江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江苏大港股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人林子文、主管会计工作负责人薛琴及会计机构负责人(会计主管
人员)朱季玉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 39
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 46
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 47
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 48
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 160
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释义
释义项 指 释义内容
公司或本公司或大港股份 指 江苏大港股份有限公司
新区 指 镇江新区
新区管委会或管委会 指 镇江新区管理委员会
瀚瑞控股或控股股东 指 江苏瀚瑞投资控股有限公司
大港开发 指 镇江新区大港开发有限公司
大成新能源 指 镇江大成新能源有限公司
港和新材 指 镇江港和新型建材有限公司
新区固废或固废处置 指 镇江新区固废处置股份有限公司
港发工程 指 镇江市港发工程有限公司
港汇化工 指 江苏港汇化工有限公司
港诚国贸 指 镇江出口加工区港诚国际贸易有限责任公司
港能电力 指 镇江港能电力有限公司
港龙石化 指 镇江市港龙石化港务有限责任公司
港源水务 指 镇江港源水务有限责任公司
中技新材 指 江苏中技新型建设材料有限公司
中科大港或中科 指 镇江中科大港激光有限公司
东尼置业 指 镇江东尼置业有限公司
港沣汽修 指 镇江港沣汽车修理有限公司
大港置业 指 江苏大港置业有限公司
中节能镇江 指 中节能太阳能科技（镇江）有限公司
艾科半导体或艾科或江苏艾科 指 江苏艾科半导体有限公司
芯艾科 指 江苏芯艾科半导体有限公司
无锡智维 指 无锡智维微电子有限公司
镇江苏创 指 镇江苏创信息科技有限公司
上海旻艾 指 上海旻艾信息科技有限公司
大路航空 指 江苏大路航空产业发展有限公司
新中瑞 指 江苏新中瑞联合投资发展有限公司
好产品 指 镇江好产品电力科技有限公司
瀚瑞能源 指 镇江瀚瑞能源投资有限公司
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公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
公司章程 指 江苏大港股份有限公司章程
中国证监会或证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所或深交所 指 深圳证券交易所
股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
重大资产重组 指 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 大港股份 股票代码 002077
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏大港股份有限公司
公司的中文简称（如有） 大港股份
公司的外文名称（如有） JIANGSU DAGANG CO.,LTD.
公司的法定代表人 林子文
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴晓坚 李雪芳
联系地址 江苏镇江新区大港通港路 1 号 江苏镇江新区大港通港路 1 号
电话 0511－88901009 0511－88901009
传真 0511－88901188 0511－88901188
电子信箱 dggfwu@hotmail.com lexuefang@sina.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2015 年 06 月 05 江苏省镇江工商
报告期初注册 320000000014559 321102720500361 72050036-1
日 行政管理局
2016 年 04 月 11 镇江市工商行政 913211007205003 913211007205003 913211007205003
报告期末注册
日 管理局 61C 61C 61C
临时公告披露的指定网站查
询日期（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
2016 年 4 月 28 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏大港股份有限公司向王刚等发行股份购买资产并募集配套资
金的批复》（证监许可【2016】946 号）核准，本公司向江苏艾科半导体有限公司原股东王刚等共发行 94,098,513 股人民币
普通股（A 股）股票用于购买资产，该部分股票于 2016 年 5 月 26 日在深圳证券交易所挂牌上市交易；向特定投资者广发基
金管理有限公司等共发行 76,250,000 股用于募集配套资金，该部分股票于 2016 年 6 月 24 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
本次发行后，公司股本为 58,034.8513 万股，注册资本为人民币 58,034.8513 万元整。具体内容详见 2016 年 5 月 20 日、2016
年 6 月 21 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况
暨新增股份上市公告书（摘要）》(公告编号为 2016-035 和 2016-048）。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 642,535,422.81 678,243,134.23 -5.26%
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,671,616.50 -29,301,558.06 136.42%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
857,242.97 -65,040,964.94 101.32%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -143,036,404.58 -359,805,165.46 60.25%
基本每股收益（元/股） 0.03 -0.10 130.00%
稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.10 130.00%
加权平均净资产收益率 0.56% -2.40% 2.96%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 7,260,061,844.54 5,266,195,738.09 37.86%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,798,916,924.00 1,734,255,057.50 119.05%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 20,088.14
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,268,410.72
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,591,084.90
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,558.94
减：所得税影响额 3,300,789.56
少数股东权益影响额（税后） 739,861.73
合计 9,814,373.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，中国整体经营发展平稳，房地产依然以去库存为总基调，国家为加大去库存力度，出
台了包括调整首次置业首付款比例、下调利率水平等一系列政策，刺激市场需求，缓解房地产库存压力。
公司管理层克难奋进，在保持原有产业稳定发展的基础上，积极推进公司重大资产重组进程，在报告期圆
满完成了公司重大资产重组并募集了配套资金，为公司加速布局战略新兴产业和实现主业再造奠定基础，
也有效促进公司高科技产业的发展，增强盈利能力。
报告期，公司实现营业总收入64,253.54万元，较上年同期下降5.26%，归属于上市公司股东的净利润
为1,067.16万元，上年同期归属于上市公司股东的净利润为-2,930.16万元。业绩变动的主要原因是公司合并
报表范围发生变动，一方面，公司于2015年下半年完成了对公司业绩负面影响较大的子公司大成新能源的
股权出售，另一方面，公司于报告期内完成公司重大资产重组，自2016年6月起，艾科半导体的报表纳入
公司合并报表范围。报告期，艾科半导体实现营业总收入13,586.72万元，净利润3,102.33万元（归属于艾
科半导体股东的净利润为3,159.39万元），其中6月份实现收入4,009.16万元，净利润1,573.1万元（归属于
艾科半导体股东的净利润为1,580.7万元）。
报告期，公司顺利完成发行股份及支付现金购买艾科半导体股权并募集配套资金事项（即重大重组事
项）后，公司净资产较上年同期出现大幅增长，资产负债率进一步降低。截至报告期末，公司总资产为72.6
亿元，较上年末上升37.86%，归属于上市公司股东的净资产为37.99亿元，较上年末上升119.05%。资产负
债率为46.82%，较上年末下降18.99%。
二、主营业务分析
概述
报告期房地产政策偏向宽松，镇江作为三、四线城市，去库存压力较大。镇江发布了《镇江市关于房
地产去库存工作的实施方案》，从金融支持、购房补贴、公积金贷款和鼓励落户等方面支持购房。公司紧
抓政策机遇，以去库存为第一要务，加快推进工程建设，采取积极的营销策略。报告期，销售签约3.23万
平方米，签约金额为17333.79万元。
报告期，公司全资子公司港发工程因工程业务量下降，收入和利润较上年同期均出现下降。
报告期，公司建材产业仍处于亏损状态。由于镇江新区及周边建设放缓，市场竞争激励，控股子公司
港和新材和中技新材销量均有所下降。报告期，港和新材调整经营策略，销售上重点向资金回笼及时、财
务状况好的项目倾斜，同时加大对应收账款的清收和管理。中技新材主要以消化库存为主，产量较上年同
期明显减少，单位成本增加。
报告期，公司全资子公司港诚国贸加大市场拓展力度，贸易业务量上升，收入较上年同期大幅增加，
贸易业务毛利较低，应收账款增加，净利润较上年同期有所上升，但仍处于亏损状态。
报告期，公司完成艾科半导体股权100%收购，抓住国家大力发展集成电路的机遇，快速切入集成电路
产业，加速公司高科技产业的发展，优化公司产业结构，也为公司业绩带来新的利润增长点。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
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营业收入 642,535,422.81 678,243,134.23 -5.26%
营业成本 536,544,385.91 488,454,692.64 9.85%
房地产营销费用投入加
销售费用 15,969,293.92 11,940,338.14 33.74%
大。
管理费用 34,601,992.00 42,397,871.55 -18.39%
融资规模下降，资金成
财务费用 39,794,157.85 70,904,060.76 -43.88% 本下降导致财务费用下
降。
本期单体盈利公司减
所得税费用 2,589,216.37 20,191,062.16 -87.18%
少、盈利额下降。
合并范围变化，新增艾
研发投入 8,052,205.14 4,263,973.70 88.84% 科半导体公司研发投
入。
经营活动产生的现金流 同比销售商品提供劳务
-143,036,404.58 -359,805,165.46 60.25%
量净额 收到的现金加大。
投资活动产生的现金流
-60,614,319.25 -236,326,100.63 74.35% 同比对外投资额减少。
量净额
筹资活动产生的现金流
583,185,170.54 499,042,734.25 16.86%
量净额
同比经营活动产生的现
金净流出减少、投资活
现金及现金等价物净增
379,546,455.58 -97,088,531.84 490.93% 动产生的现金净流出减
加额
少、筹资活动产生的现
金净流入增加。
营业税改增值税核算方
营业税金及附加 14,908,715.00 36,579,459.31 -59.24%
式差异。
同比应收款余额下降，
坏账计提减少；同比减
资产减值损失 -9,545,963.11 54,383,148.56 -117.55% 少大成新能源公司存货
跌价损失、在建工程减
值损失。
增加参股公司大路航空
投资收益 -6,386,821.68 199,221.79 -3,305.89%
经营损失。
根据地方综合基金政策
变动，本期冲回前期多
营业外支出 -563,086.22 3,079,653.19 -118.28%
提基金；本期滞纳金项
目同比减少。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
与上年同期相比，报告期公司合并报表范围发生变动。一方面，公司于2015年下半年完成大成新能源所有股权的出售，
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另一方面，报告期公司完成对艾科半导体100%股权的收购，自2016年6月起艾科半导体报表将纳入公司合并报表范围。因而
公司的利润来源相比于上年同期发生变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期，公司按照年初制定的目标，围绕公司的战略发展，有计划，有步骤地实施。
1、报告期，公司以发行股份购买资产的方式圆满完成艾科半导体100%股权并购，并通过非公开发行
的方式募集配套资金10.675亿元，其中6.9亿元用于艾科半导体产能扩产，2.7亿元用于补充公司流动资金。
上述重大资产重组的完成，优化了公司产业结构，加快了公司新兴产业的发展，同时改善了公司财务结构，
有效降低了财务成本。
2、报告期，公司为了抢抓新兴产业发展机遇，以战略投资者参股投资锂电池项目的合资公司，集合
国有资本、民营资本和创投资资本等各方优势，共同推动投资项目高效开展，以获取项目投资收益。
3、报告期，为加快公司集成电路和节能环保产业的发展，公司与中节能华禹基金管理有限公司等共
同设立产业并购基金，借助产业并购基金的优势，增加外延式发展途径，为公司新兴产业发展快速发展积
蓄力量。
4、报告期，公司控股子公司中科激光获得了《武器装备质量管理体系认证证书》，目前正积极推进
武器装备科研生产许可证的申报工作。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
房地产及园区开
261,462,409.35 207,054,974.34 20.81% -30.04% -21.42% -8.69%
发
制造业 37,279,583.92 48,330,076.35 -29.64% -51.27% -44.92% -14.93%
工程施工 786,318.43 3,257,078.94 -314.22% -98.61% -91.78% -344.13%
商贸物流及服务
312,579,464.87 271,741,815.41 13.06% 195.15% 199.04% -1.14%
业
其他业务收入 30,427,646.24 6,160,440.87 79.75% -53.62% -8.60% -9.98%
分产品
房地产 261,462,409.35 207,054,974.34 20.81% -30.04% -21.42% -8.69%
租赁 3,636,870.19 2,872,015.12 21.03% 19.93% 164.60% -43.18%
工程劳务 786,318.43 3,257,078.94 -314.22% -98.61% -91.78% -344.13%
商贸物流及服务
272,671,423.66 256,774,796.63 5.83% 170.96% 207.64% -11.23%
业
混凝土销售 31,140,526.97 39,480,894.51 -26.78% -22.21% -9.69% -17.58%
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加汽块销售 2,443,504.63 5,380,672.34 -120.20% -56.90% -36.51% -70.72%
集成电路测试及
39,966,723.34 15,563,513.16 61.06% 100.00% 100.00% 61.06%
设备销售
其他业务收入 30,427,646.24 6,160,440.87 79.75% -53.62% -8.60% -9.98%
分地区
江苏省内 418,518,463.88 344,946,857.34 17.58% -34.76% -23.85% -11.81%
江苏省外 194,699,448.53 180,875,202.89 7.10% 429.43% 409.51% 3.63%
国外 29,317,510.40 10,722,334.68 63.43% 100.00% 100.00% 63.43%
四、核心竞争力分析
报告期，公司完成艾科半导体股权收购，整体核心竞争力得到提升。
1、房地产区域性竞争优势
公司为镇江新区本土企业，目前房地产业务主要在新区范围。公司自成立起便积极参与镇江新区建设，
因而对新区的自然、经济、人文环境等比较熟悉，对新区居民的偏好有着深入的了解。公司能针对每一个
楼盘，在综合已有成功案例、市场调研及当地居民偏好情况的基础上进行针对性设计，进而快速推出定价
合理、符合市场偏好、质量优秀的产品。
2、独占资源优势
公司拥有镇江新区内唯一的公共液体化工码头和镇江新区唯一的危废填埋处理企业，充分发挥资源优
势，紧跟化工园区内企业的需求，强化与区内企业的合作，发挥化工园区服务一体化的优势，积极为新区
化工园区内企业提供集化工码头、仓储物流、企业用水供应及危废处置等多种服务，与化工园化区企业共
成长，共发展。
3、产业培育技术优势
公司积极引入中科院半导体研究所为合作伙伴，共同发展公司激光产业，充分发挥中科院半导体所在
激光方面的技术优势，为公司激光技术的研发提供保障，也为公司未来激光产业的发展提供技术支持。
4、较强的研发创新能力
艾科半导体核心技术团队均具有8-20年或以上的芯片测试技术开发及管理背景，能够满足客户有要求，
有效的制定、优化测试流程。艾科半导体在技术创新和产品开发上取得了较多成果，已成功申请18项专利，
其中发明专利2项，实用新型专利16项。艾科半导体建立了良好的技术创新体系，并在射频芯片等某些特
定产品测试技术方面不断缩小同国际先进技术的差距。
5、技术领先优势
艾科半导体作为国内领先的专业化独立第三方集成电路测试企业，具有高效、专业化的工程服务能力、
CP测试方案开发及量产维护能力和工程技术支持，为客户提供最优测试方案，并高度重视客户的产品成本
控制成果；具有强大的射频方案工程开发与新产品验证能力，可按照客户流程自行生成最优单元，维护并
应用于量产；具有通用射频测试设备研发与产业化能力，目前艾科半导体的Matrix测试系统已量产测试
GSM、EDGE、TD、UMTS（WCDMA）等主流移动设备射频前端器件，涵盖单频功放及多频多模发射模
块等产品。此外，艾科半导体基于通用自动测试设备（ATE）的射频测试方案能为产能的合理配置带来较
好的灵活性。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
23,500,000.00 226,450,000.00 -89.62%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
项目投资；国际科技合作与交流；网上
贸易代理；职业技术培训服务；技术引
进与推广；产业园区运宽叶与管理；科
江苏新中瑞联合投资发展有限公司 技服务；提供会议、会展、展示展览服 20.00%
务；各类商品及技术的进出品口业务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）
开发，生产，销售，租赁动力电池、电
池模组、电池系统、储能装置及其原材
料、零部件，从事上述产品的进出口、
力信(江苏)能源科技有限责任公司 批发、零售及相关的工程和技术咨询、 5.00%
服务。经营动力电池相关的设备及装置
的租赁业务。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 190,592.23
报告期投入募集资金总额 27,249.19
已累计投入募集资金总额 113,481.91
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1、2015 年向大股东非公开发行股票募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏大港股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可（2015）466 号）核
准，本公司向特定对象非公开发行了 158,000,000 股人民币普通股（A 股）股票，发行价格为每股人民币 5.57 元，收到股
东认缴股款共计人民币 880,060,000.00 元，扣除发生的券商承销佣金及其他发行费用后实际净筹得募集资金人民币
864,432,000.00 元，上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了《验资报告》
（XYZH/2015NJA10005 号）。
截止 2016 年 6 月 30 日，公司已使用该笔募集资金 864,819,058.67 元，其中 600,400,000.00 元用于偿还银行贷款，
264,419,058.67 元用于补充流动资金，报告期募集资金账户累计取得利息收入 393,098.08 元，支付手续费 6,039.41 元，账
户余额为 0.00 元，与公司募集资金专户（招商银行苏州中新支行 512902862010804）期末余额一致。
15
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、2016 年发行股份及支付现金购买资产募集的配套资金使用情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏大港股份有限公司向王刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可（2016）946 号）核准，本公司向特定投资者非公开发行了 76,250,000 股人民币普通股（A 股）股票，每股发行价
格为人民币 14.00 元，共计募集资金 1,067,500,000.00 元，扣除发行费用 26,009,750.00 元后的募集资金净额为
1,041,490,250.00 元，上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了《验资报告》（XYZH/
（2016）NJA10168 号）。
报告期内，公司已使用该笔募集资金 270,000,000.00 元用于补充流动资金，报告期募集资金账户累计取得利息收入
522,609.86 元，支付手续费 1,600.00 元，截止 2016 年 6 月 30 日账户余额为 772,187,509.86 元（包括已从基本户中支付的
证券登记费 76,250.00 元和 尚未支付的验资费 100,000.00 元），与公司募集资金专户（中信银行镇江新区支行
8110501013700400240、江苏银行镇江大港支行 70390188000113271）期末余额一致。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2015 年向大股东非公
否 是 否
开发行股票募集资金
1. 归还银行贷款 否 60,000 60,000 60,040 100.00% 是 否
2. 补充流动资金 否 26,443.2 26,443.2 249.19 26,441.91 100.00% 是 否
2016 年发行股份及支
付现金购买资产募集 否 是 否
的配套资金
1. 测试产能扩充项目
--镇江市集成电路产 否 39,000 39,000 否 否
业园建设项目
2.测试产能扩充项目--
上海集成电路测试研 否 30,000 30,000 否 否
发中心项目
3.支付本次交易中现
否 6,750 6,750 否 否
金对价
4.上市公司补充流动
否 27,000 27,000 27,000 27,000 100.00% 是 否
资金
113,481.9
承诺投资项目小计 -- 189,193.2 189,193.2 27,249.19 -- -- -- --
1
超募资金投向
16
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
无
113,481.9
合计 -- 189,193.2 189,193.2 27,249.19 -- -- 0 -- --
1
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 项目尚处于投资建设期。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 公司 2016 年 7 月 1 日第六届董事会第十三次会议审议通过《关于艾科半导体使用部分募集资金置换
期投入及置换情况 先期投入的议案》，同意艾科半导体在公司募集资金拨付后用募集资金置换先期投入的自筹资金，置
换金额为人民币 41,745,762.53 元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放于募集资金专户中，用于承诺项目的投资和交易对价的支付。
用途及去向
公司非公开发行股票的证券登记费 76,250.00 元，已从公司基本户中支付，公司拟在 2016 年下半年
募集资金使用及披露
进行置换。验资费 100,000.00 元尚未支付，公司拟在下半年通过募集资金专户支付。截止 2016 年 6
中存在的问题或其他
月 30 日，除上述情况外，公司募集资金的使用和已披露的关于募集资金使用的相关信息及时、真实、
情况
准确、完整、不存在违规情形。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
17
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《2016 年半年度募集资金存放与使用情
2016 年 08 月 23 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
况的专项报告》
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
电子科技
系统的软
硬件开发
与销售；应
用电路方
案的设计、
转让；集成
电路的技
江苏艾科
技术服务 术开发、技 924,534,84 433,131,05 135,867,18 35,128,41 31,023,323.1
半导体有 子公司 57,892,000
业 术咨询、技 5.04 0.65 3.50 5.84 9
限公司
术服务、技
术转让、技
术培训；自
营和代理
各类商品
及技术的
进出口业
务等。
新型建材、
镇江港和 建材及配
141,934,30 504,037,23 74,332,357. 39,703,197. -17,468,7 -14,836,988.3
新型建材 子公司 制造业 套产品制
0.00 7.62 54 25 87.75 0
有限公司 造、销售和
服务
研发、生
江苏中技
产、销售新
新型建材 75,000,000. 154,490,17 45,734,572. 2,443,504.6 -7,166,49
子公司 制造业 型建材产 -7,154,392.98
有限公司 00 3.50 70 3 3.77
品及相关
材
技术咨询
镇江新区 子公司 服务业 工业固体 36,000,000. 69,392,699. 48,101,096. 11,254,887. 4,293,533 5,131,442.40
18
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
固废处置 废弃物技 00 66 10 62 .70
股份有限 术处理技
公司 术咨询等
液体仓储,
江苏港汇
化工机电 5,000,000.0 261,022,45 29,897,679. 84,885,087. 2,830,813
化工有限 子公司 服务业 2,121,111.68
产品,机械 0 6.52 32 32 .52
公司
设备销售
镇江东尼
房地产的 20,000,000. 529,940,40 22,072,531. 30,437,574. -4,217,99
置业有限 子公司 房地产业 1,919,849.13
开发、销售 00 2.97 24 55 7.90
公司
工业与民
镇江市港
用建筑工 51,000,000. 340,898,05 81,411,089. 4,369,697.7 1,764,001
发工程有 子公司 建筑业 1,440,935.73
程施工,装 00 3.58 09 6 .76
限公司
潢装饰
激光加工
技术咨询
江苏中科
服务；激光
大港激光 20,000,000. 70,406,489. 13,653,853. -2,899,70
子公司 制造业 测距、激光 700,303.66 -1,648,082.66
科技有限 00 45 02 1.91
探测设备
公司
的生产、销
售
江苏大港
煤炭贸易；
能源物流 8,000,000.0 32,753,403. -4,474,484. -965,103.
子公司 服务业 仓储物流 668,327.91 -1,213,404.02
有限责任 0 80 22 70
等服务
公司
国际货运
镇江出口
代理,普通
加工区港
货运,集装 35,500,000. 197,925,08 31,780,355. 172,719,00 -965,103.
诚国际贸 子公司 服务业 -467,922.03
箱堆场、中 00 2.50 71 7.74 70
易有限责
转、装卸、
任公司
仓储服务
产业投资，
江苏大路
机场建设，
航空产业 1,000,000,0 1,501,086,5 679,183,30 2,947,253.9 -26,835,8 -21,002,121.7
参股公司 服务业 机场管理，
发展有限 00.00 87.75 7.93 0 16.81 7
场地设备
公司
租赁
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
19
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2016 年 1-9 月净利润与上年同期相比扭亏为盈
2,000 至 2,500
（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
-1,452.74
元）
业绩变动的原因说明 公司合并报表范围发生变动。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
20
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
√ 适用 □ 不适用
媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引
2016 年 1 月 25 日，某媒体以题为《大港
股份：收购标的“双簧技” 采销数据“掐
架”》的报道对公司拟收购标的艾科半导 《关于媒体报道的澄清公告》（2016－
体向部分供应商、客户销售采购数据以及 2016 年 01 月 28 日 007）刊载于巨潮资讯网
未来实现业绩承诺的可能性提出了质疑， （http://www.cninfo.com.cn）
公司及时对质疑事项进行了核查，并逐一
详尽地进行了澄清和说明。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为 与交易对
交易对方 对公司经 对公司损
被收购或 交易价格 进展情况 上市公司 是否为关 方的关联 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 贡献的净 联交易 关系（适用 （注 5）
制方 （注 3） （注 4）
利润占净 关联交易
21
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
利润总额 情形
的比率
公司控股
股东江苏
瀚瑞投资
控股有限
公司总经
理、董事王
茂和兼任
本次交易
的交易对
方之一镇
江银河创
业投资有
限公司董
事，且王茂
和在本次
交易前十 《关于重
二个月内 大资产重
曾担任公 组之标的
王刚、镇江 自购买日
收购事项 司董事，根 资产过户
银河创业 起至报告
对公司业 据《深圳证 完成的公
投资有限 艾科半导 所涉及资 期末为上
务连续性、 券交易所 2016 年 05 告》（2016
公司等 11 体 100%股 108,000 产产权已 市公司贡 148.12% 是
管理层稳 股票上市 月 06 日 －032）刊
名艾科半 权 全部过户 献的净利
定性无影 规则》等规 载于巨潮
导体原股 润 1580.7
响。 定，镇江银 资讯网
东 万 元
河创业投 （http://w
资有限公 ww.cninfo.
司为公司 com.cn）
关联方。此
外，本次交
易的相关
协议生效
后，交易对
方之一王
刚将成为
公司持股
5%以上的
股东，根据
《深圳证
券交易所
股票上市
规则》规
定，王刚视
22
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
同公司关
联方。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
《关
于
2016
年日
常关
联交
易预
2016 年
瀚瑞控 控股股 提供劳 租赁 参照市场 按照合 计的
协议价 1,548.5 3,500 否 无 04 月 26
股 东 务 补贴 价格 同结算 公告》
日
（201
6－
024）
刊载
于巨
潮资
讯网
23
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（http:
//www
.cninfo
.com.c
n）
《关
于
2016
年日
常关
联交
易预
计的
公告》
2016 年 （201
瀚瑞控 控股股 提供劳 工程 参照市场 按照合
协议价 1,538.96 3,000 否 无 04 月 26 6－
股 东 务 建设 价格 同结算
日 024）
刊载
于巨
潮资
讯网
（http:
//www
.cninfo
.com.c
n）
瀚瑞控 控股股 提供劳 管道 参照市场 按照合
协议价 4.9 否 无
股 东 务 安装 价格 同结算
镇江远
港物流 联营企 提供劳 报关 参照市场 按照合
协议价 3.08 否 无
有限公 业 务 费 价格 同结算
司
镇江新
受同一
区公共 销售商 销售 参照市场 按照合
控制人 协议价 0.12 否 无
交通有 品 轮胎 价格 同结算
控制
限公司
新驱软
受同一
件产业 提供劳 工程 参照市场 按照合
控制人 协议价 1.69 否 无
有限公 务 建设 价格 同结算
控制
司
镇江港 港发工 提供劳 物业 参照市场 按照合
协议价 1.69 否 无
能电力 程之联 务 费 价格 同结算
24
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公 营企业
司
镇江港
港发工
能电力 提供劳 维修 参照市场 按照合
程之联 协议价 0.16 否 无
有限公 务 费 价格 同结算
营企业
司
镇江港
港发工
能电力 接受劳 工程 参照市场 按照合
程之联 协议价 73.56 否 无
有限公 务 建设 价格 同结算
营企业
司
合计 -- -- 3,172.66 -- 6,500 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
公司年初预计与瀚瑞控股及其子公司等关联方 2016 年产生日常经营关联交易总金额不
按类别对本期将发生的日常关联
超过 6,500 万元，其中：与经营有关的补贴不超过 3,500 万元，其他不超过 3,000 万元。
交易进行总金额预计的，在报告
报告期内公司收到瀚瑞控股与经营有关的补贴 1,548.5 万元，与瀚瑞控股及其子公司其他
期内的实际履行情况（如有）
经营业务共计 1,545.67 万元。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资
转让资 市场公
关联交 产的评 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 允价值 披露日 披露
关联方 易定价 估价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 （万元） 期 索引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （如有）
（如有）
王刚、镇 公司控 《发
江银河 股股东 行股
创业投 江苏瀚 份及
以具有
资有限 瑞投资 支付
证券从
公司、高 控股有 现金
业资质
雅萍、镇 限公司 购买
购买艾 的资产
江红土 总经理、 发行股 2016 年 资产
购买资 科半导 评估机 38,418.2 108,016.
创业投 董事王 108,000 份及支 0 05 月 20 并募
产 体 100% 构对交 1 32
资有限 茂和兼 付现金 日 集配
股权 易标的
公司、深 任本次 套资
的评估
圳市创 交易的 金暨
价值为
新投资 交易对 关联
依据
集团有 方之一 交易
限公司、 镇江银 实施
南京优 河创业 情况
25
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
势股权 投资有 暨新
投资基 限公司 增股
金（有限 董事，且 份上
合伙）、 王茂和 市公
镇江艾 在本次 告书
柯赛尔 交易前 （摘
投资管 十二个 要）》
理合伙 月内曾 （201
（有限 担任公 6－
合伙）、 司董事， 035）
吴江富 根据《深 刊载
坤赢通 圳证券 于巨
长三角 交易所 潮资
科技创 股票上 讯网
业投资 市规则》 （http:
中心（有 等规定， //www.
限合 镇江银 cninfo.
伙）、深 河创业 com.cn
圳市红 投资有 ）
土信息 限公司
创业投 为公司
资有限 关联方。
公司、徐 此外，本
州淮海 次交易
红土创 的相关
业投资 协议生
有限公 效后，交
司、昆山 易对方
红土高 之一王
新创业 刚将成
投资有 为公司
限公司 持股 5%
以上的
股东，根
据《深圳
证券交
易所股
票上市
规则》规
定，王刚
视同公
司关联
方。
转让价格与账面价值或评估价值差异 无
26
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
较大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情
自购买日起至本报告期末为公司贡献的净利润 15,807,031.68 元。
况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
关联债权对公司经营成
无
果及财务状况的影响
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
接受财务资
瀚瑞控股 控股股东 394.37 0 315.83 0.00% 0 78.54
助
港发工程之
港能电力 资金往来款 0 1,500 0 0.00% 0 1,500
联营企业
关联债务对公司经营成果
无重大影响。
及财务状况的影响
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、2014年公司第五届董事会第十九次会议和2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于部
分债权转让暨关联交易的议案》。公司向中国长城资产管理公司南京办事处转让对镇江新区
管委会4亿元应收账款（截止2014年底，转让款4亿元公司已收到），具体内容详见2014年5
月14日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上《关于部分债权转让暨关联交易的公告》。
本次债权转让不减少公司2014年应收账款，在未来随着债务人的清偿，公司将根据清偿金额
减少相应的应收账款及坏账准备，截止本报告期末，债务人已清偿金额为3亿元，其中本报告
期偿还2亿元，本报告期公司相应减少应收账款2亿元。
2、公司第六届董事会第十一次会议和2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于参与投资
27
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
设立产业并购基金暨关联交易的议案》。公司与关联方镇江高新创业投资有限公司（以下简
称“镇高新”）共同参与发起设立中节能华禹绿色产业并购基金，公司与镇高新分别认购出资
额 10,000 万 元 和 20,000 万 元 ， 具 体 内 容 详 见 2016 年 6 月 1 日 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）上《关于参与投资设立产业并购基金暨关联交易的公告》。2016
年6月底和7月初，公司与镇高新及其他四名非关联合作方共同签订了《关于中节能华禹（镇
江）绿色产业并购投资基金（有限合伙）合伙协议》和《投资决策委员会及投资项目退出事
项 的 协 议 》 ， 具 体 内 容 详 见 2016 年 6 月 29 日 、 2016 年 7 月 7 日 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）上《关于参与投资设立产业并购基金暨关联交易的进展公告》、
《关于参与投资设立产业并购基金暨关联交易的补充公告》。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于部分债权转让暨关联交易的公告 2014 年 05 月 14 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于参与投资设立产业并购基金暨关联交
2016 年 06 月 01 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
易的公告
关于参与投资设立产业并购基金暨关联交
2016 年 06 月 29 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
易的进展公告
关于参与投资设立产业并购基金暨关联交
2016 年 07 月 07 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
易的补充公告
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
28
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
镇江市港发工程 2015 年 04 2015 年 02 月 03 连带责任保 至 2016 年 2
1,000 1,000 是 否
有限公司 月 25 日 日 证 月3日
江苏港汇化工有 2015 年 04 2015 年 02 月 02 连带责任保 至 2016 年 2
2,000 1,000 是 否
限公司 月 25 日 日 证 月2日
江苏港汇化工有 2015 年 12 2015 年 07 月 16 连带责任保 至 2016 年 1
4,000 4,000 是 否
限公司 月 30 日 日 证 月 16 日
江苏港汇化工有 2015 年 04 2015 年 07 月 30 连带责任保 至 2016 年 7
5,000 5,000 否 否
限公司 月 25 日 日 证 月 29 日
镇江港源水务有 2015 年 12 2015 年 12 月 17 连带责任保 至 2018 年 12
2,980.46 2,700 否 否
限责任公司 月 30 日 日 证 月 17 日
镇江港和新型建 2015 年 04 2015 年 07 月 15 连带责任保 至 2017 年 5
3,000 2,400 是 否
材有限公司 月 25 日 日 证 月 31 日
镇江港和新型建 2015 年 12 2015 年 12 月 17 连带责任保 至 2018 年 12
7,727.13 7,000 否 否
材有限公司 月 30 日 日 证 月 17 日
镇江出口加工区
2015 年 04 2015 年 06 月 30 连带责任保 至 2018 年 12
港诚国际贸易有 5,000 5,000 否 否
月 25 日 日 证 月 31 日
限责任公司
镇江出口加工区
2015 年 04 2015 年 02 月 03 连带责任保 至 2016 年 2
港诚国际贸易有 2,000 2,000 是 否
月 25 日 日 证 月2日
限责任公司
镇江出口加工区
2015 年 04 2015 年 08 月 05 连带责任保 至 2016 年 8
港诚国际贸易有 5,000 4,000 否 否
月 25 日 日 证 月4日
限责任公司
镇江港龙石化港 2015 年 04 2015 年 03 月 14 连带责任保 至 2018 年 3
4,000 4,000 否 否
务有限责任公司 月 25 日 日 证 月 14 日
江苏港汇化工有 2016 年 04 2016 年 01 月 12 连带责任保 至 2016 年 7
2,000 2,000 否 否
限公司 月 26 日 日 证 月 11 日
镇江市港发工程 2016 年 04 2016 年 01 月 12 连带责任保 至 2016 年 7
1,000 1,000 否 否
有限公司 月 26 日 日 证 月 11 日
镇江港和新型建 2016 年 04 4,500 2016 年 01 月 06 4,500 连带责任保 至 2016 年 9 否 否
29
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
材有限公司 月 26 日 日 证 月 16 日
镇江出口加工区
2016 年 04 2016 年 01 月 12 连带责任保 至 2016 年 7
港诚国际贸易有 2,000 2,000 否 否
月 26 日 日 证 月 11 日
限责任公司
江苏中科大港激 2016 年 04 2016 年 05 月 31 连带责任保 至 2018 年 5
1,100 1,000 否 否
光技术有限公司 月 26 日 日 证 月 31 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
36,600 48,600
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
78,307.59 38,200
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
36,600 48,600
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
78,307.59 38,200
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 10.06%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
31,500
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 31,500
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
30
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
（一）为了进一步规范控股股东和实际控制人的经
营行为，避免未来可能发生的同业竞争，公司为避
免同业竞争承诺如下：1、本公司及下属企业不会
以任何形式直接或间接地从事与大港股份相同或
相似的业务。2、在确保本公司及所控制的其他企
业优先将安置房、公租房及市政工程建设业务机会
让与大港股份及其子公司的前提下，如大港股份及
其子公司日后业务承接能力增强，大港股份及其子
公司对本公司及所控制的企业所从事安置房、公租
房和市政工程建设等大港股份能够从事的业务提
出受让请求，本公司及所控制的其他企业将无条件
按有证券从业资格的中介机构审计或评估的公允
价格将上述业务和资产优先转让给大港股份或其
子公司，确保本公司及所控制的其他企业与大港股
收购报告书
份及其子公司不发生同业竞争，不损害大港股份及
或权益变动 江苏瀚瑞投资 2015 年 08 月 24 正常履行
其子公司利益。3、针对未来的业务发展，本公司 长期
报告书中所 控股有限公司 日 中
及所控制的其他企业将不以任何方式直接或间接
作承诺
与大港股份及其子公司所从事的实际业务进行竞
争。本公司及所控制的其他企业不从事商品房开发
业务（安置房、公租房小区周边配套的商业地产除
外）。若本公司或本公司所控制的企业获得的商业
机会（包括安置房、公租房及市政工程建设）与大
港股份及其子公司实际业务构成同业竞争或可能
构成同业竞争的，本公司将立即通知大港股份由其
首先进行选择，如大港股份愿意承接，并将尽力促
成该业务以合理的条款和条件由大港股份或其子
公司承接。4、本公司从第三方获得的商业机会如
果属于大港股份主营业务范围之内的，则本公司将
及时告知大港股份，并尽可能地协助大港股份取得
该商业机会。5、本公司不以任何方式从事任何可
能影响大港股份经营和发展的业务或活动，包括：
31
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1）利用现有的社会资源和客户资源阻碍或者限制
大港股份的独立发展；2）在社会上散布不利于大
港股份的消息；3）利用对大港股份控股施加不良
影响，造成大港股份高管人员、研发人员、技术人
员等核心人员的异常变动；4）从大港股份招聘专
业技术人员、销售人员、高级管理人员；5）捏造、
散布不利于大港股份的消息，损害大港股份的商
誉。6、如违反以上承诺导致大港股份遭受损失，
经发总公司将向大港股份进行合理赔偿。”（二）
为了减少和规范关联交易，维护上市公司及中小股
东的合法权益，保持上市公司的独立性，公司承诺
如下： “本公司及其下属企业将尽可能避免和减少
与大港股份之间的关联交易，对于无法避免或者有
合理原因而发生的关联交易，将遵循公正、公平、
公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照
有关法律法规、《深圳证券交易所股票上市规则》
(2008 年 9 月修订)以及大港股份《公司章程》等有
关规定履行信息披露义务和办理相关手续，承诺不
通过关联交易损害大港股份及其他股东的合法权
益。”
"本人因本次发行股份及支付现金购买资产事宜所
认购的上市公司股份分两期解锁：第一期：自该等
股份发行上市之日起十二个月届满且本人已履行
2016 年度业绩补偿承诺之日后，本人可转让届时 2016 年 05 月 26 正常履行
王刚 2019-05-26
持有的上市公司股份总额的 25%；第二期：自该等 日 中
股份发行上市之日起三十六个月届满且本人已履
行全部业绩和减值补偿承诺之日后，本人可转让届
时持有的全部上市公司股份。"
本企业因本次发行股份及支付现金购买资产事宜
所认购的上市公司股份，自该等股份发行上市之日
镇江艾柯赛尔 起三十六个月内不得转让。该等股份锁定期届满之
资产重组时 2016 年 05 月 26 正常履行
投资管理合伙 时，若因艾科半导体未能达到利润补偿协议下的承 2019-05-26
所作承诺 日 中
（有限合伙） 诺而导致本合伙企业向上市公司履行股份补偿义
务且该等股份补偿义务尚未履行完毕的，上述锁定
期延长至股份补偿义务履行完毕之日止。
"在本人/本企业直接或间接持有上市公司股份期间
及之后两年，本人及本人/本企业控制的或可施加
王刚;镇江艾柯 重大影响的企业不得以任何形式（包括但不限于在
赛尔投资管理 中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联营、 2015 年 12 月 14 正常履行
长期
合伙（有限合 投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接地从事、日 中
伙）;王浩 参与或协助他人从事任何与上市公司及其控股公
司届时正在从事或可预见即将从事的业务有直接
或间接竞争关系的相同或相似的业务或其他经营
32
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
活动，也不得直接或间接投资任何与上市公司及其
控股公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争
关系的经济实体；如本人/本企业及本人/本企业控
制的或可施加重大影响的企业未来从任何第三方
获得的任何商业机会与上市公司及其子公司主营
业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知上市
公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给
予上市公司及其子公司；本人/本企业保证绝不利
用对上市公司及其子公司了解和知悉的信息协助
第三方从事、参与或投资与上市公司及其子公司相
竞争的业务或项目；本人/本企业保证将赔偿上市
公司及其子公司因本人违反本承诺而遭受或产生
的任何损失或开支。"
"在确保本公司及所控制的其他企业优先将安置
房、公租房、市政工程建设及大规模集成芯片的设
计、销售业务机会让与大港股份及其子公司的前提
下，如大港股份及其子公司日后业务承接能力增
强，大港股份及其子公司对本公司及所控制的企业
所从事安置房、公租房、市政工程建设及大规模集
成芯片的设计、销售等大港股份能够从事的业务提
出受让请求，本公司及所控制的其他企业将无条件
按有证券从业资格的中介机构审计或评估的公允
价格将上述业务和资产优先转让给大港股份或其
子公司，确保本公司及所控制的其他企业与大港股
份及其子公司不发生同业竞争，不损害大港股份及
其子公司利益。本公司确保本公司及其他下属企业
中涉及工程施工业务、大规模集成芯片的设计、销
售的公司继续保持目前的经营状态，不从事与大港
江苏瀚瑞投资 2015 年 12 月 14 正常履行
股份及其子公司相同的市政工程建设、工程施工及 长期
控股有限公司 日 中
晶圆、芯片测试及射频测试设备销售业务，不会与
大港股份及其子公司构成同业竞争。针对未来的业
务发展，本公司及所控制的其他企业将不以任何方
式直接或间接与大港股份及其子公司所从事的实
际业务进行竞争。本公司及所控制的其他企业不从
事商品房开发业务（安置房、公租房小区周边配套
的商业地产除外）。若本公司或本公司所控制的企
业获得的商业机会（包括安置房、公租房、市政工
程建设及大规模集成芯片的设计、销售）与大港股
份及其子公司实际业务构成同业竞争或可能构成
同业竞争的，本公司将立即通知大港股份由其首先
进行选择，如大港股份愿意承接，并将尽力促成该
业务以合理的条款和条件由大港股份或其子公司
承接。如违反以上承诺导致大港股份遭受损失，本
公司将向大港股份进行合理赔偿。"
33
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
"本次交易完成后，本人/本企业/本公司及本人/本
企业/本公司下属全资、控股子公司及其他可实际
控制企业与上市公司之间将尽量减少关联交易。在
进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市
王刚;镇江艾柯 场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法
赛尔投资管理 律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序
合伙（有限合 及信息披露义务。保证不通过关联交易损害上市公 2015 年 12 月 14 正常履行
长期
伙）;镇江银河 司及其他股东的合法权益。本人/本企业/本公司和 日 中
创业投资有限 上市公司就相互间关联事务及交易所做出的任何
公司 约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场
同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交
易。若违反上述承诺，本人/本企业/本公司将对前
述行为给上市公司造成的损失向上市公司就前述
行为造成的损失进行赔偿。"
"本人/本企业及本企业主要管理人员/本公司及本
公司主要管理人员最近五年内未受到过任何行政
处罚（含证券市场以内的行政处罚、交易所的公开
王刚;镇江艾柯 谴责以及其他与证券市场相关的处罚）、刑事处罚
赛尔投资管理 或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲 2015 年 12 月 14 正常履行
长期
合伙（有限合 裁，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被 日 中
伙） 中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所
纪律处分等情形。本承诺函对本人/本企业/本公司
具有法律约束力，本人/本企业/本公司愿意承担个
别和连带的法律责任。"
如大港股份及其下属经营房地产业务的公司，因存
在未披露的闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价
江苏瀚瑞投资 等违法违规行为，被主管机关行政处罚、调查或要 2015 年 12 月 14 正常履行
长期
控股有限公司 求整改，对大港股份和投资者造成损失的，本公司 日 中
/本人将按照有关法律、行政法规的规定及证券监
管部门的要求承担赔偿责任
"本公司/本企业/本人已向上市公司及为本次重大
资产重组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服
务的中介机构提供了本公司/本企业/本人有关本次
重大资产重组的相关信息和文件（包括但不限于原
始书面材料、副本材料或口头证言等），本公司/本
王刚;镇江艾柯
企业/本人保证所提供的文件资料的副本或复印件
赛尔投资管理 2015 年 12 月 14 正常履行
与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章 长期
合伙（有限合 日 中
都是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有
伙）
效签署该文件；保证所提供信息和文件的真实性、
准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
在参与本次重大资产重组期间，本公司/本企业/本
人将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和深
34
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
圳证券交易所的有关规定，及时向上市公司披露有
关本次重大资产重组的信息，并保证该等信息的真
实性、准确性和完整性，保证该等信息不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者
投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。如本次
交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国
证监会立案调查的，在形成调查结论以前，本公司
/本企业/本人将不转让在上市公司有权益的股份，
并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转
让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由
董事会代本公司/本企业/本人向证券交易所和登记
结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申
请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记
结算公司报送本公司/本企业/本人的身份信息和账
户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记
结算公司报送本公司/本企业/本人的身份信息和账
户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁
定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，
本公司/本企业/本人承诺锁定股份自愿用于相关投
资者赔偿安排。"
"本公司/本企业/本人具备作为江苏艾科半导体有
限公司股东的主体资格，不存在根据法律、法规、
规章、规范性文件的规定或任职单位的规定或与任
何第三方的约定不能担任江苏艾科半导体有限公
司股东的情形。本公司/本企业/本人已经依法履行
对江苏艾科半导体有限公司的出资义务，出资均系
自有资金，出资真实且已足额到位，不存在任何虚
假出资、延期出资、抽逃出资等违反作为股东所应
承担的义务及责任的行为，不存在可能影响江苏艾
王刚;镇江艾柯 科半导体有限公司合法存续的情况。本公司/本企
赛尔投资管理 业/本人因出资而持有江苏艾科半导体有限公司的 2015 年 12 月 14 正常履行
长期
合伙（有限合 股权，本公司/本企业/本人持有的江苏艾科半导体 日 中
伙） 有限公司股权归本公司/本企业/本人所有，不存在
通过协议、信托或任何其他方式代他人持有江苏艾
科半导体有限公司股权的情形。本公司/本企业/本
人所持有的江苏艾科半导体有限公司股权不涉及
任何争议、仲裁或诉讼，也不存在质押以及因任何
担保、判决、裁决或其他原因而限制股东权利行使
之情形。本承诺自签署之日起生效，生效后即构成
对本公司/本企业/本人有约束力的法律文件。如违
反本承诺，本公司/本企业/本人愿意承担法律责任。
"
首次公开发 江苏瀚瑞投资 本次非公开发行的发行对象为镇江新区经济开发 2015 年 04 月 21 2018 年 4 月 正常履行
35
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
行或再融资 控股有限公司 总公司（现更名为江苏瀚瑞投资控股有限公司）， 日 21 日 中
时所作承诺 （原镇江新区 镇江新区经济开发总公司承诺认购的大港股份非
经济开发总公 公开发行的股票自本次新增股份上市之日起锁定
司） 36 个月。
为避免同业竞争，镇江新区经济开发总公司（现更
名为江苏瀚瑞投资控股有限公司）做出如下补充承
诺："（1）在确保本公司及所控制的其他企业优先
将安置房、公租房及市政工程建设业务机会让与大
港股份及其子公司的前提下，如大港股份及其子公
司日后业务承接能力增强，大港股份及其子公司对
本公司及所控制的企业所从事安置房、公租房和市
政工程建设等大港股份能够从事的业务提出受让
请求，本公司及所控制的其他企业将无条件按有证
券从业资格的中介机构审计或评估的公允价格将
上述业务和资产优先转让给大港股份或其子公司，
确保本公司及所控制的其他企业与大港股份及其
江苏瀚瑞投资 子公司不发生同业竞争，不损害大港股份及其子公
控股有限公司 司利益。（2）本公司确保本公司及其他下属企业中
2014 年 03 月 25 正常履行
（原镇江新区 涉及工程施工业务的公司继续保持目前的经营状 长期
日 中
经济开发总公 态，不从事与大港股份及其子公司相同的市政工程
司） 建设、工程施工业务劳务，不会与大港股份及其子
公司构成同业竞争。（3）针对未来的业务发展，本
公司及所控制的其他企业将不以任何方式直接或
间接与大港股份及其子公司所从事的实际业务进
行竞争。本公司及所控制的其他企业不从事商品房
开发业务（安置房、公租房小区周边配套的商品房
除外）。若本公司或本公司所控制的企业获得的商
业机会（包括安置房、公租房及市政工程建设）与
大港股份及其子公司实际业务构成同业竞争或可
能构成同业竞争的，本公司将立即通知大港股份由
其首先进行选择，如大港股份愿意承接，并将尽力
促成该业务以合理的条款和条件由大港股份或其
子公司承接。
1、公司董事会将严格遵守《公司法》、《证券法》、
《上市公司证券发行管理办法》等法律法规和中国
证监会的有关规定，承诺自本次新增股份上市之日
起：（1）真实、准确、完整、公平和及时地公布定
期报告、披露所有对投资者有重大影响的信息，并
江苏大港股份 2014 年 05 月 20 正常履行
接受中国证监会和深圳证券交易所的监督管理； 长期
有限公司 日 中
（2）本公司在知悉可能对股票价格产生误导性影
响的任何公共传播媒体出现的消息后，将及时予以
公开澄清；（3）本公司董事、监事、高级管理人员
将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得
的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本
36
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司股票的买卖活动。公司保证向深圳证券交易所
提交的文件没有虚假陈述或者重大遗漏，并在提出
上市申请期间，未经深圳证券交易所同意，不擅自
披露有关信息。2、就本次非公开发行募集资金使
用，发行人做出如下承诺：本次非公开发行募资资
金到账后，公司将严格执行《江苏大港股份有限公
司募集资金管理办法》的规定，审慎选择商业银行
并开设募集资金专项账户，募集资金将存放于董事
会决定的专户集中管理，专户不得存放非募集资金
或用作其他用途；同时公司将按照信息披露的募集
资金投向和股东大会、董事会决议及审批程序使用
募集资金。本次非公开发行的募集资金到位后将仅
用于偿还银行贷款和补充流动资金，公司包括补充
流动资金在内的所有募集资金将均不用于房地产
开发项目。
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否及
是
时履行
未完成履行
的具体原因
无
及下一步计
划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2016年6月13日第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于参股投资设立合资公司暨对外投资的议
案》，公司为抢抓新兴产业发展机遇，加快推进公司战略发展的步伐，参股投资设立力信（江苏）能源科
技有限责任公司，公司现金出资5000万元,占注册资本5%。具体内容详见2016年6月14日刊登在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于参股投资设立合资公司暨对外投资的公告》。
37
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
38
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
158,007,5 170,348,5 170,348,5 328,356,0
一、有限售条件股份 38.54% 56.58%
00 13 13 13
158,000,0 158,000,0
2、国有法人持股 38.54% 27.23%
00 00
170,348,5 170,348,5 170,356,0
3、其他内资持股 7,500 0.00% 29.35%
13 13 13
104,204,8 104,204,8 104,204,8
其中：境内法人持股 17.96%
64 64 64
66,143,64 66,143,64 66,151,14
境内自然人持股 7,500 0.00% 11.40%
9 9 9
251,992,5 251,992,5
二、无限售条件股份 61.46% 43.42%
00 00
251,992,5 251,992,5
1、人民币普通股 61.46% 43.42%
00 00
410,000,0 170,348,5 170,348,5 580,348,5
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 13 13 13
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内新增170,348,513股有限售条件普通股，主要原因：公司在报告期内完成了重大资产重组工作，
因发行股份购买资产而新增股份94,098,513股，因发行股份募集配套资金而新增股份76,250,000股，合计新
增170,348,513股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2016年4月13日，中国证监会并购重组委2016年第27次会议审核通过公司重大资产重组事项，2016年4
月28日，中国证监会《关于核准江苏大港股份有限公司向王刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
（证监许可[2016]946号）对本次重大资产重组事项予以核准。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
39
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本次发行股份购买资产新增股份94,098,513股和募集配套资金新增股份76,250,000股已分别于2016年5月
11日、2016年6月7日在中国结算深圳分公司办理股份登记托管及股份限售手续，上述股份分别于2016年5
月26日和2016年6月24日在深圳证券交易所上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
项目 2016年上半年 2015年
按新股本计算 按原股本计算 按新股本计算 按原股本计算
基本每股收益(元） 0.0184 0.0260 -0.0317 -0.0449
稀释每股收益（元） 0.0184 0.0260 -0.0317 -0.0449
归属于公司普通股股东的每 6.5459 9.2657 2.9883 4.2299
股净资产（元)
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司完成发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项，通过非公开发行股票的方式共
计发行170,348,513股，其中向王刚等11名艾科半导体原股东发行94,098,513股，发行价格10.76元/股；向特
定投资者发行76,250,000股，发行价格14元/股。增加公司股本170,348,513元，增加资本公积金1,883,641,737
元，共计增加公司净资产2,053,990,250元。资产负债率由65.81%下降至46.82%。公司股份总数由410,000,000
股增加至580,348,513股。其中限售流通股由158,007,500股增加至328,356,013股，占股份总数的比例由
38.54%上升至56.58%，无限售流通股数没有变动，仍为251,992,500股，占股份总数的比例由61.46%下降至
43.42%。
本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项完成后，艾科原股东王刚成为公司5%以上股
东，持有公司股份数（包含直接和间接持股）54,621,687股，持股比例为9.41%。公司控股股东瀚瑞控股（包
含直接和间接持股）持股数量不变，持股比例由69.66%下降至49.22%。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
江苏瀚瑞投资控 增发限售 2018 年 4 月 21
158,000,000 158,000,000
股有限公司 158,000,000 股 日
增发限售 2017 年 6 月 24
翁仁源 7,857,142 7,857,142
7,857,142 股 日
2017 年 5 月 26
增发限售 日解除限售
王刚 52,013,273 52,013,273
52,013,273 股 13,003,318 股；
2019 年 5 月 26
40
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
日解除限售
39,009,955 股。
增发限售 2019 年 5 月 26
高雅萍 6,273,234 6,273,234
6,273,234 股 日
前海股权投资基 增发限售 2017 年 6 月 24
7,857,142 7,857,142
金（有限合伙） 7,857,142 股 日
南京优势股权投
增发限售 2017 年 5 月 26
资基金（有限合 2,904,334 2,904,334
2,904,334 股 日
伙）
徐州淮海红土创 增发限售 2017 年 5 月 26
869,558 869,558
业投资有限公司 869,558 股 日
吴江富坤赢通长
三角科技创业投 增发限售 2017 年 5 月 26
2,444,971 2,444,971
资中心（有限合 2,444,971 股 日
伙）
镇江艾柯赛尔投
增发限售 2019 年 5 月 26
资管理合伙（有 2,608,414 2,608,414
2,608,414 股 日
限合伙）
昆山红土高新创 增发限售 2017 年 5 月 26
869,558 869,558
业投资有限公司 869,558 股 日
镇江银河创业投 增发限售 2017 年 5 月 26
13,327,361 13,327,361
资有限公司 13,327,361 股 日
镇江红土创业投 增发限售 2017 年 5 月 26
5,406,606 5,406,606
资有限公司 5,406,606 股 日
深圳市创新投资 增发限售 2017 年 5 月 26
5,265,477 5,265,477
集团有限公司 5,265,477 股 日
深圳市创新资本 增发限售 2017 年 6 月 24
7,857,142 7,857,142
投资有限公司 7,857,142 股 日
深圳市红土信息
增发限售 2017 年 5 月 26
创业投资有限公 2,115,727 2,115,727
2,115,727 股 日
司
广发基金－招商
银行－添翼定增 增发限售 2017 年 6 月 24
7,857,142 7,857,142
分级 6 号特定客 7,857,142 股 日
户资产管理计划
银河基金－中信
银行－银河基金 增发限售 2017 年 6 月 24
4,345,985 4,345,985
银河投资定增 11 4,345,985 股 日
号资产管理计划
银河基金－中信 1,975,448 1,975,448 增发限售 2017 年 6 月 24
41
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
银行－俞立新 1,975,448 股 日
天弘基金－工商
银行－天弘方德 增发限售 2017 年 6 月 24
6,571,428 6,571,428
－弘安定增 1 号 6,571,428 股 日
资产管理计划
天弘基金－宁波
银行－天弘基金 增发限售 2017 年 6 月 24
642,857 642,857
大树定增宝 1 号 642,857 股 日
资产管理计划
天弘基金－宁波
银行－天弘基金 增发限售 2017 年 6 月 24
642,857 642,857
龙群定增 1 号资 642,857 股 日
产管理计划
第一创业证券－
国信证券－共盈 增发限售 2017 年 6 月 24
15,000,000 15,000,000
大岩量化定增集 15,000,000 股 日
合资产管理计划
天治基金－浦发
银行－天治－诚 增发限售 2017 年 6 月 24
15,642,857 15,642,857
品定增 3 号资产 15,642,857 股 日
管理计划
林子文 7,500 7,500 高管锁定股
—
合计 158,007,500 0 170,348,513 328,356,013 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 14,027 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
江苏瀚瑞投资 284,186,3 158,000,0 126,186,31
国有法人 48.97% 质押 142,000,000
控股有限公司 13 00 3
52,013,27 52,013,27
王刚 境内自然人 8.96% 52,013,273
3 3
天治基金－浦 其他 2.70% 15,642,85 15,642,857 15,642,85
42
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发银行－天治 7 7
－诚品定增 3
号资产管理计
划
第一创业证券
－国信证券－
15,000,00 15,000,00
共盈大岩量化 其他 2.58% 15,000,000
0 0
定增集合资产
管理计划
镇江银河创业 13,327,36 13,327,36
境内非国有法人 2.30% 13,327,361
投资有限公司 1 1
中国建设银行
股份有限公司
10,700,00
－易方达国防 其他 1.84% 6,247,305 0 10,700,000
0
军工混合型证
券投资基金
翁仁源 境内自然人 1.44% 8,337,142 8,337,142 7,857,142 480,000
深圳市创新资
本投资有限公 境内非国有法人 1.35% 7,857,142 7,857,142 7,857,142
司
前海股权投资
基金（有限合 境内非国有法人 1.35% 7,857,142 7,857,142 7,857,142
伙）
广发基金－招
商银行－添翼
定增分级 6 号 其他 1.35% 7,857,142 7,857,142 7,857,142
特定客户资产
管理计划
报告期内，经中国证监会《关于核准江苏大港股份有限公司向王刚等发行股份购买资产
并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]946 号）核准，公司向王刚等艾科半导体原股
东发行股份购买艾科半导体 100%股权并向 8 名特定对象发行股份募集配套资金，以上
10 名股东中有部分股东因参与本次交易而成为公司前 10 名普通股股东，具体为：1、王
刚持有 52,013,273 股，2017 年 5 月 26 日解除限售 13,003,318 股；2019 年 5 月 26 日解
战略投资者或一般法人因配售新 除限售 39,009,955 股。2、天治基金－浦发银行－天治－诚品定增 3 号资产管理计划持
股成为前 10 名普通股股东的情况 有 15,642,857 股，2017 年 6 月 24 日解除限售。3、第一创业证券－国信证券－共盈大岩
（如有）（参见注 3） 量化定增集合资产管理计划持有 15,000,000 股，2017 年 6 月 24 日解除限售。4、镇江银
河创业投资有限公司持有 13,327,361 股，2017 年 5 月 26 日解除限售。5、翁仁源持有
7,857,142 股，2017 年 6 月 24 日解除限售。6、深圳市创新资本投资有限公司持有 7,857,142
股，2017 年 6 月 24 日解除限售。7、前海股权投资基金（有限合伙）持有 7,857,142 股，
2017 年 6 月 24 日解除限售。8、广发基金－招商银行－添翼定增分级 6 号特定客户资产
管理计划持有 7,857,142 股，2017 年 6 月 24 日解除限售。
43
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上述股东关联关系或一致行动的
公司前十名股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
江苏瀚瑞投资控股有限公司 126,186,313 人民币普通股 126,186,313
中国建设银行股份有限公司－易
方达国防军工混合型证券投资基 10,700,000 人民币普通股 10,700,000
金
全国社保基金一零七组合 6,764,040 人民币普通股 6,764,040
中国工商银行股份有限公司－易
6,471,966 人民币普通股 6,471,966
方达科翔混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－易
方达价值精选混合型证券投资基 6,025,400 人民币普通股 6,025,400
金
中国工商银行－广发聚富开放式
5,463,570 人民币普通股 5,463,570
证券投资基金
交通银行股份有限公司－科瑞证
4,780,000 人民币普通股 4,780,000
券投资基金
中国工商银行－嘉实策略增长混
3,844,431 人民币普通股 3,844,431
合型证券投资基金
中国银行－易方达平稳增长证券
3,654,900 人民币普通股 3,654,900
投资基金
中国建设银行股份有限公司－华
2,729,209 人民币普通股 2,729,209
夏优势增长混合型证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
公司前十名无限售流通股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 公司前十名股东中翁仁源参与了融资融券业务，截止 2016 年 6 月 30 日，翁仁源共持有
业务股东情况说明（如有）（参见 公司 8,337,142 股，占公司总股本 1.44%，其中通过普通账户持有 7,857,142 股，通过投
注 4） 资者信用证券账户证持有 480,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
44
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
45
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
46
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
47
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏大港股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,307,678,969.54 931,083,236.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,598,608.75 10,417,716.76
应收账款 1,105,139,946.83 1,037,854,759.52
预付款项 161,201,072.25 32,265,643.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,760,281.45 1,973,207.31
应收股利
其他应收款 36,272,992.57 10,752,671.25
买入返售金融资产
存货 1,650,878,144.71 1,620,814,161.11
48
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 12,222.16
其他流动资产 17,301,604.98
流动资产合计 4,290,843,843.24 3,645,161,395.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 75,027,500.00 51,527,500.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 314,695,393.19 321,082,214.87
投资性房地产 510,590,355.28 518,056,601.78
固定资产 721,580,468.22 393,180,608.71
在建工程 268,077,185.36 168,124,321.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 192,740,527.45 80,002,529.06
开发支出
商誉 580,480,685.54 8,612,229.63
长期待摊费用 30,344,168.98 11,744,979.26
递延所得税资产 66,929,640.65 61,608,004.78
其他非流动资产 208,752,076.63 7,095,352.54
非流动资产合计 2,969,218,001.30 1,621,034,342.47
资产总计 7,260,061,844.54 5,266,195,738.09
流动负债：
短期借款 1,972,710,865.00 2,135,920,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 197,100,000.00 36,700,000.00
49
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 385,336,491.69 535,321,685.73
预收款项 12,733,306.11 34,484,733.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,826,587.52 6,062,748.48
应交税费 20,387,225.84 28,356,497.73
应付利息 7,059,774.32 3,909,276.81
应付股利
其他应付款 249,842,033.11 48,008,130.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 139,926,295.00
其他流动负债 1,894,560.99 100,072.00
流动负债合计 2,908,890,844.58 2,968,789,439.29
非流动负债：
长期借款 245,000,000.00 300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 183,680,206.80 152,371,581.01
长期应付职工薪酬
专项应付款 490,000.00
预计负债 9,038,029.90 8,828,356.42
递延收益 36,489,607.34 35,758,268.44
递延所得税负债 15,738,937.36
其他非流动负债
非流动负债合计 490,436,781.40 496,958,205.87
负债合计 3,399,327,625.98 3,465,747,645.16
所有者权益：
股本 580,348,513.00 410,000,000.00
其他权益工具
50
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其中：优先股
永续债
资本公积 2,818,563,040.71 934,921,303.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备 284,322.28 284,322.28
盈余公积 109,397,557.43 109,397,557.43
一般风险准备
未分配利润 290,323,490.58 279,651,874.08
归属于母公司所有者权益合计 3,798,916,924.00 1,734,255,057.50
少数股东权益 61,817,294.56 66,193,035.43
所有者权益合计 3,860,734,218.56 1,800,448,092.93
负债和所有者权益总计 7,260,061,844.54 5,266,195,738.09
法定代表人：林子文 主管会计工作负责人：薛琴 会计机构负责人：朱季玉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,059,534,626.05 738,000,026.72
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,000.00 1,704,000.00
应收账款 310,622,896.71 436,083,583.54
预付款项 22,530,476.57 13,845,262.51
应收利息 1,047,475.89 1,250,137.93
应收股利
其他应收款 1,336,789,479.78 1,174,003,791.10
存货 668,350,525.05 715,584,746.43
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,399,075,480.05 3,080,471,548.23
51
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 75,027,500.00 51,527,500.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,827,928,050.95 754,119,433.45
投资性房地产 407,715,475.42 413,645,098.10
固定资产 98,690,563.71 103,234,240.91
在建工程 444,741.60 383,741.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,316,028.83 13,528,166.93
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 33,837,168.89 35,556,576.58
其他非流动资产
非流动资产合计 2,456,959,529.40 1,371,994,757.57
资产总计 5,856,035,009.45 4,452,466,305.80
流动负债：
短期借款 1,386,420,000.00 1,610,920,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 74,600,000.00 4,700,000.00
应付账款 105,553,083.39 258,785,232.86
预收款项 2,641,584.20 22,542,644.96
应付职工薪酬 1,600,000.00
应交税费 5,022,238.07 2,583,215.52
应付利息 1,208,055.56 2,433,613.19
应付股利
其他应付款 358,528,940.92 349,189,610.26
划分为持有待售的负债
52
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 120,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,933,973,902.14 2,372,754,316.79
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 16,837,368.60 33,442,678.01
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 20,467,633.56 22,309,762.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 137,305,002.16 355,752,440.75
负债合计 2,071,278,904.30 2,728,506,757.54
所有者权益：
股本 580,348,513.00 410,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,816,067,446.23 932,425,709.23
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 109,397,557.43 109,397,557.43
未分配利润 278,942,588.49 272,136,281.60
所有者权益合计 3,784,756,105.15 1,723,959,548.26
负债和所有者权益总计 5,856,035,009.45 4,452,466,305.80
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
53
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一、营业总收入 642,535,422.81 678,243,134.23
其中：营业收入 642,535,422.81 678,243,134.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 632,272,581.57 704,659,570.96
其中：营业成本 536,544,385.91 488,454,692.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,908,715.00 36,579,459.31
销售费用 15,969,293.92 11,940,338.14
管理费用 34,601,992.00 42,397,871.55
财务费用 39,794,157.85 70,904,060.76
资产减值损失 -9,545,963.11 54,383,148.56
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-6,386,821.68 199,221.79
列）
其中：对联营企业和合营企业
-6,386,821.68 199,221.79
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,876,019.56 -26,217,214.94
加：营业外收入 4,445,986.22 3,583,557.60
其中：非流动资产处置利得 20,088.14 43,380.35
减：营业外支出 -563,086.22 3,079,653.19
其中：非流动资产处置损失 86,410.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,885,092.00 -25,713,310.53
减：所得税费用 2,589,216.37 20,191,062.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,295,875.63 -45,904,372.69
归属于母公司所有者的净利润 10,671,616.50 -29,301,558.06
54
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -4,375,740.87 -16,602,814.63
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 6,295,875.63 -45,904,372.69
归属于母公司所有者的综合收益
10,671,616.50 -29,301,558.06
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -4,375,740.87 -16,602,814.63
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 -0.10
（二）稀释每股收益 0.03 -0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：林子文 主管会计工作负责人：薛琴 会计机构负责人：朱季玉
55
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 226,204,435.00 357,991,216.39
减：营业成本 137,459,463.39 202,850,682.58
营业税金及附加 10,873,719.51 27,260,976.22
销售费用 4,442,162.20 2,789,110.56
管理费用 14,883,924.05 14,670,818.26
财务费用 50,745,544.63 69,784,554.10
资产减值损失 -6,877,630.76 1,494,473.59
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-6,191,382.50 3,839,221.79
列）
其中：对联营企业和合营企
-6,191,382.50 199,221.79
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,485,869.48 42,979,822.87
加：营业外收入 120,748.14 329,134.80
其中：非流动资产处置利得 20,088.14 29,134.80
减：营业外支出 80,903.04 2,709,369.40
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,525,714.58 40,599,588.27
列）
减：所得税费用 1,719,407.69 9,776,278.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,806,306.89 30,823,309.60
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
56
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 6,806,306.89 30,823,309.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 481,875,965.35 186,810,375.05
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,862,638.65 34,515,679.41
收到其他与经营活动有关的现金 17,369,908.13 45,568,536.33
经营活动现金流入小计 502,108,512.13 266,894,590.79
57
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 526,883,269.35 466,721,497.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
31,789,457.79 34,199,090.90
金
支付的各项税费 45,204,172.79 80,360,327.43
支付其他与经营活动有关的现金 41,268,016.78 45,418,839.97
经营活动现金流出小计 645,144,916.71 626,699,756.25
经营活动产生的现金流量净额 -143,036,404.58 -359,805,165.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
28,000.00 80,685.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,507,667.86
投资活动现金流入小计 3,535,667.86 80,685.00
购建固定资产、无形资产和其他
40,649,987.11 9,956,785.63
长期资产支付的现金
投资支付的现金 23,500,000.00 226,450,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,149,987.11 236,406,785.63
投资活动产生的现金流量净额 -60,614,319.25 -236,326,100.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,067,500,000.00 880,060,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,732,595,312.50 2,063,390,000.00
58
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 49,040,000.00
筹资活动现金流入小计 2,800,095,312.50 2,992,490,000.00
偿还债务支付的现金 2,046,680,000.00 2,327,390,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
68,241,240.53 121,906,481.96
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
1,560,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 101,988,901.43 44,150,783.79
筹资活动现金流出小计 2,216,910,141.96 2,493,447,265.75
筹资活动产生的现金流量净额 583,185,170.54 499,042,734.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
12,008.87
影响
五、现金及现金等价物净增加额 379,546,455.58 -97,088,531.84
加：期初现金及现金等价物余额 601,870,070.98 346,935,395.94
六、期末现金及现金等价物余额 981,416,526.56 249,846,864.10
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 77,768,208.43 99,425,801.62
收到的税费返还 34,300,586.01
收到其他与经营活动有关的现金 11,270,714.81 28,037,347.91
经营活动现金流入小计 89,038,923.24 161,763,735.54
购买商品、接受劳务支付的现金 128,676,294.95 181,598,819.46
支付给职工以及为职工支付的现
6,187,489.59 4,306,876.09
金
支付的各项税费 16,038,803.68 57,705,703.52
支付其他与经营活动有关的现金 222,175,076.49 819,364,304.56
经营活动现金流出小计 373,077,664.71 1,062,975,703.63
经营活动产生的现金流量净额 -284,038,741.47 -901,211,968.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,640,000.00
59
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处置固定资产、无形资产和其他
28,000.00 33,485.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,000.00 3,673,485.00
购建固定资产、无形资产和其他
547,931.23 268,938.24
长期资产支付的现金
投资支付的现金 23,500,000.00 226,450,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,047,931.23 226,718,938.24
投资活动产生的现金流量净额 -24,019,931.23 -223,045,453.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,067,500,000.00 880,060,000.00
取得借款收到的现金 1,258,920,000.00 1,700,390,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,326,420,000.00 2,600,450,000.00
偿还债务支付的现金 1,603,420,000.00 1,428,390,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
48,238,432.18 66,830,362.45
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 26,687,560.94 32,325,810.94
筹资活动现金流出小计 1,678,345,993.12 1,527,546,173.39
筹资活动产生的现金流量净额 648,074,006.88 1,072,903,826.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 340,015,334.18 -51,353,594.72
加：期初现金及现金等价物余额 547,909,847.39 261,229,369.91
六、期末现金及现金等价物余额 887,925,181.57 209,875,775.19
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
60
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
410,00 1,800,4
934,921 284,322 109,397 279,651 66,193,
一、上年期末余额 0,000. 48,092.
,303.71 .28 ,557.43 ,874.08 035.43
00 93
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
410,00 1,800,4
934,921 284,322 109,397 279,651 66,193,
二、本年期初余额 0,000. 48,092.
,303.71 .28 ,557.43 ,874.08 035.43
00 93
三、本期增减变动 170,34 1,883,6 2,060,2
10,671, -4,375,7
金额（减少以“－” 8,513. 41,737. 86,125.
616.50 40.87
号填列） 00 00 63
（一）综合收益总 10,671, -4,375,7 6,295,8
额 616.50 40.87 75.63
170,34 1,883,6 2,053,9
（二）所有者投入
8,513. 41,737. 90,250.
和减少资本
00 00 00
170,34 1,883,6 2,053,9
1．股东投入的普
8,513. 41,737. 90,250.
通股
00 00 00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
61
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
580,34 2,818,5 3,860,7
284,322 109,397 290,323 61,817,
四、本期期末余额 8,513. 63,040. 34,218.
.28 ,557.43 ,490.58 294.56
00 71 56
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
252,00 1,071,0
267,277 511,359 109,397 318,577 123,311
一、上年期末余额 0,000. 75,847.
,983.33 .21 ,557.43 ,508.96 ,438.82
00 75
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
62
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
252,00 1,071,0
267,277 511,359 109,397 318,577 123,311
二、本年期初余额 0,000. 75,847.
,983.33 .21 ,557.43 ,508.96 ,438.82
00 75
三、本期增减变动 158,00
667,643 -227,03 -38,925, -57,118, 729,372
金额（减少以“－” 0,000.
,320.38 6.93 634.88 403.39 ,245.18
号填列） 00
（一）综合收益总 -18,425, -24,109 -42,534,
额 634.88 ,054.00 688.88
158,00
（二）所有者投入 667,643 -33,009 792,633
0,000.
和减少资本 ,320.38 ,349.39 ,970.99
00
158,00
1．股东投入的普 706,432 -33,009 831,422
0,000.
通股 ,000.00 ,349.39 ,650.61
00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-38,788, -38,788,
4．其他
679.62 679.62
-20,500, -20,500,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -20,500, -20,500,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 -227,03 -227,03
63
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6.93 6.93
1．本期提取
-227,03 -227,03
2．本期使用
6.93 6.93
（六）其他
410,00 1,800,4
934,921 284,322 109,397 279,651 66,193,
四、本期期末余额 0,000. 48,092.
,303.71 .28 ,557.43 ,874.08 035.43
00 93
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
410,000, 932,425,7 109,397,5 272,136 1,723,959
一、上年期末余额
000.00 09.23 57.43 ,281.60 ,548.26
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
410,000, 932,425,7 109,397,5 272,136 1,723,959
二、本年期初余额
000.00 09.23 57.43 ,281.60 ,548.26
三、本期增减变动
170,348, 1,883,641 6,806,3 2,060,796
金额（减少以“－”
513.00 ,737.00 06.89 ,556.89
号填列）
（一）综合收益总 6,806,3 6,806,306
额 06.89 .89
（二）所有者投入 170,348, 1,883,641 2,053,990
和减少资本 513.00 ,737.00 ,250.00
1．股东投入的普 170,348, 1,883,641 2,053,990
通股 513.00 ,737.00 ,250.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
64
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
580,348, 2,816,067 109,397,5 278,942 3,784,756
四、本期期末余额
513.00 ,446.23 57.43 ,588.49 ,105.15
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
252,000, 225,993,7 109,397,5 623,947 1,211,338
一、上年期末余额
000.00 09.23 57.43 ,463.66 ,730.32
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
252,000, 225,993,7 109,397,5 623,947 1,211,338
二、本年期初余额
000.00 09.23 57.43 ,463.66 ,730.32
三、本期增减变动 158,000, 706,432,0 -351,81 512,620,8
金额（减少以“－” 000.00 00.00 1,182.0 17.94
65
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
号填列） 6
-331,31
（一）综合收益总 -331,311,
1,182.0
额 182.06
6
（二）所有者投入 158,000, 706,432,0 864,432,0
和减少资本 000.00 00.00 00.00
1．股东投入的普 158,000, 706,432,0 864,432,0
通股 000.00 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-20,500, -20,500,0
（三）利润分配
000.00 00.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或 -20,500, -20,500,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
410,000, 932,425,7 109,397,5 272,136 1,723,959
四、本期期末余额
000.00 09.23 57.43 ,281.60 ,548.26
66
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（一）公司概况
江苏大港股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系经江苏省人民政府苏
政复[2000]71号文批准，由镇江新区大港开发总公司（以下简称大港开发）、镇江市三明集团公司、
镇江市大港自来水有限责任公司、镇江新区兴港运输有限公司和镇江市大港开发区房地产物资投资公
司等5家发起人共同设立的股份有限公司，于2000年4月20日在江苏省工商行政管理局注册登记，注册
资本为人民币12,000万元整。
本公司经中国证券监督管理委员会证监发[2006]95号文核准，于2006年10月30日向社会公开发行
人民币普通股股票6000万股，并于2006年11月16日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称“大港
股份”，股票代码：“002077”。2007年5月10日，经公司2006年度股东大会审议通过，公司以2006年度
末总股本18,000万股为基数，按每10股转增4股的比例，以资本公积向全体股东转增股份7200万股，变
更后公司股本为25,200万股，注册资本为人民币25,200万元整。
2015年4月7日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏大港股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可[2015]466号）核准，本公司以非公开发行股票的方式向公司控股股东大港开发的母
公司镇江新区经济开发总公司共发行158,000,000股人民币普通股（A股）股票，并于2015年4月21日在
深圳证券交易所挂牌上市交易。发行后，公司股本为41,000万股，注册资本为人民币41,000万元整。
法人营业执照注册号为320000000014559。
2015年5月,大港开发的控股股东镇江新区经济开发总公司更名为江苏瀚瑞投资控股有限公司（以
下简称“瀚瑞控股”），瀚瑞控股于2015年9月23日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出
具的《证券过户登记确认书》，确认镇江新区大港开发有限公司所持有的本公司无限售流通股份
126,186,313股已于2015年9月21日过户登记到瀚瑞控股名下。
2016年4月28日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏大港股份有限公司向王刚等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】946号）核准，本公司向江苏艾科半导体有
限公司原股东王刚等共发行94,098,513股人民币普通股（A股）股票用于购买资产，该部分股票于2016
年5月26日在深圳证券交易所挂牌上市交易；向特定投资者广发基金管理有限公司等共发行76,250,000
股用于募集配套资金，并于2016年6月24日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本次发行后，公司股本
为 58,034.8513 万 股 ， 注 册 资 本 为 人 民 币 58,034.8513 万 元 整 。 法 人 营 业 执 照 统 一 社 会 信 用 代 码
91321100720500361C。
（二）公司业务性质和主要经营活动
本集团所属行业为房地产开发与经营类，主要从事镇江新区内工业园区综合开发建设与基础设施
建设、市政工程建设、工业厂房建设与租赁、物流等。
本集团的经营范围包括：高新技术产品投资、开发，节能环保项目投资、建设，新型建材产品研
发、投资，房地产开发，股权投资管理，不动产销售与租赁（探矿权、采矿权及国家禁止限制的项目
除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司住所：镇江新区大港通港路1号。
（三）财务报告批准
本财务报告于2016年8月20日由本公司董事会批准报出。
（四）合并财务报表范围
67
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司纳入合并范围的子公司共21户。
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例
(%)
江苏大港能源物流有限责任公司（以下简 子公司 服务业 100.00 100.00
称大港物流）
镇江港沣汽车修理有限公司（以下简称港 孙公司 服务业 50.00 50.00
沣汽修）
镇江港润物业有限责任公司（以下简称港 子公司 服务业 98.00 98.00
润物业）
镇江出口加工区港诚国际贸易有限责任 子公司 服务业 100.00 100.00
公司（以下简称港诚国贸）
镇江港源水务有限责任公司（以下简称港 子公司 制造业 100.00 100.00
源水务）
江苏港汇化工有限公司（以下简称港汇化 子公司 服务业 100.00 100.00
工）
镇江市港发工程有限公司（以下简称港发 子公司 建筑业 100.00 100.00
工程）
镇江港和新型建材有限公司（以下简称港 子公司 制造业 83.11 83.11
和建材）
镇江港东运输有限公司（以下简称港东运 孙公司 运输业 83.11 83.11
输）
镇江新区固废处置股份有限公司（以下简 子公司 服务业 70.00 70.00
称固废处置）
镇江港泓化工物流管理有限公司（以下简 子公司 服务业 100.00 100.00
称港泓化工）
江苏大港置业有限公司（以下简称大港置 子公司 房地产业 100.00 100.00
业）
镇江东尼置业有限公司（以下简称东尼置 子公司 房地产 100.00 100.00
业）
镇江市港龙石化港务有限责任公司（以下 子公司 服务业 67.71 67.71
简称港龙石化）
江苏中技新型建材有限公司（以下简称中 子公司 制造业 60.00 60.00
技新材）
江苏中科大港激光科技有限公司（以下简 子公司 制造业 77.83* 77.83
称大港激光）
江苏艾科半导体有限公司(以下简称艾科 子公司 技术服务业 100.00 100.00
半导体)
无锡智维微电子有限公司（以下简称无锡 孙公司 技术服务业 100.00 100.00
智维）
江苏芯艾科半导体有限公司（以下简称芯 孙公司 技术服务业 100.00 100.00
艾科）
68
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
镇江苏创信息科技有限公司（以下简称镇 孙公司 技术服务业 55.00 55.00
江苏创）
上海旻艾信息科技有限公司（以下简称上 孙公司 技术服务业 100.00 100.00
海旻艾）
注1：公司对大港激光的认缴出资比例为66.00%，实缴出资比例为77.83%。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，股权收购增加了江苏艾科半导体有限公司及其子
公司无锡智维微电子有限公司、江苏芯艾科半导体有限公司、镇江苏创信息科技有限公司、上海旻艾信息
科技有限公司。详见本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收账款坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
69
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担
的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次
交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合
并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权
益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报
表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视
同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被
合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务
报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免
对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权
之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
70
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属
当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差
额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方
确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或
按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交
易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
71
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未
分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即
期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益“其他综合收益“项目中列示。外币现
金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
1. 金融资产
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交
易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组
合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将
只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在
确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以
公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合
工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具
的混合工具。本公司指定的该类金融资产主要包括短期持有的股票投资。对此类金融资产，采用公允
价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，
确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价
值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减
值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利
率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其
他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在
活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计
入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产
形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，
原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率
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法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益
计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融
资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控
制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期
损益。
（3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①持有至到期投资。以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未
来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值
测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征
的组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照包括在具有类似信用风险
特征的组合中再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特
征的组合中，按照信用组合进行减值测试。
②应收款项。应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、11。
③可供出售金融资产。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并
转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和
已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观与确认原减
值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过
损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
④其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，
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与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。
2. 金融负债
1. （1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。金融工具存在活跃市场的，活跃
市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负
债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行
要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价的，但最近交易日后
经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最
近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的证据表明最近交易的
市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公
允价值。
1. （2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部
或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融
负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市
场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得
的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或
负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先
使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计
量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允
价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技
术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 800 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
本集团存货主要包括原材料、产成品（库存商品）、低值易耗品、开发成本、开发产品、工程成
本等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；开发成本、开发产品的发出，按个别认定
法计价；原材料、库存商品等发出按加权平均法计价；低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
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房地产开发行业存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、用于
出租的开发产品以及在开发过程中的开发成本。
（1）开发用土地的核算方法：购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，
按照实际支付的价款及相关税费作为实际成本，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入
商品房成本。
（2）公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为项目所在地的道路、绿化、路灯等。由政
府部门收取的公共配套设施费，其所发生的支出列入“开发成本科”目，并按完工项目进行分摊。不能
有偿转让的公共配套设施，按受益比例确定标准，分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，
以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
（3）建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。
（4）出租开发产品的摊销方法：出租开发产品按直线法在收益期内摊销。
（5） 维修基金的核算方法：根据相关规定，维修基金由购买方承担。
（6） 质量保证金的核算方法：按土建、安装等工程合同规定的质量保证金的留成比例（通常为
工程造价3-5%）、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留，计入应付账款，待工程验收合格并
在保质期内无质量问题时，支付给施工单位。若在保修期内由于质量而发生维修费用，在此列支，保
修期结束后清算。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。
13、划分为持有待售资产
本集团划分为持有待售的资产包括非流动资产。将其划分为持有待售资产的依据是：非流动资产
在当前状态下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售，本集团董事会或股东大会（按规
定若需要）已经就处置该组成部分作出决议、与受让方签订了不可撤销的转让协议并且该项转让将在
一年内完成。
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为
对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间
发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断
对被投资单位具有重大影响。
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对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的
报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同
一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调
整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权
的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取
得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原
权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算
的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如
有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结
合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值
及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或
减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投
资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行
会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，
但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
房屋建筑物。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产采用平均年限法法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净
残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 40-50 2-2.5
房屋建筑物 30-40 3-5 2.4-3.2
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值超过 2,000.00 元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 3-5 2.4-3.2
机器设备 年限平均法 3-5 5.28-9.5
运输设备 年限平均法 3-5 11.88-12.13
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电子设备及其他设备 年限平均法 3-5 15.83-16.12
专用设备 年限平均法 3-5 3.8-6.79
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折
旧。计提折旧时采用平均年限法。
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团融资租入的固定资产包括机器设备和运输设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是（1）在租赁期届满时，
租赁资产的所有权转移给本集团。（2）本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可合理地确定本集团将会行使这种选择权。 融资租入固定资产以租赁资产的
公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的
差额作为未确认融资费用。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时
将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出
包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转
等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符
合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损
益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
在房地产开发项目中，本集团为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动是
指房地产开发的土地使用权已取得，项目建造工程已开始；资产达到预定可使用或可销售状态是指房
地产项目获取项目竣工验收备案回执。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
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支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件特许使用权、专利使用权、岸线使用
权等按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销
金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销
方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准：
公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断依
据，划分研究阶段和开发阶段。
已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性
时，研发项目处于研究阶段；当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件时，
研发项目进入开发阶段。
内部研究开发项目支出的核算：
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形
资产。
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以
后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定
可使用状态之日起转为无形资产。
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20、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商
誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
对是否存在下列各种可能发生减值的迹象进行判断，如果发现资产存在下述减值迹象的，则进行
减值测试：1）资产市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间推移或者正常使用而预计的下跌。2）
公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，对公
司产生不利影响。3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。4）有证据表明资产已经陈旧过时或其
实体已经损坏。5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。6）内部报告的证据表明资
产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）
远远低于预计金额等。7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产减值损失的确认：资产减值
损失是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认，预计可收回金额按如下方法估
计：1）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。2）资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中有法律约束力的销售
协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定，处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相
关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。3）资产未来现金流量的现值，
按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折
现后的金额加以确定。在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素后，预计资产
未来现金流量的现值。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
资产组的认定：有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回
金额。
21、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1
年）的费用，该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括1）职工工资、奖金、津贴和补贴等；2）职工福利费；3）医疗保险费、工伤
保险费和生育保险费等社会保险费；4）住房公积金；5）工会经费和职工教育经费；6）非货币性福
利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损
益或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定
提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服
务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利：本集团在不能单方面解除劳动关系计划或裁减时所提供的辞退福利时，或确认与涉及
辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
23、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。
24、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计
量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值
计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可
行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费
用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
82
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25、优先股、永续债等其他金融工具
归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用
实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回
产生的利得或损失计入当期损益。
归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利
息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
26、收入
本集团的营业收入主要包括商品销售收入、提供服务收入、让渡资产使用权收入、房地产开发产
品销售收入、物业出租收入、物业管理收入等，收入确认政策如下：
（1）商品销售收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计
量、相关的经济利益很可能流入、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收
入的实现。
（2）提供服务收入：公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可
能流入、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易
的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计
总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，
按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳
务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本
计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入公司、收入的金额能够可靠地计
量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（4）房地产开发产品销售收入：在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得买方付款证明
并交付使用时确认销售收入的实现。买方收到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通
知确定的交付使用时限结束后确认销售收入的实现。
（5）物业出租收入：按合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为物业出租
收入。
（6）物业管理费收入：在已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企
业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司能够满足其
所附的条件以及能够收到时予以确认。
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政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或
对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按
照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按
照名义金额(1元)计量。
本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补
助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上
述原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所
得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认递延所得税资产。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁出租方时，出租资产收取的租赁费在不扣除免租间的整个租赁期内按直线法
确认租赁相关收入。集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期损益，若金额较大的，则
予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。集团承担了承
租人某些费用的，集团该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
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入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
30、其他重要的会计政策和会计估计
无
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
32、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售收入 5%、17%、6%、11%、3%、免税
营业税 应纳税劳务 3-5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
房产税按房产原值的 70%为纳税基准，
房产税 税率为 1.2%；出租房产以房产租金收入 1.2%、12%
为计税依据，税率为 12%
根据国家税务总局国税发【2010】53 号、
苏地税发【2010】39 号及镇地税发【2010】
137 号文的规定，公司实行预缴土地增值
土地增值税 税，项目开发完成后办理土地增值税清
算，本公司的土地增值税预征按公司所
在地的政策执行。截止本报告期末，本
公司房地产开发项目均在江苏省内。
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
镇江新区固废处置股份有限公司 25%税率减半征收
江苏中科大港激光科技有限公司 15%
江苏艾科半导体有限公司 15%
镇江苏创信息科技有限公司 小微企业 20%
镇江港泓化工物流管理有限公司 小微企业 20%
本公司及除上述子公司外的子公司 25%
2、税收优惠
本公司子公司镇江新区固废处置股份有限公司对垃圾进行减量化、资源化和无害化处理的业务，
属于垃圾处理、污泥处理处置劳务，2015年6月30日前执行财税[2011]115号文件，免征增值税。2015
年7月1日起执行财税[2015]78号，财税[2011]115号同时废止。镇江新区固废处置股份有限公司向镇江
市国家税务局第一税务分局申请了税收优惠资格认定并通过。因此镇江新区固废处置股份有限公司
2015年7月至今处置收入享受增值税即征即退政策，退税比例为70%。
本公司子公司镇江市港龙石化港务有限责任公司从事管道运输业务，享受运输业务收入增值税超
过收入3%的部分即征即退政策优惠。
本公司子公司江苏中科大港激光科技有限公司从事激光加工销售，享受增值税即征即退优惠。经
江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局联合批准，2015年10月10
日起江苏中科大港激光科技有限公司被认定为高新技术企业，有效期3年。证书编号为
GR201532001308，自获得高新技术企业认定后3年内享受15%的企业所得税优惠，即按15%的税率征
收企业所得税，以及按照研究开发费用的50%税前加计扣除优惠。
本公司子公司镇江新区固废处置股份有限公司从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得
2013年、2014年、2015年免征所得税，2016年、2017年、2018年所得税减半征收。
本公司子公司江苏艾科半导体有限公司2013年8月5日，经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江
苏省国家税务局、江苏省地方税务局共同批准为高新技术企业，证书编号为GR201332000558，有效
期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后3年内享受15%的
企业所得税优惠，即按15%的税率征收企业所得税，以及按照研究开发费用的50%税前加计扣除优惠。
本公司子公司镇江苏创信息科技有限公司、镇江港泓化工物流管理有限公司属于小微企业，根据
财税（2015）34号文：自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）
的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
无
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 244,915.40 410,742.40
银行存款 981,171,611.16 601,465,148.35
其他货币资金 326,262,442.98 329,207,345.36
合计 1,307,678,969.54 931,083,236.11
其他说明
注：其他货币资金中 135,087,738.23 元为公司开具银行承兑汇票保证金存款，158,155,304.75 元
为公司开具信用证保证金存款，32,119,400.00 元为定期存单， 900,000.00 元为信托保障基金，票据
和信用证到期承付前使用权受到限制。中技新材在中国银行镇江大港支行的银行账户544360523449期
末余额183,383.98元因冻结而受限。除此外不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资
金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 10,598,608.75 10,117,716.76
商业承兑票据 300,000.00
合计 10,598,608.75 10,417,716.76
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 52,421,094.70 69,251,343.80
合计 52,421,094.70 69,251,343.80
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,156,8
1,221,34 116,206, 1,105,139 119,001,7 1,037,854,7
合计提坏账准备的 100.00% 9.51% 56,485. 100.00% 10.29%
6,470.44 523.61 ,946.83 25.56 59.52
应收账款 08
单项金额不重大但
47,715.2 47,715.2 47,715.
单独计提坏账准备 0.00% 100.00% 0.00% 47,715.25 100.00%
5 5 25
的应收账款
1,156,9
1,221,39 116,254, 1,105,139 119,049,4 1,037,854,7
合计 100.00% 04,200. 100.00%
4,185.69 238.86 ,946.83 40.81 59.52
33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 736,661,484.43 36,833,013.76 5.00%
1 年以内小计 736,661,484.43 36,833,013.76 5.00%
1至2年 352,906,374.87 35,290,637.49 10.00%
2至3年 114,760,818.61 34,428,245.58 30.00%
3至4年 9,468,831.45 4,734,415.73 50.00%
4至5年 5,257,500.06 2,628,750.03 50.00%
5 年以上 2,291,461.02 2,291,461.02 100.00%
合计 1,221,346,470.44 116,206,523.61
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-9,634,470.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
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单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期坏账准备余额中，因合并范围变化，新增江苏艾科半导体有限公司期初金额6,839,269.03
元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款 坏账准备 期
期末余额合 末余额
计数的比例
(%)
江苏瀚瑞投资控股有限公司 208,018,262.20 1-2年 17.03% 16,727,409.99
新区管委会 162,037,756.23 1-2年 13.27% 9,906,174.81
镇江市大港建筑安装工程有限公司 60,316,821.66 1-3年 4.94% 8,607,816.34
镇江市登科建筑工程有限公司 47,500,000.00 1年以内 3.89% 2,375,000.00
杭州芯测科技有限公司 34,141,930.09 1年以内 2.80% 1,707,096.50
合 计 512,014,770.18 — 39,323,497.64
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
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4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 152,319,144.24 94.49% 27,091,458.50 83.96%
1至2年 7,919,829.50 4.91% 4,283,354.55 13.28%
2至3年 551,625.01 0.34% 435,330.00 1.35%
3 年以上 410,473.50 0.25% 455,500.51 1.41%
合计 161,201,072.25 -- 32,265,643.56 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元
单位名称 金额 账龄 未结算原因
土地增值税 10,337,976.35 1-2年 预付的土地增值税
国电谏壁发电厂 1,062,658.00 2年 货款
芜湖县峰岩建材有限公司 1,000,000.00 2年 货款
四川资成化工有限公司 883,116.00 2年 货款
江苏省电力公司镇江供电公司 611,832.95 1-3年 预付电费
镇江市国土资源局新区分局 396,290.00 3年 土地保证金
溧阳市建筑安装工程公司 309,800.00 3年以上 工程款
扬州贯虹物流有限公司 262,632.47 2年 货款
镇江大象工程设备租赁有限公司 254,953.14 2年 货款
镇江华润燃气有限公司 236,000.00 2年 工程款
蒋文祥 100,000.00 2年 货款
合计 5,117,282.56 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
单位名称 期末余额 账龄 占预付款期末余额合计
数的比例(%)
WELL Technologies Co.,Limited 39,907,149.41 1年以内 24.76%
华联（澳门离岸商业服务）有限公司 24,790,865.00 1年以内 15.38%
中国厦门国际经济技术合作公司 18,269,065.15 1年以内 11.33%
上海耐谷实业有限公司 18,104,322.00 1年以内 11.23%
土地增值税 10,337,976.35 1-2年 6.41%
90
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合计 111,409,377.91 69.11%
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金存款 1,760,281.45 1,973,207.31
合计 1,760,281.45 1,973,207.31
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
43,385,7 7,112,78 36,272,99 15,351, 5,461,314 9,890,617.2
合计提坏账准备的 93.79% 16.39% 89.90% 35.57%
74.15 1.58 2.57 931.77 .52 5
其他应收款
单项金额不重大但
2,872,35 2,872,35 1,725,3 863,341.3
单独计提坏账准备 6.21% 100.00% 10.10% 50.04% 862,054.00
3.33 3.33 95.34 4
的其他应收款
46,258,1 9,985,13 36,272,99 17,077, 6,324,655 10,752,671.
合计 100.00% 100.00%
27.48 4.91 2.57 327.11 .86 25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 31,639,401.79 1,581,970.09 5.00%
1 年以内小计 31,639,401.79 1,581,970.09 5.00%
1至2年 3,304,898.55 330,489.86 10.00%
2至3年 3,144,050.28 943,215.08 30.00%
3至4年 1,754,262.36 877,131.18 50.00%
4至5年 326,371.60 163,185.80 50.00%
5 年以上 3,216,789.57 3,216,789.57 100.00%
合计 43,385,774.15 7,112,781.58
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 88,507.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
本期坏账准备余额中，因合并范围变化，新增江苏艾科半导体有限公司期初金额3,571,971.18
元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 26,163,649.99 11,382,010.54
保证金和押金 17,481,128.11 3,566,710.73
备用金 844,836.24 129,981.55
代垫款 1,768,513.14 1,998,624.29
合计 46,258,127.48 17,077,327.11
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
宝信国际融资租赁
保证金 6,537,426.00 1 年以内 14.13% 326,871.30
有限公司
南京矽邦半导体有
往来款 3,868,324.56 1 年以内 8.36% 193,416.23
限公司
南京矽邦半导体有
往来款 3,205,892.41 1-2 年 6.93% 179,084.87
限公司
上海御智电子科技
往来款 2,091,262.59 5 年以上 4.52% 2,091,262.59
有限公司
富银融资租赁（深
保证金 2,062,500.00 1 年以内 4.46% 103,125.00
圳）有限公司
合计 -- 17,765,405.56 -- 38.40% 2,893,759.99
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
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（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,628,862.78 14,628,862.78 8,201,347.91 8,201,347.91
库存商品 12,025,715.78 12,025,715.78 5,691,455.27 5,691,455.27
周转材料 561,674.81 561,674.81
生产成本 409,090,323.72 409,090,323.72 236,182.02 236,182.02
开发成本 943,521,951.18 943,521,951.18 1,360,694,479.69 1,360,694,479.69
开发产品 271,039,844.13 271,039,844.13 245,947,643.40 245,947,643.40
发出商品
委托加工物资 9,772.31 9,772.31 41,067.11 41,067.11
低值易耗品 1,985.71 1,985.71
合计 1,650,878,144.71 1,650,878,144.71 1,620,814,161.11 1,620,814,161.11
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
期末存货开发成本和开发产品中本期利息资本化金额为33,182,962.32元，累计资本化金额为
177,592,824.20 元，资本化率采用公司当年银行借款的加权平均利率。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
94
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（5） 开发成本和开发产品
开发成本： 单位：元
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 年初余额 本期利息资本化金额 累计资本化金额 利息资本化率
青年汇 2014.08 2016.12 927,170,000.00 393,041,247.20 366,885,904.25 12,190,975.52 54,642,546.98 5.93%
麦德龙 2011.05 41,000,000.00 6,121,182.05 4,123,594.50 0.00 0 0.00%
中央公园 2014.03 750,000,000.00 140,493,013.39 114,330,865.00 5,974,088.64 9,386,588.64 5.93%
经纬大厦 2015.05 2016.12 165,000,000.00 59,917,320.86 57,901,234.86 1,571,450.00 3,426,450.00 5.93%
龙湾国际 2014.6 535,000,000.00 160,360,662.68 156,299,767.91 4,002,750.00 20,412,417.74 5.93%
丁卯公租房 2013.08 2016.12 516,490,000.00 273,160,837.17 225,718,741.72 6,182,198.16 19,885,829.80 5.93%
丁卯南纬一路商品房 2007.07 10,000,000.00 0.00 7,137,100.00 -
魏家墩邻里中心 2012.7 90,120,000.00 0.00 61,560.00 -
张许地块二期 2012.01 872,380,000.00 308,836,699.61 408,352,776.53 55,421,678.82 5.93%
魏家墩安置小区 2010.1 1,365,614,000.00 0.00 11,277,056.31 - -
园区开发零星工程 9,531,017.47 8,605,878.61 - -
合计 - - - 1,351,461,980.43 1,360,694,479.69 29,921,462.32 163,175,511.98 -
开发产品： 单位：元
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期利息资本化金额 累计资本化金额 利息资本化率
中央公园东区 191,588,260.14 56,593,480.05 53,963,866.86 194,217,873.33 3,261,500.00 14,417,312.22 5.93%
青年汇 0.00 24,849,150.00 24,849,150.00 0.00 - - -
逸翠园 8,458,721.27 610,983.21 1,212,755.59 7,856,948.89 - - -
丁卯南纬一路商品房 385,634.96 7,137,100.00 7,522,734.96 - - -
张许地块 15,539,941.68 108,463,690.47 108,468,780.48 15,534,851.67 - - -
四海家园高层 1,097,527.85 - 36,434.73 1,061,093.12 - - -
四海家园邻里中心 9,130,017.82 9,130,017.82 - - -
魏家墩安置小区 19,747,539.68 16,108,654.66 139,870.00 35,716,324.34
合计 245,947,643.40 213,763,058.39 188,670,857.66 271,039,844.13 3,261,500.00 14,417,312.22 5.93%
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8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无尘室改造 12,222.16
合计 12,222.16
其他说明：
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待留抵进项税 17,198,336.31
关税 3,776.67
待摊费用 99,492.00
合计 17,301,604.98
其他说明：
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 75,027,500.00 75,027,500.00 51,527,500.00 51,527,500.00
按成本计量的 75,027,500.00 75,027,500.00 51,527,500.00 51,527,500.00
合计 75,027,500.00 75,027,500.00 51,527,500.00 51,527,500.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
被投资单 账面余额 减值准备 在被投资 本期现金
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 单位持股 红利
96
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比例
中节能太
阳能科技 19,500,000 19,500,000
5.56%
（镇江） .00 .00
有限公司
镇江市中
金国信科
15,000,000 15,000,000
技小额贷 10.00%
.00 .00
款有限公
司
镇江市招
6,077,500. 6,077,500.
商燃气有 11.00%
00 00
限公司
江苏新中
瑞联合投 10,000,000 10,000,000 20,000,000
20.00%
资发展有 .00 .00 .00
限公司
镇江好产
品电力科
950,000.00 950,000.00 19.00%
技有限公
司
力信(江
苏)能源科 13,500,000 13,500,000
5.00%
技有限责 .00 .00
任公司
51,527,500 23,500,000 75,027,500
合计 --
.00 .00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
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11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
镇江港能
10,378,78 -195,439. 10,183,34
电力有限
8.25 18 9.07
公司
镇江远港
16,400,22 109,254.0 16,509,47
物流有限
4.34 3 8.37
公司
江苏大路
航空产业 294,303,2 -6,300,63 288,002,5
发展有限 02.28 6.53 65.75
公司
321,082,2 -6,386,82 314,695,3
小计 0.00 0.00
14.87 1.68 93.19
321,082,2 -6,386,82 314,695,3
合计 0.00 0.00
14.87 1.68 93.19
其他说明
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 437,218,593.94 146,015,791.80 583,234,385.74
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
98
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 437,218,593.94 146,015,791.80 583,234,385.74
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 50,336,629.08 14,841,154.88 65,177,783.96
2.本期增加金额 5,790,737.22 1,675,509.28 7,466,246.50
（1）计提或摊销 5,790,737.22 1,675,509.28 7,466,246.50
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 56,127,366.30 16,516,664.16 72,644,030.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 381,091,227.64 129,499,127.64 510,590,355.28
2.期初账面价值 386,881,964.86 131,174,636.92 518,056,601.78
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 融资租入 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 215,779,510.75 42,374,806.54 8,051,329.36 186,502,061.42 2,661,266.71 23,260,854.17 478,629,828.95
2.本期增加
79,977,981.27 18,454,304.36 5,613,891.51 101,265,329.97 239,356,501.66 3,870,090.52 448,538,099.29
金额
（1）购置 3,206,217.00 2,230,999.03 70,301.46 701,585.43 689,181.98 6,898,284.90
（2）在建
57,232,077.27 57,232,077.27
工程转入
（3）企业
19,539,687.00 16,223,305.33 5,543,590.05 101,265,329.97 238,654,916.23 3,180,908.54 384,407,737.12
合并增加
3.本期减少
243,431.00 243,431.00
金额
（1）处置
243,431.00 243,431.00
或报废
4.期末余额 295,757,492.02 60,829,110.90 13,421,789.87 287,767,391.39 242,017,768.37 27,130,944.69 926,924,497.24
二、累计折旧
1.期初余额 33,486,333.64 14,365,825.93 3,188,376.51 16,959,244.35 1,727,187.21 15,722,252.60 85,449,220.24
2.本期增加
6,546,031.60 4,668,550.48 1,546,387.38 31,910,220.68 71,954,739.67 3,505,007.04 120,130,936.85
金额
（1）计提 5,211,720.63 571,859.66 614,006.57 17,707,560.80 3,349,237.68 2,258,833.79 29,713,219.13
（2）企业合并
1,334,310.97 4,096,690.82 932,380.81 14,202,659.88 68,605,501.99 1,246,173.25 90,417,717.72
增加
3.本期减少
236,128.07 236,128.07
金额
（1）处置 236,128.07 236,128.07
100
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或报废
4.期末余额 40,032,365.24 19,034,376.41 4,498,635.82 48,869,465.03 73,681,926.88 19,227,259.64 205,344,029.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
255,725,126.78 41,794,734.49 8,923,154.05 238,897,926.36 168,335,841.49 7,903,685.05 721,580,468.22
价值
2.期初账面
182,293,177.11 28,008,980.61 4,862,952.85 169,542,817.07 934,079.50 7,538,601.57 393,180,608.71
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
2015 年 12 月份抵债
房屋建筑物 614,560.35 14,595.78 0.00 599,964.57
增加，闲置未使用
机器设备 5,299.15 5,034.20 264.95
专用设备
运输设备
其他设备 33,457.61 31,784.73 1,672.88
合计 653,317.11 51,414.71 0.00 601,902.40
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
101
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
房屋建筑物 60,451,620.27 1,650,224.31 0.00 58,801,395.96
机器设备 44,055,481.24 3,484,210.68 0.00 40,571,270.56
专用设备 7,976,242.85 7,221,419.44 0.00 754,823.41
运输设备 81,236,106.77 21,118,739.97 0.00 60,117,366.80
电子设备 94,047,940.26 15,394,870.63 0.00 78,653,069.63
合计 287,767,391.39 48,869,465.03 0.00 238,897,926.36
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
历史原因及原始资料缺失造成暂未取得
港和办公楼 4,055,123.84
权属证书,正在补办中
激光加工应用中心厂房 34,690,821.53 办理中
其他说明
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
港龙码头扩建工
84,817,736.85 84,817,736.85 82,892,596.82 82,892,596.82
程
镇江新区化工物
流园配套服务中
393,247.77 393,247.77 69,977.60 69,977.60
心港沣汽修建设
工程项目
港和-绿色环保
110,250.00 110,250.00 110,250.00 110,250.00
站
港和 1#2#水泥筒
13,890,879.18 13,890,879.18 13,890,879.18 13,890,879.18
仓
港和-ERP 系统 195,800.00 195,800.00 195,800.00 195,800.00
102
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港和-沉淀池 370,286.02 370,286.02
股份-液体硫磺
371,100.40 371,100.40 360,100.40 360,100.40
罐扩建工程
股份-丙类化工
73,641.20 73,641.20 23,641.20 23,641.20
仓库
激光-加工应用
44,680,111.07 44,680,111.07
中心
中技-厂房工程 15,579,939.85 15,579,939.85 25,900,965.57 25,900,965.57
固废-污水设施 444,666.15 444,666.15
江苏艾科-待安
109,484,797.83 109,484,797.83
装设备
江苏艾科-测试
产能扩充项目-
950,331.21 950,331.21
镇江市集成电路
产业园建设项目
芯艾科-浦口区
移动智能装备产 829,103.02 829,103.02
业园
上海旻艾-公共
租赁住房二期项 11,280,016.50 11,280,016.50
目
上海旻艾-6 号厂
29,265,902.20 29,265,902.20
房项目
上海旻艾-金蝶
19,487.18 19,487.18
软件项目
合计 268,077,185.36 268,077,185.36 168,124,321.84 168,124,321.84
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
港龙码
82,892,5 1,925,14 84,817,7 6,522,71 881,921.
头扩建 97.00% 5.93%
96.82 0.03 36.85 8.34 52
工程
镇江新
69,977.6 323,270. 393,247.
区化工
0 17 77
物流园
103
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
配套服
务中心
港沣汽
修建设
工程项
目
港和-绿
110,250. 110,250.
色环保
00 00
站
港和
13,890,8 13,890,8
1#2#水
79.18 79.18
泥筒仓
港和
195,800. 195,800.
-ERP 系
00 00
统
港和-沉 370,286. 370,286.
淀池 02 02
股份-液
体硫磺 360,100. 11,000.0 371,100.
罐扩建 40 0 40
工程
股份-丙
23,641.2 50,000.0 73,641.2
类化工
0 0 0
仓库
中技厂 25,900,9 9,868,28 20,189,3 15,579,9
房工程 65.57 3.04 08.76 39.85
激光加
44,680,1 44,680,1
工应用
11.07 11.07
中心
固废-污 444,666. 444,666.
水设施 15 15
江苏艾
109,484, 109,484,
科-待安
797.83 797.83
装设备
江苏艾
科-测试
产能扩
950,331. 950,331. 募股资
充项目-
21 21 金
镇江市
集成电
路产业
104
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园建设
项目
芯艾科-
浦口区
829,103. 829,103.
移动智
02 02
能装备
产业园
上海旻
艾-公共
11,280,0 11,280,0
租赁住
16.50 16.50
房二期
项目
上海旻
艾-6 号 29,265,9 29,265,9 募股资
厂房项 02.20 02.20 金
目
上海旻
艾-金蝶 19,487.1 19,487.1
软件项 8 8
目
168,124, 164,822, 64,869,4 268,077, 6,522,71 881,921.
合计 -- -- --
321.84 283.35 19.83 185.36 8.34 52
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
本期增加在建工程 164,822,283.35 元，其中因合并范围变化，增加江苏艾科半导体有限公司在建工程
期初数 140,114,133.87元。
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 特许使用权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 80,210,916.38 3,011,775.00 6,401,666.67 1,579,514.50 91,203,872.55
2.本期增加
42,419,013.66 72,614,495.44 178,632.48 17,240.00 115,229,381.58
金额
105
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（1）购置 5,867.00 178,632.48 17,240.00 201,739.48
（2）内部
研发
（3）企业
42,413,145.66 72,614,495.44 115,027,641.10
合并增加
（4）其他增加 1.00 1.00
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 122,629,930.04 75,626,270.44 6,580,299.15 1,596,754.50 206,433,254.13
二、累计摊销
1.期初余额 5,699,983.97 476,275.69 3,688,299.47 1,336,784.36 11,201,343.49
2.本期增加
1,138,215.28 1,159,899.65 113,124.60 80,143.66 2,491,383.19
金额
（1）计提 899,818.41 164,042.92 113,124.60 80,143.66 1,257,129.59
（2）企业合并增
238,396.87 995,856.73 1,234,253.60
加
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 6,838,199.25 1,636,175.34 3,801,424.07 1,416,928.02 13,692,726.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 115,791,730.79 73,990,095.10 2,778,875.08 179,826.48 192,740,527.45
106
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价值
2.期初账面
74,510,932.41 2,535,499.31 2,713,367.20 242,730.14 80,002,529.06
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
项
港龙石化 8,612,229.63 8,612,229.63
中技新材 196,819.26 196,819.26
江苏艾科半导体
571,868,455.91 571,868,455.91
有限公司
合计 8,809,048.89 580,677,504.80
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 其他 处置 其他
项
中技新材 196,819.26 196,819.26
合计 196,819.26 196,819.26
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本集团以预计商誉资产组未来现金净流量的现值与该资产组的账面价值之差额，确认为商誉资产
组减值损失。
其他说明
107
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17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 284,705.64 28,009.95 256,695.69
防腐工程 230,758.54 56,425.29 174,333.25
融资租赁咨询费 2,100,000.00 2,100,000.00
甲醇罐喷淋降温 58,573.91 16,735.44 41,838.47
码头安全评估费 227,698.22 28,864.74 198,833.48
信息化平台系统开
42,432.16 11,069.22 31,362.94
发
码头保安评估与计
27,955.82 16,773.48 11,182.34
划制订
橡胶围油栏 72,791.98 79,487.18 24,430.24 127,848.92
取水泵房水下码头
215,000.00 44,790.00 170,210.00
整改
防污染物资 109,401.71 7,711.28 101,690.43
防渗膜 387,920.21 3,230.77 119,170.96 271,980.02
固化厂房 5,331,851.97 -85,725.02 154,285.45 5,091,841.50
办公楼 2,765,221.83 78,261.00 2,686,960.83
绿化工程 215,068.98 -30,493.07 29,143.56 155,432.35
库区道路 363,660.29 90,915.06 272,745.23
新办公楼装修 94,661.00 2,976.09 91,684.91
无尘室改造 147,583.19 1,916.67 145,666.52
二次配工程 14,300.00 650.00 13,650.00
车间改造 63,999.88 2,666.67 61,333.21
机电安装工程 1,134,179.18 36,591.12 1,097,588.06
消防喷淋系统 205,000.00 5,000.00 200,000.00
燃气管道铺设 320,324.94 7,812.81 312,512.13
二期智能化工程 424,010.32 10,341.72 413,668.60
二期二次配工程 725,700.00 17,700.00 708,000.00
11 号楼二次配工程 999,999.73 55,555.56 944,444.17
10、11 号楼洁净室
11,077,500.00 527,500.00 10,550,000.00
装修
10、11 号楼消防、
253,472.21 10,138.89 243,333.32
火灾报警联动安装
108
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改造
北京办公室改造工
55,555.58 2,222.22 53,333.36
程
11 号楼弱电系统工
程及 10 号楼门禁改 262,500.00 12,500.00 250,000.00
造
机器设备财产一切
511,817.44 11,373.72 500,443.72
险
厂房及办公室装修 5,452,222.20 286,666.67 5,165,555.53
合计 11,744,979.26 22,397,387.53 3,798,197.81 30,344,168.98
其他说明
本期增加长期待摊费用22,397,387.53元，其中因合并范围变化，增加江苏艾科半导体有
限公司长期待摊费用期初数21,648,164.67 元。
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 127,564,409.49 30,798,869.55 125,374,096.67 31,318,895.39
内部交易未实现利润 5,922,298.52
可抵扣亏损 59,719,963.58 14,580,539.65 41,045,625.48 10,105,858.34
其他 89,683,299.04 21,550,231.45 57,043,810.12 14,260,952.53
合计 276,967,672.11 66,929,640.65 223,463,532.27 61,608,004.78
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
15,738,937.36
产评估增值
合计 15,738,937.36
109
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 66,929,640.65 61,608,004.78
递延所得税负债 15,738,937.36
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
代建场道外工程 7,000,852.54 7,000,852.54
库区道路工程款 94,500.00
上海行森电子科技有限公司 53,034,411.34
南京爱诺清漪信息科技有限公司 6,178,625.00
江苏天力建设集团有限公司上海第二分
2,999,794.70
公司
DASIMA INTERNATIONAL
7,182,136.60
DEVELOPMENT(HK)LIMITED
WELL Technologies Co.,Limited（香港韦
61,894,881.25
奥）
BRIGHT ALLIANCE HOLDINGS
21,224,427.20
LIMITED
Premtek International Corp., Ltd. 4,236,948.00
南京爱诺清漪信息科技有限公司 45,000,000.00
合计 208,752,076.63 7,095,352.54
其他说明：
110
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20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 80,250,000.00 105,000,000.00
抵押借款 590,000,000.00 410,000,000.00
保证借款 736,250,000.00 1,183,500,000.00
信用借款 566,210,865.00 437,420,000.00
合计 1,972,710,865.00 2,135,920,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 73,300,000.00 100,000.00
银行承兑汇票 123,800,000.00 36,600,000.00
合计 197,100,000.00 36,700,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 216,590,636.22 207,449,513.65
1至2年 92,389,236.99 100,152,471.94
2至3年 17,443,868.89 44,742,269.73
3 年以上 58,912,749.59 182,977,430.41
111
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合计 385,336,491.69 535,321,685.73
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏恒顺建筑安装工程有限公司 47,757,823.57 尚未工程审计结算
江苏瀚瑞投资控股有限公司 15,536,492.17 尚未竣工决算
中国化学工程第十四建设有限公司 6,926,800.00 尚未工程审计
王端和项目部 7,145,069.46 尚未工程审计
青建集团股份有限公司 10,045,676.91 尚未竣工决算
江苏武进建筑安装工程有限公司 9,021,225.59 尚未工程审计结算
江苏五星建设集团有限公司镇江分公司 6,967,590.13 尚未工程审计结算
镇江海润市政工程有限公司 9,723,099.23 尚未工程审计结算
镇江市大港建筑安装工程有限公司 8,209,806.25 尚未工程审计结算
镇江市盛港土石方工程有限公司 6,404,922.33 尚未工程审计结算
镇江市四海建筑安装工程有限公司 5,115,348.14 尚未工程审计结算
江苏中成建设工程有限公司 3,332,920.00 未结算
江苏九鼎环球建设科技集团有限公司镇
10,158,738.57 工程未完成
江分公司
东岳机械集团有限公司 2,608,644.66 期内结算
苏州鸿佳电子科技有限公司 2,500,000.00 设备款未结算
彭泽县江浙湖建材有限公司 1,000,000.00 未结算
天津市广路通煤炭销售有限公司 1,779,153.85 结算期内的煤炭款
镇江市江泰建筑安装有限公司 14,186,262.20 未结算
暂估劳务费 1,700,000.00 未结算
无锡市东旺机电设备有限公司 1,228,553.00 未结算
南通海二建建设有限公司 578,469.42 尚未工程审计
镇江大成新能源有限公司 333,240.00 结算期内
镇江宇凝能源科技有限公司 310,148.00 尚未结算
江苏省新世纪盐化集团有限责任公司 120,000.00 结算期内
合计 172,689,983.48 --
其他说明：
112
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23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 8,552,129.87 32,030,136.12
1至2年 1,818,459.92 122,270.52
2至3年 341,244.44 2,231,951.76
3 年以上 2,021,471.88 100,374.68
合计 12,733,306.11 34,484,733.08
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收车库阁楼款 1,970,128.20 房屋未交付
合计 1,970,128.20 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
1. 期末预收账款中预售房产收款的情况 单位：元
项目名称 年初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例
中央公园 6,622,999.00 2,773,517.00 2016.06
楚桥雅苑 15,077,980.00 322,459.00 -
魏家墩邻里中心 899,000.00 -
预收车库阁楼款 1,970,128.20 1,970,128.20 -
其他小门面房 740,219.26 336,127.00 - -
合计 25,310,326.46 5,402,231.20 - -
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
113
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,051,413.70 26,427,544.62 30,686,950.80 1,792,007.52
二、离职后福利-设定提
11,334.78 2,444,836.39 2,421,591.17 34,580.00
存计划
三、辞退福利 373,325.87 373,325.87 0.00
合计 6,062,748.48 29,245,706.88 33,481,867.84 1,826,587.52
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
6,009,121.24 21,623,343.63 25,945,432.25 1,687,032.62
补贴
2、职工福利费 27,153.00 1,355,252.92 1,382,405.92 0.00
3、社会保险费 4,877.46 1,260,566.98 1,249,342.86 16,101.58
其中：医疗保险费 4,632.12 1,073,190.47 1,063,737.04 14,085.55
工伤保险费 138,832.73 137,624.79 1,207.94
生育保险费 245.34 48,543.78 47,981.03 808.09
4、住房公积金 9,912.00 2,051,876.88 2,057,201.88 4,587.00
5、工会经费和职工教育
350.00 136,504.21 52,567.89 84,286.32
经费
合计 6,051,413.70 26,427,544.62 30,686,950.80 1,792,007.52
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 10,598.69 2,312,965.58 2,291,043.63 32,520.64
2、失业保险费 736.09 131,870.81 130,547.54 2,059.36
合计 11,334.78 2,444,836.39 2,421,591.17 34,580.00
其他说明：
本期增加应付职工薪酬29,245,706.88元，其中因合并范围变化，增加江苏艾科半导体有限公司短期薪
酬期初数为 1,545,112.80 元、增加离职后福利-设定提存计划期初数为 52,181.56 元。
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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增值税 5,998,354.88 -1,373,361.08
营业税 -155,461.99 14,869,117.76
企业所得税 10,473,990.35 9,479,147.45
个人所得税 78,069.91 35,470.02
城市维护建设税 511,466.77 1,022,092.10
土地增值税 827,346.44 8,406.46
教育费附加 424,001.29 791,360.23
房产税 1,074,413.00 1,442,201.57
土地使用税 974,565.07 908,444.89
印花税 133,100.28 67,702.18
综合基金 47,379.84 1,105,916.15
合计 20,387,225.84 28,356,497.73
其他说明：
26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 688,375.02 222,222.22
企业债券利息 900,000.00
短期借款应付利息 6,371,399.30 2,787,054.59
合计 7,059,774.32 3,909,276.81
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 238,501,432.77 31,514,046.11
风险抵押金 3,940,904.70 6,653,611.75
保证金 5,459,872.42 8,641,152.20
其他 1,939,823.22 1,199,320.40
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合计 249,842,033.11 48,008,130.46
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
镇江港口有限责任公司 1,800,000.00 租赁押金
芜湖县峰岩建材有限公司 1,000,000.00 货款保证金
京口区宏远建材经营部 1,000,000.00 租赁押金
江苏省南京浦口经济开发总公司 899,623.00 设计费
常州英森美电子科技有限公司 600,000.00 结算期内
镇江市百瑞吉混凝土外加剂有限公司 550,000.00 货款保证金
常州市武进市政工程有限公司 300,000.00 投标保证金
镇江扬子公路材料科技有限公司 300,000.00 租赁押金
镇江市自来水公司 297,310.35 代缴水电费
镇江市惠普利工程材料有限公司 218,839.10 货款保证金
天安建设集团股份有限公司 200,000.00 结算期内
镇江太白化工有限责任公司 200,000.00 租赁押金
镇江市房管局 190,660.89 结算期内
姜路荣 160,000.00 搅拌车保证金
镇江市金利废金属提取利用有限公司 150,000.00 保证金
特耐斯鑫泰罗（镇江）粉末冶金有限公
150,000.00 租赁押金
司
王峰 120,000.00 搅拌保证金
江苏五星建设集团有限公司 118,094.79 结算期内
镇江新区大港街道办事处 112,500.00 租赁费
镇江市口岸和港口管理局 107,247.00 港务费
镇江市大路镇人民政府 105,830.00 代垫款
镇江东方电热科技股份有限公司 104,868.00 结算期内
镇江天顺缘商贸有限公司 102,943.00 结算期内
上海正帆科技有限公司 100,000.00 保证金
江苏振达建筑安装工程有限公司 100,000.00 水电费
王勇 江慧 100,000.00 租赁押金
镇江市丹徒区国庆蔬菜专业合作 100,000.00 租赁押金
合计 9,187,916.13 --
116
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其他说明
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 60,000,000.00 120,000,000.00
一年内到期的应付债券 19,926,295.00
合计 60,000,000.00 139,926,295.00
其他说明：
29、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
湖南中宏租赁费 110,000.00 100,072.00
艾科预提费用 1,784,560.99
合计 1,894,560.99 100,072.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 100,000,000.00
抵押借款 145,000,000.00
保证借款 300,000,000.00
合计 245,000,000.00 300,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
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（2）长期借款明细 单位：元
借款单位 借款 借款 利率 币种 期末数 年初数
起始日 终止日 外币金 本币金额 外币 本币金额
额 金额
中国长城资 2014/6/6 2017/5/30 10% 人民币 100,000,000.00 - 300,000,000.00
产管理公司
南京办事处
江苏高科技 2016/5/31 2018/5/31 4.1% 人民币 10,000,000.00 - -
投资集团有
限公司
江苏银行 2014/7/14 2017/11/10 8.00% 4,000,000.00
江苏银行 2013/11/25 2017/11/10 8.00% 13,000,000.00
江苏银行 2014/1/17 2017/11/10 8.00% 8,000,000.00
江苏银行 2016/3/25 2019/12/09 7.35% 50,000,000.00
江苏银行 2015/12/11 2019/12/09 7.35% 60,000,000.00
合 计 — — — — — 245,000,000.00 — 300,000,000.00
31、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
32、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
118
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项目 期末余额 期初余额
融资租赁费 202,998,529.43 159,642,846.37
未确认融资费用 -19,318,322.63 -7,271,265.36
专项资金
合计 183,680,206.80 152,371,581.01
其他说明：
33、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 9,038,029.90 8,828,356.42 固废-弃置费用
合计 9,038,029.90 8,828,356.42 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
根据《企业会计准则第4号—固定资产》第十三条确定固定资产成本时，应当考虑预计弃置费用
因素。该准则应用指南进一步指出，弃置费用通常是指根据国家法律和行政法规、国际公约等规定，
企业承担的环境保护和生态恢复等义务所确定的支出，如核电站实施等的弃置和恢复环境义务等，并
按现值确定。
由于公司子公司镇江新区固废处置股份有限公司有义务要承担封场和养护等费用，而将来没有营
业收入，因此必须在现在产生收入期间配比摊销这些成本。
34、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,471,776.29 9,797,668.16 614,154.23 16,655,290.22
未实现售后回租损 未确认售后租回收
28,286,492.15 -5,965,655.45 2,486,519.58 19,834,317.12
益 益
合计 35,758,268.44 3,832,012.71 3,100,673.81 36,489,607.34 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
危险废物安全填
埋处置工程（环 1,542,857.15 85,714.28 1,457,142.87 与资产相关
保）
镇江新区危险废 4,258,919.14 236,606.62 4,022,312.52 与资产相关
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物安全填埋处置
工程（循环化改
造）
军民融合发展引
1,670,000.00 83,500.00 1,586,500.00 与资产相关
导资金
企业创新与成果
转化专项资金第 9,797,668.16 208,333.33 9,589,334.83 与资产相关
一批
合计 7,471,776.29 9,797,668.16 614,154.23 16,655,290.22 --
其他说明：
本期新增补助“企业创新与成果转化专项资金第一批”9,797,668.16元，为本期合并增加江苏艾科半
导体有限公司合并期初数。
35、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 410,000,000.00 170,348,513.00 170,348,513.00 580,348,513.00
其他说明：
2016 年 4月，公司通过中国证券监督管理委员会《关于核准江苏大港股份有限公司向王刚
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，发行股份并支付部分现金购买江苏艾科半导
体有限公司100%股权，实际发行94,098,513股人民币普通股（A股）， 每 股 发 行 价 格 为10.76元
/ 股 ，对应股权转让对价 中股份支付部分 1,012,500,000.00 元，其中新增注册资本94,098,513.00元，
新增资本公积918,401,487.00元；并向特定投资者发行76,250,000股用于募集配套资金，每股发行价格
为14元 / 股，本次发行募集资金1,067,500,000.00元，扣除发行费用等26,009,750.00元，募集资金净额
1,041,490,250.00元，其中增加注册资本76,250,000.00元，增加资本公积965,240,250.00元。
36、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 932,838,391.76 1,883,641,737.00 2,816,480,128.76
其他资本公积 2,082,911.95 2,082,911.95
合计 934,921,303.71 1,883,641,737.00 2,818,563,040.71
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016 年 4 月，公司通过中国证券监督管理委员会《关于核准江苏大港股份有限公司向王刚
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，发行股份并支付部分现金购买江苏艾科半导
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体有限公司100%股权，实际发行94,098,513股人民币普通股（A股）， 每 股 发 行 价 格 为10.76元
/ 股 ，对应股权转让对价 中股份支付部分 1,012,500,000.00 元，其中新增注册资本94,098,513.00元，
新增资本公积918,401,487.00元；并向特定投资者发行76,250,000股用于募集配套资金，每股发行价格
为14元 / 股，本次发行募集资金1,067,500,000.00元，扣除发行费用等26,009,750.00元，募集资金净额
1,041,490,250.00元，其中增加注册资本76,250,000.00元，增加资本公积965,240,250.00元。
37、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 284,322.28 284,322.28
合计 284,322.28 284,322.28
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备为公司子公司镇江新区固废处置股份有限公司计提并使用。
38、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 109,397,557.43 109,397,557.43
合计 109,397,557.43 109,397,557.43
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 279,651,874.08 318,577,508.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,671,616.50 -18,425,634.88
应付普通股股利 20,500,000.00
期末未分配利润 290,323,490.58 279,651,874.08
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
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40、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 612,107,776.57 530,383,945.04 612,631,342.42 481,714,719.49
其他业务 30,427,646.24 6,160,440.87 65,611,791.81 6,739,973.15
合计 642,535,422.81 536,544,385.91 678,243,134.23 488,454,692.64
41、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 8,996,566.50 26,044,159.65
城市维护建设税 1,293,532.26 1,972,632.18
教育费附加 839,702.05 1,409,021.45
房产税 884,760.00
土地增值税 3,778,914.19 6,268,886.03
合计 14,908,715.00 36,579,459.31
其他说明：
42、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 510,309.08 956,071.55
职工薪酬 2,830,869.62 3,914,774.03
差旅费 32,870.77 20,618.80
招待费 40,815.00 411,101.70
保险费 551,201.09
广告费 5,130,149.54 4,413,102.85
宣传费 3,347,327.01
服务费 1,510,067.96
办公费 70,628.76
代理劳务费 709,787.00
其他 1,235,268.09 2,224,669.21
合计 15,969,293.92 11,940,338.14
122
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
43、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,296,977.11 12,260,111.85
保险费 2,225,924.69 1,105,375.87
折旧及摊销费 7,911,578.62 6,761,224.97
办公及会议费 946,953.18 2,730,896.19
招待费 1,439,853.11 2,893,966.21
税费 3,976,971.64 3,688,287.09
中介机构费用 2,257,869.53
差旅费 909,596.03 975,125.24
水电物业管理费 459,053.39
修理费 62,279.26
广告宣传费 24,352.00 732,540.54
研发费 1,151,741.90
其他 2,938,841.54 11,250,343.59
合计 34,601,992.00 42,397,871.55
其他说明：
44、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 26,294,184.98 66,727,932.72
减：利息收入 2,685,216.46 4,720,076.36
银行手续费 3,951,194.78 2,100,146.88
汇兑损益 -389,315.33
其他 12,623,309.88 6,796,057.52
合计 39,794,157.85 70,904,060.76
其他说明：
45、资产减值损失
单位： 元
123
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -9,545,963.11 9,384,774.08
二、存货跌价损失 13,663,896.21
九、在建工程减值损失 31,334,478.27
合计 -9,545,963.11 54,383,148.56
其他说明：
46、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -6,386,821.68 199,221.79
合计 -6,386,821.68 199,221.79
其他说明：
47、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 20,088.14 43,380.35 20,088.14
其中：固定资产处置利得 20,088.14 43,380.35 20,088.14
政府补助 4,268,410.72 2,650,007.69 4,268,410.72
其他 157,487.36 890,169.56 157,487.36
合计 4,445,986.22 3,583,557.60 4,445,986.22
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
大成-大港街
道 2014 年淘
250,000.00 与收益相关
汰落后产能
奖励资金
大成-镇江大
港新区街道
办事处财政 10,000.00 与收益相关
所 14 年贯标
企业奖励及
124
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
补贴费
港诚-2014 上
半年中小企
34,500.00 与收益相关
业国际市场
开拓资金
港泓物流搬
迁企业所缴
517,517.00 833,500.00 与收益相关
地方税金的
奖励
港龙-口港局
安全生产奖 30,000.00 与收益相关
励
港龙-口港局
457,357.60 与收益相关
港务费返还
港龙-增值税
89,693.19 204,138.06 与收益相关
即征即退
港能-分摊电
镀园 2015 年
192,500.00 与资产相关
1-6 月的财政
补贴
港润-潘宗社
54,337.50 与收益相关
区财政补贴
股份-新区财
政 2014 年度
省工业和信
300,000.00 与收益相关
息产业转型
升级专项引
导资金
固废危险废
物安全填埋 85,714.28 279,074.53 与资产相关
处置工程
固废镇江新
区危险废物
236,606.62 与资产相关
安全填埋处
置工程
固废环保补
200,000.00 与收益相关
助
固废增值税
1,046,181.96 与收益相关
退税
中技-14 年新 4,600.00 与收益相关
125
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
区专利资助
费
股份镇江市
财政局镇江
市科学技术
局 关于认定
50,000.00 与收益相关
第一批镇江
市众创空间
及下达资助
经费的通知
股份关于做
好 2015 年市
区第二批千
名企业经营
9,000.00 与收益相关
管理人才引
进培养补贴
申报工作通
知
中技 2015 年
度镇江市专 1,970.00 与收益相关
利资助资金
中技 2015 年
度镇江市专 12,200.00 与收益相关
利资助资金
中科高新技
术企业资助 50,000.00 与收益相关
经费
中科收经信
类财政扶持 200,000.00 与收益相关
资金
中科 311 人
600,000.00 与收益相关
才补助
中科 2015 年
28,000.00 与收益相关
解困基金
中科 2015 年
上半年专利 6,200.00 与收益相关
资金
中科军民融
合发展引导 83,500.00 与资产相关
资金
江苏艾科 208,333.33 与资产相关
126
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2014 年度企
业创新与成
功转化专项
资金第一批
东尼置业绿
色建筑专项 710,000.00 与收益相关
引导资金
港润美林湾
四和苑物业 54,337.50 与收益相关
费补助
港和所得税
79,156.84 与收益相关
退税
合计 -- -- -- -- -- 4,268,410.72 2,650,007.69 --
其他说明：
48、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 86,410.46
其中：固定资产处置损失 86,410.46
滞纳金 88,199.04 2,528,387.57 88,199.04
地方综合基金 -745,132.52 365,919.48
其他 93,847.26 98,935.68 93,847.26
合计 -563,086.22 3,079,653.19 182,046.30
其他说明：
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,598,551.33 19,621,568.07
递延所得税费用 -2,009,334.96 569,494.09
合计 2,589,216.37 20,191,062.16
127
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 8,885,092.00
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,221,273.00
子公司适用不同税率的影响 -2,508,451.86
调整以前期间所得税的影响 -2,371,677.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -18,899.57
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
5,266,972.14
损的影响
所得税费用 2,589,216.37
其他说明
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 11,972,105.52 25,064,658.26
政府补贴款 2,468,387.00 9,518,621.26
利息收入 2,763,983.81 1,060,910.61
其他收入 165,431.80 9,924,346.20
合计 17,369,908.13 45,568,536.33
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 12,113,774.06 15,884,417.01
付现费用 26,812,737.53 24,941,196.71
银行承兑汇票保证金 2,287,590.70
其他 2,341,505.19 2,305,635.55
合计 41,268,016.78 45,418,839.97
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
128
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
艾科合并期初现金 3,507,667.86
合计 3,507,667.86
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
本公司报告期采用发行股份及支付现金方式收购江苏艾科半导体有限公司100%股权，报告期股权转
让现金对价部分尚未支付，收购日江苏艾科半导体有限公司现金等价物余额3,507,667.86元暂列示在本
科目。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 49,040,000.00
合计 49,040,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行筹资财务顾问费 250,000.00 1,040,000.00
融资租赁资产租金 41,316,631.43 27,112,783.79
银行承兑汇票、信用证保证金 34,512,520.00 2,990,000.00
非公发行费 25,909,750.00 13,008,000.00
合计 101,988,901.43 44,150,783.79
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
129
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 6,295,875.63 -45,904,372.69
加：资产减值准备 -9,545,963.11 54,383,148.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
127,361,055.28 80,124,217.35
物资产折旧
无形资产摊销 2,491,383.19 1,165,821.30
长期待摊费用摊销 4,729,699.80 870,864.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
23,088.14 41,927.36
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,102.75
财务费用（收益以“－”号填列） 26,294,184.98 73,523,990.24
投资损失（收益以“－”号填列） 6,386,821.68 -199,221.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,321,635.87 -3,433,762.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 15,738,937.36
存货的减少（增加以“－”号填列） -30,063,983.60 -493,355,363.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-220,495,310.08 -285,990,528.68
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-66,930,557.98 258,967,011.29
列）
经营活动产生的现金流量净额 -143,036,404.58 -359,805,165.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 981,416,526.56 249,846,864.10
减：现金的期初余额 601,870,070.98 346,935,395.94
现金及现金等价物净增加额 379,546,455.58 -97,088,531.84
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
130
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 981,416,526.56 601,870,070.98
其中：库存现金 244,915.40 410,742.40
可随时用于支付的银行存款 981,171,611.16 601,459,328.58
三、期末现金及现金等价物余额 981,416,526.56 601,870,070.98
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
183,383.98 5,819.77
的现金和现金等价物
其他说明：
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 331,066,197.25 票据、信用证等存款保证金，冻结存款
存货 65,920,000.00 贷款抵押
固定资产 54,175,798.69 贷款抵押
无形资产 53,270,847.62 贷款抵押
投资性房地产 337,680,846.99 贷款抵押
合计 842,113,690.55 --
其他说明：
131
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 98,223.33 6.6312 651,338.55
欧元 907.85 7.3750 6,695.39
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
江苏艾科半
2016 年 05 月 1,080,000,00 发行股份并 2016 年 05 月 40,091,587.0 15,730,966.6
导体有限公 100.00% 见附注说明
05 日 0.00 支付现金 31 日 0 5
司
其他说明：
2015年12月，本公司第六届董事会第五次会议、第六次会议，审议并通过了《关于公司发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》 ，拟以发行股份及支付现金的方式，向王刚、镇
江银河创业投资有限公司、高雅萍、镇江红土创业投资有限公司、深圳市创新投资集团有限公司、南
京优势股权投资基金（有限合伙）、镇江艾柯赛尔投资管理合伙（有限合伙）、吴江富坤赢通长三角
科技创业投资中心（有限合伙）、深圳市红土信息创业投资有限公司、徐州淮海红土创业投资有限公
司、昆山红土高新创业投资有限公司（以下简称“王刚、镇江银河创业投资有限公司等11名股东”）购
买其所持有的江苏艾科半导体有限公司（以下简称“艾科半导体”）合计100%的股权；同时，拟向不超
过10名其他特定投资者以询价的方式非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过106,750
万元，募集配套资金总额不超过拟购买资产交易价格的100%；配套资金扣除本次交易的发行费用后
用于支付购买资产的现金对价、艾科半导体的项目投资和公司补充流动资金。
根据本公司与王刚、镇江银河创业投资有限公司等艾科半导体11名股东签订的《关于江苏艾科半
导体有限公司100%股权之附生效条件的股权收购协议》，在购买日，本公司依据江苏银信资产评估
房地产估价有限公司出具的《资产评估报告》（苏银信评报字【2015】第151号），标的资产截至评
132
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
依估基准日2015年9月30日的评估值为1,080,163,227.96元，协议各方一致同意，本公司本次购买标的
资产的价格为1,080,000,000.00元。
2016年4月28日，中国证券监督管理委员会出具了证监许可号（2016）946号《关于核准江苏大港
股份有限公司向王刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》。
2016年5月5日，江苏艾科半导体有限公司股权过户手续办理完毕，已完成工商变更登记，并取得
更新后的营业执照。
2016年5月26日，本次交易中用于支付股权转让对价发行的94,098,513股股份在深圳证券交易所挂
牌上市交易。
本次交易的购买日确定为2016年5月31日。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 艾科半导体
--现金 67,500,000.00
--发行的权益性证券的公允价值 1,012,500,000.00
合并成本合计 1,080,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 508,131,544.09
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
571,868,455.91
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
根据江苏银信资产评估房地产估价有限公司出具的《资产评估报告》（苏银信评报字【2015】第
151号），标的资产截至评估基准日2015年9月30日的评估值为1,080,163,227.96元，本协议各方一致同
意，甲方本次购买标的资产的价格为1,080,000,000.00元。
大额商誉形成的主要原因：
经江苏银信资产评估房地产估价有限公司对江苏艾科半导体有限公司截止2015年9月30日的
100%股东权益进行评估（苏银信评报字【2015】第151号《资产评估报告》），经收益法确定的股东
权益评估价值为1,080,163,227.96元，在此基础上，交易各方协商确定江苏艾科半导体有限公司100%
股东权益作价1,080,000,000.00元。
经信永中和会计师事务所南京分所对江苏艾科半导体有限公司购买日净资产审计，并出具的《江
苏艾科半导体有限公司2016年5月31日净资产审计报告》（XYZH/2016NJA10180），计算确定江苏艾
科半导体有限公司购买日经审计的账面净资产为417,400,084.00元。
江苏银信资产评估房地产估价有限公司对江苏艾科半导体有限公司2016年5月31日存货、固定资
产、土地使用权和其他无形资产购买日公允价值进行了评估，并出具《江苏大港股份有限公司合并会
计报表确定资产公允价值评估报告》（苏银信评报字2016年第069号），存货、固定资产、土地使用
权和其他无形资产购买日公允价值为970,464,424.02 元、账面价值为863,721,529.8元，评估增值
106,742,894.22元。
江苏艾科半导体有限公司股东权益作价1,080,000,000.00元与经审计的账面净资产417,400,084.00
133
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
元、存货、固定资产、土地使用权和其他无形资产购买日评估增值106,742,894.22元、计算资产评估增
值部分可确认的递延所得税负债16,011,434.13元。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
艾科半导体
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 2,345,194.43 2,345,194.43
应收款项 117,176,201.98 117,176,201.98
存货 18,506,232.95 18,506,232.95
固定资产 290,641,279.00 255,079,339.16
无形资产 90,898,700.00 19,717,745.62
预付款项 578,354.40 578,354.40
其他应收款 60,305,738.58 60,305,738.58
其他流动资产 17,736,511.98 17,736,511.98
长期股权投资 91,060,000.00 91,060,000.00
在建工程 98,853,434.03 98,853,434.03
长期待摊费用 16,195,942.47 16,195,942.47
递延所得税资产 3,152,082.66 3,152,082.66
其他非流动资产 163,014,751.54 163,014,751.54
应付账款 7,279,897.13 7,279,897.13
预收款项 63,074.29 63,074.29
应付职工薪酬 1,247,343.87 1,247,343.87
应交税费 3,437,983.37 3,437,983.37
应付利息 7,277,842.84 7,277,842.84
其他应付款 128,674,329.99 128,674,329.99
一年内到期的非流动负债 65,000,000.00 65,000,000.00
其他流动负债 1,243,133.36 1,243,133.36
长期借款 135,000,000.00 135,000,000.00
长期应付款 71,604,302.36 71,604,302.36
专项应付款 490,000.00 490,000.00
递延收益 9,797,668.16 9,797,668.16
其他非流动负债 216,891,970.52 216,891,970.52
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
134
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企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
4、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
大港物流 镇江 镇江 服务业 100.00% 投资设立
港沣汽修 镇江 镇江 服务业 50.00% 投资设立
港润物业 镇江 镇江 服务业 98.00% 投资设立
港诚国贸 镇江 镇江 服务业 100.00% 投资设立
港源水务 镇江 镇江 制造业 100.00% 投资设立
港汇化工 镇江 镇江 服务业 100.00% 投资设立
135
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港发工程 镇江 镇江 房地产业 100.00% 投资设立
港和建材 镇江 镇江 制造业 83.11% 投资设立
港东运输 镇江 镇江 服务业 83.11% 投资设立
固废处置 镇江 镇江 服务业 70.00% 投资设立
港泓化工 镇江 镇江 服务业 100.00% 投资设立
大港置业 镇江 镇江 房地产业 100.00% 投资设立
东尼置业 镇江 镇江 房地产业 100.00% 同一控制下合并
非同一控制下合
港龙石化 镇江 镇江 服务业 67.71%
并
非同一控制下合
中技新材 镇江 镇江 制造业 60.00%
并
中科激光 镇江 镇江 制造业 77.83% 投资设立
非同一控制下合
艾科半导体 镇江 镇江 技术服务业 100.00%
并
非同一控制下合
无锡智维 无锡 无锡 技术服务业 100.00%
并
非同一控制下合
芯艾科 南京 南京 技术服务业 100.00%
并
非同一控制下合
镇江苏创 镇江 镇江 技术服务业 55.00%
并
非同一控制下合
上海旻艾 上海 上海 技术服务业 100.00%
并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司直接或间接持有港沣汽修50%股权。由于本公司在该公司董事会中占多数表决权，从而能够对
其财务和经营决策实施控制，本公司将其纳入合并财务报表的合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
本公司对中科激光的认缴出资比例为66.00%，实际出资比例为77.83%。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
港和建材 16.89% -250,967.32 12,554,735.19
136
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港龙石化 32.29% 10,571.18 11,759,420.35
中技新材 40.00% -2,861,757.19 18,293,829.08
中科激光 22.17% -365,379.93 3,027,059.21
固废处置 30.00% 1,539,432.72 14,430,328.83
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
港和建 325,202, 178,834, 504,037, 379,146, 50,558,2 429,704, 396,874, 186,381, 583,256, 432,828, 61,258,7 494,086,
材 872.66 364.96 237.62 616.77 63.31 880.08 731.16 443.22 174.38 127.24 01.30 828.54
港龙石 2,507,92 107,631, 110,139, 54,992,1 18,729,0 73,721,1 1,583,93 106,107, 107,690, 46,228,1 25,077,4 71,305,5
化 9.40 361.63 291.03 36.16 05.76 41.92 7.68 011.12 948.80 11.16 26.77 37.93
中技新 17,027,9 137,462, 154,490, 108,755, 108,755, 19,578,5 101,888, 121,467, 68,578,5 68,578,5
材 51.62 221.88 173.50 600.80 600.80 30.01 948.25 478.26 12.58 12.58
中科激 16,355,8 54,050,6 70,406,4 45,166,1 11,586,5 56,752,6 9,175,07 53,347,9 62,523,0 45,551,0 1,670,00 47,221,0
光 86.19 03.26 89.45 36.43 00.00 36.43 5.68 41.73 17.41 81.73 0.00 81.73
固废处 24,877,0 44,515,6 69,392,6 6,774,11 14,517,4 21,291,6 18,692,5 46,421,1 65,113,7 7,513,91 14,630,1 22,144,0
置 41.39 58.27 99.66 8.27 85.29 03.56 61.66 44.35 06.01 9.60 32.71 52.31
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
52,616,408.6 -76,937,846.0 -76,937,846.0
大成新能源 -9,944,766.18
1 9 9
39,703,197.2 -14,836,988.3 -14,836,988.3 78,147,618.6 43,812,772.7 -24,119,786.4 -24,119,786.4 382,826,082.
港和建材
5 0 0 9 2 1 1 06
10,313,131.3 -36,683,777.4
港龙石化 3,694,623.94 32,738.24 32,738.24 3,038,332.80 -147,357.00 -147,357.00
5 7
中技新材 2,443,504.63 -7,154,392.98 -7,154,392.98 989,844.16 5,670,815.49 -7,035,522.51 -7,035,522.51 9,379,532.95
中科激光 700,303.66 -1,648,082.66 -1,648,082.66 -749,652.20 455,085.98 -809,602.73 -809,602.73 -1,998,553.48
11,254,887.6 15,296,312.2 17,089,117.9
固废处置 5,131,442.40 5,131,442.40 3,163,063.34 9,224,750.97 9,224,750.97
2 8 8
其他说明：
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
镇江远港物流有
镇江 镇江 物流 35.00% 权益法
限公司
江苏大路航空产
业发展有限公司
镇江 镇江 产业投资 30.00% 权益法
（简称大路航
空）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
镇江远港物流有限公司 大路航空 镇江远港物流有限公司 大路航空
流动资产 18,625,951.45 531,484,742.93 17,734,753.31 234,460,997.89
非流动资产 30,905,298.30 969,601,844.82 31,779,640.56 670,769,449.04
资产合计 49,531,249.75 1,501,086,587.75 49,514,393.87 905,230,446.93
流动负债 2,361,311.53 280,982,229.36 2,656,610.04 115,030,953.23
非流动负债 540,921,050.46 220,999,045.48
负债合计 2,361,311.53 821,903,279.82 2,656,610.04 336,029,998.71
138
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东权益 484,981.48 1,000,000.00
归属于母公司股东权益 47,169,938.22 678,698,326.45 46,857,783.83 568,200,448.22
按持股比例计算的净资
16,509,478.38 203,609,497.94 16,400,224.34 170,460,134.50
产份额
对联营企业权益投资的
16,509,478.37 288,002,565.75 16,400,224.34 294,303,202.28
账面价值
营业收入 6,290,599.94 2,947,253.90 8,004,326.69 151,567.00
净利润 312,154.39 -21,002,121.77 769,759.51 -233,980.11
综合收益总额 312,154.39 -21,002,121.77 769,759.51 -233,980.11
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
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4、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，
各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险
所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控
制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险
管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1. 汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售
外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2016年6月30日，除下表所述资产及负债的美
元余额和零星的欧元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生
的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2016年6月30日 2015年12月31日
货币资金–美元 98,223.33 75,367.99
货币资金 - 欧元 907.85 907.85
应收账款-美元 6,501,952.75
应付账款-美元 577,316.75
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现
金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境
来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2016年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币计
价的浮动利率借款合同，金额合计为0元，及人民币计价的固定利率合同，金额为2,277,710,865.00元。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利
率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政
策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
140
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3）价格风险
本集团以市场价格销售房地产商品和其他制品，因此受到此等价格波动的影响。
(2) 信用风险
于2016年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价
值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确
保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已
经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，
本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：512,014,770.18元。
(3) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定
期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保
遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2016年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为0元
（2015年12月31日：0元），其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币0元（2015年12月31日：
0元）。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2016年6月30日金额：
单位：元
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产 -
货币资金 1,307,678,969.54 1,307,678,969.54
应收票据 10,598,608.75 10,598,608.75
应收账款 736,661,484.43 352,906,374.87 129,487,150.12 2,339,176.27 1,221,394,185.69
其它应收款 31,639,401.79 3,304,898.55 5,224,684.24 6,089,142.90 46,258,127.48
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金融负债 -
短期借款 1,972,710,865.00 1,972,710,865.00
应付票据 197,100,000.00 197,100,000.00
应付账款 216,590,636.22 92,389,236.99 17,443,868.89 58,912,749.59 385,336,491.69
其它应付款 236,713,532.54 5,574,056.32 4,199,351.69 3,355,092.56 249,842,033.11
应付利息 7,059,774.32 7,059,774.32
应付职工薪酬 1,826,587.52 1,826,587.52
一年内到期的非 60,000,000.00 60,000,000.00
流动负债
长期借款 125,000,000.00 120,000,000.00 245,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 48,148,572.21 45,884,750.11 89,646,884.48 183,680,206.80
1. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的
影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终
影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的
税后影响如下：
单位：元
項目 汇率变动 本期数 上期数
对净利润的影 对所有者权益 对净利润的影 对所有者权益
响 的影响 响 的影响
所有外币 对人民币升值5% -1,695,150.53 1,695,150.53 -26,400.63 -26,400.63
所有外币 对人民币贬值5% 1,695,150.53 1,695,150.53 26,400.63 26,400.63
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允
价值变化。
142
江苏大港股份有限公司 2016 年半年度报告全文
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的
税后影响如下： 单位：元
项目 利率变动 本期数 上期数
对净利润的影 对所有者权益 对净利润的影 对所有者权益
响 的影响 响 的影响
浮动利率借款 增加1% -833,309.42 -833,309.42 976,155.30 976,155.30
浮动利率借款 减少1% 833,309.42 833,309.42 -976,155.30 -976,155.30
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
江苏瀚瑞投资控股
镇江 投资服务 500,000.00 万元 49.22% 49.22%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
江苏瀚瑞投资控股有限公司（以下简称瀚瑞控股）直接持有本公司48.97%的股份，通过控股子公
司镇江市大港自来水有限责任公司间接持有本公司0.25%的股份，合计持有本公司49.22%的股份。镇江
市人民政府国有资产监督管理委员会为瀚瑞控股的出资人，因而镇江市人民政府国有资产监督管理委
员会为本公司的最终控制方。
本企业最终控制方是镇江市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
控股股东的所持股份或权益及其变化
单位：元
控股股东 持股金额 持股比例（%）
期末余额 期初余额 期末比例 年初比例
瀚瑞控股 284,186,313.00 284,186,313.00 48.97 69.31
本公司控股股东为江苏瀚瑞投资控股有限公司，瀚瑞控股直接持有本公司股份284,186,313股，其
中，有限售流通股158,000,000股，无限售流通股126,186,313股，原持股比例为69.31%；2016年4月，
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏大港股份有限公司向王刚等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》（证监许可【2016】946号）核准，本公司向江苏艾科半导体有限公司原股东王
刚等共发行94,098,513股人民币普通股（A股）股票用于购买资产，并于2016年5月26日在深圳证券交
易所挂牌上市交易；向特定投资者广发基金管理有限公司等共发行76,250,000股用于募集配套资金，
并于2016年6月24日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本次发行后，公司股本变更为58,034.8513万股，
瀚瑞控股的直接持股比例相应变更为48.97%。
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、（一）、1、企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、（二）、1、重要的合营企业或联营企业”相关内容。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
镇江远港物流有限公司 联营企业
镇江港能电力有限公司 港发工程之联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
镇江新区城市建设投资有限公司 受同一控制人控制
镇江新区旅游投资发展有限公司 受同一控制人控制
镇江新区粮油购销总公司 受同一控制人控制
镇江新兴生物能源开发有限责任公司 受同一控制人控制
镇江新区中小企业投资担保有限公司 受同一控制人控制
镇江新区公用建设发展有限公司 受同一控制人控制
镇江新农发展投资有限公司 受同一控制人控制
镇江新区高新技术产业投资有限公司 受同一控制人控制
镇江新区交通建设投资有限公司 受同一控制人控制
镇江优捷信息技术有限公司 受同一控制人控制
镇江新区金港农村小额贷款有限公司 受同一控制人控制
镇江新驱软件产业有限公司 受同一控制人控制
镇江新区通达物流园区开发有限公司 受同一控制人控制
镇江瑞城房地产开发有限公司 受同一控制人控制
镇江新区润港客运服务有限公司 受同一控制人控制
镇江新区鼎大文化传媒有限公司 受同一控制人控制
镇江新区资产经营管理有限公司 受同一控制人控制
镇江高新创业投资有限公司 受同一控制人控制
江苏物泰信息科技有限公司 受同一控制人控制
镇江新区平昌新城邻里中心资产经营管理有限公司 受同一控制人控制
镇江航空产业园科技发展有限公司 受同一控制人控制
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南京物泰信息科技有限公司 受同一控制人控制
镇江新域环境工程有限公司 受同一控制人控制
镇江新区创业服务管理有限公司 受同一控制人控制
镇江新区大港路灯管理所 受同一控制人控制
镇江大路通用机场管理有限公司 受同一控制人控制
镇江瀚瑞能源投资有限公司 受同一控制人控制
镇江新区公共交通有限公司 受同一控制人控制
镇江经济开发区公用事业有限责任公司 受同一控制人控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
镇江港能电力有限
工程建设 735,564.00
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
瀚瑞控股 租赁补贴 15,484,972.99 14,737,172.00
瀚瑞控股 工程建设 15,389,578.20 553,600,006.17
瀚瑞控股 管道安装 48,959.04
镇江远港物流有限公司 报关费 30,787.82 33,237.97
镇江新区公共交通有限公司 销售轮胎 1,196.58
新驱软件产业有限公司 工程建设 16,882.30
镇江港能电力有限公司 物业费 16,879.25
镇江港能电力有限公司 维修费 1,565.98
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管
145
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称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
港汇化工 50,000,000.00 2015 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 29 日 否
港汇化工 20,000,000.00 2016 年 01 月 12 日 2016 年 07 月 11 日 否
港发工程 10,000,000.00 2016 年 01 月 12 日 2016 年 07 月 11 日 否
港和新材 45,000,000.00 2016 年 01 月 06 日 2016 年 09 月 16 日 否
港诚国贸 80,000,000.00 2016 年 07 月 21 日 2017 年 07 月 21 日 否
港诚国贸 50,000,000.00 2015 年 06 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 否
港诚国贸 20,000,000.00 2016 年 01 月 12 日 2016 年 07 月 11 日 否
港诚国贸 40,000,000.00 2015 年 08 月 05 日 2016 年 08 月 04 日 否
中科激光 10,000,000.00 2016 年 05 月 31 日 2018 年 05 月 31 日 否
港龙石化 40,000,000.00 2015 年 03 月 14 日 2018 年 03 月 14 日 否
港和新材 70,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 否
港源水务 27,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
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担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
瀚瑞控股 40,000,000.00 2016 年 02 月 01 日 2016 年 08 月 01 日 否
瀚瑞控股 30,000,000.00 2016 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 10 日 否
瀚瑞控股 100,000,000.00 2016 年 02 月 22 日 2017 年 02 月 17 日 否
瀚瑞控股 100,000,000.00 2016 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 26 日 否
瀚瑞控股 70,000,000.00 2015 年 07 月 23 日 2016 年 07 月 16 日 否
瀚瑞控股 50,000,000.00 2016 年 06 月 21 日 2017 年 06 月 15 日 否
瀚瑞控股 80,000,000.00 2016 年 03 月 04 日 2016 年 09 月 04 日 否
瀚瑞控股 2,500,000.00 2015 年 12 月 09 日 2016 年 12 月 08 日 否
瀚瑞控股 47,500,000.00 2016 年 01 月 05 日 2017 年 01 月 04 日 否
瀚瑞控股 70,000,000.00 2016 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 22 日 否
瀚瑞控股 49,900,000.00 2016 年 02 月 02 日 2016 年 07 月 29 日 否
瀚瑞控股 70,000,000.00 2016 年 02 月 22 日 2016 年 08 月 22 日 否
瀚瑞控股 30,000,000.00 2014 年 08 月 25 日 2017 年 02 月 25 日 否
瀚瑞控股 62,500,000.00 2014 年 01 月 17 日 2017 年 01 月 15 日 否
瀚瑞控股 25,000,000.00 2015 年 11 月 24 日 2016 年 11 月 24 日 否
瀚瑞控股 50,000,000.00 2016 年 01 月 12 日 2016 年 07 月 11 日 否
瀚瑞控股 50,000,000.00 2015 年 07 月 30 日 2016 年 07 月 29 日 否
瀚瑞控股 40,000,000.00 2015 年 08 月 05 日 2016 年 08 月 04 日 否
瀚瑞控股 70,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 否
瀚瑞控股 27,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 17 日 否
江苏瀚瑞投资控股有限
公司、镇江新区城市建 50,000,000.00 2016 年 06 月 27 日 2016 年 12 月 23 日 否
设投资有限公司
江苏瀚瑞投资控股有限
公司、镇江新区城市建 132,030,000.00 2014 年 06 月 09 日 2016 年 12 月 30 日 否
设投资有限公司
镇江新区城市建设投资
200,000,000.00 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 30 日 否
有限公司
镇江新区城市建设投资
10,000,000.00 2015 年 10 月 09 日 2016 年 09 月 19 日 否
有限公司
关联担保情况说明
截止本报告披露日，公司对外担保均是为全资子公司和控股子公司进行担保。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 773,611.62 745,080.05
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏瀚瑞投资控股
应收账款 208,018,262.50 17,377,409.99 224,309,499.99 17,120,943.65
有限公司
镇江新区交通建设
应收账款 210,000.00 63,000.00
投资有限公司
镇江新区城市建设
应收账款 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00
投资有限公司
镇江新驱软件产业
应收账款 524,184.54 15,304.79 507,302.24 152,190.67
有限公司
镇江远港物流有限
应收账款 20,894.09 1,044.70 7,964.00 398.20
公司
镇江港能电力有限
应收账款 19,724.20 986.21
公司
镇江新区大港路灯
预付账款 15,500.00 75,500.00
管理所
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 江苏瀚瑞投资控股有限公司 15,536,492.17 15,536,492.17
应付账款 镇江市港能电力有限公司 1,084,678.00 349,114.00
应付账款 镇江新区大港路灯管理所 42,445.23 42,445.23
其他应付款 江苏瀚瑞投资控股有限公司 785,425.67 3,943,672.05
其他应付款 镇江市港能电力有限公司 15,000,000.00
预收账款 江苏瀚瑞投资控股有限公司 247,000.00
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，本公司为其他单位提供担保情况详见附注十一之说明。
截至2016年6月30日，本公司无重大未决诉讼、仲裁形成情况。
截至2016年6月30日，本公司无其它事项形成的或有负债情况。
截至2016年6月30日，本公司无或有资产的情况。
除存在上述或有事项外，截至2016年6月30日，本公司无其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
房地产业：包括从事房地产开发建设的公司，具体见本附注“九、1、在子公司的权益”中业务性质为房
地产的公司。
制造业：指从事生产制造业的公司，具体见本附注“九、1、在子公司的权益”中业务性质为制造业的公
司。
服务业：包括从事各种社会服务的公司，具体见本附注“九、1、在子公司的权益”中业务性质为服务业
的公司。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 房地产业 制造业 服务业 分部间抵销 合计
营业收入 328,056,802.71 47,876,181.78 319,060,463.86 52,458,025.54 642,535,422.81
营业成本 220,357,242.34 55,094,733.55 269,622,117.26 8,529,707.24 536,544,385.91
营业利润 5,563,596.33 -26,915,813.70 22,075,856.37 -3,152,380.56 3,876,019.56
资产总额 7,387,427,840.65 819,089,519.25 1,602,555,292.18 2,549,010,807.54 7,260,061,844.54
负债总额 3,405,672,408.23 632,707,677.45 1,022,931,432.72 1,661,983,892.42 3,399,327,625.98
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2015年12月14日，本公司第六届董事会第五次会议审议并通过《关于公司发行股份及支付现金购买资
产并募集配套资金方案的议案》等与本次收购艾科半导体100%股权相关的议案,；2016年3月4日公司收到
中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》[160280]号（以下
简称“反馈意见”）；2016年3月25日，公司针对反馈意见进行了回复说明。 2016年4月13日，中国证监会
上市公司并购重组审核委员会2016年第27次并购重组委工作会议审核无条件通过大港股份重大资产
重组事项。2016年4月28日，公司取得了中国证券监督管理委员会《关于核准江苏大港股份有限
公司向王刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】946号），2016
年 5 月，公司以发行股份并支付部分现金方式购买江苏艾科半导体有限公司100%股权，实际发行
94,098,513股人民币普通股（A股）， 每 股 发 行 价格为10.76元，并向特定投资者发行76,250,000
股用于募集配套资金，每股发行价格为14元，发行完毕后，公司总股本变更为58,034.8513万股。
3、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
330,366, 22,243,1 308,122,8 463,312 29,229,14 434,083,58
合计提坏账准备的 99.25% 6.73% 99.57% 6.31%
021.58 24.85 96.73 ,724.29 0.75 3.54
应收账款
单项金额不重大但
2,499,99 2,499,999 2,000,0 2,000,000.0
单独计提坏账准备 0.75% 0.43%
9.98 .98 00.00 0
的应收账款
332,866, 22,243,1 310,622,8 465,312 29,229,14 436,083,58
合计 100.00% 100.00%
021.56 24.85 96.71 ,724.29 0.75 3.54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 249,569,410.88 12,478,470.54 5.00%
1 年以内小计 249,569,410.88 12,478,470.54 5.00%
1至2年 73,962,955.43 7,396,295.54 10.00%
2至3年 5,627,769.42 1,688,330.83 30.00%
3至4年 251,355.83 125,677.92 50.00%
4至5年 800,360.00 400,180.00 50.00%
5 年以上 154,170.02 154,170.02 100.00%
合计 330,366,021.58 22,243,124.85
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-6,986,015.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
152
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占应收账款年
坏账准备年末
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数
余额
的比例(%)
镇江新区管委会 162,037,756.23 2年以内 48.68 9,906,174.81
镇江市登科建筑工程有限公司 47,500,000.00 1年以内 14.27 2,375,000.00
江苏瀚瑞投资控股有限公司 15,210,346.89 1-2年 4.57 760,517.34
陈红辉 14,070,720.00 1-2年 4.23 1,407,072.00
房玉玲 7,779,002.00 1-2年 2.34 777,900.20
合计 246,597,825.12 - 74.08 15,226,664.35
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 1,167,6
1,328,35 1,328,358 1,167,634,6
独计提坏账准备的 99.21% 34,625. 99.28%
8,173.19 ,173.19 25.56
其他应收款 56
按信用风险特征组
10,627,7 2,196,48 8,431,306 8,457,2 2,088,101 6,369,165.5
合计提坏账准备的 0.79% 20.67% 0.72% 24.69%
93.45 6.86 .59 67.26 .72 4
其他应收款
1,176,0
1,338,98 2,196,48 1,336,789 2,088,101 1,174,003,7
合计 100.00% 91,892. 100.00%
5,966.64 6.86 ,479.78 .72 91.10
82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
153
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单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
合并范围内关联方根据
大港物流 34,136,743.42 坏账政策不计提坏账准
备
合并范围内关联方根据
港龙石化 39,471,065.62 坏账政策不计提坏账准
备
合并范围内关联方根据
港发工程 37,090,434.37 坏账政策不计提坏账准
备
合并范围内关联方根据
港和建材 255,311,144.83 坏账政策不计提坏账准
备
合并范围内关联方根据
大港置业 520,245,677.77 坏账政策不计提坏账准
备
合并范围内关联方根据
中技新材 28,103,965.53 坏账政策不计提坏账准
备
合并范围内关联方根据
东尼置业 413,303,439.05 坏账政策不计提坏账准
备
合并范围内关联方根据
港沣汽车 695,702.60 坏账政策不计提坏账准
备
合计 1,328,358,173.19 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 4,181,053.76 209,052.69 5.00%
1 年以内小计 4,181,053.76 209,052.69 5.00%
1至2年 2,440,901.01 244,090.10 10.00%
2至3年 2,393,250.28 717,975.08 30.00%
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3至4年 854,938.83 427,469.42 50.00%
4至5年 319,500.00 159,750.00 50.00%
5 年以上 438,149.57 438,149.57 100.00%
合计 10,627,793.45 2,196,486.86
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 108,385.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 1,338,068,990.64 1,173,945,916.82
保证金、押金 777,076.00 2,116,076.00
个人备用金 139,900.00 29,900.00
合计 1,338,985,966.64 1,176,091,892.82
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
大港置业 往来款 520,245,677.77 0-3 年 38.85%
东尼置业 往来款 413,303,439.05 0-3 年 30.87%
港和建材 往来款 255,311,144.83 1 年以内 19.07%
港龙石化 往来款 39,471,065.62 1-2 年 2.95%
港发工程 往来款 37,090,434.37 1 年以内 2.77%
合计 -- 1,265,421,761.64 -- 94.51%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,577,716,006.83 54,300,000.00 1,523,416,006.83 497,716,006.83 54,300,000.00 443,416,006.83
对联营、合营企
304,512,044.12 304,512,044.12 310,703,426.62 310,703,426.62
业投资
合计 1,882,228,050.95 54,300,000.00 1,827,928,050.95 808,419,433.45 54,300,000.00 754,119,433.45
（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余
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备 额
江苏大港能源物
7,300,000.00 7,300,000.00 7,300,000.00
流有限责任公司
镇江港润物业有
2,940,000.00 2,940,000.00
限责任公司
镇江出口加工区
港诚国际贸易有 35,500,000.00 35,500,000.00
限责任公司
镇江市港龙石化
港务有限责任公 24,360,000.00 24,360,000.00
司
镇江港源水务有
42,388,688.85 42,388,688.85
限责任公司
江苏港汇化工有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
镇江市港发工程
51,000,000.00 51,000,000.00
有限公司
镇江港和新型建
130,000,000.00 130,000,000.00 47,000,000.00
材有限公司
镇江新区固废处
21,000,000.00 21,000,000.00
置股份有限公司
镇江港泓化工物
1,000,000.00 1,000,000.00
流管理有限公司
江苏中技新型建
44,606,361.49 44,606,361.49
材有限公司
江苏大港置业有
100,000,000.00 100,000,000.00
限公司
镇江东尼置业有
19,420,956.49 19,420,956.49
限公司
江苏中科大港激
13,200,000.00 13,200,000.00
光科技有限公司
江苏艾科半导体
1,080,000,000.00 1,080,000,000.00
有限公司
合计 497,716,006.83 1,080,000,000.00 1,577,716,006.83 54,300,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
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权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
镇江远港
16,400,22 109,254.0 16,509,47
物流有限
4.34 3 8.37
公司
江苏大路
航空产业 294,303,2 -6,300,63 288,002,5
发展有限 02.28 6.53 65.75
公司
310,703,4 -6,191,38 304,512,0
小计
26.62 2.50 44.12
310,703,4 304,512,0
合计
26.62 44.12
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 169,909,656.19 132,835,646.34 270,765,214.56 197,838,649.31
其他业务 56,294,778.81 4,623,817.05 87,226,001.83 5,012,033.27
合计 226,204,435.00 137,459,463.39 357,991,216.39 202,850,682.58
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -6,191,382.50 199,221.79
子公司分红 3,640,000.00
合计 -6,191,382.50 3,839,221.79
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6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 20,088.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,268,410.72
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
9,591,084.90
占用费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,558.94
减：所得税影响额 3,300,789.56
少数股东权益影响额 739,861.73
合计 9,814,373.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.56% 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
0.04% 0.00 0.00
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表。
二、载有法定代表人签字的公司2016年半年度报告文本。
三、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
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