福建众和股份有限公司2007年第一季度季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人许金和先生、主管会计工作负责人翁国辉先生及会计机构负责人（会计主管人员）黄燕琴女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 876,174,325.64 789,732,615.63 10.95%
所有者权益（或股东权益） 454,025,191.07 453,704,998.72 0.07%
每股净资产 4.20 4.20 0.00%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 94,622,067.81 61,193,273.37 54.63%
净利润 -1,354,581.92 7,882,103.94 -117.19%
经营活动产生的现金流量净额 -25,711,204.20 -24,504,175.35 -4.93%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.24 -0.30 20.00%
基本每股收益 -0.01 0.10 -110.00%
稀释每股收益 -0.01 0.10 -110.00%
净资产收益率 -0.30% 4.30% -4.60%
扣除非经常性损益后的净资产收益
-0.31% 4.29% -4.60%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
财政补贴 50,000.00
固定资产处置收益 112,210.56
营业外支出 -100,410.34
合计 61,800.22
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 3,604
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选
3,126,509 人民币普通股
股票型证券投资基金
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 1,276,346 人民币普通股
中国建设银行－信诚精萃成长股票型证券投
1,276,180 人民币普通股
资基金
华夏成长证券投资基金 1,189,207 人民币普通股
东方证券股份有限公司 1,034,916 人民币普通股
中国农业银行－中海分红增利混合型证券投
993,453 人民币普通股
资基金
国际金融－工行－CREDIT SUISSE(HONG
803,333 人民币普通股
KONG)LIMITED
浙江中财招商投资集团有限公司 792,000 人民币普通股
交通银行－科汇证券投资基金 600,000 人民币普通股
李应花 439,100 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
一、公司于2007年1月1日起执行新会计准则，所有会计报表项目均按新会计准则的要求进行编制；
二、主要财务指标变动情况及原因说明：
1.其他应收款较上年度期末增加37.54%,为参股子公司—厦门华纶印染有限公司欠款余额增加3200万元所致;此项增加相应导致了本期经营性现金流量为负;公司董事会预计将在2007年5月31日前收购厦门华纶印染有限公司剩余60%股权，使其成为公司的控股子公司。
2.预付账款较上年度期末增加196.28%,为募集项目预付设备定金以及生产定单量增加原料储备,采购预付款增加;
3.短期借款较上年度期末增加61.36%,主要为生产规模进一步扩大,流动资金需求增加所致;
4.预收账款较上年度期末增加44.59%,主要是由于本期订单增加，相应公司预收客户货款也增加;
5.应交税费较上年度期末减少118.23%,主要原因为控股子公司－福建众和营销有限公司已申报尚待税务机关审核批准的出口退税款增加形成的;
6.主营业务收入与上年同期相比增长54.63%,主要是控股子公司－福建众和营销有限公司营销渠道建设初见成效，加上众和股份自身技改项目投入使用使得主营业绩进一步增长;与之相应,主营业务成本同期比增53.97%;
7.销售费用与上年同期相比增加290.62%，主要是由于上年同期1-3月份福建众和营销有限公司和国外办事处尚在筹建中，并未发生费用，因此本期营销费用较上年同期增加。此外，销售收入的增长也使得销售费用相应增加;
8.管理费用与上年同期相比增加543.76%,主要原因为根据《企业会计准则38号—首次执行企业会计准则》应用指南的规定,首次执行日控股子公司—福建众和纺织有限公司的开办费(长期待摊费用科目)年初余额1128.78万元,在首次执行日后第一个会计期间内全部确认为管理费用。该子公司本期发生的开办费172.81万元也于发生时直接计入管理费用。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、避免同业竞争的承诺
2003年6月30日，公司股东许金和先生、许建成先生、许木林先生、莆田市华纶鞋业有限公司、莆田市天宇房地产开发有限公司和莆田市精密模具有限公司均在其向本公司出具《关于避免同业竞争的承诺函》中特别承诺：“在本公司（本人）持有贵公司5%以上股份期间内，本公司（本人）及本公司（本人）控制的其他企业、公司或其他经济组织将不在中国境内外以任何形式从事与贵公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与贵公司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；若贵公司将来开拓新的业务领域，贵公司享有优先权，本公司（本人）控制的其他公司、企业或经济组织将不再发展同类业务。”报告期内，公司上述股东均履行了上述承诺，未发生同业竞争的情况。
2、股份限售的承诺
股东许金和及其家族成员许建成、许木林（合并持股5,420.77万股）承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。同时，许金和、许建成、许木林作为发行人董事承诺：在承诺的限售期届满后，在其任职期间内每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。
报告期内，上述股东履行了承诺，未转让其持有的股份。
股东莆田市华纶鞋业有限公司（持股1,246.15万股）、莆田市天宇房地产开发有限公司（持股810.00万股）、莆田市精密模具有限公司（持股623.08万股）承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。
报告期内，上述股东履行了承诺，未转让或者委托他人管理其持有的股份。
3.4对2007年中期经营业绩的预计
单位：（人民币）元
对2007年中期经营业绩的预
净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
计
2006年中期经营业绩 净利润（未按新会计准则调整）： 24,307,223.30
根据《企业会计准则38号—首次执行企业会计准则》应用指南的规定,首次执行日本公司的控股
子公司—福建众和纺织有限公司的开办费(长期待摊费用科目)年初余额1128.78万元,在首次执
业绩变动的原因说明
行日后第一个会计期间内全部确认为管理费用，造成母公司投资收益为负，减少当期利润和股
东权益。
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
√适用□不适用
"新旧会计准则股东权益差异调节表"中的2007年期初股东权益金额未包含外币折算差额64901.95元,因此本次季报资产负债中的2007年期初股本权益与"新旧会计准则股东权益差异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异.
4附录
4.1资产负债表
编制单位：福建众和股份有限公司 2007年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 226,163,073.16 172,566,651.32 242,342,399.00 181,869,155.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 300,000.00 300,000.00
应收账款 52,978,172.52 51,417,364.95 52,625,638.99 41,913,145.50
预付款项 93,535,470.31 67,966,346.37 31,570,029.09 30,955,114.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 110,522,844.63 138,857,069.02 80,358,714.05 93,819,879.79
买入返售金融资产
存货 73,389,220.64 71,079,530.68 70,164,902.81 68,615,906.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 556,888,781.26 502,186,962.34 477,061,683.94 417,173,201.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 63,582,597.19 153,140,253.68 63,099,800.63 165,224,643.59
投资性房地产
固定资产 110,096,086.54 107,517,066.08 111,505,193.33 108,764,935.24
在建工程 110,530,978.11 45,872,172.67 94,782,090.46 30,933,814.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,967,432.99 11,483,570.56 31,887,553.92 11,546,501.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,287,843.80
递延所得税资产 108,449.55 108,449.55
其他非流动资产
非流动资产合计 319,285,544.38 318,013,062.99 312,670,931.69 316,469,894.77
资产总计 876,174,325.64 820,200,025.33 789,732,615.63 733,643,095.94
流动负债：
短期借款 214,280,000.00 214,280,000.00 132,800,000.00 132,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 78,781,837.21 78,781,837.21 69,065,000.00 69,065,000.00
应付账款 28,218,116.31 28,204,029.19 34,918,074.52 32,544,811.97
预收款项 15,929,739.67 3,993,823.03 11,017,021.74 4,951,545.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,334,339.46 3,770,536.99 4,418,007.71 3,822,755.16
应交税费 -793,875.04 1,062,455.57 4,354,691.74 2,185,676.18
应付利息
其他应付款 3,542,115.63 8,996,924.85 1,345,503.27 7,466,795.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 371,292,273.24 366,089,606.84 284,918,298.98 279,836,583.95
非流动负债：
长期借款 50,031,735.48 10,611.32 50,109,735.48 36,611.32
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 50,031,735.48 10,611.32 50,109,735.48 36,611.32
负债合计 421,324,008.72 366,100,218.16 335,028,034.46 279,873,195.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 108,000,000.00 108,000,000.00 108,000,000.00 108,000,000.00
资本公积 202,061,118.28 202,061,118.28 200,376,629.86 200,376,629.86
减：库存股
盈余公积 25,612,120.10 25,612,120.10 25,612,120.10 25,612,120.10
一般风险准备
未分配利润 118,426,568.79 118,426,568.79 119,781,150.71 119,781,150.71
外币报表折算差额 -74,616.10 -64,901.95
归属于母公司所有者权益合计 454,025,191.07 454,099,807.17 453,704,998.72 453,769,900.67
少数股东权益 825,125.85 999,582.45
所有者权益合计 454,850,316.92 454,099,807.17 454,704,581.17 453,769,900.67
负债和所有者权益总计 876,174,325.64 820,200,025.33 789,732,615.63 733,643,095.94
4.2利润表
编制单位：福建众和股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 94,622,067.81 81,694,825.07 61,193,273.37 60,920,008.03
其中：营业收入 94,622,067.81 81,694,825.07 61,193,273.37 60,920,008.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 99,589,730.19 73,966,681.68 55,928,956.89 55,619,109.57
其中：营业成本 75,510,567.29 65,015,432.19 49,043,494.82 49,043,494.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 349,782.66 349,782.66 435,778.76 247,617.39
销售费用 4,538,095.68 2,945,948.75 1,161,778.74 1,161,778.74
管理费用 16,129,688.31 2,762,179.70 2,505,549.29 2,391,112.51
财务费用 3,061,596.25 2,893,338.38 2,782,355.28 2,775,106.11
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
482,796.55 -12,084,389.91 327,367.16 285,322.71
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-4,484,865.83 -4,356,246.52 5,591,683.64 5,586,221.17
列）
加：营业外收入 3,253,699.94 3,253,699.94 2,311,992.54 2,311,992.54
减：营业外支出 252,254.78 252,035.34 16,109.77 16,109.77
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-1,483,420.67 -1,354,581.92 7,887,566.41 7,882,103.94
号填列）
减：所得税费用 45,617.86 5,462.47
五、净利润（净亏损以“-”号填
-1,529,038.53 -1,354,581.92 7,882,103.94 7,882,103.94
列）
归属于母公司所有者的净
-1,354,581.92 7,882,103.94
利润
少数股东损益 -174,456.61
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 -0.01 0.10 0.10
（二）稀释每股收益 -0.01 -0.01 0.10 0.10
4.3现金流量表
编制单位：福建众和股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
111,358,276.65 83,843,905.79 88,000,838.59 86,807,271.70
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,060,217.89 3,060,217.89 3,446,550.87 3,446,550.87
收到其他与经营活动有关
6,534,001.41 6,069,487.47 322,596.08 316,705.44
的现金
经营活动现金流入小计 120,952,495.95 92,973,611.15 91,769,985.54 90,570,528.01
购买商品、接受劳务支付的
97,984,453.47 81,492,256.02 44,257,569.86 44,257,569.86
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
2,758,707.20 2,370,640.00 2,926,836.95 2,434,630.87
付的现金
支付的各项税费 4,890,398.80 4,773,427.14 3,232,093.77 3,232,093.77
支付其他与经营活动有关
41,030,140.68 51,216,140.03 65,857,660.31 39,740,007.30
的现金
经营活动现金流出小计 146,663,700.15 139,852,463.19 116,274,160.89 89,664,301.80
经营活动产生的现金
-25,711,204.20 -46,878,852.04 -24,504,175.35 906,226.21
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
843,000.00 843,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 843,000.00 843,000.00
购建固定资产、无形资产和
93,101,535.66 49,406,047.89 9,329,713.29 7,501,035.73
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 28,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 93,101,535.66 49,406,047.89 9,329,713.29 36,001,035.73
投资活动产生的现金
-92,258,535.66 -48,563,047.89 -9,329,713.29 -36,001,035.73
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 94,680,000.00 94,680,000.00 79,200,000.00 79,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 94,680,000.00 94,680,000.00 79,200,000.00 79,200,000.00
偿还债务支付的现金 13,200,000.00 13,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息
4,253,450.99 3,375,950.96 19,136,350.09 18,249,649.29
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
307,961.10 307,961.10
的现金
筹资活动现金流出小计 17,761,412.09 16,883,912.06 19,136,350.09 18,249,649.29
筹资活动产生的现金
76,918,587.91 77,796,087.94 60,063,649.91 60,950,350.71
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-20,704.34 -20,239.91
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -41,071,856.29 -17,666,051.90 26,229,761.27 25,855,541.19
加：期初现金及现金等价物
200,330,434.13 139,709,955.22 88,848,402.58 68,019,677.67
余额
六、期末现金及现金等价物余额 159,258,577.84 122,043,903.32 115,078,163.85 93,875,218.86
4.4审计报告
审计意见：未经审计