福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
福建众和股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
1
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人许建成、主管会计工作负责人黄燕琴及会计机构负责人(会计主
管人员)蔡海树声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,741,289,434.72 2,706,427,030.13 1.29%
归属于上市公司股东的净资产
755,198,828.31 702,578,111.00 7.49%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 199,677,161.76 19.50% 665,750,146.93 27.23%
归属于上市公司股东的净利润
20,447,237.40 175.33% 51,659,953.72 1.72%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
19,062,519.71 164.76% 45,449,003.34 157.96%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 108,218,713.53 484.73%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0322 175.41% 0.0813 171.82%
稀释每股收益（元/股） 0.0322 175.41% 0.0813 171.82%
加权平均净资产收益率 2.81% 193.67% 7.09% 180.11%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,856,509.41
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
7,755,468.17
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -667,443.73
减：所得税影响额 1,481,810.14
少数股东权益影响额（税后） 1,251,773.33
合计 6,210,950.38 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
3
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 74,976 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
质押 39,686,673
许建成 境内自然人 12.40% 78,769,932 68,343,190
冻结 78,769,932
许金和 境内自然人 12.10% 76,884,065 冻结 76,884,065
张源 境内自然人 1.40% 8,874,200
曹明 境内自然人 0.72% 4,582,740
邱宝裕 境内自然人 0.69% 4,390,000
中国建设银行股
份有限公司－富
国中证新能源汽 其他 0.64% 4,072,257
车指数分级证券
投资基金
张立新 境内自然人 0.54% 3,413,500
张学成 境内自然人 0.51% 3,270,000
张立良 境内自然人 0.40% 2,558,168
何钊 境内自然人 0.30% 1,895,946
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
许金和 76,884,065 人民币普通股 76,884,065
许建成 10,426,742 人民币普通股 10,426,742
张源 8,874,200 人民币普通股 8,874,200
曹明 4,582,740 人民币普通股 4,582,740
邱宝裕 4,390,000 人民币普通股 4,390,000
中国建设银行股份有限公司－富
4,072,257 人民币普通股 4,072,257
国中证新能源汽车指数分级证券
4
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
投资基金
张立新 3,413,500 人民币普通股 3,413,500
张学成 3,270,000 人民币普通股 3,270,000
张立良 2,558,168 人民币普通股 2,558,168
何钊 1,895,946 人民币普通股 1,895,946
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，许金和、许建成为父子关系；公司未知其他股东之间是否存在关联，也未
说明 知是否属于一致行动人。
其中，张源通过中国民族证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司
5,171,300 股股票，通过普通证券账户持有公司 3,702,900 股票；邱宝裕通过兴业证券股
份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 4,390,000 股股票；张立新通过申万宏
前 10 名普通股股东参与融资融券 源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 3,413,500 股股票；张学成通过申
业务情况说明（如有） 万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 3,270,000 股股票；张立良通
过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 2,540,968 股股票，通过
普通证券账户持有公司 17,200 股股票；何钊通过广发证券股份有限公司客户信用交易
担保证券账户持有公司 1,895,946 股股票。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实现营业收入66,575.01万元，同比增长27.23%，归属于母公司所有者的净利润5,166.00万元，比上年
同期增加171.81%。
单位：万元
资产负债表项目 注释 期末数 期初数 增减变动幅度
货币资金 1 3,796.36 2,309.65 64.37%
应收票据 2 4,966.92 469.08 958.86%
预付款项 3 4,264.99 7,562.74 -43.61%
一年内到期的非流动资产 4 69.65 149.29 -53.35%
预收款项 5 5,595.64 3,158.73 77.15%
应付利息 6 9,480.47 6,033.93 57.12%
其他应付款 7 15,641.43 26,232.63 -40.37%
一年内到期的非流动负债 8 41,309.67 11,869.05 248.05%
长期借款 9 10,400.00 41,425.00 -74.89%
利润表项目 注释 本期数 上年同期数 增减变动幅度
营业税金及附加 10 381.74 212.09 79.99%
资产减值损失 11 20.33 -621.30 103.27%
所得税费用 12 1,634.02 -1,728.71 -194.52%
现金流量表项目 注释 本期数 上年同期数 增减变动幅度
经营活动产生的现金流量净额 13 10,821.87 -2,812.85 -484.73%
投资活动产生的现金流量净额 14 -2,594.31 -16,219.32 -84.00%
筹资活动产生的现金流量净额 15 -7,275.59 17,211.11 -142.27%
注1、货币资金增加的原因：净利润和经营现金流量净额增加，货币资金相应增加。
注2、应收票据增加的原因：系本期收到商业承兑汇票增加。
注3、预付账款减少的原因：系本期收到预付款项下的相关货物。
注4、一年内到期的非流动资产减少的原因：系部分一年内到期的非流动资产在本期摊销完毕。
注5、预收账款增加的原因：系期末已预收货款未发货的订单增加。
注6、应交利息增加的原因：主要系部分银行贷款结息方式调整为季结或利随本清。
注7、其他应付款减少的原因：系本期支付以前年度股权受让款。
注8、一年内到期的非流动负债增加的原因：主要系一年内到期的长期借款增加。
注9、长期借款减少的原因：主要系一年内到期的长期借款转入一年内到期的非流动负债。
注10、营业税金增加的原因：系本期新能源业务收入增加，应交增值税增加，营业税金及附加相应增加。
注11、资产减值损失增加的原因：系本期计提的坏账准备增加。
注12、所得税费用增加的原因：系本期净利润比上年同期大幅增加，所得税费用相应增加。
注13、经营活动产生的现金流量净额增加：本期净利润大幅增加，经营活动产生的现金流量净额相应增加。
6
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
注14、投资活动产生的现金流量净额减少的原因：系上年同期支付股权受让款15835万元。
注15、筹资活动产生的现金流量净额减少的原因：系本期比上年同期收到的短期借款和长期借款净额减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于拟向控股子公司金鑫矿业增资及提供借款事项
报告期内，鉴于控股子公司马尔康金鑫矿业有限公司（以下简称“金鑫矿业”）当前资金紧张局面，经与资金方商定，拟由资
金方向本公司提供借款，用于向金鑫矿业进行增资及提供借款，以偿还其到期债务及补充营运资金。该情况公司于2016年7
月20日在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露了《2016
－063：关于拟向控股子公司金鑫矿业进行增资及提供借款的公告》。
2、关于拟发行股份购买资产事项
公司拟通过发行股份的方式购买四川国理锂材料有限公司98.76%股权、四川兴晟锂业有限责任公司100%股权（以下简称“标
的资产”），并与标的资产股东签署了发行股份购买资产的相关协议。该等协议约定，若截至2016年9月30日协议仍未生效，
则自2016年10月1日起协议自动解除。经公司第五届董事会第十九次会议审议通过，2016年9月30日公司与标的资产相关股东
就原协议生效日期、向标的公司提供借款期限等条款进行了补充约定，并签订了相关补充协议。该进展情况公司于2016年10
月10日在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露了《2016-073：
关于发行股份购买资产事项的进展公告》。
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无
收购报告书或权益变动报告书中所
无
作承诺
资产重组时所作承诺 无
1、股份限售承
诺：许建成作为
发行人董事承
诺：在承诺的限
售期届满后，在
其任职期间内
股份限售承 公司上述股
许金和；许建 每年转让的股 2003 年 06 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 诺；同业竞争 长期有效。 东均履行了
成 份不超过其所 30 日
的承诺 上述承诺。
持有发行人股
份总数的百分
之二十五；离职
后半年内，不转
让其所持有的
发行人股份。2、
7
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
许金和、许建成
关于避免同业
竞争的承诺："
在本公司（本
人）持有贵公司
5%以上股份期
间内，本公司
（本人）及本公
司（本人）控制
的其他企业、公
司或其他经济
组织将不在中
国境内外以任
何形式从事与
贵公司主营业
务或者主要产
品相竞争或者
构成竞争威胁
的业务活动，包
括在中国境内
外投资、收购、
兼并或受托经
营管理与贵公
司主营业务或
者主要产品相
同或者相似的
公司、企业或者
其他经济组织；
若贵公司将来
开拓新的业务
领域，贵公司享
有优先权，本公
司（本人）控制
的其他公司、企
业或经济组织
将不再发展同
类业务。"
股权激励承诺 无
其他对公司中小股东所作承诺 无
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
8
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2016 年度净利润与上年同期相比扭亏为盈（万
8,000 至 15,000
元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） -14,682.11
业绩变动的原因说明 新能源锂电板块业务规模较上年同期有大幅度增长，锂电板块业绩提升。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00207
2016 年 08 月 26 日 实地调研 机构
0/index.html
http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00207
2016 年 09 月 18 日 实地调研 机构
0/index.html
http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S00207
2016 年 09 月 26 日 实地调研 机构
0/index.html
9
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建众和股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 37,963,559.20 23,096,484.47
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 49,669,242.64 4,690,800.00
应收账款 473,404,751.39 399,034,863.81
预付款项 42,649,891.20 75,627,407.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 59,351,877.64 45,789,423.22
买入返售金融资产
存货 633,529,579.36 684,511,447.40
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 696,519.41 1,492,877.62
其他流动资产 5,902,560.50 6,538,179.51
流动资产合计 1,303,167,981.34 1,240,781,483.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
10
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 1,650,000.00 1,650,000.00
长期股权投资 37,829,595.57 36,455,970.17
投资性房地产 4,201,869.93 4,317,517.68
固定资产 629,960,904.20 654,020,704.02
在建工程 42,912,832.53 51,351,839.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 36,458,176.79 38,159,145.07
开发支出
商誉 9,214,868.61 9,214,868.61
长期待摊费用 55,837,475.82 44,788,182.84
递延所得税资产 60,704,959.93 64,958,209.46
其他非流动资产 559,350,770.00 560,729,109.28
非流动资产合计 1,438,121,453.38 1,465,645,546.88
资产总计 2,741,289,434.72 2,706,427,030.13
流动负债：
短期借款 845,281,897.70 855,055,586.82
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 137,929,731.79 119,028,742.63
预收款项 55,956,405.71 31,587,265.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,668,112.32 28,978,875.41
应交税费 75,286,625.73 41,520,548.12
11
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息 94,804,722.17 60,339,251.38
应付股利
其他应付款 156,414,330.45 262,326,257.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 413,096,660.77 118,690,512.83
其他流动负债
流动负债合计 1,809,438,486.64 1,517,527,040.21
非流动负债：
长期借款 104,000,000.00 414,250,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,200,000.00 1,200,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 328,615.49 328,615.49
递延收益 8,531,355.61 11,716,323.66
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 114,059,971.10 427,494,939.15
负债合计 1,923,498,457.74 1,945,021,979.36
所有者权益：
股本 635,258,156.00 635,258,156.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益 212,470.73 109,633.12
专项储备 9,781,724.90 8,823,349.43
12
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 18,614,200.40 18,714,649.89
一般风险准备
未分配利润 91,332,276.28 39,672,322.56
归属于母公司所有者权益合计 755,198,828.31 702,578,111.00
少数股东权益 62,592,148.67 58,826,939.77
所有者权益合计 817,790,976.98 761,405,050.77
负债和所有者权益总计 2,741,289,434.72 2,706,427,030.13
法定代表人：许建成 主管会计工作负责人：黄燕琴 会计机构负责人：蔡海树
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 5,623,108.63 6,895,866.05
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 43,140,458.02
应收账款 209,648,705.52 164,443,219.31
预付款项 13,730,473.73 8,967,687.79
应收利息
应收股利
其他应收款 372,184,680.54 504,488,929.33
存货 132,229,138.46 203,174,783.08
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 776,556,564.90 887,970,485.56
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,284,803,225.46 1,283,429,600.06
投资性房地产
13
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 210,837,100.17 225,198,300.02
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,672,178.88 9,920,972.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,295,000.00 1,850,000.00
递延所得税资产 19,649,140.11 13,726,535.86
其他非流动资产 2,562,000.00 2,562,000.00
非流动资产合计 1,528,818,644.62 1,536,687,408.90
资产总计 2,305,375,209.52 2,424,657,894.46
流动负债：
短期借款 537,175,666.69 537,175,666.69
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 31,687,781.57 32,858,909.79
预收款项 9,649,283.52 10,638,253.04
应付职工薪酬 10,345,411.80 9,745,832.57
应交税费 18,271,603.47 19,333,669.00
应付利息 32,699,868.66 29,320,641.20
应付股利
其他应付款 171,190,975.65 246,119,494.31
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 413,096,660.77 118,690,512.83
其他流动负债
流动负债合计 1,224,117,252.13 1,003,882,979.43
非流动负债：
长期借款 104,000,000.00 414,250,000.00
应付债券
14
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 400,000.00 480,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 104,400,000.00 414,730,000.00
负债合计 1,328,517,252.13 1,418,612,979.43
所有者权益：
股本 635,258,156.00 635,258,156.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 84,120,944.00 84,120,944.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 49,066,651.96 49,066,651.96
未分配利润 208,412,205.43 237,599,163.07
所有者权益合计 976,857,957.39 1,006,044,915.03
负债和所有者权益总计 2,305,375,209.52 2,424,657,894.46
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 199,677,161.76 167,094,352.62
其中：营业收入 199,677,161.76 167,094,352.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 178,309,792.50 206,899,499.76
15
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 113,170,095.40 142,941,226.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,551,023.77 961,158.74
销售费用 8,155,308.10 6,923,767.21
管理费用 24,644,444.80 27,127,029.42
财务费用 30,788,920.43 28,946,317.70
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
462,012.78 457,391.70
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,829,382.04 -39,347,755.44
加：营业外收入 4,544,248.44 6,201,998.11
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 317,842.34 428,424.08
其中：非流动资产处置损失 52,444.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
26,055,788.14 -33,574,181.41
列）
减：所得税费用 4,069,508.38 -6,510,877.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,986,279.76 -27,063,303.77
归属于母公司所有者的净利润 20,447,237.40 -27,142,927.91
少数股东损益 1,539,042.36 79,624.14
六、其他综合收益的税后净额 23,340.90 159,093.70
归属母公司所有者的其他综合收益
23,340.90 159,093.70
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
16
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
23,340.90 159,093.70
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 23,340.90 159,093.70
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 22,009,620.66 -26,904,210.07
归属于母公司所有者的综合收益
20,470,578.30 -26,983,834.21
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,539,042.36 79,624.14
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0322 -0.0427
（二）稀释每股收益 0.0322 -0.0427
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：许建成 主管会计工作负责人：黄燕琴 会计机构负责人：蔡海树
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 17,633,087.80 38,158,582.59
减：营业成本 16,009,305.73 27,145,674.53
17
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 819,965.35 387,623.78
销售费用 821,978.13 1,446,949.67
管理费用 3,409,411.47 8,091,813.40
财务费用 18,976,658.36 15,881,997.28
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
462,012.78 457,391.70
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,942,218.46 -14,338,084.37
加：营业外收入 2,435,400.00 1,863,752.13
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 25,488.66 88,287.56
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-19,532,307.12 -12,562,619.80
列）
减：所得税费用 -3,205,344.67 -3,118,683.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,326,962.45 -9,443,936.70
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
18
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -16,326,962.45 -9,443,936.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 665,750,146.93 523,267,047.12
其中：营业收入 665,750,146.93 523,267,047.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 610,704,430.56 630,086,048.18
其中：营业成本 432,860,814.28 455,623,741.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,817,384.79 2,120,865.55
销售费用 19,572,865.06 19,613,385.88
管理费用 71,833,409.75 77,870,618.31
财务费用 82,416,637.50 81,070,452.02
资产减值损失 203,319.18 -6,213,014.66
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,373,625.40 1,371,971.86
列）
19
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,419,341.77 -105,447,029.20
加：营业外收入 16,257,818.24 16,100,043.82
其中：非流动资产处置利得 1,908,953.71
减：营业外支出 971,048.69 1,886,670.37
其中：非流动资产处置损失 52,444.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
71,706,111.32 -91,233,655.75
列）
减：所得税费用 16,340,220.72 -17,287,109.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,365,890.60 -73,946,546.67
归属于母公司所有者的净利润 51,659,953.72 -71,935,855.41
少数股东损益 3,705,936.88 -2,010,691.26
六、其他综合收益的税后净额 102,837.61 157,862.16
归属母公司所有者的其他综合收益
102,837.61 157,862.16
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
102,837.61 157,862.16
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 102,837.61 157,862.16
20
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 55,468,728.21 -73,788,684.51
归属于母公司所有者的综合收益
51,762,791.33 -71,777,993.25
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,705,936.88 -2,010,691.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0813 -0.1132
（二）稀释每股收益 0.0813 -0.1132
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 149,119,697.99 165,669,102.07
减：营业成本 127,370,097.27 127,596,879.83
营业税金及附加 125,551.65 719,933.88
销售费用 2,538,513.30 4,259,257.49
管理费用 13,275,485.49 21,535,892.19
财务费用 46,849,023.87 47,998,574.15
资产减值损失 1,742,590.48 -5,217,276.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,373,625.40 1,371,971.86
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -41,407,938.67 -29,852,187.61
加：营业外收入 6,462,235.70 6,240,421.73
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 163,858.92 684,078.31
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-35,109,561.89 -24,295,844.19
列）
21
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减：所得税费用 -5,922,604.25 -4,587,881.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,186,957.64 -19,707,962.93
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -29,186,957.64 -19,707,962.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 599,462,290.65 810,318,080.72
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
22
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,016,492.08 20,677,812.35
收到其他与经营活动有关的现金 7,455,383.41 15,606,806.17
经营活动现金流入小计 607,934,166.14 846,602,699.24
购买商品、接受劳务支付的现金 331,603,666.33 706,973,381.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
80,619,723.94 80,610,224.43
金
支付的各项税费 25,644,606.07 27,650,222.76
支付其他与经营活动有关的现金 61,847,456.27 59,497,395.25
经营活动现金流出小计 499,715,452.61 874,731,224.04
经营活动产生的现金流量净额 108,218,713.53 -28,128,524.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
95,100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 95,100.00
购建固定资产、无形资产和其他 13,905,898.04 8,438,313.18
23
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,037,238.20 153,850,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 25,943,136.24 162,288,313.18
投资活动产生的现金流量净额 -25,943,136.24 -162,193,213.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 147,850,000.00 552,475,038.75
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 147,850,000.00 552,475,038.75
偿还债务支付的现金 173,467,541.18 325,708,897.62
分配股利、利润或偿付利息支付
47,138,371.81 52,655,073.63
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00
筹资活动现金流出小计 220,605,912.99 380,363,971.25
筹资活动产生的现金流量净额 -72,755,912.99 172,111,067.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-89,965.97 121,784.08
影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,429,698.33 -18,088,886.40
加：期初现金及现金等价物余额 16,221,678.93 39,142,639.29
六、期末现金及现金等价物余额 25,651,377.26 21,053,752.89
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 63,398,594.17 281,313,488.16
24
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
收到的税费返还 146,518.11 8,809,419.40
收到其他与经营活动有关的现金 229,612,051.52 424,132,762.05
经营活动现金流入小计 293,157,163.80 714,255,669.61
购买商品、接受劳务支付的现金 45,869,282.15 219,245,591.40
支付给职工以及为职工支付的现
15,018,684.60 17,246,867.00
金
支付的各项税费 533,947.82 10,254,598.21
支付其他与经营活动有关的现金 158,268,021.13 333,046,351.98
经营活动现金流出小计 219,689,935.70 579,793,408.59
经营活动产生的现金流量净额 73,467,228.10 134,462,261.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
56,372.99 10,287.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,037,238.20 153,850,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,093,611.19 153,860,287.15
投资活动产生的现金流量净额 -12,093,611.19 -153,860,287.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 147,850,000.00 342,505,038.75
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 147,850,000.00 342,505,038.75
偿还债务支付的现金 163,693,852.06 292,370,951.06
分配股利、利润或偿付利息支付
45,754,322.76 45,968,913.77
的现金
25
福建众和股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 209,448,174.82 338,339,864.83
筹资活动产生的现金流量净额 -61,598,174.82 4,165,173.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,157.55 285,171.95
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -221,400.36 -14,947,680.26
加：期初现金及现金等价物余额 247,176.10 15,775,526.77
六、期末现金及现金等价物余额 25,775.74 827,846.51
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
26