国泰君安证券股份有限公司
关于浙江景兴纸业股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安证券”或“保荐机构”）
作为浙江景兴纸业股份有限公司（以下简称“景兴纸业”或“公司”）公开发
行 A 股可转换公司债（以下简称“本次发行”）的保荐机构和持续督导机构，
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《证券发行上市保荐业务管理办法》及《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法律法规及规范性文件的要求，对浙江
景兴纸业股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，
核查情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作
保荐机构通过查阅募集资金专户银行对账单、募集资金大额转账凭证，查阅
公司编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》、天
健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金年度存放与使用情况鉴
证报告》（天健审〔2023〕5990 号），对公司 2022 年度募集资金存放与实际
使用情况进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位情况
经中国证监会《关于核准浙江景兴纸业股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》（证监许可[2020]1345 号）核准，并经深圳证券交易所同意，
公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众
公开发行公开面值总额 12.80 亿元可转换公司债券。公司于 2020 年 8 月 31
日公开发行了 1,280 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，共计募集资金
12.80 亿元，扣除承销和保荐费用 1,500.00 万元（含税）后的募集资金为
126,500.00 万元，已由主承销商国泰君安证券于 2020 年 9 月 4 日汇入公司
募集资金监管账户。坐扣发行费用（不含税）后，公司本次募集资金净额为
1
126,260.61 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普
通合伙）验证，并由其出具《验证报告》（天健验〔2020〕349 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 126,260.61
项目投入 B1 84,194.20
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,755.40
项目投入 C1 45,038.45
本期发生额
利息收入净额 C2 1,258.59
项目投入 D1=B1+C1 129,232.65
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 3,013.99
应结余募集资金 E=A-D1+D2 41.95
实际结余募集资金 F 41.95
差异 G=E-F -
三、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者
权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市
公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修
订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所股票上市规则（2022
年修订）》（深证上〔2022〕12号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）等有关法律、
法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江景兴纸业股份有
限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于
2020年9月7日分别中国工商银行股份有限公司平湖支行、中信银行股份有限公
司嘉兴分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三
方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用
募集资金时已经严格遵照履行。
2
（二）募集资金专户存储情况
1、截至 2022 年 12 月 31 日，公司有 2 个募集资金专户,募集资金存放情况
如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
工商银行平湖支行 1204080029300630553 - 已销户
中信银行嘉兴分行 8110801012602036039 - 已销户
合 计
2、截至 2022 年 12 月 31 日，景兴控股（马）有限公司募投项目相关账户
资金存放情况如下：
原币金额 期末汇 本币金额
开户银行 币种 银行账号 备 注
(元) 率 (人民币元)
工商银行马来西亚分行 林吉特 0129000100001371952 6,218.69 1.5772 9,808.12 活期存款
工商银行马来西亚分行 人民币 0129000100001371952 1.0000 活期存款
工商银行马来西亚分行 美元 0129000100001371952 6,171.55 6.9646 42,982.38 活期存款
工商银行马来西亚分行 信用证保
林吉特 N/A 232,500.00 1.5772 366,699.00
证金
工商银行马来西亚分行 信用证保
人民币 N/A 1.0000
证金
合 计 419,489.50
四、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照说明
募集资金使用情况对照表详见下表：
3
单位：人民币万元
募集资金总额 126,260.61 本年度投入募集资金总额 45,038.45
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 129,232.65
累计变更用途的募集资金总额比例 -
本年 是否 项目可行
是否已变更 截至期末投资 项目达到预
承诺投资项 募集资金承诺 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 度实 达到 性是否发
项目（含部 进度(%)(3)＝ 定可使用状
目 投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 现的 预计 生重大变
分变更） (2)/(1) 态日期
效益 效益 化
马来西亚年
产 80 万吨 预计 2023 不适 不适
否 126,260.61 126,260.61 45,038.45 129,232.65 102.35 否
废纸浆板项 年5月 用 用
目
合计 - 126,260.61 126,260.61 45,038.45 129,232.65 102.35 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本核查意见四（四）之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本核查意见四（五）之说明
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
4
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020 年 9 月 30 日，公司第七届董事会第一次会议和第七届监事会第一次
会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金和已支付发
行费用的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金和
已支付的发行费用共计 20,386.55 万元。预先投入金额已经天健会计师事务所
（特殊普通合伙）审核并由其出具《关于浙江景兴纸业股份有限公司以自筹资
金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕9555 号）。
（五）使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况
2021 年 10 月 29 日，公司召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金
投资项目建设和募集资金使用、并有效控制风险的前提下使用总金额不超过人
民币 40,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，期限为自公司董事会审议通过
之日起 12 个月内。
2022 年度，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理均已赎回，情况
如下：
单位：人民币万元
受托银 本期投入 本期收回 本期收益
产品名称 期末余额 起止日期
行 金额 金额 （不含税）
挂钩汇率区间累计型法人 工商银
2021.11.4-
结构性存款-专户型 2021 行平湖 10,000.00 89.95
2022.2.10
年第 324 期 I 款 支行
合计 10,000.00 89.95
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、保荐机构核查意见
5
经核查，保荐机构认为：景兴纸业 2022 年度募集资金存放和实际使用符
合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
等法律法规、规范性文件及公司相关制度的规定，公司对募集资金进行了专户
存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不
存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
6