目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕2471 号
浙江景兴纸业股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江景兴纸业股份有限公司（以下简称景兴纸业公司）董
事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供景兴纸业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为景兴纸业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、董事会的责任
景兴纸业公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证
上〔2022〕13 号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用
情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对景兴纸业公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
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我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，景兴纸业公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13 号）及相关格式指引的规定，如
实反映了景兴纸业公司募集资金 2021 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：严善明
中国杭州 中国注册会计师：修鸿儒
二〇二二年四月十五日
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景兴纸业股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作》（深证上〔2022〕13 号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2021
年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1345 号文核准，并经深圳证券交易所同
意，本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司向社会公众公开发行面值总额 12.80 亿元
可转换公司债券。公司于 2020 年 8 月 31 日公开发行 1,280 万张可转换公司债券，每张面值
100 元，共计募集资金 128,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 1,500.00 万元（含税）后的
募集资金为 126,500.00 万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2020 年 9 月 4
日汇入本公司募集资金监管账户。扣除各项发行费用（不含税）后，公司本次募集资金净额
为 126,260.61 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并由其出具《验证报告》（天健验〔2020〕349 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 126,260.61
项目投入 B1 43,151.24
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 105.20
项目投入 C1 41,042.96
本期发生额
利息收入净额 C2 1,650.20
项目投入 D1=B1+C1 84,194.20
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,755.40
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应结余募集资金 E=A-D1+D2 43,821.81
实际结余募集资金 F 43,821.81
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则
（2022年修订）》（深证上〔2022〕12号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号
——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）等有关法律、法规和规范性文件的规
定，结合公司实际情况，制定了《浙江景兴纸业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简
称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资
金专户，并连同募集资金投资项目的实施主体景兴控股（马）有限公司及保荐机构国泰君安
证券股份有限公司于2020年9月7日分别与中国工商银行股份有限公司平湖支行、中信银行股
份有限公司嘉兴分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监
管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格
遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
1. 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
工商银行平湖支行 1204080029300630553 63,457,519.86 活期存款
中信银行嘉兴分行 8110801012602036039 6,470,144.21 活期存款
合 计 69,927,664.07
2. 截至 2021 年 12 月 31 日，景兴控股（马）有限公司募投项目相关账户资金存放情况
如下：
开户银行 币种 银行账号 原币金额 期末汇率 本币金额 备 注
工商银行马来西亚分行 林吉特 0129000100001371952 760,867.60 1.5266 1,161,540.48 活期存款
工商银行马来西亚分行 人民币 0129000100001371952 2,169,284.11 1.0000 2,169,284.11 活期存款
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工商银行马来西亚分行 美元 0129000100001371952 52,462.70 6.3757 334,486.44 活期存款
工商银行马来西亚分行 林吉特 N/A 123,000.00 1.5266 187,771.80 信用证保证金
工商银行马来西亚分行 人民币 N/A 1,794,000.00 1.0000 1,794,000.00 信用证保证金
合 计 5,647,082.83
3. 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司用闲置募集资金购买通知存款 130,000,000.00 元，
具体明细如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 本金 备 注
中信银行嘉兴分行 8110801032902298960 130,000,000.00 通知存款
合 计 130,000,000.00
4. 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司用闲置募集资金购买定期存款 132,643,333.32 元，
具体明细如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 本金 备 注
8110801023802068923 51,016,666.66
中信银行嘉兴分行 8110801025102068703 51,016,666.66 定期存款
8110801024502068709 30,610,000.00
合 计 132,643,333.32
5. 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司用闲置募集资金购买结构性存款产品余额
100,000,000.00 元，具体明细如下：
单位：人民币元
结构性存款名称 发行人 本金 理财产品类型 预期年化收益率
挂钩汇率区间累计型法
人结构性存款-专户型 工商银行平湖支行 100,000,000.00 保本浮动型 1.30%-3.35%
2021 年第 324 期 I 款
合 计 100,000,000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2. 闲置募集资金进行现金管理的情况
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根据 2020 年 9 月 9 日公司第六届董事会二十八次会议审议通过《关于使用部分闲置募
集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使
用、并有效控制风险的前提下使用总金额不超过人民币 80,000 万元的闲置募集资金进行现
金管理，在 80,000 万元额度内，资金可以循环使用，期限为自公司董事会审议通过之日起
12 个月内。
根据 2021 年 10 月 29 日公司第七届董事会第十次会议审议通过《关于使用部分闲置募
集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使
用、并有效控制风险的前提下使用总金额不超过人民币 40,000 万元的闲置募集资金进行现
金管理，在 40,000 万元额度内，资金可以循环使用，期限为自公司董事会审议通过之日起
12 个月内。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
金额单位：人民币万元
本期投入 本期收回 本期收益
产品名称 受托银行 期末余额 起止日期
金额 金额 （不含税）
共赢智信汇率挂钩人民币结
13,000.00 2020.9.28-2021.1.6 99.12
构性存款 01394 期
共赢智信汇率挂钩人民币结 中信银行
13,000.00 13,000.00 2021.1.7-2021.4.7 89.21
构性存款 02637 期 嘉兴分行
共赢智信汇率挂钩人民币结
13,000.00 13,000.00 2021.7.8-2021.10.8 104.85
构性存款 05079 期
广发银行“广银创富”G 款人
民币结构性存款（挂钩中证 5,000.00 2020.9.28-2021.1.29 55.63
500 指数看涨价差结构）
广发银行广银创富”W 款 2021
年第 23 期人民币结构性存款
广发银行 7,000.00 7,000.00 2021.2.5-2021.3.12 20.26
合同（机构版）（挂钩中证 500
嘉兴分行
指数看涨价差结构）
广发银行“广银创富” 款 2021
年第 56 期人民币结构性存款
5,000.00 5,000.00 2021.3.16-2021.6.23 54.25
（机构版）（挂钩中证 500 指
数看涨价差结构）
挂钩汇率区间累计型法人结
工商银行
构性存款-专户型 2021 年第 6,000.00 6,000.00 2021.7.29-2021.10.19 39.31
平湖支行
214 期 I 款
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挂钩汇率区间累计型法人结
构性存款-专户型 2021 年第 10,000.00 10,000.00 2021.11.4-2022.2.10
324 期 I 款
合计 54,000.00 62,000.00 10,000.00 462.63
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
浙江景兴纸业股份有限公司
二〇二二年四月十五日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 126,260.61 本年度投入募集资金总额 41,042.96
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 84,194.20
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
承诺投资项目 项目（含部 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 是否发生
承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
马来西亚年产 80
预计 2022 年 12
万吨废纸浆板项 否 126,260.61 126,260.61 41,042.96 84,194.20 66.68 不适用 不适用 否
月
目
合 计 － 126,260.61 126,260.61 41,042.96 84,194.20 66.68 － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
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募集资金投资项目实施方式调整情况 无
根据 2020 年 9 月 30 日公司第七届董事会第一次会议审议通过的《关于以募集资金置换预先已投入募投项目
自筹资金和已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金和已支付的
募集资金投资项目先期投入及置换情况
发行费用共计 20,386.55 万元。已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了 《关于浙江景兴纸业
股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕9555 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本说明三(一)2 之说明
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
根据 2021 年 10 月 29 日公司第七届董事会第十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的
议案》，公司董事会同意在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用、并有效控制风险的前提下使
尚未使用的募集资金用途及去向
用总金额不超过人民币 40,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个
月内。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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