产生的现金流量净额 -274,312,696.43 -190,699,581.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 18,000,000.00 150,726,471.00
取得投资收益收到的现金 369,391.22 3,113,060.63
处置固定资产、无形资产和其他
117,430.07 99,525.77
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,486,821.29 153,939,057.40
购建固定资产、无形资产和其他
20,039,360.00 14,064,709.16
长期资产支付的现金
投资支付的现金 39,058,531.00 191,535,338.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
51,396,894.62
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 110,494,785.62 205,600,047.16
投资活动产生的现金流量净额 -92,007,964.33 -51,660,989.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,248,894.15
其中：子公司吸收少数股东投资
12,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
49
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 12,248,894.15
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
35,743,037.66 23,721,751.80
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 28,452,339.87 430,955.29
筹资活动现金流出小计 64,195,377.53 24,152,707.09
筹资活动产生的现金流量净额 -51,946,483.38 -24,152,707.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -418,267,144.14 -266,513,278.45
加：期初现金及现金等价物余额 1,065,439,072.24 999,644,141.93
六、期末现金及现金等价物余额 647,171,928.10 733,130,863.48
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 117,558,306.30 172,756,966.03
收到的税费返还 2,995,630.21 9,795,574.92
收到其他与经营活动有关的现金 17,747,004.26 26,259,854.30
经营活动现金流入小计 138,300,940.77 208,812,395.25
购买商品、接受劳务支付的现金 39,985,944.83 29,620,116.11
支付给职工以及为职工支付的现
221,796,842.72 224,158,197.54
金
支付的各项税费 32,446,767.33 48,984,694.20
支付其他与经营活动有关的现金 166,987,117.69 68,103,004.59
经营活动现金流出小计 461,216,672.57 370,866,012.44
经营活动产生的现金流量净额 -322,915,731.80 -162,053,617.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 133,400,000.00
取得投资收益收到的现金 46,180.84 2,678,931.73
50
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
117,120.07 99,525.77
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 163,300.91 136,178,457.50
购建固定资产、无形资产和其他
17,093,457.09 12,349,322.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,052,540.00 191,469,867.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 37,145,997.09 203,819,189.15
投资活动产生的现金流量净额 -36,982,696.18 -67,640,731.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 248,894.15
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 248,894.15
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
35,743,037.66 23,721,751.80
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 28,452,339.87 430,955.29
筹资活动现金流出小计 64,195,377.53 24,152,707.09
筹资活动产生的现金流量净额 -63,946,483.38 -24,152,707.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -423,844,911.36 -253,847,055.93
加：期初现金及现金等价物余额 1,044,591,393.53 977,141,588.98
六、期末现金及现金等价物余额 620,746,482.17 723,294,533.05
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
51
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
461,77 1,612,7
207,125 123,384 168,125 883,916 15,207,
一、上年期末余额 0,146. 61,241.
,506.21 ,600.58 ,936.67 ,900.81 351.99
00 10
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
461,77 1,612,7
207,125 123,384 168,125 883,916 15,207,
二、本年期初余额 0,146. 61,241.
,506.21 ,600.58 ,936.67 ,900.81 351.99
00 10
三、本期增减变动 -3,723
-16,941, -30,554, 88,739, 23,004, 121,633
金额（减少以“－” ,523.0
643.20 494.62 155.16 681.70 ,165.28
号填列） 0
（一）综合收益总 123,367 -5,784,6 117,583
额 ,800.49 18.71 ,181.78
-3,723
（二）所有者投入 -16,941, -30,554, 28,789, 38,678,
,523.0
和减少资本 643.20 494.62 300.41 628.83
0
1．股东投入的普 28,789, 28,789,
通股 300.41 300.41
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
8,736,2 8,736,2
所有者权益的金
03.52 03.52
额
-3,723
-25,677, -30,554, 1,153,1
4．其他 ,523.0
846.72 494.62 24.90
0
-34,628, -34,628,
（三）利润分配
645.33 645.33
1．提取盈余公积
52
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -34,628, -34,628,
股东）的分配 645.33 645.33
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
458,04 1,734,3
190,183 92,830, 168,125 972,656 38,212,
四、本期期末余额 6,623. 94,406.
,863.01 105.96 ,936.67 ,055.97 033.69
00 38
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
462,05 1,658,7
300,199 147,483 737,089 11,919,
一、上年期末余额 4,367. 45,316.
,423.34 ,021.22 ,388.54 116.70
00 80
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
53
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他
462,05 1,658,7
300,199 147,483 737,089 11,919,
二、本年期初余额 4,367. 45,316.
,423.34 ,021.22 ,388.54 116.70
00 80
三、本期增减变动
-284,2 -93,073, 123,384 20,642, 146,827 3,288,2 -45,984,
金额（减少以“－”
21.00 917.13 ,600.58 915.45 ,512.27 35.29 075.70
号填列）
（一）综合收益总 190,570 -12,739 177,830
额 ,344.02 ,379.35 ,964.67
-200,71
（二）所有者投入 -284,2 -93,073, 123,384 16,027,
5,124.0
和减少资本 21.00 917.13 ,600.58 614.64
7
1．股东投入的普 -284,2 -1,890,0 16,027, 13,853,
通股 21.00 29.49 614.64 364.15
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,525,4 2,525,4
所有者权益的金
52.39 52.39
额
-217,09
-93,709, 123,384
4．其他 3,940.6
340.03 ,600.58
1
20,642, -43,742, -23,099,
（三）利润分配
915.45 831.75 916.30
20,642, -20,642,
1．提取盈余公积
915.45 915.45
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -23,099, -23,099,
股东）的分配 916.30 916.30
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
54
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
461,77 1,612,7
207,125 123,384 168,125 883,916 15,207,
四、本期期末余额 0,146. 61,241.
,506.21 ,600.58 ,936.67 ,900.81 351.99
00 10
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
461,770, 207,055,4 123,384,6 168,063,7 900,437 1,613,942
一、上年期末余额
146.00 17.62 00.58 59.65 ,586.06 ,308.75
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
461,770, 207,055,4 123,384,6 168,063,7 900,437 1,613,942
二、本年期初余额
146.00 17.62 00.58 59.65 ,586.06 ,308.75
三、本期增减变动
-3,723,5 -16,941,6 -30,554,4 96,608, 106,497,9
金额（减少以“－”
23.00 43.20 94.62 606.47 34.89
号填列）
（一）综合收益总 131,237 131,237,2
额 ,251.80 51.80
（二）所有者投入 -3,723,5 -16,941,6 -30,554,4 9,889,328
和减少资本 23.00 43.20 94.62 .42
1．股东投入的普 -3,723,5 -3,723,52
通股 23.00 3.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 8,736,203 8,736,203
所有者权益的金 .52 .52
55
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
额
-25,677,8 -30,554,4 4,876,647
4．其他
46.72 94.62 .90
-34,628, -34,628,6
（三）利润分配
645.33 45.33
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -34,628, -34,628,6
股东）的分配 645.33 45.33
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
458,046, 190,113,7 92,830,10 168,063,7 997,046 1,720,440
四、本期期末余额
623.00 74.42 5.96 59.65 ,192.53 ,243.64
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
462,054, 300,129,3 147,420,8 737,751 1,647,355
一、上年期末余额
367.00 34.75 44.20 ,263.31 ,809.26
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 462,054, 300,129,3 147,420,8 737,751 1,647,355
56
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
367.00 34.75 44.20 ,263.31 ,809.26
三、本期增减变动
-284,22 -93,073,9 123,384,6 20,642,91 162,686 -33,413,5
金额（减少以“－”
1.00 17.13 00.58 5.45 ,322.75 00.51
号填列）
（一）综合收益总 206,429 206,429,1
额 ,154.50 54.50
（二）所有者投入 -284,22 -93,073,9 123,384,6 -216,742,
和减少资本 1.00 17.13 00.58 738.71
1．股东投入的普 -284,22 -1,890,02 -2,174,25
通股 1.00 9.49 0.49
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
2,525,452 2,525,452
所有者权益的金
.39 .39
额
-93,709,3 123,384,6 -217,093,
4．其他
40.03 00.58 940.61
20,642,91 -43,742, -23,099,9
（三）利润分配
5.45 831.75 16.30
20,642,91 -20,642,
1．提取盈余公积
5.45 915.45
2．对所有者（或 -23,099, -23,099,9
股东）的分配 916.30 16.30
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 461,770, 207,055,4 123,384,6 168,063,7 900,437 1,613,942
57
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
146.00 17.62 00.58 59.65 ,586.06 ,308.75
三、公司基本情况
2001年6月12日经广东省人民政府办公厅粤办函[2001]366号“关于同意变更设立广东远光软件股份有
限公司的复函”和2001年6月27日经广东省经济贸易委员会粤经贸监督[2001]556号“关于同意变更设立广东
远光软件股份有限公司的批复”文件批准，由珠海市东区荣光软件有限公司(后更名为林芝地区东区荣光科
技有限公司)、国电电力发展股份有限公司、陈利浩、吉林省电力有限公司、福建省电力有限公司、广东
太平洋技术创业有限公司、浙江华能投资有限公司（后更名为浙江嘉汇集团有限公司）等七个发起人，以
其在珠海远光新纪元软件产业有限公司的出资额整体变更设立广东远光软件股份有限公司（以下简称“公
司”或“本公司”）。变更设立的股份有限公司股份总数为3,000万股。该注册资本由利安达信隆会计师事务
所利安达验字[2001]B-1036号验资报告验证确认。2001年8月13日，广东省工商行政管理局核发注册号为
4400001009932号营业执照。
2002年6月22日，本公司2001年度股东大会会议决议通过，并经广东省人民政府办公厅粤府函[2002]346
号《关于同意广东远光软件股份有限公司以任意公积金分派新股的批复》及广东省经济贸易委员会粤经贸
监督[2002]449号《关于同意广东远光软件股份有限公司转增新股的批复》文件批准，公司以任意盈余公积
金1,116万元转增股本。转增后，公司注册资本增至4,116万元。此次增资已由利安达信隆会计师事务所利
安达验字[2002]B-1025号验资报告验证确认。
2006年4月7日，经本公司第二届董事会第十三次会议决议、2005年度股东大会会议决议通过，公司以
未分配利润增加注册资本4,116万元。转增后，公司注册资本增至8,232万元，并于2006年6月2日在广东省
工商行政管理局办理了变更登记。此次增资已由利安达信隆会计师事务所利安达验字[2006]B-1019号验资
报告验证确认。
2006年7月20日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]51号文核准，本公司发行普通股2,750
万股，每股面值1元，并于2006年8月23日在深圳证券交易所上市交易。公司发行后总股本为10,982万元，
此次增资已由利安达信隆会计师事务所利安达验字[2006]B-1032号验资报告验证确认，并于2006年10月16
日在广东省工商行政管理局办理了变更登记，变更后注册资本为10,982万元。
2008年5月9日，公司企业法人营业执照注册号由4400001009932变更为440000000039294。
2008年9月2日，经广东省工商行政管理局核准，公司名称由“广东远光软件股份有限公司”变更为“远
光软件股份有限公司”。
2009年4月22日，经本公司第三届董事会第十七次会议决议、2008年度股东大会会议决议通过，公司
以资本公积转增注册资本8,785.6万元。转增后，公司注册资本增至19,767.6万元。此次增资已由利安达会
计师事务所利安达验字[2009]B-1021号验资报告验证确认，并于2009年8月12日办理了变更登记。
2010年5月13日，经本公司第三届董事会第二十八次会议决议、2009年度股东大会会议决议通过，公
司以资本公积转增注册资本1,976.76 万元，以未分配利润转增注册资本3,953.52 万元，转增后，公司注册
资本增至25,697.88万元。此次增资已由利安达会计师事务所利安达验字[2010]第1051 号验资报告验证确
认，并办理了工商变更登记。
根据公司股票期权激励计划规定，经公司董事会申请、深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司核准登记，以2010年12月29日为股票行权登记日，对本次提出申请行权的91名激励对
象的1,573,603份股票期权予以行权。行权后公司注册资本变更为25,855.24万元。此次增资已由利安达会计
师事务所利安达验字[2010]1081号验资报告验证确认，并办理了工商变更登记。
根据公司股票期权激励计划规定，经公司董事会申请、深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司核准登记，以2011年3月21日为股票行权登记日，对本次提出申请行权的激励对象的
1,257,680份股票期权予以行权。行权后公司注册资本变更为25,981.01万元。此次增资已由利安达会计师事
务所利安达验字[2011]第1016号验资报告验证确认，并办理了工商变更登记。
58
远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2011年5月18日，经本公司第四届董事会第六次会议决议、2010年度股东大会会议决议通过，公司以
未分配利润转增注册资本7,756.57万元，转增后，公司注册资本增至33,737.58万元。此次增资已由利安达
会计师事务所利安达验字[2011]第1094号验资报告验证确认，并办理了工商变更登记。
根据公司股票期权激励计划规定，经公司董事会申请、深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司核准登记，以2011年12月20日为股票行权登记日，对本次提出申请行权的激励对象的
2,549,823份股票期权予以行权，本次行权于2011年12月22日完成验资，2012年1月4日在中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司完成核准登记。行权后注册资本变更为33,992.56万元。此次增资已由利安达会计
师事务所有限责任公司利安达验字[2011]第1107号验资报告验证确认，并办理了工商变更登记。
根据公司2011年度股东会决议和修改后的章程规定，公司以未分配利润转增注册资本10,197.77万元，
转增基准日期为2012年5月11日，转增后，公司注册资本增至44,190.33万元。此次增资已由利安达会计师
事务所利安达验字[2012]第1046号验资报告验证确认，并办理了工商变更登记。
根据公司股票期权激励计划规定，经公司董事会申请、深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司核准登记，以2012年12月3日为股票行权登记日，对本次提出申请行权的激励对象的
1,279,860份股票期权予以行权，本次行权于2012年12月5日完成验资，2012年12月11日在中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司完成核准登记。行权后注册资本变更为44,318.32万元。此次增资已由利安达会
计师事务所有限责任公司利安达验字[2012]第1080号验资报告验证确认，并办理了工商变更登记。
根据公司股票期权激励计划规定，经公司董事会申请、深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司核准登记，对本次提出申请行权的激励对象的6,077,001份股票期权予以行权，本次行
权于2013年1月7日完成验资，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已完成核准登记。行权后注册资
本变更为44,926.02万元。此次增资已由国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）国浩验字 [2013]第
016A80001号验资报告验证确认，并办理了工商变更登记。
根据公司2012年度第三次临时股东大会审议通过的《远光软件股份有限公司限制性股票激励计划（修
订稿）及其摘要》及2012年12月3日第四届董事会第二十五次会议决议，本次由295名限制性股票激励对象
行权，实际行权数量为12,494,650份，本次行权于2013年1月26日完成验资，中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司已完成核准登记。行权后注册资本变更为46,175.48万元。此次增资已由国富浩华会计师事务
所（特殊普通合伙）国浩验字[2013]第016A0002号验资报告验证确认，并办理了工商变更登记。
2013年7月25日，公司第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议
案》，本次回购股份38,360份，回购价格为7.69元/股。回购后的股本为人民币46,171.64万元。此次减资业
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2013]第845A0001号验资报告验证确认。
2012年12月28日，公司第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于股票期权激励计划首次授予第
三个行权期（预留股票期权第二个行权期）可行权的议案》，本次实际行权数量为357,506份，行权价格为
16.86元/股。变更后贵公司总股本由人民币46,171.64万元增加至人民币46,207.39万元。此次增资业经瑞华
会计师事务所（特殊普通合伙）验证，于2013年8月31日出具瑞华验字[2013]第845A0002号验资报告验证确
认。
2013年10月18日，公司第四届董事会第三十三次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议
案》，本次回购股份19,580份，回购价格为7.69元/股。回购后的股本为人民币46,205.44万元。此次减资业
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2013]第845A0003号验资报告验证确认。
2014年1月20日，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，
本次回购股份56,041份，回购价格为7.69元/股。回购后的股本为人民币46,199.83万元。此次减资业经瑞华
会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2014]第40030003号验资报告验证确认。
2014年8月26日，公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于回购注销2012年限制性股票激励计
划部分限制性股票的议案》，本次回购股份228,180份，回购价格为7.64元/股。回购后的股本为人民币
46,177.01万元。此次减资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2014]第40030007
号验资报告验证确认。
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远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2014年10月28日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《2014年限制性股票激励计划（草案修
订稿）及其摘要》，公司自2014年11月10日至2014年11月20日共回购8,595,724股。
2014年11月25日，公司第五届董事会第十四次会议决议，公司计划一次性授予激励对象限制性股票
8,541,124股，授予日为2014年11月25日，授予的价格为每股人民币10.9645元，限制性股票来源为公司已回
购的股份。本次限制性股票授予业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2014]第
40030009号验资报告验证确认。
2015年5月21日，公司第五届董事会第十九次会议决议，公司计划授予激励对象限制性股票22,700股，
授予日为2015年5月21日，授予的价格为每股人民币10.9645元，限制性股票来源为公司已回购的股份。本
次限制性股票授予业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2015]第40030007号验
资报告验证确认。
2015年5月21日，公司第五届董事会第十九次会议决议，由于原激励对象拟离职放弃认购，已不符合
授予条件，公司将注销拟授予尚在公司回购专户内的股票31,900股。注销后的股本为人民币461,738,246元。
此次减资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2015]第40030008号验资报告验
证确认。
2015年5月21日，公司第五届董事会第十九次会议决议，由于公司未满足2012年股权激励计划规定的
限制性股票第三期解锁的相关条件。根据2012年股权激励计划的相关规定，公司将回购注销所有激励对象
获授的第三期限制性股票共计3,616,923股。回购后的股本为人民币458,121,323元。此次减资业经瑞华会计
师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2015]第40030009号验资报告验证确认。
2015年5月21日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于回购注销2014年限制性股票激励
计划部分限制性股票的议案》，本次回购股份74,700份，回购价格为10.9645元/股。回购后的股本为人民币
458,046,623元。此次减资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2015]第40030010
号验资报告验证确认。
公司行业性质：IT行业。
公司经营范围：计算机软件的开发和销售，计算机软硬件系统集成，计算机技术咨询服务。
公司住所：广东省珠海市港湾大道科技一路3号 法定代表人：陈利浩。
公司的主营业务：提供电力行业财务和管理信息化全面解决方案。
截至2015年6月30日，本公司纳入合并范围的子公司共7户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。 本
公司本期合并范围比上期增加1户，详见本附注七“合并范围的变更”。
远光软件股份有限公司全资子公司珠海横琴新区集睿思信息技术有限公司出资收购长沙瑞翔科
技有限公司70%的股权，并列入合并范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内仍具有较强的持续经营能力，未发现对公司持续经营能力产生重大影响的事项或其他重要影响
因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年6月30
日的财务状况及2015年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在
所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会
计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
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价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准（参见本附注四、（五）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，
参考本部分前面各段描述及“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和
合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其
余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
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远光软件股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期
初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并
财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在
该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用
的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易
作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一
并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌
价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按
照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之
外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并
计入资本公积。
（3）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损
益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未
分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东
权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，
将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经
营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报
表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交
易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上
或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已
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发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入
当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
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既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公
允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号
—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工
具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的
要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后
增加股东权益。
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本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合以账龄分
析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 以单项金额不重大且账龄 3 年以上为确认依据
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，如果无法准确预计其未来现金流量
现值的，参照信用风险组合以账龄分析法计提坏账准备
12、存货
（1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品及提供劳务过程中所耗
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用的人工成本等。公司存货主要为制作软件所耗用的光盘、软件保护卡等低值易耗品、定制软件的实施成
本、系统集成的硬件采购成本、技术开发的项目实施成本及硬件成本。
（2）存货在取得时按实际成本计价，系统集成的硬件采购成本发出采用个别认定法，其他存货发出
采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。
（3）对由于存货遭受损毁、陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分提取
存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值按正常经
营过程中，估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。
（4）存货数量的盘存方法：永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、（八）“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的
现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期
股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是
否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子
交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
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得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、（五） “合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处
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理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费
用因素的影响进行初始计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 3% 3.23%
机器设备 年限平均法 5 3% 19.40%
运输设备 年限平均法 8 5% 11.88%
电脑相关设备 年限平均法 3 3% 32.33%
办公设备 年限平均法 5 3% 19.40%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融
资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿
命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
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该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业
保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司聘请独立精算师根据
预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量
设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产
生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日
的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退
福利）。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此
之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义
务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
1、亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合
同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认
的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
2、重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与
重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务
（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
26、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
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2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益
结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份
支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1、自行开发研制的软件产品销售收入的确认原则及方法：
自行开发研制的软件产品是指拥有自主知识产权，无差异化、可批量复制的软件产品。
其收入确认原则及方法为：软件产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该软件产品
实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该软件产品有关的
成本能够可靠地计量时，确认销售收入。
2、技术开发收入的确认原则及方法：
技术开发是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据
用户的实际需求进行专门的软件设计与开发及硬件安装，由此开发出来的项目不具有通用性。其收入确认
原则及方法为：
①技术开发项目在同一会计年度内开始并完成的，在技术开发成果的使用权已经提供，收到价款或取
得收取款项的证据时，确认收入。
②技术开发项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在合同的总收入、项目的完成程度能够可靠地
确定，与项目有关的价款能够流入 ，已经发生的成本和完成该项技术开发将要发生的成本能够可靠地计
量时，在资产负债表日按完工百分比法（工程完工进度）确认软件收入。
③对在资产负债表日劳务交易结果不能可靠估计的技术开发项目， 如果已经发生的成本预计能够得
到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按相同的金额结转成本； 如果已经发生的成本预计
不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金
额小于已经发生的成本的差额，确认为损失； 如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，
但应将已发生的成本确认为费用。
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3、软件服务收入的确认原则及方法：
软件服务是指公司为客户提供软件应用等技术服务实现的收入。包括但不限于：免费服务期后的系统
维护、数据修复、技术业务咨询服务、技术支持、应用培训等技术服务；二次开发服务业务；其他为客户
（包括使用非公司产品）进行的技术支持、技术应用及技术咨询等服务。
软件服务收入的确认原则及方法为：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务
收入。
4、系统集成收入的确认原则及方法：
系统集成收入是公司为客户实施软件项目时，应客户要求代其外购软硬件系统所获得的收入。
系统集成收入的确认原则及方法：系统集成项目软硬件系统所有权上的重要风险和报酬转移给买方，
公司不再对其实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与销售该软硬件
系统有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入。
5、让渡资产使用权收入的确认原则及方法：
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成
的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与
交易相关的经济利益能够流入公司；②收入金额能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其
余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划
分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，
根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比
例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指
明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根
据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所
依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财
政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对
特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算
作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应
满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算
直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建过程中发生的固定资产
和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收
益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入
递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本期税前会计利润作相应调整后计算得出。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
3、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
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得税费用或收益计入当期损益。
4、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 6%、17%的税率计算销项税，
软件销售收入、系统集成收入、软件服
增值税 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的
务收入、技术开发收入
差额计缴增值税
城市维护建设税 应纳增值税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。
企业所得税 应纳税所得额 按应纳税所得额的 10%、15%、25%计缴。
教育费附加 应纳增值税 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。
地方教育费附加 应纳增值税 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
远光软件股份有限公司 10%
珠海横琴新区集睿思信息技术有限公司 25%
远光共创智能科技股份有限公司 25%
远光智和卓源（北京）科技有限公司 25%
北京远光非凡软件有限公司 25%
北京神航星云科技有限公司 25%
南京远光广安信息科技有限公司 25%
长沙瑞翔科技有限公司 15%
2、税收优惠
*1、增值税
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根据财政部、国家税务总局下发财税[2011]100号文《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政
策的通知》，公司自行开发研制软件产品销售按17%的法定税率计缴增值税，实际税负超过3%部分经主
管国家税务局审核后实行即征即退政策。
*2、企业所得税
截止2015年6月30日，远光软件股份公司已连续十二年被国家发展和改革委员会、工业和信息部、财
政部、商务部、国家税务总局联合审核认定为国家规划布局内重点软件企业，按10%的税率计缴企业所得
税。
子公司长沙瑞翔科技有限公司为高新技术企业，按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 190,862.31 74,743.92
银行存款 644,995,980.00 1,063,858,056.69
其他货币资金 1,985,085.79 1,506,271.63
合计 647,171,928.10 1,065,439,072.24
其他说明
（1）其他货币资金为存出投资款及外埠存款。
（2）期末余额中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期
5,495,843.83 1,394,529.67
损益的金融资产
权益工具投资 5,495,843.83 1,394,529.67
合计 5,495,843.83 1,394,529.67
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,000,000.00 17,570,811.90
合计 5,000,000.00 17,570,811.90
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（5）截至2015年6月30日止，公司无已经背书给他方但尚未到期的票据。
（6）期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
797,362, 68,940,2 728,422,5 369,077 43,775,94 325,301,73
合计提坏账准备的 100.00% 8.65% 100.00% 11.86%
782.12 33.20 48.92 ,683.60 6.51 7.09
应收账款
合计 797,362, 100.00% 68,940,2 8.65% 728,422,5 369,077 100.00% 43,775,94 11.86% 325,301,73
82
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782.12 33.20 48.92 ,683.60 6.51 7.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 693,979,332.83 34,698,966.65 5.00%
1至2年 66,346,869.44 6,634,686.94 10.00%
2至3年 11,787,500.30 2,357,500.06 20.00%
3 年以上 25,249,079.55 25,249,079.55 100.00%
合计 797,362,782.12 68,940,233.20 8.65%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 25,164,286.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期无实际核销的大额应收账款。
83
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额（元） 账龄 占应收款年 坏账准备期末余额
末余额合计
数的比例
单位1 35,658,800.00 1年以内 4.47% 1,782,940.00
单位2 28,094,950.00 1年以内 3.53% 1,404,747.50
单位3 18,421,000.00 2年以内 2.31% 967,730.00
单位4 18,266,040.00 1年以内 2.29% 913,302.00
单位5 18,040,295.40 2年以内 2.26% 1,080,459.08
合计 118,481,085.40 14.86% 6,149,178.58
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为118,481,085.40元，占应收账款期末余额合
计数的比例为14.86%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为6,149,178.58元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 38,806,376.98 95.93% 13,760,840.22 89.31%
1至2年 1,646,656.50 4.07% 1,646,656.50 10.69%
合计 40,453,033.48 -- 15,407,496.72 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额（元） 占预付款项年末余额
合计数的比例
单位一 10,000,000.00 24.72%
单位二 8,540,814.80 21.11%
84
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单位三 1,595,529.70 3.94%
单位四 774,100.00 1.91%
单位五 861,000.00 2.13%
合 计 21,771,444.50 53.82%
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为21,771,444.50元，占预付款项期末余额合计
数的比例为53.82%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
华凯投资集团有限公司 20,000,000.00 7,500,000.00
合计 20,000,000.00 7,500,000.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
85
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
51,220,3 5,438,87 45,781,43 37,517, 4,543,014 32,974,789.
合计提坏账准备的 100.00% 10.62% 100.00% 12.11%
13.62 4.90 8.72 804.19 .73 46
其他应收款
51,220,3 5,438,87 45,781,43 37,517, 4,543,014 32,974,789.
合计 100.00% 10.62% 100.00% 12.11%
13.62 4.90 8.72 804.19 .73 46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 37,494,017.50 1,874,700.87 5.00%
1至2年 10,826,240.07 1,082,624.01 10.00%
2至3年 523,132.54 104,626.51 20.00%
3 年以上 2,376,923.51 2,376,923.51 100.00%
合计 51,220,313.62 5,438,874.90 10.62%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 895,860.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
86
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单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 12,983,766.43 11,655,000.00
押金保证金 25,021,637.98 17,110,933.92
备用金 9,161,912.96 6,129,930.00
其他 4,052,996.25 2,621,940.27
合计 51,220,313.62 37,517,804.19
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位一 保证金 9,541,268.00 1 年以内 18.63% 477,063.40
单位二 往来款 6,650,000.00 1-2 年 12.98% 665,000.00
单位三 保证金 3,420,000.00 1 年以内 6.68% 171,000.00
单位四 往来款 2,300,000.00 1 年以内 4.49% 115,000.00
单位五 保证金 1,000,000.00 1 年以内 1.95% 50,000.00
合计 -- 22,911,268.00 -- 44.73% 1,478,063.40
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额
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及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 7,492,296.42 7,492,296.42 167,365.23 167,365.23
在产品 11,053,250.93 11,053,250.93 6,954,243.20 6,954,243.20
库存商品 581,911.54 581,911.54
发出商品 2,105,978.58 2,105,978.58 1,201,982.16 1,201,982.16
合计 21,233,437.47 21,233,437.47 8,323,590.59 8,323,590.59
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
88
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项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的持有至到期投资 3,500,000.00 10,000,000.00
其他 7,589.99
合计 3,500,000.00 10,007,589.99
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 21,000,000.00 0.00 21,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
按成本计量的 21,000,000.00 0.00 21,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
合计 21,000,000.00 0.00 21,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
89
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北京天润
坤泽财务
1,000,000. 1,000,000.
管理咨询 0.00 0.00 25.00%
00 00
有限责任
公司
珠海富海
铧创信息
技术创业 20,000,000 20,000,000
0.00 0.00 6.45%
投资基金 .00 .00
（有限合
伙）
1,000,000. 20,000,000 21,000,000
合计 0.00 --
00 .00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
90
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
华凯投资
189,638,8 -2,334,18 12,500,00 174,804,6
集团有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
48.54 6.99 0.00 61.55
公司
北京智和
3,500,000 3,500,000
管理咨询 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 .00
有限公司
189,638,8 3,500,000 -2,334,18 12,500,00 178,304,6
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
48.54 .00 6.99 0.00 61.55
189,638,8 3,500,000 -2,334,18 12,500,00 178,304,6
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
48.54 .00 6.99 0.00 61.55
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运输设备 电子设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 191,405,955.73 5,757,794.35 58,248,422.36 8,726,035.86 264,138,208.30
2.本期增加金额 15,305,871.26 361,100.00 1,566,256.37 937,176.78 18,170,404.41
（1）购置 8,121,143.26 0.00 1,225,110.30 879,917.32 10,226,170.88
（2）在建工程
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转入
（3）企业合并
7,184,728.00 361,100.00 341,146.07 57,259.46 7,944,233.53
增加
3.本期减少金额 0.00 0.00 3,421,547.72 187,293.81 3,608,841.53
（1）处置或报
0.00 0.00 3,421,547.72 187,293.81 3,608,841.53
废
4.期末余额 206,711,826.99 6,118,894.35 56,393,131.01 9,475,918.83 278,699,771.18
二、累计折旧
1.期初余额 18,112,566.07 3,482,321.62 35,206,985.86 4,700,108.48 61,501,982.03
2.本期增加金额 4,464,792.65 435,451.91 5,608,026.95 882,357.52 11,390,629.03
（1）计提 4,464,792.65 435,451.91 5,608,026.95 882,357.52 11,390,629.03
3.本期减少金额 0.00 0.00 2,995,002.37 184,574.61 3,179,576.98
（1）处置或报
0.00 0.00 2,995,002.37 184,574.61 3,179,576.98
废
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4.期末余额 22,577,358.72 3,917,773.53 37,820,010.44 5,397,891.39 69,713,034.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 184,134,468.27 2,201,120.82 18,573,120.57 4,078,027.44 208,986,737.10
2.期初账面价值 173,293,389.66 2,275,472.73 23,041,436.50 4,025,927.38 202,636,226.27
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
公司无融资租赁租入的固定资产
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20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,911,652.93 10,655,063.78 13,566,716.71
2.本期增加金
6,029,034.78 6,029,034.78
额
（1）购置 6,029,034.78 6,029,034.78
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,911,652.93 16,684,098.56 19,595,751.49
二、累计摊销
1.期初余额 486,339.88 7,222,268.07 7,708,607.95
2.本期增加金
29,116.50 2,250,355.68 2,279,472.18
额
（1）计提 29,116.50 2,250,355.68 2,279,472.18
3.本期减少金
额
（1）处置
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4.期末余额 515,456.38 9,472,623.75 9,988,080.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
2,396,196.55 7,211,474.81 9,607,671.36
值
2.期初账面价
2,425,313.05 3,432,795.71 5,858,108.76
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
96
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北京神航星云科
1,263,535.79 0.00 1,263,535.79
技有限公司
长沙瑞翔科技有
0.00 30,377,899.03 30,377,899.03
限公司
合计 1,263,535.79 30,377,899.03 31,641,434.82
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 23,126,260.20 877,348.60 4,441,808.50 0.00 19,561,800.30
合计 23,126,260.20 877,348.60 4,441,808.50 19,561,800.30
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 73,914,887.39 8,014,802.95 47,915,750.95 5,121,004.84
可抵扣亏损 10,211,970.05 2,552,992.51 6,023,713.92 1,505,928.48
股权激励费用 9,369,648.89 936,964.89 18,345,824.38 1,834,582.44
合计 93,496,506.33 11,504,760.35 72,285,289.25 8,461,515.76
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
资产评估增值产生的应
12,964,356.00 1,944,653.40
纳税暂时性差异
交易性金融资产公允价
值变动产生的应纳税暂 74,074.83 10,434.33 31,291.67 3,129.17
时性差异
长期股权投资权益法核
算产生的应纳税暂时性 113,979,661.55 11,397,966.16 128,813,848.54 12,881,384.85
差异
合计 127,018,092.38 13,353,053.89 128,845,140.21 12,884,514.02
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 11,504,760.35 8,461,515.76
递延所得税负债 13,353,053.89 12,884,514.02
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 464,220.71 403,210.29
可抵扣亏损 35,132,630.22 25,382,761.24
合计 35,596,850.93 25,785,971.53
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 1,689,252.25 1,689,252.25
2020 23,693,508.99 23,693,508.99
2021 9,749,868.98 0.00
合计 35,132,630.22 25,382,761.24 --
其他说明：
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30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
1 年以内 17,645,985.89 26,656,053.34
1-2 年 5,638,231.20 5,599,976.00
2-3 年 551,750.00 551,750.00
3 年以上 1,805,193.46 1,805,193.46
合计 25,641,160.55 34,612,972.80
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 3,350,424.00 暂欠
单位二 1,494,411.00 暂欠
单位三 907,710.00 暂欠
单位四 753,200.00 暂欠
合计 6,505,745.00 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收款项 6,379,418.44 7,528,286.43
合计 6,379,418.44 7,528,286.43
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
（4）期末前五名合计金额为1,632,845.88元，占期末余额的比例为25.60%。
（5）本公司期末无账龄超过一年的大额预收款项。
100
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 71,806,434.05 224,736,250.66 244,957,701.91 51,584,982.80
二、离职后福利-设定提
188,675.31 16,490,937.24 16,493,191.11 186,421.44
存计划
三、辞退福利 0.00 110,115.45 110,115.45 0.00
四、一年内到期的其他
0.00 0.00 0.00 0.00
福利
合计 71,995,109.36 241,337,303.35 261,561,008.47 51,771,404.24
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
48,889,575.91 194,395,548.68 218,312,916.59 24,972,208.00
补贴
2、职工福利费 0.00 5,642,158.14 5,642,158.14 0.00
3、社会保险费 116,647.30 10,195,416.15 10,196,809.59 115,253.86
其中：医疗保险费 98,572.46 8,615,606.62 8,616,784.15 97,394.93
工伤保险费 6,572.46 574,457.92 574,536.43 6,493.95
生育保险费 11,502.38 1,005,351.61 1,005,489.01 11,364.98
4、住房公积金 81,117.84 8,289,543.30 8,231,070.69 139,590.45
5、工会经费和职工教育
22,719,093.00 6,213,584.39 2,574,746.90 26,357,930.49
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 71,806,434.05 224,736,250.66 244,957,701.91 51,584,982.80
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 164,094.54 14,342,484.77 14,344,445.00 162,134.31
2、失业保险费 24,580.77 2,148,452.47 2,148,746.11 24,287.13
合计 188,675.31 16,490,937.24 16,493,191.11 186,421.44
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其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 16,339,804.30 14,784,521.13
营业税 186,172.81 320,353.02
企业所得税 16,771,971.05 3,952,461.53
个人所得税 2,284,136.65 1,225,194.81
城市维护建设税 1,143,204.13 1,074,405.48
堤围费 209,687.91 161,088.77
教育费附加 849,147.16 809,923.35
其他 776,392.23 0.00
合计 38,560,516.24 22,327,948.09
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
员工股 694,069.17 1,808,461.50
合计 694,069.17 1,808,461.50
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
保证金 893,575.53 1,918,037.89
押金 2,072,514.47 2,220,341.06
其他 6,525,071.13 3,510,524.15
合计 9,491,161.13 7,648,903.10
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权激励计划回购义务 0.00 28,537,522.47
合计 28,537,522.47
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权激励计划回购义务 92,830,105.96 93,649,154.11
其他说明：
公司本期限制性股票激励计划回购义务确认的负债金额为人民币92,830,105.96元，详见附注五十六
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,150,000.00 2,400,000.00 0.00 24,550,000.00
合计 22,150,000.00 2,400,000.00 0.00 24,550,000.00 --
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涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
面向电力行业信
息化的云计算服 1,100,000.00 0.00 0.00 0.00 1,100,000.00 与资产相关
务平台
基于移动云计算
的新型智能巡检 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 与资产相关
系统
面向电力行业信
息集成的分布式 450,000.00 0.00 0.00 0.00 450,000.00 与资产相关
事务管理中间件
软件工程国家重
点实验室(武汉
800,000.00 0.00 0.00 0.00 800,000.00 与资产相关
大学)珠海研发
中心
高新区博士后科
研工作站远光分 1,800,000.00 400,000.00 0.00 2,200,000.00 与资产相关
站
国家科技支撑计
划信息产业与现
14,600,000.00 0.00 0.00 0.00 14,600,000.00 与资产相关
代服务业技术领
域项目
电力基础工程财
务风险内控信息 300,000.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00 与资产相关
化项目
面向电力行业的
云计算服务系统
800,000.00 0.00 0.00 0.00 800,000.00 与资产相关
的 QoS 解决方案
与管理平台
面向集团企业的
风险管控系统专 400,000.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00 与资产相关
项资金
面向智能电网的
安全运行管理平 400,000.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00 与资产相关
台
2013 年研究开发
0.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 与收益相关
费政府补助
合计 22,150,000.00 2,400,000.00 0.00 0.00 24,550,000.00 --
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其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 461,770,146.00 -3,723,523.00 -3,723,523.00 458,046,623.00
其他说明：
股本变动详见三、公司基本情况。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 164,583,679.43 0.00 25,677,846.72 138,905,832.71
其他资本公积 42,541,826.78 8,736,203.52 0.00 51,278,030.30
合计 207,125,506.21 8,736,203.52 25,677,846.72 190,183,863.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1 、 股 本 溢 价 本 期 减 少 原 因 为 ： 本 期 回 购 限 制 性 股 票 减 少 股 本 3,723,523.00 元 ， 减 少 资 本 公 积
25,677,846.72元。
2、其他资本公积本期新增为计提的股权激励费用。
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
为奖励职工而收购的本
1,197,924.00 0.00 1,197,924.00 0.00
公司股份
股权激励计划回购义务 122,186,676.58 0.00 29,356,570.62 92,830,105.96
合计 123,384,600.58 30,554,494.62 92,830,105.96
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、为奖励职工而收购的本公司股份本期已授予激励对象减少库存股。
2、股权激励计划回购义务本期减少的原因：（1）公司回购注销授予的限制性股票，回购义务已完成
减少库存股；（2）公司2012年12月3日授予的第三期限制性股票由于业绩不达标产生回购义务，本期已完
成回购。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 168,125,936.67 0.00 0.00 168,125,936.67
合计 168,125,936.67 168,125,936.67
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 883,916,900.81 737,089,388.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润 123,367,800.49 190,570,344.02
减：提取法定盈余公积 0.00 20,642,915.45
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 34,628,645.33 23,099,916.30
期末未分配利润 972,656,055.97 883,916,900.81
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 520,759,968.96 139,501,829.71 405,842,152.78 116,489,057.23
其他业务 1,751,075.28 547,535.66 0.00
合计 522,511,044.24 140,049,365.37 405,842,152.78 116,489,057.23
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 0.00 0.00
城市维护建设税 1,969,112.65 1,440,456.77
教育费附加 1,419,444.29 617,338.64
其他 357,338.36 812,970.11
合计 3,745,895.30 2,870,765.52
其他说明：
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 35,183,078.80 27,026,068.67
差旅费 6,275,288.52 2,742,611.35
业务招待费 4,739,295.32 3,918,599.96
房租水电费 4,758,754.88 4,103,950.88
咨询服务费 5,012,508.98 3,971,733.54
折旧费 1,617,102.33 1,128,150.12
广告宣传费及其他 18,997,165.56 14,501,502.63
合计 76,583,194.39 57,392,617.15
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,009,700.51 15,618,495.77
股权激励费用 8,736,203.52 7,045,306.77
研发费用 113,072,906.85 107,037,784.08
差旅费 2,035,342.15 1,956,816.49
业务招待费 700,874.14 1,425,699.88
折旧及摊销费用 6,503,552.08 4,541,950.64
其他 18,503,308.52 6,907,451.28
合计 163,561,887.77 144,533,504.91
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 0.00
减：利息收入 10,140,366.74 12,144,372.20
手续费 128,229.94 72,966.04
合计 -10,012,136.80 -12,071,406.16
其他说明：
110
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66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 22,481,158.52 15,952,349.47
合计 22,481,158.52 15,952,349.47
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 42,783.16 -55,646.64
合计 42,783.16 -55,646.64
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,334,186.99 26,545,998.98
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
369,391.22 3,113,060.63
益的金融资产取得的投资收益
合计 -1,964,795.77 29,659,059.61
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 475,836.07 403,354.74 475,836.07
其中：固定资产处置利得 475,048.20 403,354.74 475,048.20
政府补助 6,483,415.01 14,858,743.44 6,483,415.01
其他 837,367.97 369,630.25 837,367.97
合计 7,796,619.05 15,631,728.43 7,796,619.05
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
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补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
增值税返还 * 6,483,415.01 9,795,574.92 与收益相关
合计 6,483,415.01 9,795,574.92 --
其他说明：
* 根据财政部、国家税务总局下发财税[2011]100号文《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税
政策的通知》，公司自行开发研制软件产品销售按17%的法定税率计缴增值税，实际税负超过3%部分经
主管国家税务局审核后实行即征即退政策。
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 234,984.52 92,856.36 234,984.52
其中：固定资产处置损失 234,984.52 92,856.36 234,984.52
无形资产处置损失 0.00
其他 8,197.37 8,620.82 8,197.37
合计 243,181.89 101,477.18 243,181.89
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,132,432.33 13,787,478.47
递延所得税费用 -3,982,509.87 353,165.05
合计 14,149,922.46 14,140,643.52
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 131,733,104.24
按法定/适用税率计算的所得税费用 13,173,310.42
子公司适用不同税率的影响 -1,476,107.81
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调整以前期间所得税的影响 0.00
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 0.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,452,719.85
损的影响
所得税费用 14,149,922.46
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 9,967,704.36 12,144,372.20
补贴收入 2,400,000.00 7,543,184.51
其他资金往来 13,257,489.89 965,574.99
合计 25,625,194.25 20,653,131.70
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用支付的现金 122,367.14 72,966.04
销售及管理费用支付的现金 77,168,680.07 68,980,237.40
营业外支出支付的现金 6,774.53 6,320.82
其他资金往来 36,391,686.30 8,158,712.25
合计 113,689,508.04 77,218,236.51
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
113
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项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他与筹资活动有关的现金 28,452,339.87 430,955.29
合计 28,452,339.87 430,955.29
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 117,583,181.78 111,668,285.36
加：资产减值准备 22,481,158.52 15,952,349.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
8,132,769.93 6,913,526.65
物资产折旧
无形资产摊销 2,279,472.18 2,533,495.00
长期待摊费用摊销 4,441,808.50 3,156,807.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-240,063.68 -310,498.38
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -42,783.16 55,646.64
114
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投资损失（收益以“－”号填列） 1,964,795.77 -29,659,059.61
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,506,396.34 -2,282,043.68
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,476,113.53 2,635,208.73
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,909,846.88 -4,351,329.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-445,921,518.01 -257,557,627.74
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
31,900,838.49 -39,454,342.05
列）
经营活动产生的现金流量净额 -274,312,696.43 -190,699,581.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 647,171,928.10 733,130,863.48
减：现金的期初余额 1,065,439,072.24 999,644,141.93
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -418,267,144.14 -266,513,278.45
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 56,000,000.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 4,603,105.38
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 51,396,894.62
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
115
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 647,171,928.10 1,065,439,072.24
其中：库存现金 190,862.31 74,743.92
可随时用于支付的银行存款 644,995,980.00 1,063,858,056.69
可随时用于支付的其他货币资金 1,985,085.79 1,506,271.63
二、现金等价物 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 647,171,928.10 1,065,439,072.24
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
长沙瑞翔科 2015 年 01 月 56,000,000.0 2015 年 01 月 完成股权变 11,411,856.2
70.00% 收购 1,579,474.16
技有限公司 01 日 0 01 日 更 4
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 56,000,000.00
合并成本合计 56,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 25,622,100.97
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
30,377,899.03
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
被合并净资产公允价值以经北京华信众合资产评估有限公司按资产基础法估值方法确定的估值结果确定。
大额商誉形成的主要原因：
根据北京华信众合资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（编号：华信众合评报字[2014]第Z-117号），截至评估基准
日2014年9月30日，长沙瑞翔科技有限公司股东全部权益价值为7614.76万元，长沙瑞翔科技有限公司70%股权价值为5330.33
万元。经双方协商确定，本次交易长沙瑞翔科技有限公司70%股权作价5600万元。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
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购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 4,603,105.38 4,603,105.38
应收款项 14,101,095.09 14,101,095.09
存货 6,843,144.34 5,549,150.59
固定资产 12,176,157.27 6,545,337.68
其他应收款 4,895,255.22 4,895,255.22
应付款项 4,269,137.70 4,269,137.70
递延所得税负债 2,162,237.10 1,123,515.10
净资产 36,603,001.38 30,716,910.04
减：少数股东权益 10,980,900.41 9,215,073.01
取得的净资产 25,622,100.97 21,501,837.03
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
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或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案 》，同意本公
司由自有资金出资设立远光软件（武汉）有限公司，并于2015年6月25日取得注册号为420100000512955的
企业法人营业执照。因此本期新增合并单位远光软件（武汉）有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
珠海横琴新区集
珠海 珠海 软件开发、销售 100.00% 设立
睿思信息技术有
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限公司
远光共创智能科
珠海 珠海 软件开发、销售 51.00% 设立
技股份有限公司
远光智和卓源
计算机技术推广
（北京）科技有 北京 北京 66.67% 设立
服务
限公司
北京远光非凡科
北京 北京 软件开发、销售 100.00% 设立
技有限公司
北京神航星云科
北京 北京 软件开发、销售 51.00% 非同一控制收购
技有限公司
南京远光广安信
南京 南京 软件开发、销售 66.67% 设立
息科技有限公司
长沙瑞翔科技有
长沙 长沙 软件开发、销售 70.00% 非同一控制收购
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
远光共创智能科技股份
49.00% -4,777,435.80 0.00 7,672,400.04
有限公司
远光智和卓源（北京）
33.33% 326,924.11 0.00 -233,516.02
科技有限公司
长沙瑞翔科技有限公司 30.00% 473,842.25 0.00 11,454,742.66
南京远光广安信息科技
33.33% -1,290,052.21 0.00 11,514,628.70
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
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名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
远光共
创智能
53,370,0 3,075,11 56,445,1 40,782,1 40,787,2 49,163,7 3,545,66 52,709,3 35,301,5 35,301,5
科技股 5,044.75 0.00
62.17 4.33 76.50 72.50 17.25 29.13 6.19 95.32 67.09 67.09
份有限
公司
远光智
和卓源
55,497,4 1,261,78 56,759,2 36,460,0 36,460,0 41,641,3 1,183,15 42,824,5 23,506,1 23,506,1
（北京） 0.00 0.00
52.78 4.40 37.18 05.27 05.27 71.96 6.21 28.17 66.69 66.69
科技有
限公司
长沙瑞
翔科技 33,464,6 12,701,4 46,166,0 6,038,91 1,944,65 7,983,57 34,495,4 7,577,79 42,073,2 10,232,8 1,123,51 11,356,3
有限公 03.43 44.56 47.99 9.05 3.40 2.45 40.10 8.36 38.46 13.32 5.10 28.42
司
南京远
光广安
27,656,3 7,182,25 34,838,5 295,119. 295,119. 22,591,0 219,665. 22,810,7 205,154. 205,154.
信息科 0.00
05.46 4.87 60.33 89 89 74.05 04 39.09 97 97
技有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
远光共创智
-11,069,622.4 -11,069,622.4 -12,839,467.0
能科技股份 3,604,356.40 -9,749,868.98 -9,749,868.98 -6,773,282.12 0.00
2 2 7
有限公司
远光智和卓
14,403,207.0
源（北京）科 980,870.43 980,870.43 -9,247,202.78 0.00 -1,614,453.66 -1,614,453.66 -9,453,991.91
8
技有限公司
长沙瑞翔科 11,411,856.2
1,579,474.16 1,579,474.16 5,798,884.71
技有限公司 4
南京远光广
-12,434,629.2
安信息科技 2,203,847.51 -3,870,543.68 -3,870,543.68
7
有限公司
其他说明：
121
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
华凯投资集团有 长期股权投资权
北京 北京 房地产开发 26.32%
限公司 益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 1,752,873,117.81 1,762,907,805.83
122
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非流动资产 398,667,008.08 394,325,339.98
资产合计 2,151,540,125.89 2,157,233,145.81
流动负债 934,444,736.99 788,418,074.90
非流动负债 447,950,000.00 528,000,000.00
负债合计 1,382,394,736.99 1,316,418,074.90
少数股东权益 180,704,457.88 187,903,672.30
归属于母公司股东权益 588,440,931.02 652,911,398.61
按持股比例计算的净资产份额 154,877,653.04 171,846,280.11
对联营企业权益投资的账面价值 174,804,661.55 189,638,848.54
存在公开报价的联营企业权益投资的公
0.00 0.00
允价值
营业收入 82,482,685.03 47,437,872.45
净利润 -15,859,682.01 95,859,100.36
终止经营的净利润 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
综合收益总额 -15,859,682.01 95,859,100.36
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本
公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进
行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(二) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
截止2015年6月30日，本公司资产负债率13.18%，流动比率为11.45，有充足的资金偿还债务，不存在
重大流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
项目 期末公允价值
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第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的 5,495,843.83 0.00 0.00 5,495,843.83
金融资产
（2）权益工具投资 5,495,843.83 0.00 0.00 5,495,843.83
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
股票二级市场资产负债表日收盘价以及基金在资产负债日公布的净值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
华凯投资集团有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
国电电力发展股份有限公司及
销售商品及提供服务 15,500,047.18 23,328,113.20
其子公司
国网吉林省电力有限公司及其
销售商品及提供服务 14,031,986.78 15,057,311.32
子公司
国网福建省电力有限公司 销售商品及提供服务 13,357,592.32 12,884,905.66
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
关联方交易定价方法：本公司与关联方的交易定价遵循独立核算及公允原则
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
126
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委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
2015年5月21日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于拟投资珠海富海铧创信息技术创业投资基金（有
限合伙）的议案》，公司拟出资4000万元增资珠海富海铧创信息技术创业投资基金，由于公司独立董事宋萍萍女士任信息技
术基金的普通合伙人珠海富海铧创创业投资基金管理企业（有限合伙）的董事，因此本次交易构成关联交易。根据协议约定，
报告期内公司已完成首期出资2000万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
国网福建省电力有
软件收入 17,205,300.00 860,265.00 3,844,000.00 192,200.00
限公司
国电电力发展股份
软件收入 有限公司及其子公 42,062,965.00 2,484,490.50 28,796,255.00 1,866,457.50
司
国网吉林省电力有
软件收入 13,689,800.00 743,500.00 -487,200.00
限公司及其子公司
合 计 72,958,065.00 4,088,255.50 32,153,055.00 2,058,657.50
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
128
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公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
10.9645 元/股 分两期 合同剩余期限为 18 个月、30
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
个月
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
可行权权益工具数量的确定依据 -
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 10,204,304.35
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,736,203.52
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日，本公司无需要特别说明的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日，本公司无需披露的商业承兑汇票贴现、对外担保、未决诉讼或仲裁、税务纠纷等
重大或有事项。
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
截至报告日止，本公司无需披露的其他重要事项
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司2014年年度权益分派方案为：以公司现有总股本458,046,623股为基数，向全体股东每10股送红股3.024029股并派发现金
红利0.756007元（含税）。该利润分配方案已于2015年7月1日实施完毕（其中现金红利于6月30日前实施完毕，支付至登记
结算公司）。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
130
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
131
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
34,402, 34,402,105.
独计提坏账准备的 9.01% 0.00 0.00%
105.00 00
应收账款
按信用风险特征组
755,201, 64,046,3 691,154,6 347,513 42,697,73 304,815,74
合计提坏账准备的 100.00% 8.48% 90.99% 12.29%
025.71 62.24 63.47 ,483.60 6.51 7.09
应收账款
755,201, 64,046,3 691,154,6 381,915 42,697,73 339,217,85
合计 100.00% 8.48% 100.00% 11.18%
025.71 62.24 63.47 ,588.60 6.51 2.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 657,125,324.06 32,856,266.20 5.00%
1至2年 64,816,064.44 6,481,606.44 10.00%
2至3年 10,688,934.52 2,137,786.91 20.00%
3 年以上 22,570,702.69 22,570,702.69 100.00%
合计 755,201,025.71 64,046,362.24 8.48%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 21,348,625.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
132
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项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期无实际核销的大额应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为118,481,085.40元，占应收账款期末余额合计数的比例为
15.69%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为6,149,178.58元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
242,238, 242,238,4 112,290 112,290,00
独计提坏账准备的 91.64% 0.00 0.00% 84.33% 0.00 0.00%
498.99 98.99 ,000.00 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
22,094,0 3,327,10 18,766,93 15,483, 3,021,816 12,462,016.
合计提坏账准备的 8.36% 15.06% 11.63% 19.52%
44.69 4.86 9.83 832.13 .13 00
其他应收款
单项金额不重大但
5,384,8 5,384,817.8
单独计提坏账准备 2,550.40 0.00% 0.00 0.00% 2,550.40 4.04% 0.00 0.00%
17.86 6
的其他应收款
264,335, 3,327,10 261,007,9 133,158 3,021,816 130,136,83
合计 100.00% 1.26% 100.00% 2.27%
094.08 4.86 89.22 ,649.99 .13 3.86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
133
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单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京远光非凡软件有限 子公司往来，不计提坏
84,210,789.00 0.00 0.00%
公司 账准备
珠海横琴新区集睿思信 子公司往来，不计提坏
96,830,000.00 0.00 0.00%
息技术有限公司 账准备
远光智和卓源（北京）科 子公司往来，不计提坏
26,606,158.00 0.00 0.00%
技有限公司 账准备
珠海市远光共创智能科 子公司往来，不计提坏
34,591,551.99 0.00 0.00%
技股份有限公司 账准备
合计 242,238,498.99 0.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 18,876,880.44 943,844.02 5.00%
1至2年 577,108.20 57,710.82 10.00%
2至3年 393,132.54 78,626.51 20.00%
3 年以上 2,246,923.51 2,246,923.51 100.00%
合计 22,094,044.69 3,327,104.86 15.06%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 305,288.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 242,241,049.39 118,549,235.82
押金保证金 16,895,509.98 10,172,743.62
备用金 2,407,707.28 4,436,670.55
其他 2,790,827.43
合计 264,335,094.08 133,158,649.99
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位一 往来款 96,830,000.00 1 年以内 36.63% 0.00
单位二 往来款 84,210,789.00 1 年以内 31.86% 0.00
单位三 往来款 34,591,551.99 1 年以内 13.09% 0.00
单位四 往来款 26,606,158.00 1 年以内 10.07% 0.00
单位五 保证金 2,575,600.00 1 年以内 0.97% 128,780.00
合计 -- 244,814,098.99 -- 92.62% 128,780.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 47,300,000.00 0.00 47,300,000.00 47,300,000.00 0.00 47,300,000.00
对联营、合营企
174,804,661.55 0.00 174,804,661.55 189,638,848.54 0.00 189,638,848.54
业投资
合计 222,104,661.55 222,104,661.55 236,938,848.54 236,938,848.54
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
珠海横琴新区集
睿思信息技术有 6,600,000.00 0.00 0.00 6,600,000.00 0.00 0.00
限公司
远光共创智能科
25,500,000.00 0.00 0.00 25,500,000.00 0.00 0.00
技股份有限公司
北京远光非凡软
5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00
件有限公司
北京神航星云科
10,200,000.00 0.00 0.00 10,200,000.00 0.00 0.00
技有限公司
合计 47,300,000.00 47,300,000.00 0.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
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二、联营企业
华凯投资
189,638,8 -2,334,18 12,500,00 174,804,6
集团有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
48.54 6.99 0.00 61.55
公司
189,638,8 -2,334,18 12,500,00 174,804,6
小计
48.54 6.99 0.00 61.55
189,638,8 -2,334,18 12,500,00 174,804,6
合计 0.00
48.54 6.99 0.00 61.55
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 492,384,564.97 122,668,622.86 405,842,152.78 116,489,057.23
其他业务 1,751,075.28 547,535.66 0.00 0.00
合计 494,135,640.25 123,216,158.52 405,842,152.78 116,489,057.23
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,334,186.99 26,545,998.98
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
46,180.84 2,678,931.73
益的金融资产取得的投资收益
合计 -2,288,006.15 29,224,930.71
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
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非流动资产处置损益 240,851.55
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 412,174.38
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 829,170.60
减：所得税影响额 184,725.22
少数股东权益影响额 110,952.37
合计 1,186,518.94 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.43% 0.2675 0.2675
扣除非经常性损益后归属于公司
7.36% 0.2649 0.2649
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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