浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
ZHEJIANG WANFENG AUTO WHEEL CO.,LTD
2016 半年度报告
证 券 代 码 ： 002085
证券简称：万丰奥威
日 期 ： 2016 年 8 月 12 日
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈爱莲、主管会计工作负责人董瑞平及会计机构负责人(会计主
管人员)丁锋云声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 24
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 42
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 43
第九节 财务报告 ....................................................................................................... 45
第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 173
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、发行人、万丰奥威 指 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
万丰摩轮 指 浙江万丰摩轮有限公司
威海万丰 指 威海万丰奥威汽轮有限公司
宁波奥威尔 指 宁波万丰奥威尔轮毂有限公司
广东摩轮 指 广东万丰摩轮有限公司
威海镁业 指 威海万丰镁业科技发展有限公司
吉林万丰 指 吉林万丰奥威汽轮有限公司
印度万丰 指 万丰铝轮（印度）私人有限公司
重庆万丰 指 重庆万丰奥威铝轮有限公司
卡耐新能源 指 上海卡耐新能源有限公司
本集团 指 本公司及子公司
上海达克罗 指 上海达克罗涂复工业有限公司
万丰镁瑞丁 指 Wanfeng MLTH Holdings Co., Ltd
宁波达克罗 指 宁波经济技术开发区达克罗涂复工业有限公司
公司章程 指 《浙江万丰奥威汽轮股份有限公司章程》
股东大会 指 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司董事会
监事会 指 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江证监局
元/万元/亿元 指 人民币元/人民币万元/人民币亿元
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
威万轻合金 指 山东省威万轻合金工程技术研发有限公司
万丰锦源 指 万丰锦源控股集团有限公司
上海丰途 指 上海丰途汽车科技有限公司
新昌镁瑞丁 指 万丰镁瑞丁新材料科技有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 万丰奥威 股票代码 002085
变更后的股票简称（如有） --
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
公司的中文简称（如有） --
公司的外文名称（如有） --
公司的外文名称缩写（如有）--
公司的法定代表人 陈爱莲
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 俞国燕 章银凤
联系地址 浙江省新昌县工业区 浙江省新昌县工业区
电话 0575-86298339 0575-86298339
传真 0575-86298339 0575-86298339
电子信箱 guoyan.yu@wfjt.com yinfeng.zhang@wfjt.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
2016 年 1 月 26 日,公司注册资本从人民币 858,217,729 元变更至人民币 911,199,866 元;
2016 年 7 月 18 日，公司注册资本从人民币 911,199,866 元变更至 1,822,399,732 元。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 4,558,785,177.33 2,753,044,238.87 4,133,912,821.22 10.28%
归属于上市公司股东的净利润（元） 479,852,783.02 262,754,075.13 333,757,882.99 43.77%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
468,764,053.98 242,489,125.67 317,346,073.88 47.71%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 705,620,909.73 425,679,371.64 472,099,899.55 49.46%
基本每股收益（元/股） 0.2633 0.1442 0.1831 43.80%
稀释每股收益（元/股） 0.2633 0.1442 0.1831 43.80%
加权平均净资产收益率 11.07% 12.58% 10.75% 0.32%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 8,962,906,779.12 5,451,531,371.32 8,846,201,192.31 1.32%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,629,713,358.02 2,219,300,297.80 4,100,979,665.55 12.89%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 60,422.63 处置固定资产净损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
16,564,438.02
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 5,933.17
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 远期外汇合同交易产生的公允
-813,108.73
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 价值变动损益和投资损益
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -3,062.92
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -905,308.75
减：所得税影响额 1,862,640.29
少数股东权益影响额（税后） 1,957,944.09
合计 11,088,729.04 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，世界经济复杂多变、国内经济持续低迷，汽车行业产销量整体增速有所回升，据中国
汽车工业协会统计数据显示，2016年1-6月份汽车产销分别为1289.22万辆和1282.98万辆，同比增长6.47%
和8.14%，增幅分别比上年同期提升3.83个百分点和6.71个百分点。其中：乘用车产销1109.94万辆和1104.23
万辆，同比增长7.32%和9.23%；商用车产销179.27万辆和178.74万辆，同比增长1.50%和1.87%。
不忘初心、逐梦前行，报告期内，公司全体干部员工在公司董事会的领导下，公司上下一心、积极应
对挑战，在全球经济增速放缓、国内经济下行压力加大的严峻形势下，紧紧围绕“以人为本、稳中求进，
创新驱动、转型升级”的指导思想，逆势而上，实现了公司可持续发展。铝轮毂业务：通过市场优化、产
品转型升级、内部管理的提升、产业快速发展，各公司齐头并进，经营业绩得到逆势增长，圆满完成或超
额完成任务，实现销售收入265,322.54万元。环保涂覆业务：充分运用达克罗涂覆在行业中领先的地位，
在保持原有市场的同时积极开拓地铁、风电等新兴市场，业绩再创历史新高。轻量化镁合金业务：李克强
总理批示“加快发展节能与新能源汽车，是促进汽车转型升级，抢占国际竞争制高点的紧迫任务，也是推
动创新、推动绿色发展、培育新的经济增长点的重要举措”。“汽车轻量化”是发展节能与新能源汽车的必经
之路，镁合金材料已经是汽车零部件中轻量化较为成熟的产品，万丰镁瑞丁与威海镁业在稳定原有市场布
局及拥有核心技术基础上，稳中求进、转型升级，实现了历史性突破，业绩再上新的台阶，万丰镁瑞丁荣
获“美国铸造大奖”，1-6月份贡献上市公司净利润15,794.99万元。
二、主营业务分析
概述
报告期内公司实现营业收入455,878.52万元，增长幅度为10.28%，主要系订单充裕、新产能不断释放
及高附加值产品增加所致；营业成本340,619.73万元，同比增加6.17%，主要系销售增加成本相应提高所致；
期间费用46,422.28万元，同比增长6.44%，主要系管理费用中的研发费用增加较大所致；研发投入为
11,542.35万元，同比增长9.40%，主要系加大了新产品开发及工艺改进方面的投入所致；经营活动现金净
流量70,562.09万元，同比上升49.46%，主要系销售增加致使回笼资金增加所致。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 4,558,785,177.33 4,133,912,821.22 10.28%
营业成本 3,406,197,285.69 3,208,382,814.27 6.17%
销售费用 101,825,616.47 95,767,723.68 6.33%
管理费用 319,937,138.55 299,506,438.10 6.82%
财务费用 42,460,045.01 40,858,953.35 3.92%
主要系利润增加使所得
所得税费用 139,593,279.16 102,060,592.05 36.77%
税费用增加所致。
研发投入 115,423,503.99 105,504,216.35 9.40%
经营活动产生的现金流 主要系销售增加使得回
705,620,909.73 472,099,899.55 49.46%
量净额 笼资金增加所致
主要系 2013 年、2014
年投资的新项目建设处
投资活动产生的现金流
-109,942,645.53 -692,618,357.29 -84.13% 于末期，使得购建固定
量净额
资产支付的现金同比减
少所致。
筹资活动产生的现金流 主要系公司资金充裕、
-397,859,724.03 83,810,158.61 -574.72%
量净额 借款需求减少所致。
主要系本期投资活动产
生的现金流量净额及筹
现金及现金等价物净增
222,407,679.86 -140,977,126.43 257.76% 资活动产生的现金流量
加额
净额同期比下降较大所
致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2016年上半年度公司主要经营工作情况如下：
1. 客户战略
以“2531”客户布局为核心，聚焦中高端客户，提升中高端车型的市场占有率，深挖客户潜力，切实
贯彻“客户至上”的价值观，公司将管理前移，使业务流程更加顺畅，从决策到执行的传递也更加高效，对
市场的掌控更到位，技术与市场对接更加充分，把设计、制造、市场各个价值创造环节融为一体。
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2． 智慧制造
推进工厂无人化工作是时代发展的趋势，2016年上半年公司在逐步提高原有生产线铸造、车加工、涂
装等工艺自动化程度的同时，积极响应“中国智造2025”，建设的“屋顶太阳能、中间机器换人、地面天燃气、
仓储互联网物流、四周参观通道、排水口放水养鱼”的智慧工厂将于年底前投入使用，将大大降低劳动成
本、提高劳动效率,真正实现工业4.0。
3． 内部管理
精益项目的立项仍以做精为重点，紧紧围绕创造客户价值、突破部门发展瓶颈，从管理提升、现场环
境提升、技术攻关及优化布局等方面推进。
4． 技术创新
2016年上半年公司开展技术创新研发项目24项，其中省级3项，申报省级新产品7项,申请专利21项，
获得专利11项，荣获“2015年度浙江省政府质量奖”（2015年度正式获奖只评了2家），通过“浙江制造”品牌
认证，成为新昌首家（行业首家）认证企业。
5． 员工提升
科技是第一生产力，人力资源是生产力的第一要素。任何时点，公司都将员工培训作为重点工作予以
开展。报告期内，公司通过一系列活动和培训切实提高员工专业素养。自收购加拿大镁瑞丁公司后，公司
已安排多批干部员工前往加拿大学习国外的先进技术和先进工艺，通过外部受训和内部授课形式提升全体
干部员工专业技能。同时通过组织“三八节系列活动、智能杯篮球联赛、大学生座谈会、大学生团队拓展
等”活动凝聚了员工的向心力和凝聚力。
报告期内，公司紧紧围绕着公司发展战略，通过市场结构优化、自动化改造、工艺技术改进、技术创
新、提高员工凝聚力等一系列措施克服了宏观环境的不利因素，在宏观形势继续严峻的情况下，确保了公
司业绩的稳定增长，2016年上半年度实际业绩在《2016年第一季度报告全文》预测范围内。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
汽车轮毂制造 1,763,077,604.51 1,293,112,466.22 26.66% 0.89% -3.06% 2.99%
摩托车轮毂制造 777,009,436.00 616,339,334.80 20.68% 8.32% 8.83% -0.37%
镁合金压铸产品 1,513,052,756.33 1,138,972,129.97 24.72% 15.22% 5.72% 6.76%
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涂层加工 190,957,439.48 94,173,135.60 50.68% 21.87% 34.95% -4.78%
金属铸件 113,138,372.51 82,138,143.78 27.40% 18.90% 19.94% -0.63%
合计 4,357,235,608.83 3,224,735,210.37 25.99% 8.12% 3.49% 3.31%
分产品
电镀轮 154,925,045.17 143,635,343.95 7.29% -2.37% -1.52% -0.80%
抛光轮 24,961,777.88 17,368,405.05 30.42% -26.57% -21.77% -4.27%
涂装轮 1,537,171,019.63 1,103,686,942.24 28.20% 1.00% -3.50% 3.35%
毛坯轮 2,615.40 1,901.30 27.30% -98.54% -98.55% 0.40%
锻造轮 46,017,146.43 28,419,873.68 38.24% 41.04% 29.39% 5.56%
摩轮 777,009,436.00 616,339,334.80 20.68% 8.32% 8.83% -0.37%
镁合金压铸产品 1,513,052,756.33 1,138,972,129.97 24.72% 15.22% 5.72% 6.76%
涂层加工 190,957,439.48 94,173,135.60 50.68% 21.87% 34.95% -4.78%
金属铸件 113,138,372.51 82,138,143.78 27.40% 18.90% 19.94% -0.63%
合计 4,357,235,608.83 3,224,735,210.37 25.99% 8.12% 3.49% 3.31%
分地区
中国大陆 1,525,931,270.87 1,038,830,622.67 31.92% 1.56% -3.31% 3.43%
其他国家和地区 2,831,304,337.96 2,185,904,587.70 22.80% 12.03% 7.08% 3.57%
合计 4,357,235,608.83 3,224,735,210.37 25.99% 8.12% 3.49% 3.31%
四、核心竞争力分析
公司在报告期内未发生因或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受影响，主要核心
竞争力优势如下：
1、行业地位及品牌优势：公司主营业务铝轮毂业务、环保达克罗业务、轻量化镁合金业务具有规模、
技术、客户、品牌等优势，其以强大的核心竞争力成为公司的支柱，均是国内、国际同行业龙头。
2、精益管理优势：公司管理水平、培训体系、学习力建设、万丰精益管理、绩效管理模式等软实力逐
渐上升，日益成为核心竞争力的重要组成部分。
3、研发优势：公司具有雄厚的研发力量，拥有国家级企业博士后工作站、中央级企业研究院、省级重
点企业技术创新团队等，使得公司具备较强的技术创新开发能力，2016年1-6月份，公司开展技术创新研发
项目24项，其中省级技术创新3项，公司共申请专利21项，共获得专利授权11项。
4、客户网络优势：公司的客户优势十分明显，公司已进入全球巨头汽车主机厂商及摩托车厂商，宝马、
陆虎、大众等客户均是公司的战略合作伙伴，相互促进，相互扶持，共同成长，客户的力量也成为公司稳
健经营、持续发展的重要优势。
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5、企业文化优势：公司经过二十多年的发展，培育了丰富的企业文化，公司始终秉承“以人为本”、“为
人家创造幸福的人，最后自己最幸福”的人生价值观，为员工营造“快乐工作、幸福生活”的工作氛围，并通
过培养敬业爱岗、竞争、实干、学习和团队五种精神，及发扬实事求是、艰苦奋斗、雷厉风行和一抓到底
的工作作风，形成了团结奋进的企业文化氛围，为公司实现“百年企业”奠定了坚实的基础。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实
计提减值 报告期实
受托人名 是否关 委托理 报酬确 际收回 预计
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 准备金额 际损益金
称 联交易 财金额 定方式 本金金 收益
（如有） 额
额
浦发银行 否 否 利多多对公 3,000 2016 年 02 月 2016 年 04 投资收 3,000 8.53
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嵊州支行 结构性存款 29 日 月 01 日 益率
3.1%
7 天卖出美
2016 年 06 月 2016 年 06
新昌农行 否 否 元看涨人民 500 40BP 500 2
08 日 月 15 日
币业务
农行汇利丰 投资收
2016 年 02 月 2016 年 04
新昌农行 否 否 理财 5,000 益率 5,000 16.99
24 日 月 05 日
(2.24-4.5） 3.1%
7 天卖出美
民生银行 2016 年 05 月 2016 年 05
否 否 元看涨人民 100 50BP 100 0.5
宁波支行 04 日 月 11 日
币业务
7 天卖出美
民生银行 2016 年 05 月 2016 年 05
否 否 元看涨人民 500 20BP 500 1.5
宁波支行 11 日 月 18 日
币业务
投资收
38 天汇丰理 2015 年 12 月 2016 年 02
新昌农行 否 否 10,000 益率 10,000 36.44
财 28 日 月 04 日
3.5%
投资收
63 天保本型 2015 年 12 月 2016 年 02
新昌工行 否 否 5,000 益率 5,000 27.18
理财 25 日 月 25 日
3.15%
投资收
上海浦江 定期理财 2016 年 03 月 2016 年 03
否 否 500.53 益率 500.53 0.33
镇支行 SZ20160052 24 日 月 30 日
3.90%
投资收
上海浦江 定期理财 2016 年 03 月 2016 年 03
否 否 489.34 益率 489.34 0.31
镇支行 SZ20160074 24 日 月 30 日
3.80%
投资收
上海浦江 定期理财 2016 年 03 月 2016 年 03
否 否 516 益率 516 0.34
镇支行 SZ20160050 24 日 月 30 日
3.90%
投资收
上海浦江 活期宝 2016 年 03 月 2016 年 03
否 否 250 益率 250 0.11
镇支行 268625 24 日 月 30 日
2.75%
定期理财 投资收
上海浦江 2016 年 05 月 2016 年 06
否 否 CBS201605 1,000 益率 1,000 3.08
镇支行 04 日 月 03 日
03 3.70%
投资收
上海浦江 安享员企 2016 年 06 月 2016 年 06
否 否 157.35 益率 157.35 0.18
镇支行 2016061001 13 日 月 24 日
3.73%
上海浦江 安享员企 2016 年 06 月 2016 年 06 投资收
否 否 315.15 315.15 0.46
镇支行 2016061002 13 日 月 27 日 益率
14
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3.73%
投资收
上海浦江 安享员企 2016 年 06 月 2016 年 06
否 否 234.05 益率 234.05 0.39
镇支行 2016060987 13 日 月 30 日
3.50%
投资收
上海浦江 安享员企 2016 年 06 月 2016 年 06
否 否 500 益率 500 0.83
镇支行 2016060987 13 日 月 30 日
3.50%
蕴通财富. 投资收
交行威海 2015 年 12 月 2016 年 02
否 否 日增利 53 2,000 益率 2,000 11.91
营业部 31 日 月 22 日
天 4.1%
投资收
交行威海 蕴通财富. 2016 年 03 月 2016 年 05
否 否 3,000 益率 3,000 8.46
营业部 日增利 B 款 25 日 月 10 日
2.2866%
蕴通财富. 投资收
交行威海 2016 年 05 月 2016 年 08
否 否 日增利 90 5,000 益率 44.38
营业部 19 日 月 17 日
天 3.6%
投资收
交通银行 蕴通财富. 2016 年 04 月 2016 年 05
否 否 2,000 益率 2,000 5.88
罗店支行 日增利 S 款 12 日 月 19 日
2.82%
投资收
交通银行 蕴通财富. 2016 年 04 月 2016 年 05
否 否 1,000 益率 1,000 2.86
罗店支行 日增利 S 款 12 日 月 19 日
2.75%
投资收
交通银行 蕴通财富. 2016 年 04 月 2016 年 05
否 否 1,000 益率 1,000 2.94
罗店支行 日增利 S 款 12 日 月 19 日
2.82%
利多多对公 投资收
浦发银行 2015 年 10 月 2016 年 04
否 否 结构性存款 500 益率 500 8.5
嵊州支行 14 日 月 14 日
产品 3.4%
利多多对公 投资收
浦发银行 2015 年 10 月 2016 年 04
否 否 结构性存款 800 益率 800 13.6
嵊州支行 21 日 月 21 日
产品 3.4%
利多多对公 投资收
浦发银行 2015 年 11 月 2016 年 05
否 否 结构性存款 760 益率 760 12.92
嵊州支行 20 日 月 20 日
产品 3.4%
利多多对公 投资收
浦发银行 2015 年 12 月 2016 年 06
否 否 结构性存款 930 益率 930 16.28
嵊州支行 23 日 月 23 日
产品 3.5%
利多多对公 投资收
浦发银行 2016 年 01 月 2016 年 02
否 否 结构性存款 3,000 益率 3,000 9.4
嵊州支行 15 日 月 22 日
产品 3.05%
15
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
利多多对公 投资收
浦发银行 2016 年 01 月 2016 年 07
否 否 结构性存款 500 益率 7.4
嵊州支行 20 日 月 20 日
产品 3.0%
利多多对公 投资收
浦发银行 2016 年 01 月 2016 年 07
否 否 结构性存款 800 益率 12.43
嵊州支行 15 日 月 15 日
产品 3.15%
利多多对公 投资收
浦发银行 2016 年 02 月 2016 年 08
否 否 结构性存款 750 益率 11.65
嵊州支行 24 日 月 24 日
产品 3.15%
利多多对公 投资收
浦发银行 2016 年 02 月 2016 年 03
否 否 结构性存款 3,000 益率 3,000 7.57
嵊州支行 26 日 月 24 日
产品 3.30%
业绩基
保本浮动收
工商银行 准
否 否 益型 810 11.91
新昌支行 2.95%
WL182BBX
（年化）
利多多对公 投资收
浦发银行 2016 年 05 月 2016 年 11
否 否 结构性存款 960 益率 14.2
嵊州支行 25 日 月 25 日
产品 3.00%
利多多对公
投资收
浦发银行 结构性存款 2016 年 06 月 2016 年 12
否 否 1,140 益率 17.15
嵊州支行 产品 2016 22 日 月 22 日
3.05%
年 JG455 期
56,012.4 46,052.4
合计 -- -- -- 119.12 199.49
2 2
委托理财资金来源 自有闲置资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2016 年 03 月 29 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
--
有)
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
衍生品投 衍生品投资 计提减值 期末投资 报告期实
是否关联 衍生品投资类 起始 终止 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 初始投资金 准备金额 金额占公 际损益金
交易 型 日期 日期 金额 金额
名称 额 （如有） 司报告期 额
16
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
末净资产
比例
银行 无 否 远期结售汇 -2,066.33
新湖期货 无 否 铝锭套期保值 32.43
合计 0 -- -- 0 0 0 0.00% -2,033.9
衍生品投资资金来源 无
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 03 月 29 日
衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) --
为防范汇率风险(出口创汇)，减少人民币升值带来的损失，本公司及子公
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说
司开展了衍生工具外汇远期合约业务、铝锭套期保值业务。本公司及子公司
明（包括但不限于市场风险、流动性风险、
严格执行《远期结汇业务内控管理制度》、《境内期货套期保值内部控制制度》
信用风险、操作风险、法律风险等）
中相关规定。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允
价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以
应披露具体使用的方法及相关假设与参数的 其公允价值进行后续计量。
设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具
体原则与上一报告期相比是否发生重大变化 未发生变化
的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况
不适用
的专项意见
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 172,995
报告期投入募集资金总额 223
已累计投入募集资金总额 172,997
报告期内变更用途的募集资金总额 0
17
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2826 号文《关于核准浙江万丰奥威汽轮股份有限公司非公开发行股票的
批复》核准，浙江万丰奥威汽轮股份有限公司向特定对象非公开发行普通股(A 股)股票 52,982,137 股，发行价格每股人民
币 33.03 元，截至 2015 年 12 月 17 日止，本公司募集资金总额为人民币 1,749,999,985.11 元，扣除证券承销费人民币
19,000,000.00 元及其他发行费用 2,050,000.00 元，实际募集资金净额为人民币 1,729,949,985.11 元。
本公司于 2016 年 1-6 月份投入募集资金项目的金额为人民币 2,231,500.00 元，截止 2016 年 6 月 30 日累计投入募集
资金项目的金额为 1,729,971,435.11 元,。本报告期末，本公司募集资金专用账户余额为人民币 10,684.77 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
购买 Wanfeng MLTH
Holdings Co., 否 135,000 135,000 135,000 100.00% 16,915.1 是 否
Ltd100%股权
补充流动资金 否 37,995 37,995 223 37,997 99.99% 是 否
承诺投资项目小计 -- 172,995 172,995 223 172,997 -- -- 16,915.1 -- --
超募资金投向
-- 0 0 0 0 0.00% 0
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- --
合计 -- 172,995 172,995 223 172,997 -- -- 16,915.1 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 报告期内不存在此情况。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
报告期内不存在此情况。
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
18
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
募集资金投资项目实 不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 适用
金结余的金额及原因 截止 2016 年 6 月 30 日，公司剩余募集资金 1.06 万元，主要为利息。
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于募投资金三方监管专户中
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 报告期内不存在此情况。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
收购万丰镁瑞丁 100%股权 2015 年 03 月 17 日 公司巨潮资讯网
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
汽车铝合
威海万丰 金车轮及
人民币 865,471,14 628,282,50 441,188,18 84,971,52 75,223,231.6
奥威汽轮 子公司 制造业 其零部件
5,000 万元 9.07 8.57 4.09 6.26 9
有限公司 的生产销
售
宁波奥威 铝合金轮 美元 2,000 235,126,10 162,653,25 152,578,29 23,040,96 20,351,914.2
子公司 制造业
尔轮毂有 毂产品及 万元 7.63 9.26 4.10 3.01 9
19
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
限公司 汽车配件
的研发生
产
汽车铝合
吉林万丰 金车轮及
人民币 685,982,54 208,321,23 213,094,93 23,670,29 19,020,570.6
奥威汽轮 子公司 制造业 其零部件
15,000 万元 2.83 6.45 8.13 5.75 3
有限公司 的生产销
售
金属、非金
属材料及
其制品、卡
威海万丰
丁车、环保
镁业科技 人民币 251,100,41 104,266,41 129,083,82 8,103,403 11,963,090.6
子公司 制造业 设备的研
发展有限 4,000 万元 7.81 5.45 5.65 .99 8
究、开发、
公司
制造、销售
和有关技
术服务
铝合金车
轮及汽车
零部件的
重庆万丰
生产、销售 人民币 582,125,76 166,800,79 117,740,72 12,766,08 13,097,094.6
奥威铝轮 子公司 制造业
及技术咨 20,000 万元 6.72 3.42 6.50 4.28 5
有限公司
询、技术服
务，货物进
出口业务
生产、销售
摩托车铝
浙江万丰 合金车轮
人民币 1,098,740,7 821,481,32 667,489,97 105,128,0 89,985,683.2
摩轮有限 子公司 制造业 及相关零
13,800 万元 30.66 4.92 9.13 45.95 6
公司 部件的开
发和售后
服务
生产、销售
摩托车零
部件，汽车
广东万丰
零部件(不 人民币 164,880,72 143,242,52 130,463,75 9,820,201
摩轮有限 子公司 制造业 8,413,980.95
含发动机 10,000 万元 4.71 4.42 4.95 .60
公司
制造)；技术
咨询；货物
进出口
万丰铝轮 生产、销售 1700 万美 318,818,28 71,454,175. 7,690,551.8 -11,282,6 -11,298,614.2
子公司 制造业
(印度)私人 摩托车零 元 8.74 14 3 05.27 8
20
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司 部件，汽车
零部件(不
含发动机
制造)；技术
咨询；货物
进出口
金属螺栓
的制造加
工，机械零
上海达克 件涂复处
罗涂复工 理，涂复设 人民币 320,936,21 270,282,88 156,194,74 65,816,86 56,373,229.0
子公司 制造业
业有限公 备、涂复溶 7000 万元 8.19 8.41 0.90 9.18 0
司 剂的制造，
以及涂复
技术的服
务
钢铁零件、
金属零件
的涂复加
宁波开发
工及销售；
区达克罗 人民币 238 83,192,209. 78,287,557. 36,175,501. 17,770,64 13,502,963.6
子公司 制造业 自营和代
涂复有限 万元 65 96 23 6.12 6
理各类货
公司
物和技术
的进出口
业务
主营汽车
和摩托车
用轻量化
万丰镁瑞 注册资本
镁材料和 2,648,821,8 1,502,248,2 1,671,665,4 233,332,0 169,151,032.
丁控股有 子公司 制造业 7600.19 万
部件设计、 40.06 06.51 92.34 43.60 96
限公司 美元
研发、制造
与销售业
务
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
入金额 有） 有）
金额
万丰镁瑞丁控 该项目尚处于 于 2016 年 5 月
34,103 0 0 0.00% 2016 年 05 月
股有限公司在 建设期，尚未 27 日在公司巨
21
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新昌设立全资 对公司业绩产 27 日 潮资讯网
子公司并投资 生影响 （http://www.c
年产 70 万套仪 ninfo.com.cn）
表盘骨架和 披露的
1000 万套转向 2016-035《关
管柱项目 于万丰镁瑞丁
控股有限公司
在新昌设立全
资子公司并投
资年产 70 万套
仪表盘骨架和
1000 万套转向
管柱项目的公
告》
合计 34,103 0 0 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
20.00% 至 50.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
63,613.48 至 79,516.85
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
53,011.23
元）
2016 年下半年，世界形势依旧严峻，中国经济下行压力加大，公司通
过市场结构及产品结构的优化、工艺技术的改进、内部管理的挖潜及已投
业绩变动的原因说明
产能的不断释放，预计 2016 年 1－9 月业绩同比去年同期仍会有稳定的提
升。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
22
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司于2016年4月18日召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年年度利润分配预案》，以2015年12月31日911,199,866
股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金红利0.5元（含税）、送红股2股（含税），以资本公积金向全体股东每
10股转增8股，并已于2016年5月4日实施完毕，总股本增加至1,822,399,732股。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
1.调研内容具体详见 2016
年 5 月 31 日公司在
http://irm.p5w.net/ssgs/S00
中泰证券、上海综 2085/?code=002085 网站
2016 年 05 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构
艺投资、中欧基金 上公布的《2016 年 5 月 30
日投资者关系活动记录
表》；2.没有提供任何书面
及不该提供的资料。
1.调研内容具体详见 2016
年 6 月 27 日公司在
http://irm.p5w.net/ssgs/S00
中信证券、上海涌 2085/?code=002085 网站
2016 年 06 月 27 日 公司会议室 实地调研 机构
峰投资、知著投资 上公布的《2016 年 6 月 27
日投资者关系活动记录
表》；2.没有提供任何书面
及不该提供的资料。
23
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司
法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步提高公司治理水平。截止本报告期末，公司运作、
信息披露规范，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，公
司没有收到被监管部门采取行政监管措施的文件。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 （万元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
公司胜诉，
金华越翔汽配有 判决书正
18.28 否 公司胜诉 尚在执行中 -- --
限公司拖欠货款 在公告送
达
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
24
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
2016年5月26日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于万丰镁瑞丁控股有限公
司在新昌设立全资子公司并投资年产70万套仪表盘骨架和1000万套转向管柱项目的议案》，万丰
镁瑞丁新材料科技有限公司于2016年5月31日注册成立，并领取了91330600MA2880QQ5K号《企业
法人营业执照》，该项目目前尚处于建设期，本报告期内其主营业务利润对公司经营成果未产生
重大影响。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
购入
浙江万 万丰锦
原材
丰科技 源控制
采购 料及 市场价 -- 56.73 0.04% 否 转帐 --
开发有 的子公
设备
限公司 司
配件 16,000
浙江万 万丰锦 提供
丰科技 源控制 设备
服务 市场价 -- 20.37 1.39% 否 转帐 --
开发有 的子公 维护
限公司 司 服务
25
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浙江万 万丰锦
购入
丰科技 源控制
采购 固定 市场价 -- 1006.38 7.06% 否 转帐 --
开发有 的子公
资产
限公司 司
浙江万 万丰锦 销售
丰科技 源控制 产成
销售 市场价 -- 0.16 0.00% 否 转帐 --
开发有 的子公 品、原
限公司 司 材料
浙江日
购入
浙江日 发控股
原材
发精密 集团有
采购 料及 市场价 -- 31.07 0.02% 否 转帐 --
机械有 限公司
设备
限公司 的子公
配件
司
浙江日
浙江日
发控股
发精密 购入
集团有
机械股 采购 固定 市场价 -- 333.33 2.34% 2,500 否 转帐 --
限公司
份有限 资产
的子公
公司
司
浙江日
浙江日
发控股
发精密 销售
集团有
机械股 销售 原材 市场价 -- 15.04 0.00% 否 转帐 --
限公司
份有限 料
的子公
公司
司
万丰奥 提供
特控股 设备
母公司 服务 市场价 -- 24.49 1.67% 200 否 转帐 --
集团有 维护
限公司 服务
新昌纺 同一实
器投资 际控制
租赁 房屋 市场价 -- 21.25 24.36% 60 否 转帐 --
基金协 人控制
会 的公司
公司董
万丰锦 事关系
源控股 密切的
租赁 房屋 市场价 -- 65 75.64% 150 否 转账 --
集团有 家庭成
限公司 员控制
的公司
合计 -- -- 1,573.82 -- 18,910 -- -- -- -- --
26
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 关联双方依据签订的合同履行购销业务，合同执行达到预期。
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
27
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
担保额 实际发生日期（协 实际担 是否履 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保类型 担保期
度 议签署日） 保金额 行完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
担保额 实际发生日期 实际担 是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保类型 担保期
度 （协议签署日） 保金额 行完毕 联方担保
披露日期
2015 年 03 2015-9-10 至
宁波奥威尔 4,000 2015 年 09 月 10 日 1,446.97 连带责任保证 否 是
月 20 日 2016-9-9
2014 年 04 2014-4-11 至
宁波奥威尔 4,000 2014 年 04 月 11 日 -- 连带责任保证 否 是
月 10 日 2019-4-10
2014 年 04 2015-3-20 至
威海万丰 10,000 2014 年 12 月 23 日 -- 连带责任保证 否 是
月 10 日 2016-3-20
2014 年 04 2014-6-1 至
威海万丰奥 8,000 2014 年 06 月 01 日 2,500 连带责任保证 否 是
月 10 日 2017-6-1
2016 年 03 2016-4-20 至
威海镁业 5,000 2016 年 04 月 20 日 3,570.87 连带责任保证 否 是
月 29 日 2017-4-20
2015 年 03 2016-2-5 至
威海镁业 5,500 2016 年 02 月 05 日 2,800 连带责任保证 否 是
月 20 日 2019-2-5
2014 年 04 2014-6-6 至
吉林万丰 23,000 2014 年 06 月 06 日 13,440 连带责任保证 否 是
月 10 日 2019-5-31
2015 年 03 2015-6-26 至
吉林万丰 7,000 2015 年 06 月 26 日 7,000 连带责任保证 否 是
月 20 日 2017-6-25
2015 年 03 2015-5-23 至
吉林万丰 10,000 2015 年 05 月 23 日 1,852.49 连带责任保证 否 是
月 20 日 2018-5-22
2015 年 03 2015-4-20 至
上海达克罗 2,000 2015 年 04 月 20 日 -- 连带责任保证 否 是
月 20 日 2016-1-31
2014 年 04 2014-9-24 至
万丰摩轮 28,500 2014 年 09 月 24 日 -- 连带责任保证 否 是
月 10 日 2016-9-24
28
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2014 年 04 2014-9-24 至
万丰摩轮 7,500 2014 年 09 月 24 日 -- 连带责任保证 否 是
月 10 日 2016-9-24
2015 年 03 19,893. 2015-5-8 至
印度万丰 2015 年 05 月 08 日 19,893.6 连带责任保证 否 是
月 20 日 6 2023-5-14
2016 年 01 2016-1-7 至
印度万丰 6,631.2 2016 年 01 月 07 日 5,968.08 连带责任保证 否 是
月 08 日 2019-1-6
2015 年 03 2015.10.14 至
重庆万丰 27,000 2015 年 10 月 14 日 2,218.12 连带责任保证 否 是
月 20 日 2016.7.30
2015 年 03 2015.12.17 至
重庆万丰 10,000 2015 年 12 月 17 日 2,610.5 连带责任保证 否 是
月 20 日 2017.12.17
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实
209,308 178,024.8
度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担
209,308 63,300.63
保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
担保额 实际发生日期（协 实际担 是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保类型 担保期
度 议签署日） 保金额 行完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
209,308 178,024.8
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合
209,308 63,300.63
计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.67%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
25,861.68
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 22,292.49
上述三项担保金额合计（D+E+F） 48,154.17
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
29
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产 截至报
合同订 合同订 评估机 评估基 交易价
合同标 合同签 的账面 的评估 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 立对方 构名称 准日（如 格（万
的 订日期 价值（万 价值（万 则 联交易 系 的执行
方名称 名称 （如有） 有） 元）
元）（如 元）（如 情况
有） 有）
土地按
浙江万 上海信
当前市
丰奥威 中国进 2013 年 衡房地 2011 年
场价，房 正在执
汽轮股 出口银 - 05 月 01 3,351.62 11,217 产估价 05 月 06 否 --
屋按成 行中
份有限 行 日 有限公 日
本价进
公司 司
行评估
土地按
浙江万 上海信
当前市
丰奥威 中国进 2013 年 衡房地 2011 年
场价，房 正在执
汽轮股 出口银 - 05 月 01 2,905.58 7,296 产估价 05 月 06 否 --
屋按成 行中
份有限 行 日 有限公 日
本价进
公司 司
行评估
4、其他重大交易
√ 适用 □ 不适用
经公司董事长批准，同意公司子公司重庆万丰股东重庆市东升铝业股份有限公司将其持有的重庆万
丰奥威铝轮有限公司30%共6,000万元股权转让给浙江万丰奥威汽轮股份有限公司，鉴于重庆市东升铝业股
份有限公司对应的部分出资尚未到位，因此对于其已到位3,000万元出资部分作价3,000万元的价格转让给
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司，对于未到位3,000万元出资部分按照0元的价格转让给浙江万丰奥威汽轮
股份有限公司，并已于2016年7月1日完成股权转让工商变更登记事宜，股权转让变更完成后，公司持有重
庆万丰100%股权。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 -- -- -- -- --
30
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收购报告书或权益变
-- -- -- -- --
动报告书中所作承诺
2010 年 9 月，万丰奥特控股集团
出具《承诺函》，如 DEG 在万丰摩
轮将合资公司从内资企业转为中
控股股东万 外合资经营企业的首份修订后营
丰奥特控股 业执照（即 2006 年 8 月 29 日）签 报告期内，未发
2010 年 09 月 30 日 2016-8-29
集团有限公 发后十年内将其持有的 25%股权 生上述情况
司 出让，造成万丰摩轮须补缴因税收
优惠减免的税款的，万丰集团同意
就万丰摩轮补缴税款造成的损失，
由万丰集团全额承担。
1、控股股东关于避免同业竞争的
承诺：本次重组完成后，万丰集团
摩托车铝合金车轮业务已全部注
入上市公司，为避免与上市公司产
生同业竞争，万丰集团已出具了
《关于避免同业竞争和规范关联
交易的承诺函》，作出如下承诺："
本公司及本公司的全资子公司、控
股子公司或本公司拥有实际控制
权或重大影响的其他公司（以下简
资产重组时所作承诺 称"本公司控制的公司"）将不会从
事任何与万丰奥威本次重组完成
控股股东万 后或未来所从事的业务发生或可
丰奥特控股 能发生竞争的业务。如本公司及本
集团有限公 公司控制的公司在经营活动中可
报告期内，未发
司实际控制 能在将来与万丰奥威发生同业竞 2011 年 07 月 21 日 长期
生上述情况
人陈爱莲、 争或与万丰奥威发生利益冲突，本
吴良定、吴 公司将行使否决权，或本公司将放
捷 弃或将促使本公司控制的公司放
弃可能发生同业竞争的业务，以确
保与万丰奥威不进行直接或间接
的同业竞争，或将本公司和本公司
控制的公司产生同业竞争的业务
以公平、公允的市场价格，在适当
时机全部注入万丰奥威。如有在万
丰奥威经营范围内相关业务的商
业机会，本公司将优先让与或介绍
给万丰奥威。对万丰奥威已进行建
设或拟投资兴建的项目，我公司将
在投资方向与项目选择上，避免与
万丰奥威相同或相似，不与万丰奥
31
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
威发生同业竞争，以维护万丰奥威
的利益。"
2、实际控制人关于避免同业竞争
的承诺本次重组完成后，为避免同
业竞争，万丰奥威实际控制人陈爱
莲、吴良定、吴捷出具了《关于避
免同业竞争和规范关联交易的承
诺函》，作出如下承诺："我们控制
的公司及单位将不会从事任何与
万丰奥威本次交易完成后或未来
所从事的业务发生或可能发生竞
争的业务。如我们控制的公司及单
位在经营活动中可能与万丰奥威
控股股东万
发生同业竞争或与万丰奥威发生
丰奥特控股
利益冲突，我们将行使否决权，或
集团有限公
将放弃或将促使我们控制的公司 报告期内，未发
司实际控制 2011 年 07 月 21 日 长期
或单位放弃可能发生同业竞争的 生上述情况
人陈爱莲、
业务，以确保与万丰奥威不进行直
吴良定、吴
接或间接的同业竞争，或将我们控
捷
制的公司或单位产生同业竞争的
业务以公平、公允的市场价格，在
适当时机全部注入万丰奥威。如有
在万丰奥威经营范围内相关业务
的商业机会，我们将优先让与或介
绍给万丰奥威。对万丰奥威已进行
建设或拟投资兴建的项目，我们将
在投资方向与项目选择上，避免与
万丰奥威相同或相似，不与万丰奥
威发生同业竞争，以维护万丰奥威
的利益。"
控股股东万
丰奥特控股
在作为公司第一大股东及实际控
集团有限公
制人期间，不设立从事与浙江万丰 报告期内，未发
司及实际控 2006 年 11 月 28 日 长期
奥威汽轮股份公司有相同或类似 生上述情况
制人陈爱
业务的子公司
莲、吴良定、
首次公开发行或再融
吴捷
资时所作承诺
如万丰镁瑞丁于 2015 年度、2016
控股股东万 年度、2017 年度末所实现的净利
丰奥特控股 润，未能达到 13350 万元、16850 2017 年 12 月 31 报告期内，未发
2015 年 04 月 11 日
集团有限公 万元和 20100 万元，则应补偿的现 日 生上述情况
司 金数额=（截至当期期末累积承诺
净利润－截至当期期末累积实现
32
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
净利润）×（标的股权的转让价格/
利润补偿期间内各年度承诺净利
润之总和）－已补偿金额
其认购的公司本次非公开发行的
建信基金管 2016 年 12 月 31 报告期内，未发
股份自上市之日起 12 个月内不上 2015 年 12 月 31 日
理有限公司 日 生上述情况
市交易或转让。
公司控股股
东、实际控
2016 年 1 月 10 报告期内，未发
制人、董事、即日起 6 个月份不减持公司股票 2015 年 07 月 11 日
日 生上述情况
监事、高级
管理人员
其他对公司中小股东
在增持实施期间、法定期限内及增
所作承诺 公司控股股 2016 年 04 月 17 报告期内，未发
持计划完成后六个月内不减持所 2015 年 08 月 11 日
东 日 生上述情况
持有的公司股票。
公司控股股
即日起其直接持有公司的股份在 2016 年 09 月 24 报告期内，未发
东、实际控 2016 年 03 月 25 日
未来六个月内不减持 日 生上述情况
制人
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 无
有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2016年5月26日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于万丰镁瑞丁控股有限公司在新昌设立全资子公司
并投资年产70万套仪表盘骨架和1000万套转向管柱项目的议案》，万丰镁瑞丁新材料科技有限公司于2016年5月31日注册成
立，并领取了91330600MA2880QQ5K号《企业法人营业执照》，该项目目前尚处于建设期，本报告期内其主营业务利润对
公司经营成果未产生重大影响。
33
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
1、公司债券基本信息
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万元） 利率 还本付息方式
采取单利按年
2012 年公司债 2012 年 06 月 2017 年 06 月
12 万丰 01 112089 34,992 5.40% 计息，不计复
券（第一期） 06 日 05 日
利
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
投资者适当性安排 无
报告期内公司债券的付息兑 报告期内公司按照实际利率法本期确认摊销 322,176.16 元，累计已摊销 2,421,899.48
付情况 元，已支付债券利息 18,895,680.00 元，已计提尚未支付的债券利息 1,428,434.09 元。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
不适用
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）。
2、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
北京市西城区
首创证券有限 德胜门外大街
名称 办公地址 联系人 马启华 联系人电话 010-59366158
责任公司 115 号德胜尚
城E座
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大
名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址
厦3楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
3、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程
募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序
序
年末余额（万元） 0
34
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
募集资金专项账户运作情况 募集资金由财务部门设立了募集资金专户按《募集资金管理制度》进行专门管理。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
用途、使用计划及其他约定一致
4、公司债券信息评级情况
AA级
5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。
6、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内债券持有人未召开债券持有人会议。
7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内债券受托管理人按约定履行职责。
8、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 202.17% 167.03% 35.14%
资产负债率 40.92% 46.76% -5.84%
速动比率 161.31% 133.19% 28.12%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 19.17 14.94 28.31%
贷款偿还率 43.27% 57.95% -14.68%
利息偿付率 87.50% 96.19% -8.69%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
流动比率较上年末增加35.14%，主要系公司盈利能力提升、现金充裕，银行借款较年初减少3.06亿，总负债减少使流动比率
提升;
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
9、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末帐面价值 受限原因
用于担保的资产
货币资金(注1) 156,757,015.42 开具银行承兑汇票及信用证保证金
应收票据(注2) 28,868,167.00 质押以开具银行承兑汇票
固定资产(注3) 97,967,287.64 抵押以进行银行贷款
无形资产(注4) 186,822,659.75
合计 470,415,129.81
1.于2016年6月30日，本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币 156,757,015.42元(2015年12月31日：人民币
295,663,455.53元)。开具银行承兑汇票之保证金为人民币97,089,322.54元，开具信用证之保证金为人民币3,067,692.88元，质
押以开具银行承兑汇票的固定收益理财产品为人民币48,500,000.00元，质押以开具银行承兑汇票定期存款为人民币
8,100,000.00元。
2.于2016年6月30日，本集团以应收票据人民币28,868,167.00元(2015年12月31日：人民币92,070,237.00元)为质押开具银
行承兑汇票。
3.于2016年6月30日，本集团 的所有权受到 限制的固定资 产为人民币 97,967,287.64 元(2015年12 月31 日：人民 币
84,998,533.83元)。其中，账面价值为人民币29,055,797.94元和人民币68,911,489.7元的固定资产作抵押，以分别获得中国进
出口银行金额为人民币8,000万元的最高额借款和人民币20,000万元的最高额借款，于2016年6月30日，在该额度下，本集团
分别取得银行长期借款人民币8,000万元和长期借款人民币13,440万元，其中，人民币4,320万元将于一年内到期。
4.于2016年6月30日，本集团账面价值人民币186,822,659.75元的土地使用权受到限制 (2015年12月31日：人民币
188,968,643.81元)。其中，账面价值人民币33,516,246.40元和人民币153,306,413.35元的土地使用权已作抵押，以分别获得中
国进出口银行金额为人民币8,000万元的最高额借款和人民币20,000万元的最高额借款，于2016年6月30日，在该额度下，本
集团分别取得银行长期借款人民币8,000万元和长期借款人民币13,440万元，其中，人民币4,320万元将于一年内到期。
2014年8月27日，英国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight Technologies UK Limited)、美国镁瑞丁轻量化技
术有限公司(Magnesium Products of America Inc.)和镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight Technologies Inc.)与联信
银行(作为牵头行)签署了一份定期及循环信用贷款协议，循环贷款金额最高为6,500万美元，定期贷款金额最高为8,160万美
元，循环贷款以及定期贷款到期日为2019年8月27日。于2016年6月30日，在该协议下，取得长期借款美元57,096,787.52元，
其中，美元17,258,580.20元将于一年以内到期。(2015年12月31日，长期借款美元62,230,542.07元，其中，一年内到期
16,442,862.39元)。
于2016年6月30日及2015年12月31日，万丰镁瑞丁资产存在如下担保事项：
a. 英国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight Technologies UK Limited)以联信银行(作为牵头行)为受益人，
对其全部土地、商誉、账户、投资、知识产权和许可证上设定固定和浮动押记，以担保信贷协议项下的债务。
b. 万丰镁瑞丁(原英国轻合金)以联信银行(作为牵头行)为受益人，对其在任何土地、设备、商誉、账款、股份及知识
财产中享有的一切产权、权益及其它权利设立抵押登记，以担保信贷协议项下的债务，此外，万丰镁瑞丁(原英国
轻合金)所持的下属子公司(英国镁瑞丁轻量化技术有限公司、德国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight
Technologies Deutschland GmbH)、墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Technologies Mexico, S. de R.L. de
C.V.))的股权也做了质押。
c. 镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight Technologies Inc.)所有股份质押，同时将其全部资产以联信银行
(作为牵头行)为受益人进行抵押，作为向联信银行(作为牵头行)承担的某些债务的担保品，而且需承受信贷协议及
相关担保的风险。
d. 镁瑞丁轻量化技术控股有限公司(Meridian Lightweight Technologies Holdings Inc.)所有股份质押，同时将其全部资产
以联信银行(作为牵头行)为受益人进行抵押，作为向联信银行(作为牵头行)承担的某些债务的担保品，而且需承受
36
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
信贷协议及相关担保的风险。
e. 美国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Magnesium Products of America Inc.)所有股份质押，同时将其全部资产和设备均以
联信银行(作为牵头行)为受益人进行抵押，作为其及/或关联公司在信贷协议项下债务的担保。
f. 墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Technologies Mexico, S. de R.L. de C.V.)的资产(用于实施公司的主要经
营活动的设备、机械、配件、动产)以联信银行(作为牵头行)作为质权人，全部以非占有质押的方式进行质押；墨
西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Technologies Mexico, S. de R.L. de C.V.)拥有的2-A和2-B地块及建筑物已
全部抵押给联信银行(作为牵头行)。
10、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
2016年1-6月份共获银行授信总额为1,000万美元，共取得借款25,168万元，按期归还借款31,590万元，截至2016年6月30
日，公司尚有借款101,479.14万元；不存在减免、展期及逾期不还的情况。
13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
无
14、报告期内发生的重大事项
无
15、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
37
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件股份 83,458,873 9.16% 16,691,775 66,767,098 83,458,873 166,917,746 9.26%
3、其他内资持股 83,458,873 9.16% 16,691,775 66,767,098 83,458,873 166,917,746 9.26%
其中：境内法人持股 52,679,382 5.78% 10,535,876 42,143,506 52,679,382 10,358,764 5.78%
境内自然人持股 30,779,491 3.38% 6,155,898 24,623,593 30,779,491 61,013,982 3.37%
827,740,99
二、无限售条件股份 90.84% 165,548,199 662,192,794 827,740,993 1,655,481,986 90.84%
3
827,740,99
1、人民币普通股 90.84% 165,548,199 662,192,794 827,740,993 1,655,481,986 90.84%
3
911,199,86
三、股份总数 100.00% 182,239,974 728,959,892 0 911,199,866 1,822,399,732 100.00%
6
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年4月18日召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年年度利润分配预案》，以2015年12月31日911,199,866
股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金红利0.5元（含税）、送红股2股（含税），以资本公积金向全体股东每
10股转增8股，并已于2016年5月4日实施完毕，总股本增加至1,822,399,732股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年4月18日召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年年度利润分配预案》，以2015年12月31日911,199,866
股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金红利0.5元（含税）、送红股2股（含税），以资本公积金向全体股东每
10股转增8股，并已于2016年5月4日实施完毕，总股本增加至1,822,399,732股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2016年5月4日公司实施了“以2015年12月31日911,199,866股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金红利0.5元
（含税）、送红股2股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8股”的利润分配方案，以调整后的股数1,822,399,732
股为基础计算各列报期间的每股收益及每股净资产。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
38
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.公司于2016年4月18日召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年年度利润分配预案》，以2015年12月31日
911,199,866股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金红利0.5元（含税）、送红股2股（含税），以资本公积金向
全体股东每10股转增8股，并已于2016年5月4日实施完毕，总股本增加至1,822,399,732股。
2.本报告期内未发生因配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、可转换公司债券转股、减资、
内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动。
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 20,143 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持有
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的普通 条件的普通
的普通股数量 股份状态 数量
情况 股数量 股数量
万丰奥特控股
境内非国有法人 45.69% 832,718,176 832,718,176 质押 339,340,000
集团有限公司
百年人寿保险
股份有限公司
其他 5.87% 107,011,782 107,011,782
－传统保险产
品
建信基金－兴
业银行－华鑫
信托－华鑫信
其他 5.78% 105,358,764 105,358,764 0
托慧智投资 54
号结构化集合
资金信托计划
上海莱士血液
制品股份有限 境内非国有法人 4.84% 88,250,428 88,250,428
公司
陈爱莲 境内自然人 4.46% 81,271,300 60,953,472 20,317,828 60,000,000
吴良定 境内自然人 3.32% 60,475,800 60,475,800
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
陕西省国际信
托股份有限公
司－陕国投吉
其他 1.99% 36,194,392 36,194,392
祥如意 2 号定
向投资集合资
金信托计划
光大证券股份
其他 1.94% 35,390,978 35,390,978
有限公司
百年人寿保险
股份有限公司
其他 1.94% 35,274,578 35,274,578
－分红保险产
品
泓德基金－工
商银行－泓德
其他 1.70% 30,988,817 30,988,817
龙腾一号分级
资产管理计划
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
前 10 名股东中万丰奥特控股集团有限公司持有公司 45.69%的股份，是公司的控股股
东，陈爱莲女士持有公司 4.46%的股份，吴良定先生持有公司 3.32%的股份；陈爱莲女
上述股东关联关系或一致行动的 士和吴良定先生分别持有万丰集团 39.60%和 22.50%的股权，吴良定先生和陈爱莲女士
说明 为夫妻关系，为公司的实际控制人。其他股东中建信基金－兴业银行－华鑫信托－华鑫
信托慧智投资 54 号结构化集合资金信托计划为公司 2015 年度非公开发行定向增发股
东，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
万丰奥特控股集团有限公司 832,718,176 人民币普通股 832,718,176
百年人寿保险股份有限公司－传
107,011,782 人民币普通股 107,011,782
统保险产品
上海莱士血液制品股份有限公司 88,250,428 人民币普通股 88,250,428
吴良定 60,475,800 人民币普通股 60,475,800
陕西省国际信托股份有限公司－
陕国投吉祥如意 2 号定向投资集 36,194,392 人民币普通股 36,194,392
合资金信托计划
光大证券股份有限公司 35,390,978 人民币普通股 35,390,978
百年人寿保险股份有限公司－分
35,274,578 人民币普通股 35,274,578
红保险产品
40
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
泓德基金－工商银行－泓德龙腾
30,988,817 人民币普通股 30,988,817
一号分级资产管理计划
中国银行股份有限公司－长盛转
型升级主题灵活配置混合型证券 20,499,864 人民币普通股 20,499,864
投资基金
陈爱莲 20,317,828 人民币普通股 20,317,828
前 10 名流通股股东中万丰奥特控股集团有限公司持有公司 45.69%的股份，是公司
前 10 名无限售条件普通股股东之
的控股股东，陈爱莲女士持有公司 4.46%的股份，吴良定先生持有公司 3.32%的股份；
间，以及前 10 名无限售条件普通
陈爱莲女士和吴良定先生分别持有万丰集团 39.60%和 22.50%的股权，吴良定先生和陈
股股东和前 10 名普通股股东之间
爱莲女士为夫妻关系，为公司的实际控制人，未知其他股东之间是否存在关联关系，也
关联关系或一致行动的说明
未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
42
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
陈爱莲 董事长 现任 40,635,650 40,635,650 0 81,271,300 30,476,736 30,476,736 60,953,472
陈 滨 董事 现任
梁赛南 董事 现任
李 赟 董事 现任
赵 航 董事 现任
叶晓林 董事 现任
孙大建 独立董事 现任
储民宏 独立董事 现任
杨海峰 独立董事 现任
监事会主
吕雪莲 现任
席
赵亚红 监事 现任
俞光耀 监事 现任
童胜坤 监事 现任
吴少英 监事 现任
董瑞平 总经理 现任
吴兴忠 副总经理 现任
余登峰 副总经理 现任
副总经理
俞国燕 董事会秘 现任
书
宋洪科 副总经理 离任
丁锋云 财务总监 现任
张鑫东 副总经理 现任
合计 -- -- 40,635,650 40,635,650 0 81,271,300 30,476,736 30,476,736 60,953,472
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
梁赛南 总经理 解聘 2016 年 06 月 06 日 工作调动
宋洪科 副总经理 解聘 2016 年 06 月 06 日 工作调动
董瑞平 总经理 聘任 2016 年 06 月 06 日 被选举
张鑫东 副总经理 聘任 2016 年 06 月 06 日 被选举
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,366,517,744.88 1,225,751,717.12
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 317,025,153.37 381,526,294.30
应收账款 1,515,111,310.31 1,396,932,636.18
预付款项 232,291,220.92 142,145,788.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 55,773,816.15 22,333,912.21
买入返售金融资产
存货 898,925,372.49 891,184,606.34
划分为持有待售的资产
45
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 62,130,331.55 338,351,305.28
流动资产合计 4,447,774,949.67 4,398,226,259.64
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 89,619,763.26 92,314,616.72
投资性房地产
固定资产 2,425,174,217.32 2,220,325,978.59
在建工程 772,289,084.52 924,968,272.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 791,605,186.65 799,079,456.92
开发支出
商誉 250,731,030.78 250,731,030.78
长期待摊费用 88,720,053.59 85,989,864.06
递延所得税资产 49,266,162.35 53,080,233.59
其他非流动资产 47,726,330.98 21,485,479.39
非流动资产合计 4,515,131,829.45 4,447,974,932.67
资产总计 8,962,906,779.12 8,846,201,192.31
流动负债：
短期借款 200,343,608.32 288,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
30,481,710.97 49,949,270.53
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 315,295,001.87 442,131,994.87
应付账款 841,846,957.11 699,988,057.80
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预收款项 119,968,696.12 109,577,150.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 103,949,714.32 142,130,641.61
应交税费 57,459,718.22 80,577,647.78
应付利息 20,722,359.98 30,522,599.27
应付股利 17,500,000.00 0.00
其他应付款 316,626,016.73 437,809,001.12
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 175,788,563.81 352,521,971.20
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 2,199,982,347.45 2,633,208,334.58
非流动负债：
长期借款 638,659,206.50 680,841,276.80
应付债券 349,291,899.48 348,969,723.32
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 6,789,851.04 8,763,722.04
递延收益 291,125,637.17 298,684,352.19
递延所得税负债 181,644,314.40 165,605,784.66
其他非流动负债
非流动负债合计 1,467,510,908.59 1,502,864,859.01
负债合计 3,667,493,256.04 4,136,073,193.59
所有者权益：
股本 1,822,399,732.00 911,199,866.00
其他权益工具
其中：优先股
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永续债
资本公积 72,627,224.31 801,587,117.31
减：库存股
其他综合收益 -5,131,908.42 -95,377,214.87
专项储备 4,195,596.30 0.00
盈余公积 202,754,839.75 202,754,839.75
一般风险准备
未分配利润 2,532,867,874.08 2,280,815,057.36
归属于母公司所有者权益合计 4,629,713,358.02 4,100,979,665.55
少数股东权益 665,700,165.06 609,148,333.17
所有者权益合计 5,295,413,523.08 4,710,127,998.72
负债和所有者权益总计 8,962,906,779.12 8,846,201,192.31
法定代表人：陈爱莲 主管会计工作负责人：董瑞平 会计机构负责人：丁锋云
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 306,951,327.32 368,953,015.38
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 88,294,993.56 93,246,100.00
应收账款 431,752,057.53 486,884,427.40
预付款项 73,658,380.12 33,254,038.22
应收利息
应收股利 106,000,000.00 0.00
其他应收款 301,712,396.79 144,409,373.76
存货 216,434,119.36 194,965,023.40
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,572,229.54 227,244,101.28
流动资产合计 1,547,375,504.22 1,548,956,079.44
非流动资产：
48
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,820,560,702.26 2,812,255,555.72
投资性房地产
固定资产 385,654,360.75 396,153,696.97
在建工程 59,141,396.06 72,972,576.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,616,390.14 34,160,166.48
开发支出
商誉
长期待摊费用 13,498,387.43 10,911,663.64
递延所得税资产 4,762,647.72 5,686,395.82
其他非流动资产 4,554,624.06 10,207,991.04
非流动资产合计 3,321,788,508.42 3,342,348,046.05
资产总计 4,869,164,012.64 4,891,304,125.49
流动负债：
短期借款 0.00 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
10,643,491.20 16,497,343.95
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 187,192,942.80 249,445,149.76
应付账款 302,985,837.38 309,415,787.36
预收款项 14,572,428.20 3,644,014.38
应付职工薪酬 18,929,326.22 28,162,477.13
应交税费 2,936,321.65 3,042,566.04
应付利息 1,513,989.65 11,292,420.10
应付股利
其他应付款 161,475,029.66 159,142,115.95
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 0.00 170,000,000.00
49
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 700,249,366.76 1,000,641,874.67
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
应付债券 349,291,899.48 348,969,723.32
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,663,200.00 3,919,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 432,955,099.48 432,888,723.32
负债合计 1,133,204,466.24 1,433,530,597.99
所有者权益：
股本 1,822,399,732.00 911,199,866.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,059,096,302.01 1,788,056,195.01
减：库存股
其他综合收益 802,416.67 802,416.67
专项储备 651,330.78 0.00
盈余公积 202,754,839.75 202,754,839.75
未分配利润 650,254,925.19 554,960,210.07
所有者权益合计 3,735,959,546.40 3,457,773,527.50
负债和所有者权益总计 4,869,164,012.64 4,891,304,125.49
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,558,785,177.33 4,133,912,821.22
50
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：营业收入 4,558,785,177.33 4,133,912,821.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,885,703,368.70 3,664,522,595.55
其中：营业成本 3,406,197,285.69 3,208,382,814.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 15,609,400.77 17,034,721.60
销售费用 101,825,616.47 95,767,723.68
管理费用 319,937,138.55 299,506,438.10
财务费用 42,460,045.01 40,858,953.35
资产减值损失 -326,117.79 2,971,944.55
加：公允价值变动收益（损失以
19,849,896.45 17,507,627.41
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-21,038,974.05 11,489,135.28
列）
其中：对联营企业和合营企业
-2,694,853.46 -2,353,742.88
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 671,892,731.03 498,386,988.36
加：营业外收入 19,476,665.30 6,635,544.96
其中：非流动资产处置利得 786,093.84 1,215,492.94
减：营业外支出 5,628,254.62 16,913,370.05
其中：非流动资产处置损失 725,671.21 10,656,456.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 685,741,141.71 488,109,163.27
减：所得税费用 139,593,279.16 102,060,592.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 546,147,862.55 386,048,571.22
归属于母公司所有者的净利润 479,852,783.02 333,757,882.99
少数股东损益 66,295,079.53 52,290,688.23
51
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额 90,250,058.81 -45,235,457.88
归属母公司所有者的其他综合收益
90,245,306.45 -44,973,600.83
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
90,245,306.45 -44,973,600.83
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 90,245,306.45 -44,973,600.83
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
4,752.36 -261,857.05
税后净额
七、综合收益总额 636,397,921.36 340,813,113.34
归属于母公司所有者的综合收益
570,098,089.47 288,784,282.16
总额
归属于少数股东的综合收益总额 66,299,831.89 52,028,831.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.26 0.18
（二）稀释每股收益 0.26 0.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元上期被合并方实现的净利润为：0 元
法定代表人：陈爱莲 主管会计工作负责人：董瑞平 会计机构负责人：丁锋云
52
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,314,088,792.95 1,277,711,791.71
减：营业成本 1,075,096,450.77 1,025,375,746.75
营业税金及附加 5,376,039.24 6,716,233.19
销售费用 33,539,393.83 32,901,918.26
管理费用 69,451,492.66 86,914,095.83
财务费用 -6,772,805.65 18,900,346.79
资产减值损失 -48,667.97 1,850,759.69
加：公允价值变动收益（损失以
5,853,852.75 6,723,195.11
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
199,511,687.94 71,196,476.12
列）
其中：对联营企业和合营企
-2,694,853.46 -2,353,742.88
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 342,812,430.76 182,972,362.43
加：营业外收入 2,460,852.54 1,713,507.17
其中：非流动资产处置利得 536,101.40 553,897.18
减：营业外支出 1,524,919.24 6,923,449.89
其中：非流动资产处置损失 281,437.86 5,589,432.55
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
343,748,364.06 177,762,419.71
列）
减：所得税费用 20,653,682.64 18,707,429.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 323,094,681.42 159,054,989.97
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
53
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 323,094,681.42 159,054,989.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.09
（二）稀释每股收益 0.18 0.09
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,628,439,070.61 4,225,064,839.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 91,163,541.20 139,315,609.26
收到其他与经营活动有关的现金 198,076,109.03 38,940,541.53
经营活动现金流入小计 4,917,678,720.84 4,403,320,990.69
购买商品、接受劳务支付的现金 3,189,814,674.21 2,911,842,470.19
54
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 536,060,089.98 512,968,534.77
支付的各项税费 289,650,372.01 199,215,091.51
支付其他与经营活动有关的现金 196,532,674.91 307,194,994.67
经营活动现金流出小计 4,212,057,811.11 3,931,221,091.14
经营活动产生的现金流量净额 705,620,909.73 472,099,899.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,066,913.64 2,808,412.35
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
0.00 0.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金 171,844,975.31 13,842,878.16
投资活动现金流入小计 173,911,888.95 16,651,290.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资
276,174,534.48 520,449,647.80
产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
7,680,000.00 83,920,000.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 104,900,000.00
投资活动现金流出小计 283,854,534.48 709,269,647.80
投资活动产生的现金流量净额 -109,942,645.53 -692,618,357.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,000,000.00 15,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
9,000,000.00 15,000,000.00
现金
取得借款收到的现金 248,455,331.81 709,285,969.21
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
55
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筹资活动现金流入小计 257,455,331.81 724,285,969.21
偿还债务支付的现金 575,476,549.34 591,099,005.98
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 79,838,506.50 49,376,804.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、
1,248,000.00 10,350,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 655,315,055.84 640,475,810.60
筹资活动产生的现金流量净额 -397,859,724.03 83,810,158.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 24,589,139.69 -4,268,827.30
五、现金及现金等价物净增加额 222,407,679.86 -140,977,126.43
加：期初现金及现金等价物余额 930,088,261.59 824,999,243.93
六、期末现金及现金等价物余额 1,152,495,941.45 684,022,117.50
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,467,770,411.95 1,390,765,960.31
收到的税费返还 55,967,336.69 89,793,560.86
收到其他与经营活动有关的现金 97,445,567.93 4,340,034.62
经营活动现金流入小计 1,621,183,316.57 1,484,899,555.79
购买商品、接受劳务支付的现金 1,229,505,845.12 1,062,332,709.55
支付给职工以及为职工支付的现金 73,709,846.79 75,977,414.48
支付的各项税费 47,043,101.04 25,331,834.29
支付其他与经营活动有关的现金 118,930,953.95 93,505,755.85
经营活动现金流出小计 1,469,189,746.90 1,257,147,714.17
经营活动产生的现金流量净额 151,993,569.67 227,751,841.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 67,725,239.05 66,302,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
1,503,441.14 1,227,463.78
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 213,643,637.30 66,248,219.00
56
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投资活动现金流入小计 282,872,317.49 133,777,682.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
28,926,464.86 37,323,568.98
的现金
投资支付的现金 11,000,000.00 82,280,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 132,000,000.00 104,000,000.00
投资活动现金流出小计 171,926,464.86 223,603,568.98
投资活动产生的现金流量净额 110,945,852.63 -89,825,886.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 64,000,000.00 318,079,200.03
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 64,000,000.00 318,079,200.03
偿还债务支付的现金 284,082,232.87 491,344,438.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,213,254.48 68,435,928.12
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 350,295,487.35 559,780,366.39
筹资活动产生的现金流量净额 -286,295,487.35 -241,701,166.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,694,892.94 -284,710.93
五、现金及现金等价物净增加额 -20,661,172.11 -104,059,921.87
加：期初现金及现金等价物余额 252,622,858.59 194,927,251.92
六、期末现金及现金等价物余额 231,961,686.48 90,867,330.05
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
911,19 2,280,8 4,710,1
801,587 -95,377, 202,754 609,148
一、上年期末余额 9,866. 15,057. 27,998.
,117.31 214.87 ,839.75 ,333.17
00 36 72
57
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加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
911,19 2,280,8 4,710,1
801,587 -95,377, 202,754 609,148
二、本年期初余额 9,866. 15,057. 27,998.
,117.31 214.87 ,839.75 ,333.17
00 36 72
三、本期增减变动 911,19 -728,95
90,245, 4,195,5 252,052 56,551, 585,285
金额（减少以“－” 9,866. 9,893.0
306.45 96.30 ,816.72 831.89 ,524.36
号填列） 00 0
（一）综合收益总 90,245, 479,852 66,299, 636,397
额 306.45 ,783.02 831.89 ,921.36
（二）所有者投入 9,000,0 9,000,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 9,000,0 9,000,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
182,23 -227,79
-18,748, -64,307,
（三）利润分配 9,973. 9,966.3
000.00 993.30
00 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
182,23 -227,79
3．对所有者（或 -18,748, -64,307,
9,973. 9,966.3
股东）的分配 000.00 993.30
00 0
4．其他
728,95 -728,95
（四）所有者权益
9,893. 9,893.0
内部结转
00 0
1．资本公积转增 728,95 -728,95
58
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资本（或股本） 9,893. 9,893.0
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
4,195,5 4,195,5
（五）专项储备
96.30 96.30
8,952,6 8,952,6
1．本期提取
09.90 09.90
-4,757,0 -4,757,0
2．本期使用
13.60 13.60
（六）其他
1,822, 2,532,8 5,295,4
72,627, -5,131,9 4,195,5 202,754 665,700
四、本期期末余额 399,73 67,874. 13,523.
224.31 08.42 96.30 ,839.75 ,165.06
2.00 08 08
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
390,09 2,407,5
473,814 -1,558,0 167,781 927,189 450,271
一、上年期末余额 8,968. 98,289.
,943.69 89.66 ,564.67 ,116.26 ,786.31
00 27
加：会计政策
变更
前期差
错更正
1,056,6
同一控 468,923 -61,622, 572,910 76,425,
36,578.
制下企业合并 ,086.51 540.86 ,996.15 036.30
10
其他
390,09 1,500,1 3,464,2
942,738 -63,180, 167,781 526,696
二、本年期初余额 8,968. 00,112. 34,867.
,030.20 630.52 ,564.67 ,822.61
00 41 37
59
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、本期增减变动 521,10 -141,15 1,245,8
-32,196, 34,973, 780,714 82,451,
金额（减少以“－” 0,898. 0,912.8 93,131.
584.35 275.08 ,944.95 510.56
号填列） 00 9 35
（一）综合收益总 -32,196, 797,575 114,662 880,041
额 584.35 ,720.03 ,010.56 ,146.24
52,982
（二）所有者投入 326,967 15,000, 394,949
,137.0
和减少资本 ,848.11 000.00 ,985.11
0
52,982 1,676,9 1,744,9
1．股东投入的普 15,000,
,137.0 67,848. 49,985.
通股 000.00
0 11 11
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-1,350,0 -1,350,0
4．其他 00,000. 00,000.
00 00
34,973, -16,860, -47,210 -29,098,
（三）利润分配
275.08 775.08 ,500.00 000.00
34,973, -34,973,
1．提取盈余公积
275.08 275.08
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -29,098 -29,098,
股东）的分配 ,000.00 000.00
18,112, -18,112,
4．其他
500.00 500.00
468,11 -468,11
（四）所有者权益
8,761. 8,761.0
内部结转
00 0
468,11 -468,11
1．资本公积转增
8,761. 8,761.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
60
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
911,19 2,280,8 4,710,1
801,587 -95,377, 202,754 609,148
四、本期期末余额 9,866. 15,057. 27,998.
,117.31 214.87 ,839.75 ,333.17
00 36 72
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
911,199, 1,788,056 802,416.6 202,754,8 554,960 3,457,773
一、上年期末余额
866.00 ,195.01 7 39.75 ,210.07 ,527.50
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
911,199, 1,788,056 802,416.6 202,754,8 554,960 3,457,773
二、本年期初余额
866.00 ,195.01 7 39.75 ,210.07 ,527.50
三、本期增减变动
911,199, -728,959, 651,330.7 95,294, 278,186,0
金额（减少以“－”
866.00 893.00 8 715.12 18.90
号填列）
（一）综合收益总 323,094 323,094,6
额 ,681.42 81.42
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
61
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额
4．其他
-227,79
182,239, -45,559,9
（三）利润分配 9,966.3
973.00 93.30
0
1．提取盈余公积
-227,79
2．对所有者（或 182,239, -45,559,9
9,966.3
股东）的分配 973.00 93.30
0
3．其他
（四）所有者权益 728,959, -728,959,
内部结转 893.00 893.00
1．资本公积转增 728,959, -728,959,
资本（或股本） 893.00 893.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
651,330.7 651,330.7
（五）专项储备
8 8
1,980,000 1,980,000
1．本期提取
.00 .00
-1,328,66 -1,328,66
2．本期使用
9.22 9.22
（六）其他
1,822,39 1,059,096 802,416.6 651,330.7 202,754,8 650,254 3,735,959
四、本期期末余额
9,732.00 ,302.01 7 8 39.75 ,925.19 ,546.40
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
390,098, 777,244,2 900,377.7 167,781,5 240,200 1,576,225
一、上年期末余额
968.00 50.50 7 64.67 ,734.39 ,895.33
加：会计政策
变更
前期差
62
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
错更正
其他
390,098, 777,244,2 900,377.7 167,781,5 240,200 1,576,225
二、本年期初余额
968.00 50.50 7 64.67 ,734.39 ,895.33
三、本期增减变动
521,100, 1,010,811 -97,961.1 34,973,27 314,759 1,881,547
金额（减少以“－”
898.00 ,944.51 0 5.08 ,475.68 ,632.17
号填列）
（一）综合收益总 -97,961.1 349,732 349,634,7
额 0 ,750.76 89.66
（二）所有者投入 52,982,1 1,478,930 1,531,912
和减少资本 37.00 ,705.51 ,842.51
1．股东投入的普 52,982,1 1,676,967 1,729,949
通股 37.00 ,848.11 ,985.11
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-198,037, -198,037,
4．其他
142.60 142.60
34,973,27 -34,973,
（三）利润分配
5.08 275.08
34,973,27 -34,973,
1．提取盈余公积
5.08 275.08
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益 468,118, -468,118,
内部结转 761.00 761.00
1．资本公积转增 468,118, -468,118,
资本（或股本） 761.00 761.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
63
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
911,199, 1,788,056 802,416.6 202,754,8 554,960 3,457,773
四、本期期末余额
866.00 ,195.01 7 39.75 ,210.07 ,527.50
三、公司基本情况
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司(“本公司”或“万丰奥威”)是一家在中华人民共和国浙江省注册的股份有限公司，于2001
年9月30日成立。本公司所发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于浙江省新昌县工业区(后溪)。本
集团主要经营活动为：汽车铝合金车轮和摩托车铝合金车轮及其他零部件的生产、销售及技术咨询、服务与劳务；汽车和摩
托车用轻量化镁材料和部件设计、研发、制造与销售业务；金属、非金属材料及其制品、卡丁车、环保设备的研究、开发、
制造、销售和有关技术服务；金属螺栓的制造加工，机械零件涂复处理，涂复设备，涂复溶剂的制造，涂复技术的服务；经
营进出口业务。
本集团的母公司和最终母公司为于中华人民共和国成立的万丰奥特控股集团有限公司(以下简称“万丰集团”)。
截至2016年6月30日止，万丰集团现持有本公司45.69%的股份，是本公司的控股股东。陈爱莲女士持有本公司4.46%股
权，吴良定先生持有本公司3.32%股权；陈爱莲女士、吴良定先生和吴捷先生分别持有万丰集团39.60%、22.50%和3.76%的
股权。吴良定先生和陈爱莲女士为夫妻关系，吴良定先生和吴捷先生为父子关系，共同为本公司的实际控制人。
本财务报表业经本公司董事会于2016年8月10日决议批准。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见“本附注八、合并范围的变动”、“本附注九、在其他
主体中的权益”索引。
本公司将威海万丰奥威汽轮有限公司、浙江万丰摩轮有限公司等子公司纳入本期合并财务报表范围，部分子公司、孙
公司全称及简称如下表所示，情况详见本财务报告附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
子公司或孙公司全称 子公司或孙公司简称
浙江万丰摩轮有限公司 万丰摩轮
威海万丰奥威汽轮有限公司 威海万丰
宁波万丰奥威尔轮毂有限公司 宁波奥威尔
广东万丰摩轮有限公司 广东摩轮
威海万丰镁业科技发展有限公司 威海镁业
山东省威万轻合金工程技术研发有限公司 威万轻合金
吉林万丰奥威汽轮有限公司 吉林万丰
64
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
万丰铝轮（印度）私人有限公司 印度万丰
重庆万丰奥威铝轮有限公司 重庆万丰
上海达克罗涂复工业有限公司 上海达克罗
宁波经济技术开发区达克罗涂复工业有限公司 宁波达克罗
万丰镁瑞丁控股有限公司(Wanfeng MLTH Holdings CO.,Ltd.) 万丰镁瑞丁
镁瑞丁轻量化技术控股有限公司(Meridian Lightweight Technologies Holdings 加拿大镁瑞丁
Inc.)
英国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight echnologies UK Limited) 英国镁瑞丁
墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Technologies Mexico,S.de R.L de 墨西哥镁瑞丁
C.V.)
上海镁镁合金压铸有限公司 上海镁镁
上海丰途汽车科有限公司 上海丰途
万丰镁瑞丁新材料科技有限公司 新昌镁瑞丁
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及
其他相关规定(统称“企业会计准则”)。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的
减值准备。
同一控制下企业合并对财务报表编制基础的影响
万丰英国轻合金产业有限公司(Wanfeng (UK) Light Alloy Industry Co., Ltd.)成立于2013年11月6日，2015年2月更名为万
丰镁瑞丁控股有限公司(Wanfeng MLTH Holdings CO.,LTD，以下简称“万丰镁瑞丁”)，为一家在英格兰及威尔士注册成立的
有限责任公司，总部位于Orchard Way,Calladine Park,Sutton-in-Asfield,Nottinghamshire,England。
万丰镁瑞丁的母公司为新昌县天硕投资管理有限公司(以下简称“天硕投资”) ，最终控股股东为万丰集团。
本公司分别于2015年3月15日、2015年4月10日及2015年4月27日召开董事会及临时股东大会并决议通过，本公司通过向
特定对象非公开发行股票募集现金用于收购万丰镁瑞丁100%股权及补充流动资金。2015年12月，本公司非公开发行新增股
本52,982,137股（每股面值人民币1元），发行价格为人民币33.03元/股，募集资金总额为人民币1,749,999,985.11元，扣除发
行费用人民币20,050,000.00元，实际募集资金净额为人民币1,729,949,985.11元。其中，新增注册资本人民币52,982,137.00元，
65
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新增资本公积人民币1,676,967,848.11元。本次非公开发行业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具中汇会验
[2015]4057号验资报告，所发行股票于2015年12月31日在深圳证券交易所上市。
2015年12月22日，本公司以现金人民币1,350,000,000.00元向新昌县天硕投资管理有限公司取得万丰镁瑞丁100%股权。
按照同一控制下企业合并的有关处理要求，将万丰镁瑞丁的经营成果和现金流量，自其与本公司同受最终控制方控制之
日起纳入合并财务表，并且将两者之间的往来余额、交易发生额在合并时予以抵销，视同合并后形成的报告主体自最终控制
方开始实施控制时一直存在。因此，本集团在编制2016年1-6月份财务报表时，重述了2015年1-6月份的合并利润表、合并现
金流量表(以下称“重述”)。本财务报告只经内部审计，未经外部审计。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2016年6月30日的财务状况以及2016年1-6
月份的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。本集团下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自
行决定其记账本位币，编制财务报表时按附注五、9所述政策折算为人民币。
66
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并
日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制
方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股
份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业
合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值与购买日之
前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价
值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2016年6月30日止半年度的财务报表。子公
司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资
产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东
权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合
并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
67
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时
一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团合营安排为合营企业，合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。合营企业的会计处理
方法参见本章节 14、长期股权投资。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币
货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产
相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资
产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入
和费用项目，采用交易发生当期的期初/平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节
项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表
内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义
务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几
乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债
和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，
在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内
出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价
值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的
股利或利息收入，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：
(1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的
情况。
(2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人
员报告。
(3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的
衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
(4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
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企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金
融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
按照上述条件，本集团指定的这类金融资产主要包括交易性金融资产。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资
产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均
计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用
实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值
损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到
该金融资产终止确认或发生减值时，累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期
损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初
始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内
回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价
值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：
(1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的
情况。
(2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人
员报告。
(3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的
衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
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(4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他金融
负债；其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
按照上述条件，本集团指定的这类金融负债主要包括交易性金融负债。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵消
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权
利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同，对汇率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订
当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负
数的确认为一项负债。
衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表
明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业
能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合
同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金
流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，
减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，
并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于贷款和应收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则转销贷款和应收款项以及与
之相关的减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对
单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试
未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准
备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入
当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计
入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本
的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，
为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转
回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或期间长短，结合其他因素
进行判断。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产
控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程
度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，
确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
年末余额 100 万元及以上的应收款项认定为单项金额重大
单项金额重大的判断依据或金额标准
的应收账款/其他应收款。
本集团不采用划分信用风险特征组合的方式确认坏账准
备的计提金额。而是采用个别认定法进行逐项分析计提，即
根据债务人的财务和经营状况、现金流量状况、以前的信用
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
记录、与债务人之间的争议和纠纷等资料对其欠款的可回收
性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款
项的坏账准备计提比例。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
-- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明债务人的欠款回收风险大
坏账准备的计提方法 个别认定法
12、存货
存货包括原材料、在产品、半成品、低值易耗品、产成品。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际
成本。低值易耗品釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损
益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准
备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按类别计提，产成品按单个存货项目计提。
13、划分为持有待售资产
无
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价
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值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益
变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金
融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本，合并成本包括购
买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认其他
综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为
长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合
收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权
投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、
税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被
投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某
项经济活动安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期
股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被
投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位
的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投
资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集
团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权
益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资
方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，
原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期
损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期
损益。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，
符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固定资产按照
成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定
可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。合并中取得的被购买方原已确认的固定资产，其所带来的经济利益
很可能流入本集团且公允价值能够可靠地计量的，应当单独予以确认并按照公允价值计量。固定资产的折旧釆用年限平均法
计提，各类固定资产的折旧年限、预计净残值率及年折旧率如下:
折旧年限 预计净 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 5 – 35 年 3 - 10% 2.57 – 19.40%
专用设备 3 – 15 年 3 - 10% 6.00 – 32.33%
运输工具 4 – 10 年 3 - 10% 9.00 – 24.25%
通用设备 3 – 10 年 3 - 10% 9.00 – 32.33%
装修 5年 - 20.00%
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧率和折旧方法。本集团至
少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-35 10.00% --
专用设备 年限平均法 3-15 10.00% --
运输工具 年限平均法 4-10 10.00% --
通用设备 年限平均法 3-10 10.00% --
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本集团在本报告期内，无融资租入固定资产。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
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18、借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因
外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资
本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用
计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利
率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、
且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计
量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿
命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权 292~600个月
软件 4-10年
客户关系 20年
专利技术 10年
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本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作
为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作
为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资
产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对
其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源
支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行
减值测试。对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应
中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分
摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占
比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用主要为模具，采用产量法或直线法进行摊销。
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险，相应支出在发生时计入当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
无
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合
以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据
表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系
的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销
售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的
公允价值确定。
提供劳务收入
于资产负债表日，本公司对已经发生并预计能够得到补偿的劳务确认收入。提供劳务收入总额，按照
从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到
或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名
义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确
的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作
为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补
助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和
负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差
异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的
资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，
79
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
除非：
(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认
相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本
集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资
产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同
一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在
实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期
损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司本报告期
内无融资租赁。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
--中国企业一般纳税人按应税收入的 17%的税率计算销项
税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值
税。-墨西哥子公司墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司按应
税收入的 16%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税
增值税 17%、16%、20%
额后的差额缴纳增值税。--英国子公司万丰奥威(英国)有限
公司、万丰镁瑞丁及其英国子公司英国镁瑞丁轻量化技术有
限公司按应税收入的 20%计算销项税，并按扣除当期允许抵
扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
消费税 -- --
中国企业在 2016 年 5 月 1 日前按应税收入的 5%计缴营业
营业税 5%
税，之后取消。
城市维护建设税 中国企业按实际缴纳的流转税的 5%、7%、0%缴纳。 5%、7%、0%
本公司、威海万丰奥威汽轮有限公司、重庆万丰奥威铝轮有
限公司、威海万丰镁业科技发展有限公司、上海达克罗涂复
工业有限公司、上海镁镁合金压铸有限公司、浙江万丰摩轮
有限公司和广东万丰摩轮有限公司所得税税率为 15%。本公
司的子公司万丰奥威(英国)有限公司适用于其注册地英国赫
尔市约克郡的增值税税收政策。本公司的子公司万丰北美有
企业所得税 15%、20%、30%、35.38%、25%
限责任公司适用于其注册地美国密歇根州的所得税税收法
规。本公司的子公司万丰铝轮(印度)私人有限公司适用于其
注册地印度哈里亚纳邦德里市的所得税税收法规，税率为
30%。本公司子公司万丰镁瑞丁适用于其注册地英国赫尔市
约克郡的所得税税收法规，税率为 20%，其英国子公司英国
镁瑞丁轻量化技术有限公司适用于其注册地的所得税税收
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
法规，税率为 20%。万丰镁瑞丁的墨西哥子公司墨西哥镁瑞
丁轻量化技术有限公司适用于其注册地的所得税税收法规，
税率为 30%。万丰镁瑞丁的美国子公司美国镁瑞丁轻量化技
术有限公司适用于其注册地的所得税税收法规，税率为
35.38%。万丰镁瑞丁的加拿大子公司镁瑞丁轻量化技术公
司、镁瑞丁轻量化技术控股公司、镁瑞丁加拿大公司适用于
其注册地的所得税税收法规，税率为 25%。上海丰途汽车科
技有限公司、宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司、宁
波奥威尔轮毂有限公司、吉林万丰奥威汽轮有限公司、万丰
镁瑞丁新材料科技有限公司税率为 25%
本公司、威海万丰奥威汽轮有限公司、威海万丰镁业科技发
展有限公司、吉林万丰奥威汽轮有限公司、重庆万丰奥威铝
轮有限公司、宁波奥威尔轮毂有限公司、上海达克罗涂复工
业有限公司、宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司、浙
教育费附加 江万丰摩轮有限公司、广东万丰摩轮有限公司、上海丰途汽 5%、0%
车科技有限公司和万丰镁瑞丁新材料科技有限公司的教育
费附加适用费率为 5%。万丰镁瑞丁及其子公司、万丰奥威
(英国)有限公司、万丰北美有限责任公司和万丰铝轮(印度)
私人有限公司适用于注册地的税法，无需缴纳。
本公司、宁波奥威尔轮毂有限公司、宁波经济技术开发区达
克罗涂复有限公司、浙江万丰摩轮有限公司、万丰镁瑞丁新
材料科技有限公司适用费率为 0.07%，上海丰途汽车科技有
限公司、上海达克罗涂复工业有限公司、威海万丰奥威汽轮
水利建设基金 1%、0.1%、0.081%、0.07%、0%
有限公司和威海万丰镁业科技发展有限公司的适用费率为
1%，吉林万丰奥威汽轮有限公司、适用费率为 0.1%，广东
万丰摩轮有限公司水利建设基金适用费率为 0.081%，本公
司的其余子公司均无须缴纳上述附加费用。
加拿大子公司镁瑞丁轻量化技术有限公司、镁瑞丁轻量化技
术控股公司、镁瑞丁加拿大有限公司按应税收入的 13%计算
销售税 13%
销售税，并按扣除当期允许抵扣的税额后的差额缴纳销售
税。
印度子公司万丰铝轮(印度)私人有限公司适用于其注册地印
消费税 度哈里亚纳邦德里市的税收法规计算销项税，并按扣除当期
允许抵扣的进项税额后的差额缴纳消费税。
集团在美国俄亥俄州的销售收入适用于当地的税收法规计
商业活动税
算商业活动税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司、子公司威海万丰奥威汽轮股份有限公司、子公司浙
江万丰摩轮有限公司、子公司威海镁业科技发展有限公司、
15%
子公司广东摩轮有限公司、重庆万丰奥威铝轮有限公司、子
公司上海达克罗涂复工业有限公司、万丰镁瑞丁子公司上海
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
镁镁合金压铸有限公司。
子公司宁波奥威尔轮毂有限公司、吉林万丰奥威汽轮有限公
司、子公司宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司、上海 25%
丰途汽车科技有限公司、万丰镁瑞丁新材料科技有限公司。
子公司万丰奥威（英国）有限公司 适用于其注册地英国赫尔市约克郡的所得税税收法规
子公司万丰北美有限责任公司 适用于其注册地美国密歇尔根州的所得税税收法规
本公司的子公司万丰铝轮(印度)私人有限公司 适用于其注册地印度哈里亚纳邦德里市的所得税税收法规
适用于其注册地英国赫尔市约克郡的所得税税收法规，税率
万丰镁瑞丁 为 20%。其英国子公司英国镁瑞丁轻量化技术有限公司适用
于其注册地的所得税税收法规，税率为 20%。
万丰镁瑞丁的墨西哥子公司墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公
适用于其注册地的所得税税收法规，税率为 30%。
司
适用于其注册地的所得税税收法规，2015 年度税率为
万丰镁瑞丁的美国子公司美国镁瑞丁轻量化技术有限公司
36.36%，2016 年上半年度税率为 35.38%。
万丰镁瑞丁的加拿大子公司镁瑞丁轻量化技术公司、镁瑞丁
适用于其注册地的所得税税收法规，税率为 25%。
轻量化技术控股公司、镁瑞丁加拿大公司
2、税收优惠
本公司接获由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和地方税务局于2014年10月27日
联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201433000865)，认定公司为高新技术企业，认证有效期
3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，本公司自获得高新技术企业认定后三年内(2014年至2016
年)，所得税按15%的税率缴纳。
子公司威海万丰奥威汽轮有限公司接获由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和地
方税务局于2014年10月31日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201437000680)，认定公司为
高新技术企业，认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，本公司自获得高新技术企业
认定后三年内(2014年至2016年)，所得税按15%的税率缴纳。
子公司威海万丰镁业科技发展有限公司接获由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局
和地方税务局于2014年10月31日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201437000826)，认定公
司为高新技术企业，认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，本公司自获得高新技术
企业认定后三年内(2014年至2016年)，所得税按15%的税率缴纳。
子公司重庆万丰奥威铝轮有限公司，属于设在西部地区的鼓励类企业，根据财政部、海关总署、国家
税务总局于2011年7月27日联合下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，《重
庆市涪陵区国家税务局清溪税务所税务事项通知书》(涪国税清税通[2016]666号)，于2016年2月2日备案为
西部地区的鼓励类产业企业，2016年所得税按15%的税率缴纳。
子公司浙江万丰摩轮有限公司接获由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和地方税
务局于2015年9月17日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GF201533000422)，认定公司为高新
技术企业，认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，公司自获得高新技术企业认定后
三年内(2015年至2017年)，所得税按15%的税率缴纳。
子公司广东万丰摩轮有限公司根据《广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省
地方税务局关于公布广东省2015年高新技术企业名单的通知》(粤科高字[2016]17号)，认定公司为高新技术
企业，认证有效期3年，证书编号：GR201544001120。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，公司自
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
获得高新技术企业认定后三年内(2015年至2017年)，所得税按15%的税率缴纳。
子公司上海达克罗涂复工业有限公司接获由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务
局和上海市地方税务局于2015年8月19日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号GR201531000287)，
认定公司为高新技术企业，认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，公司自获得高新
技术企业认定后三年内(2015年至2017年)，所得税按15%的税率缴纳。
子公司上海镁镁合金压铸有限公司接获由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局
和上海市地方税务局于2013年9月11日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号GR201331000164)，认
定公司为高新技术企业，认证有效期3年。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，公司自获得高新技
术企业认定后三年内(2013年至2015年)，所得税按15%的税率缴纳。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 294,869.98 285,705.08
银行存款 1,152,201,071.47 929,802,556.51
其他货币资金 214,021,803.43 295,663,455.53
合计 1,366,517,744.88 1,225,751,717.12
其中：存放在境外的款项总额 321,901,274.72 306,820,559.28
其他说明
存放境外款项总额 2016年6月30日 2015年
美元 39,250,767.31 22,720,117.45
欧元 2,227.59 183,643.57
英镑 1,787,033.24 1,855,747.59
印度卢比 104,698,556.67 792,181,593.07
加元 5,796,619.93 6,633,986.64
墨西哥比索 20,995,619.75 12,137,774.00
2015年12月31日，本集团以人民币33,380,735.06元的定期存款为质押，取得银行借款美元500万元，期限为2年，截止2016
年6月30日，本集团已归还该借款，质押解除。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 278,601,928.96 335,466,294.30
商业承兑票据 38,423,224.41 46,060,000.00
合计 317,025,153.37 381,526,294.30
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 28,868,167.00
合计 28,868,167.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 279,997,594.55 210,764,134.23
合计 279,997,594.55 210,764,134.23
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
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合计 0.00
其他说明
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 1,322,4
1,388,01 5,261,61 1,382,748 4,135,886 1,318,341,3
独计提坏账准备的 91.28% 0.38% 77,279. 94.26% 0.31%
0,219.03 6.57 ,602.46 .49 92.70
应收账款 19
单项金额不重大但
132,662, 299,325. 132,362,7 80,519, 1,928,747 78,591,243.
单独计提坏账准备 8.72% 0.23% 5.74% 2.40%
033.63 78 07.85 991.39 .91 48
的应收账款
1,402,9
1,520,67 5,560,94 1,515,111 6,064,634 1,396,932,6
合计 100.00% 0.37% 97,270. 100.00% 0.43%
2,252.66 2.35 ,310.31 .40 36.18
58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额重大并单独计
1,388,010,219.03 5,261,616.57 0.38% --
提坏帐准备的应收账款
合计 1,388,010,219.03 5,261,616.57 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 265,315.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 769,007.70 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
-- 0.00 --
合计 0.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
-- 0.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
-- -- 0.00 ---- --
合计 -- 0.00 -- -- --
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本集团关系 金额 年限 占应收账款总额 坏帐准备期末
的比例(%) 余额
第一名 第三方 82,046,409.74 3个月以内 5.42%
第二名 第三方 68,401,003.39 3个月以内 4.51%
第三名 第三方 55,446,427.19 3个月以内 3.66% 215,090.26
第四名 第三方 54,651,929.54 3个月以内 3.61%
第五名 第三方 52,125,689.26 3个月以内 3.44%
合计 312,671,459.12 20.64% 215,090.26
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
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其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 227,021,662.97 97.73% 141,280,388.25 99.39%
1至2年 5,032,602.00 2.17% 591,695.79 0.42%
2至3年 157,681.96 0.07% 201,392.62 0.14%
3 年以上 79,273.99 0.03% 72,311.55 0.05%
合计 232,291,220.92 -- 142,145,788.21 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
--
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 占预付款项总额
的比例
第一名 第三方 55,488,207.37 2016年6月 货物未收到 23.89
第二名 第三方 22,134,590.00 2016年6月 货物未收到 9.53
第三名 第三方 13,620,000.00 2016年6月 货物未收到 5.86
第四名 第三方 11,019,732.31 2016年6月 货物未收到 4.74
第五名 第三方 10,741,615.73 2016年6月 货物未收到 4.62
合计 -- 113,004,145.41 -- -- 48.65
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
88
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
-- 0.00 -- --
合计 0.00 -- -- --
其他说明：
无
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
-- 0.00
合计 0.00 0.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
-- 0.00 -- -- --
合计 0.00 -- -- --
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并
36,981,627. 1,957,44 35,024,18 12,159, 1,957,440 10,202,383.
单独计提坏账准 63.93% 5.29% 49.81% 16.10%
39 0.00 7.39 823.86 .00 86
备的其他应收款
89
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单项金额不重大
但单独计提坏账 20,869,803. 120,175. 20,749,62 12,251, 120,175.0 12,131,528.
36.07% 0.58% 50.19% 0.98%
准备的其他应收 76 00 8.76 703.35 0 35
款
57,851,431. 2,077,61 3.59 55,773,81 24,411, 2,077,615 22,333,912.
合计 100.00% 100.00% 8.51%
15 5.00 % 6.15 527.21 .00 21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额重大并单独进
36,981,627.39 1,957,440.00 5.29%
行减值测试
合计 36,981,627.39 1,957,440.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
-- 0.00 --
合计 0.00 --
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
-- 0.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
90
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
易产生
-- -- 0.00 -- --
合计 -- 0.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 8,553,893.08 6,353,463.20
员工备用金 2,702,594.60 2,818,638.29
待认证增值税进项税 1,466,029.24 17,983.22
代垫费用 12,352,045.81 8,237,614.52
应收赔偿款 0.00 2,340,700.00
出口退税款 26,630,920.38 0.00
代扣代缴个人所得税 0.00 0.00
其他 6,145,948.04 4,643,127.98
合计 57,851,431.15 24,411,527.21
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
国家税务局 出口退税款 26,630,920.38 3 个月内 46.03%
Dr. Ing. h.c. F.
代垫费用 5,644,572.20 1 年以内 9.76%
Porsche AG
国网浙江新昌县供
保证金 4,823,661.68 3 个月内 8.34%
电公司
杭州万德节能环保
保证金 1,957,440.00 3 年以上 3.38% 1,957,440.00
工程有限公司
新昌县国土资源局 保证金 1,852,000.00 1 年以内 3.20%
合计 -- 40,908,594.26 -- 70.71% 1,957,440.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
91
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
-- -- 0.00 -- --
合计 -- 0.00 -- --
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 377,598,177.76 22,552,487.17 355,045,690.59 453,157,028.72 22,398,357.83 430,758,670.89
在产品 95,643,571.23 0.00 95,643,571.23 86,848,416.92 0.00 86,848,416.92
库存商品 464,214,129.02 15,978,018.35 448,236,110.67 389,563,452.36 15,985,933.83 373,577,518.53
合计 937,455,878.01 38,530,505.52 898,925,372.49 929,568,898.00 38,384,291.66 891,184,606.34
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 22,398,357.83 191,845.10 0.00 37,715.76 22,552,487.17
在产品 0.00 0.00
库存商品 15,985,933.83 229,453.84 0.00 237,369.32 15,978,018.35
合计 38,384,291.66 421,298.94 0.00 275,085.08 38,530,505.52
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
92
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 0.00
累计已确认毛利 0.00
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 0.00
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
合计 0.00 0.00 0.00 --
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期银行理财产品 0.00 270,189,095.90
增值税、销售税、消费税留抵税额 62,130,331.55 68,162,209.38
合计 62,130,331.55 338,351,305.28
其他说明：
无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
93
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
0.00 0.00 0.00
具的摊余成本
公允价值 0.00 0.00 0.00
累计计入其他综合收益
0.00 0.00 0.00
的公允价值变动金额
已计提减值金额 0.00 0.00 0.00
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
-- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 0.00 0.00 0.00
本期计提 0.00 0.00 0.00
其中：从其他综合收益
0.00 0.00 0.00
转入
本期减少 0.00 0.00 0.00
其中：期后公允价值回
0.00 0.00 0.00
升转回
期末已计提减值余额 0.00 0.00 0.00
94
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
-- 0.00 0.00 0.00% 0 0.00 0
合计 0.00 0.00 -- -- 0.00 --
其他说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
-- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
- 0.00 0.00% 0.00%
合计 0.00 -- -- --
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
95
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
上海卡耐
92,314,61 2,694,853 89,619,76
新能源有
6.72 .46 3.26
限公司
92,314,61 2,694,853 89,619,76
小计
6.72 .46 3.26
二、联营企业
92,314,61 2,694,853 89,619,76
合计
6.72 .46 3.26
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
96
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
-- 0 --
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 专用设备 运输工具 通用设备 装修 合计
一、账面原值：
1.期初余额 903,805,594.78 2,743,671,737.73 24,596,113.19 40,499,705.71 1,631,338.80 3,714,204,490.21
2.本期增加金
71,823,237.77 373,828,184.42 983,814.26 2,803,822.99 0.00 449,439,059.44
额
（1）购置 9,132,780.37 30,079,140.75 666,791.29 1,050,198.99 0.00 40,928,911.40
（2）在建工
28,147,936.27 268,115,482.55 0.00 888,005.15 0.00 297,151,423.97
程转入
（3）企业合
并增加
外币报表折算 34,542,521.13 75,633,561.12 317,022.97 865,618.85 0.00 111,358,724.07
3.本期减少金
0.00 -37,450,077.46 -4,616,556.97 -1,647,025.88 0.00 -43,713,660.31
额
（1）处置或
0.00 -37,450,077.46 -4,616,556.97 -1,647,025.88 0.00 -43,713,660.31
报废
4.期末余额 975,628,832.55 3,080,049,844.69 20,963,370.48 41,656,502.82 1,631,338.80 4,119,929,889.34
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金
28,027,757.31 202,223,952.12 1,590,800.22 4,104,277.77 0.00 235,946,787.42
额
（1）计提
外币报表折算 19,917,368.92 143,990,924.91 1,539,032.62 3,650,521.05 169,097,847.50
3.本期减少金
8,110,388.39 58,233,027.21 51,767.60 453,756.72 66,848,939.92
额
97
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（1）处置或
0.00 -30,203,927.43 -3,414,742.56 -1,450,957.03 0.00 -35,069,627.02
报废
4.期末余额 193,690,849.86 1,456,021,072.59 11,268,354.14 26,937,572.11 1,560,952.30 1,689,478,801.00
三、减值准备
1.期初余额 0.00 5,276,871.02 0.00 0.00 0.00 5,276,871.02
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 5,276,871.02 5,276,871.02
四、账面价值
1.期末账面价
781,937,982.69 1,618,751,901.08 9,695,016.34 14,718,930.71 70,386.50 2,425,174,217.32
值
2.期初账面价
738,142,502.23 1,454,393,818.81 11,503,816.71 16,215,454.34 70,386.50 2,220,325,978.59
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
专用设备 27,864,529.06 18,886,223.80 4,015,967.50 4,962,337.76
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
-- -- -- -- --
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
98
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
房屋建筑物 12,603,014.00
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 95,036,286.93 正在办理中
其他说明
公司将其位于北京市东城区恒基中心21层的办公室部分租出，租赁期为2014年8月20日至2015年8月19日及2015年8月20
日至2016年8月19日，房屋租金为人民币170万元/年。此租赁资产涉及金额按实际出租面积折算。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 772,289,084.52 772,289,084.52 924,968,272.62 924,968,272.62
合计 772,289,084.52 772,289,084.52 924,968,272.62 924,968,272.62
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期 本期其 利息资 本期利
项目名 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息
预算数 期初余额 增加 他减少 本化累 息资本 资金来源
称 资产金 额 占预算 度 资本化
金额 金额 计金额 化率
额 比例 金额
45 万半
固态锻
224,430, 760,158.
造汽车 760,158.61 100.00% 100% 募股资金
000.00 61
铝轮项
目
吉林 300
21,80
万件汽 431,920, 31,219,387. 31,980,1 21,047,0
7,782. 100.00% 100% 其他
车铝轮 000.00 32 31.30 38.99
97
项目
59,62
其他设 201,845,44 138,853, -5,334,3 127,947,
1,074. - 其他
备 4.88 153.09 40.75 707.39
85
99
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
威海 300
391,449, 238,170,94 65,002,0 173,168,
万件铝 89.00% 89% 其他
200.00 2.23 55.05 887.18
轮项目
重庆 300
8,140,
万件铝 441,730, 252,631,37 44,271,1 216,500,
469.4 90.00% 90% 其他
合金车 000.00 5.03 59.43 685.07
7
轮项目
印度 300
29,75
万件摩 307,420, 136,851,72 166,609,
8,268. 89.00% 89% 其他
托车铝 000.00 2.16 990.45
29
轮项目
1,937,
待安装 12,287,966. 1,837,30 12,387,8
167.7 -- --- 其他
设备 11 7.60 26.23
2
15,97
其他工 51,201,276. 15,207,6 -1,902,2 53,866,7
0,873. -- --- 其他
程 28 17.50 58.36 90.60
47
137,2
1,796,94 924,968,27 297,151, -7,236,5 772,289,
合计 35,63 -- -- --
9,200.00 2.62 423.97 99.11 084.52
6.77
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
-- 0.00 --
合计 0.00 --
其他说明
无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
-- 0.00 0.00
其他说明：
无
22、固定资产清理
单位： 元
100
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
-- -- --
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
非专利
项目 土地使用权 专利权 商标 客户关系 软件 合计
技术
一、账面原值
122,615,379.9
1.期初余额 537,361,441.31 51,042,736.47 175,900,000.00 3,062,800.61 889,982,358.36
7
2.本期增加金额 1,801,787.02 4,577,617.70 4,806,177.30 0.00 226,357.04 11,411,939.06
（1）购置 0.00 226,357.04 226,357.04
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
外币报表折算 1,801,787.02 4,577,617.70 4,806,177.30 0.00 0.00 11,185,582.02
3.本期减少金额
（1）处置
127,192,997.6
4.期末余额 539,163,228.33 55,848,913.77 175,900,000.00 3,289,157.65 901,394,297.42
7
二、累计摊销
101
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1.期初余额 43,740,235.23 28,614,778.58 0.00 15,761,250.00 2,786,637.63 90,902,901.44
2.本期增加金额 5,627,448.38 7,343,903.14 0.00 4,397,502.00 52,717.10 17,421,570.62
（1）计提 5,627,448.38 7,343,903.14 0.00 4,397,502.00 52,717.10 17,421,570.62
3.本期减少金额
（1）处置
外币报表折算 0.00 1,464,638.71 0.00 0.00 0.00 1,464,638.71
4.期末余额 49,367,683.61 37,423,320.43 0.00 20,158,752.00 2,839,354.73 109,789,110.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 489,795,544.72 89,769,677.24 55,848,913.77 155,741,248.00 449,802.92 791,605,186.65
2.期初账面价值 493,621,206.08 94,000,601.39 51,042,736.47 160,138,750.00 276,162.98 799,079,456.92
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
-- 0.00 --
其他说明：
无
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
102
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
-- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项
收购上海达克罗涂复工
235,709,395.09 0.00 0.00 0.00 0.00 235,709,395.09
业有限公司
收购宁波经济技术开发
15,021,635.69 0.00 0.00 0.00 0.00 15,021,635.69
区达克罗涂复有限公司
合计 250,731,030.78 0.00 0.00 0.00 0.00 250,731,030.78
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本集团于2014年12月收购宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司，形成商誉人民币15,021,635.69元，于2013年12月
收购上海达克罗涂复工业有限公司，形成商誉人民币235,709,395.09元。
本集团将上海达克罗涂复工业有限公司及宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司作为单独的资产组以进行减值测
试。
上海达克罗涂复工业有限公司资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量
根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定，用于推断五年以后的资产组现金流量的增长率是
3%(2015年：3%)。现金流量预测所用的折现率是16%(2015年：16%)。
宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未
来现金流量根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定，用于推断五年以后的资产组现金流量的增长
率是3%(2015年：3%)。现金流量预测所用的折现率是16%(2015年：16%)。
计算资产组于2016年6月30日和2015年12月31日的预计未来现金流量现值采用了假设。以下详述了管理层为进行商誉的
减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设：
预算毛利—确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上，根据预计效率的提高及预计市场开发情况适当提
高该平均毛利率。
折现率—采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。
103
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
模具费 84,761,431.18 45,457,480.40 42,341,571.37 2,126,674.56 85,750,665.65
其他 1,228,432.88 2,354,451.68 613,496.62 0.00 2,969,387.94
合计 85,989,864.06 47,811,932.08 42,955,067.99 2,126,674.56 88,720,053.59
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 38,105,066.46 9,014,449.04 46,868,720.86 10,809,551.14
可抵扣亏损 103,612,897.05 23,373,295.49 94,578,494.96 23,943,179.48
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 68,168,795.91 10,225,319.39 49,949,270.53 7,492,390.58
负债
递延收益 35,314,557.84 5,297,183.68 35,916,817.96 5,391,568.71
固定资产折旧年限差异 6,069,013.30 910,352.00 31,988,266.09 4,813,323.33
预提成本费用 2,970,418.33 445,562.75 4,372,951.20 630,220.35
合计 254,240,748.89 49,266,162.35 263,674,521.60 53,080,233.59
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
793,311,340.20 174,313,165.65 633,040,158.43 158,905,530.91
产评估增值
模具摊销 29,324,595.00 7,331,148.75 26,801,015.00 6,700,253.75
104
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 822,635,935.20 181,644,314.40 659,841,173.43 165,605,784.66
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 254,240,748.89 49,266,162.35 263,674,521.60 53,080,233.59
递延所得税负债 822,635,935.20 181,644,314.40 659,841,173.43 165,605,784.66
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 221,959,599.25 213,575,575.86
合计 221,959,599.25 213,575,575.86
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 384,784.75
2019 年
2020 年 32,078,242.00 34,608,048.15
2021 年及以后 189,881,357.25 178,582,742.97
合计 221,959,599.25 213,575,575.87 --
其他说明：
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备采购款 47,726,330.98 14,986,696.25
消费税留抵税额 6,498,783.14
合计 47,726,330.98 21,485,479.39
其他说明：
无
105
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 200,343,608.32 78,000,000.00
信用借款 210,000,000.00
合计 200,343,608.32 288,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
0.00
合计 0.00 -- -- --
其他说明：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 30,481,710.97 49,949,270.53
衍生金融负债 30,481,710.97 49,949,270.53
合计 30,481,710.97 49,949,270.53
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
106
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
银行承兑汇票 315,295,001.87 442,131,994.87
合计 315,295,001.87 442,131,994.87
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付帐款 841,846,957.11 699,988,057.80
合计 841,846,957.11 699,988,057.80
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 0.00 --
其他说明：
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 119,968,696.12 109,577,150.40
合计 119,968,696.12 109,577,150.40
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 0.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
107
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
累计已发生成本 0.00
累计已确认毛利 0.00
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 0.00
建造合同形成的已完工未结算项目 0.00
其他说明：
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 130,155,205.21 539,131,747.53 576,550,984.43 92,735,968.31
二、离职后福利-设定提
11,975,436.40 35,186,742.45 35,948,432.84 11,213,746.01
存计划
合计 142,130,641.61 574,318,489.98 612,499,417.27 103,949,714.32
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
126,152,631.05 484,195,312.28 521,197,995.08 89,149,948.25
补贴
2、职工福利费 1,941,348.43 10,296,131.43 10,348,872.22 1,888,607.64
3、社会保险费 1,888,141.12 32,383,210.47 32,601,872.64 1,669,478.95
其中：医疗保险费 1,306,328.53 28,596,029.04 28,666,123.69 1,236,233.89
工伤保险费 395,063.46 2,980,841.57 3,092,190.64 283,714.39
生育保险费 186,749.13 806,339.86 843,558.31 149,530.68
4、住房公积金 -11,288.32 7,960,071.00 8,026,194.00 -77,411.32
5、工会经费和职工教育
184,372.93 4,137,245.75 4,216,273.89 105,344.79
经费
六、其他 0.00 159,776.60 159,776.60
合计 130,155,205.21 539,131,747.53 576,550,984.43 92,735,968.31
108
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 11,322,603.26 33,090,269.36 33,725,689.33 10,687,183.29
2、失业保险费 652,833.14 2,096,473.09 2,222,743.51 526,562.72
合计 11,975,436.40 35,186,742.45 35,948,432.84 11,213,746.01
其他说明：
无
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
营业税 98,103.63
企业所得税 48,504,994.35 65,485,915.25
个人所得税 4,040,299.07 5,919,138.67
城市维护建设税 1,214,633.05 1,007,281.63
土地使用税 -1,882,403.28 257,359.09
房产税 -194,880.22 -324,831.70
印花税 105,909.67 153,476.24
教育费附加 1,054,658.97 964,417.21
车船使用费 2,940.00 2,343.43
水利建设基金 170,731.53 632,869.40
财产税 3,004,951.76 2,056,529.66
商业活动税 1,265,454.88 4,211,635.41
其他 172,428.44 113,409.86
合计 57,459,718.22 80,577,647.78
其他说明：
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 2,488,242.08 2,962,325.46
企业债券利息 1,428,434.09 10,925,753.43
109
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
短期借款应付利息 28,263.89 205,269.12
关联方借款利息 16,777,419.92 16,429,251.26
合计 20,722,359.98 30,522,599.27
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
合计 0.00 --
其他说明：
无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 17,500,000.00
合计 17,500,000.00 0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
为子公司威海万丰奥威汽轮有限公司应付少数股东山东铝业有限公司股利
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 316,626,016.73 437,809,001.12
合计 316,626,016.73 437,809,001.12
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
李观胜(上海达克罗涂复工业有限公司原
27,270,000.00 未到付款期
股东)
蒋佳宏、张秀珍(宁波经济技术开发区达
7,680,000.00 未到付款期
克罗涂复有限公司原股东)
李军 1,500,000.00 项目未到期
Femtec Inc.(Ultra Wheel Company) 1,042,756.24 未到还款期
110
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
沈阳东大三建工业炉制造有限公司 745,000.00 项目未验收
合计 38,237,756.24 --
其他说明
无
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
-- -- --
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 175,788,563.81 352,521,971.20
合计 175,788,563.81 352,521,971.20
其他说明：
于2014年12月31日，万丰镁瑞丁的固定费用偿付率低于与联信银行(Comerica Bank)签订的借款合同中的限制性条款，鉴
于此情况，万丰镁瑞丁已于2015年3月4日收到联信银行对于2014年12月31日违约情况的豁免协议，此豁免协议有效期至2015
年4月30日。因上述豁免协议有效期至2015年4月30日，之后，由于万丰镁瑞丁未与银行达成新的豁免协议，故2014年度，将
借款美元57,315,140.52元列为一年内到期的长期借款。于2015年12月31日，无违反借款合同中的限制性条款的情况，将美元
62,230,542.07元作为长期借款，其中，美元16,442,862.39元将于一年以内到期。于2016年6月30日，无违反借款合同中的限制
性条款的情况，将美元58,851,813.43元作为长期借款，其中，美元19,013,606.11将于一年内到期。
于2016年6月30日，无拖欠本金及利息(2015年12月31日：无)，一年内到期的长期借款的借款年利率为2.47%-4.75%(2015
年12月31日：2.2%-5.5%)，为抵押借款，有关抵押资产信息参见附注五、52。
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 -- -- -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 344,175,120.40 492,526,876.80
信用借款 294,484,086.10 188,314,400.00
合计 638,659,206.50 680,841,276.80
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债券 349,291,899.48 348,969,723.32
合计 349,291,899.48 348,969,723.32
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
2012-06- 350,000,0 348,969,7 9,398,360 322,176.1 18,895,68 349,291,8
公司债券 100.00 5 年*
06 00.00 23.32 .66 6 0.00 99.48
350,000,0 348,969,7 9,398,360 322,176.1 18,895,68 349,291,8
合计 -- -- --
00.00 23.32 .66 6 0.00 99.48
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
-- -- -- -- -- -- -- -- --
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
*本债券的期限为5年，附第3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
年末应付债券余额，为公司2012年6月6日发行面值人民币3.5亿元的公司债券，发行费用人民币3,050,000元，计入应付债券
成本并以实际利率法摊销调整。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
-- 0.00 0.00
其他说明：
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
-- -- --
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
-- -- --
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
-- -- --
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
-- -- --
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：无
其他说明：无
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
-- -- -- -- -- --
其他说明：
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 6,789,851.04 8,763,722.04
其中：固定资产弃置费用 4,501,482.63 4,831,346.04
员工赔偿(注) 2,288,368.41 3,932,376.00
合计 6,789,851.04 8,763,722.04 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注： 万丰镁瑞丁聘请第三方职工赔偿风险管理机构CMI, A York Risk Services Company, Inc.(以下简称CMI)处理职工赔偿要
求。每年CMI评估所有未决索赔后向本公司提供估计数。于2016年6月30日无未决索赔（2015年：一项未决索赔)，万丰镁瑞
丁根据估计数确认预计负债。
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51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 298,684,352.19 2,670,000.00 10,228,715.02 291,125,637.17
合计 298,684,352.19 2,670,000.00 10,228,715.02 291,125,637.17 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
OEM 铝合金车轮项
114,241,065.06 114,241,065.06 与资产相关
目
节能重点工程循环
经济和资源节约重
大师范项目及重点 3,919,000.00 255,800.00 3,663,200.00 与资产相关
工业污染治理工程
补助
节能降耗项目补助
480,000.00 90,000.00 390,000.00 与资产相关
资金
节能财政专项资金 156,000.00 52,000.00 104,000.00 与资产相关
省级企业技术中心
创新能力建设项目 150,000.00 50,000.00 100,000.00 与资产相关
专项补助资金
技术项目创新补助
40,000.00 20,000.00 20,000.00 与资产相关
基金
专项装备补助资金 308,000.00 44,000.00 264,000.00 与资产相关
工业与信息化发展 450,000.00 50,000.00 400,000.00 与收益相关
节能减污改造项目 40,460.12 40,460.12 与收益相关
厂区改造项目补助 18,150,000.00 18,150,000.00 与资产相关
带发电装置的铝合
3,514,200.00 3,514,200.00 0.00 与资产相关
金车轮研发
制造技术引进研发 606,923.14 670,000.00 1,276,923.14 0.00 与收益相关
轻合金车轮项目 2,769,230.76 692,307.72 2,076,923.04 与收益相关
航天、机车用高性
能铝合金产品研发 2,164,624.99 1,082,312.52 1,082,312.47 与收益相关
项目
超轻镁铝合金车轮
3,111,000.00 1,555,500.00 1,555,500.00 与收益相关
产业化项目
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
镁合金材料生产线
3,571,578.95 1,190,526.30 2,381,052.65 与收益相关
制备项目
汽车轻量化政府补
1,250,000.00 1,250,000.00 与收益相关
助
高强度镁合金及深
加工工艺和装备项 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
目
高强高韧镁合金及
其在航天航空领域 1,000,000.00 41,666.67 958,333.33 与收益相关
的应用
铝合金轮毂项目建 122,222,269.1
255,641.89 121,966,627.28 与资产相关
设扶持资金 7
产业转型升级项目
21,540,000.00 57,836.78 21,482,163.22 与资产相关
扶持资金
298,684,352.1
合计 2,670,000.00 10,228,715.02 291,125,637.17 --
9
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
-- -- --
其他说明：
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,822,399,732.
股份总数 911,199,866.00 182,239,973.00 728,959,893.00 911,199,866.00
00
其他说明：
2016年4月18日，经本公司2015年度股东大会决议通过，本公司以总股本911,199,866为基数，向2015年12月31日在中国
登记结算公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东以资本公积金每10股转增8股，以未分配利润每10股送2股股本并派息
0.50元，转增后发行在外普通股股数增至1,822,399,732股。业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华
明(2016)验字第60468741_B01号验资报告。
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：无
其他说明：无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 797,420,193.99 728,959,893.00 68,460,300.99
其他资本公积 2,747,500.00 2,747,500.00
原制度资本公积 1,419,423.32 1,419,423.32
合计 801,587,117.31 728,959,893.00 72,627,224.31
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016年4月18日，经本公司2015年度股东大会决议通过，本公司以总股本911,199,866为基数，向2015年12月31日在中国
登记结算公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东以资本公积金每10股转增8股，以未分配利润每10股送2股股本并派息
0.50元，转增后发行在外普通股股数增至1,822,399,732股，资本公积减少人民币728,959,893元
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
-- -- -- -- --
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 期末余额
本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属
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税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
0.00
综合收益
二、以后将重分类进损益的其他综 -95,377,214.8 90,250,058. 90,245,306. -5,131,90
4,752.36
合收益 7 81 45 8.42
其中：权益法下在被投资单位以后
802,416.6
将重分类进损益的其他综合收益中 802,416.67
7
享有的份额
-96,179,631.5 90,250,058. 90,245,306. -5,934,32
外币财务报表折算差额 4,752.36
4 81 45 5.09
-95,377,214.8 90,250,058. 90,245,306. -5,131,90
其他综合收益合计 4,752.36
7 81 45 8.42
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 4,195,596.30 4,195,596.30
合计 0.00 4,195,596.30 4,195,596.30
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 202,754,839.75 202,754,839.75
合计 202,754,839.75 202,754,839.75
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,280,815,057.36 927,189,116.26
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调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 572,910,996.15
调整后期初未分配利润 2,280,815,057.36 1,500,100,112.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 479,852,783.02 797,575,720.03
减：提取法定盈余公积 34,973,275.08
应付普通股股利 227,799,966.30
加：少数股东放弃分红 18,112,500.00
期末未分配利润 2,532,867,874.08 2,280,815,057.36
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,357,235,608.83 3,224,735,210.37 4,029,826,141.51 3,115,870,217.03
其他业务 201,549,568.50 181,462,075.32 104,086,679.71 92,512,597.24
合计 4,558,785,177.33 3,406,197,285.69 4,133,912,821.22 3,208,382,814.27
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 153,927.00 496,750.87
城市维护建设税 8,091,733.06 8,635,181.06
教育费附加 7,363,740.71 7,902,789.67
合计 15,609,400.77 17,034,721.60
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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运输费 39,557,322.62 37,560,926.60
租赁费 18,148,549.40 16,218,340.17
工资福利费 4,413,759.63 6,390,058.54
佣金 31,083,461.39 25,722,025.08
差旅费 1,828,676.26 1,868,511.28
业务招待费 1,845,681.11 867,068.71
其他 4,948,166.06 7,140,793.30
合计 101,825,616.47 95,767,723.68
其他说明：无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 115,423,503.99 105,504,216.35
工资福利费及劳动保险费 97,584,630.66 98,041,058.15
折旧费 22,386,973.85 14,280,381.55
业务招待费 7,129,424.13 6,264,158.65
宣传费 230,485.26 904,047.87
质量损失 210,185.05 100,543.72
税金 11,646,193.34 9,574,845.88
专业服务费 14,848,889.85 17,289,835.78
无形资产摊销 16,864,513.63 12,807,801.36
差旅费 4,704,524.07 5,355,124.75
办公费 6,564,687.23 12,081,963.24
职工教育经费及工会经费 2,111,576.62 521,010.08
其他 20,231,550.87 16,781,450.72
合计 319,937,138.55 299,506,438.10
其他说明：
无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 37,750,103.11 38,836,683.08
减：利息收入 7,108,188.13 3,742,733.94
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汇兑收益 9,773,342.54 2,307,387.47
银行手续费 2,044,787.49 3,457,616.74
合计 42,460,045.01 40,858,953.35
其他说明：
无
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -472,331.64 -41,958.43
二、存货跌价损失 146,213.85 3,013,902.98
合计 -326,117.79 2,971,944.55
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
19,849,896.45 17,507,627.41
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
19,849,896.45 17,507,627.41
值变动收益
合计 19,849,896.45 17,507,627.41
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,694,853.46 -2,353,742.88
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-20,663,295.00 12,572,522.00
益的金融资产取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,994,903.90 1,270,356.16
期货交易损益 324,270.51
合计 -21,038,974.05 11,489,135.28
其他说明：
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于资产负债表日，本集团的投资收益的汇回均无重大限制。
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 786,093.84 1,215,492.94
政府补助 16,564,438.02 4,789,154.15
罚没收入 1,842,554.19 523,923.16
其他 283,579.25 106,974.71
合计 19,476,665.30 6,635,544.96
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 补贴 额 额 与收益相关
威海市科学 因研究开发、技
制造技术引进
技术部条财 补助 术更新及改造等 否 否 1,276,923.14 807,692.29 与资产相关
研发
司 获得的补助
因从事国家鼓励
和扶持特定行
宁波市科技 业、产业而获得
专项资金扶持 补助 否 否 630,000.00 与收益相关
局 的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
高铁机车部件
威海市高区 因研究开发、技
综合性能提升
经济和信息 补助 术更新及改造等 否 否 454,545.45 与资产相关
生产线改造项
化局 获得的补助
目
因从事国家鼓励
和扶持特定行
2013 年度节能 新昌县财政 业、产业而获得
补助 否 否 300,000.00 与资产相关
降耗项目补助 局 的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
因符合地方政府
企业非预算单 吉林市财政 招商引资等地方
补助 否 否 300,000.00 与收益相关
位企业补助 局 性扶持政策而获
得的补助
2013 年度节能 新昌县财政 因从事国家鼓励
补助 否 否 300,000.00 与资产相关
降耗资金补助 局 和扶持特定行
122
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
业、产业而获得
的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
节能重点工程 因从事国家鼓励
循环经济和资 和扶持特定行
源节约重大示 新昌县七星 业、产业而获得
补助 否 否 255,800.00 255,800.00 与资产相关
范项目及重点 街道办事处 的补助（按国家
工业污染治理 级政策规定依法
工程补助 取得）
因从事国家鼓励
和扶持特定行
2014 年度创新
新昌县财政 业、产业而获得
驱动发展补助 补助 否 否 232,500.00 与收益相关
局 的补助（按国家
金
级政策规定依法
取得）
因从事国家鼓励
和扶持特定行
创新驱动拓市 新昌县财政 业、产业而获得
奖励 否 否 232,500.00 与收益相关
场资金补助 局 的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
2012-2013 年工
威海市高区 因研究开发、技
业企业技术改
经济和信息 补助 术更新及改造等 否 否 190,100.00 与资产相关
造专项扶持升
化局 获得的补助
级补助资金
因从事国家鼓励
和扶持特定行
2014 年度中央
新昌县财政 业、产业而获得
外经贸发展专 补助 否 否 153,200.00 与资产相关
局 的补助（按国家
项资金
级政策规定依法
取得）
威海市高区 因研究开发、技
技术奖励资金 经济和信息 奖励 术更新及改造等 否 否 3,514,200.00 102,300.00 与收益相关
化局 获得的补助
因承担国家为保
障某种公用事业
2014 年度制修
新昌县财政 或社会必要产品
订标准企业奖 奖励 否 否 100,000.00 与收益相关
局 供应或价格控制
励
职能而获得的补
助
省科技进步奖 威海市科技 奖励 因研究开发、技 否 否 100,000.00 与收益相关
123
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
奖金 局 术更新及改造等
获得的补助
因从事国家鼓励
和扶持特定行
节能降耗项目 新昌县财政 业、产业而获得
补助 否 90,000.00 与资产相关
补助资金 局 的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
因从事国家鼓励
和扶持特定行
新昌县人力
2014 年职业培 业、产业而获得
资源和社会 补助 否 否 76,400.00 77,000.00 与收益相关
训经费补贴 的补助（按国家
保障局
级政策规定依法
取得）
因从事国家鼓励
和扶持特定行
节能财政专项 新昌县财政 业、产业而获得
奖励 否 否 52,000.00 与收益相关
资金 局 的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
因从事国家鼓励
宁波保税区 和扶持特定行
（出口加工 业、产业而获得
节能补贴款 奖励 否 否 50,000.00 与收益相关
区）会计核算 的补助（按国家
中心 级政策规定依法
取得）
因研究开发、技
科学技术奖励 威海市高区
奖励 术更新及改造等 否 否 50,000.00 与收益相关
奖金 科技局
获得的补助
因研究开发、技
国家行业标准 新昌县财政
奖励 术更新及改造等 否 否 50,000.00 与收益相关
奖励 局
获得的补助
省级企业技术
因研究开发、技
中心创新能力 新昌县财政
补助 术更新及改造等 否 否 50,000.00 与资产相关
建设项目专项 局
获得的补助
补助资金
因从事国家鼓励
和扶持特定行
专项装备补助 新昌县财政 业、产业而获得
补助 否 否 44,000.00 与资产相关
资金 局 的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
124
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
因从事国家鼓励
和扶持特定行
2014 年度出口 新昌县财政 业、产业而获得
奖励 否 否 40,000.00 与收益相关
品牌奖励资金 局 的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
因从事国家鼓励
和扶持特定行
新昌县七星 业、产业而获得
培训补助资金 补助 否 否 36,000.00 与收益相关
街道办事处 的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
因研究开发、技
技术项目创新 新昌县财政
补助 术更新及改造等 否 否 20,000.00 与资产相关
补助基金 局
获得的补助
新昌县财政 因研究开发、技
2014 年技术创
局、科学技术 补助 术更新及改造等 否 否 20,000.00 与资产相关
新项目补助
局 获得的补助
因研究开发、技
节能减污改造 宁波市财政
补助 术更新及改造等 否 否 16,916.41 与资产相关
项目 局
获得的补助
因从事国家鼓励
和扶持特定行
社保基金财政 新昌县财政 业、产业而获得
补助 否 否 12,200.00 与收益相关
补贴 局 的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
因符合地方政府
15 年紧缺工种
新昌县财政 招商引资等地方
技能人才培训 补助 否 否 11,300.00 与收益相关
局 性扶持政策而获
补贴新财社
得的补助
因研究开发、技
专利申请项目 新昌县财政
奖励 术更新及改造等 否 否 11,100.00 与资产相关
经费奖励 局
获得的补助
因研究开发、技
2015 年政府质 浙江省财政
奖励 术更新及改造等 否 否 1,000,000.00 与收益相关
量奖奖励 厅
获得的补助
新昌县财政
因研究开发、技
2015 年政府质 局、新昌县质
奖励 术更新及改造等 否 否 400,000.00 与收益相关
量奖励 量技术监督
获得的补助
局
125
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2015 年度第二 新昌县财政 因研究开发、技
批专利项目补 局、新昌县科 补助 术更新及改造等 否 否 23,700.00 与收益相关
助 学技术局 获得的补助
因从事国家鼓励
和扶持特定行
新昌县财政
2015 年进出口 业、产业而获得
局、新昌县商 补助 否 否 37,000.00 与收益相关
信用保险补助 的补助（按国家
务局
级政策规定依法
取得）
因符合地方政府
企业家协会补 吉林市财政 招商引资等地方
补助 否 否 750,000.00 与收益相关
贴 局 性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
吉林市财政 招商引资等地方
增量补贴 补助 否 否 277,000.00 与收益相关
局 性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
年产 600 万件铝
涪陵区财政 招商引资等地方
合金车轮项目 补助 否 否 313,478.67 与资产相关
局 性扶持政策而获
扶持资金
得的补助
因从事国家鼓励
和扶持特定行
涪陵区财政 业、产业而获得
失业稳岗补贴 补助 否 否 14,523.00 与收益相关
局 的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
因符合地方政府
威海高区经
支持经济发展 招商引资等地方
济和信息化 补助 否 否 1,757,812.50 与收益相关
补助资金 性扶持政策而获
局
得的补助
因从事国家鼓励
和扶持特定行
威海高区经
工业提质增效 业、产业而获得
济和信息化 奖励 否 否 880,000.02 与收益相关
升级专项资金 的补助（按国家
局
级政策规定依法
取得）
2015 年科技重
因研究开发、技
大专项和重点 威海高区科
奖励 术更新及改造等 否 否 692,307.72 与资产相关
研发计划（军民 技局
获得的补助
科技融合）资金
126
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
Zn-AI-Y 镁合金 因研究开发、技
财政部、威海
材料生产线制 奖励 术更新及改造等 否 否 1,190,526.30 与资产相关
高区科技局
备 获得的补助
泰山领军人才 因研究开发、技
威海高区财
工程朱训明津 补助 术更新及改造等 否 否 41,666.67 与收益相关
政局
贴补助 获得的补助
因从事国家鼓励
和扶持特定行
院士专家工作 威海市科学 业、产业而获得
补助 否 否 20,000.00 与收益相关
站补助费 技术协会 的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
因符合地方政府
2015 年度科技
威海高区经 招商引资等地方
型企业贷款贴 奖励 否 否 150,000.00 与收益相关
济发展局 性扶持政策而获
息资金
得的补助
因研究开发、技
威海高区科
专利资助 奖励 术更新及改造等 否 否 1,000.00 与资产相关
技局
获得的补助
因符合地方政府
财政扶持专项 保税区工业 招商引资等地方
补助 否 否 3,130,000.00 与收益相关
资金 科技局 性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
促进产业结构 招商引资等地方
北仑发改局 补助 否 否 260,000.00 与资产相关
调整专项资金 性扶持政策而获
得的补助
因研究开发、技
专利申请项目 新昌县财政
奖励 术更新及改造等 否 否 26,900.00 与资产相关
经费奖励 局
获得的补助
因研究开发、技
15 年度品牌产 新昌县财政
奖励 术更新及改造等 否 否 100,000.00 与资产相关
品质量奖 局
获得的补助
10-11 年铝轮工 因研究开发、技
新昌县财政
艺优化节能补 补助 术更新及改造等 否 否 30,000.00 与资产相关
局
助 获得的补助
2012 年度省拨 因研究开发、技
新昌县财政
节能财政专项 补助 术更新及改造等 否 否 52,000.00 与资产相关
局
资金 获得的补助
12 年省级企业 浙江省财政 因研究开发、技
补助 否 否 50,000.00 与资产相关
技术中心创新 厅 术更新及改造等
127
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
能力建设项目 获得的补助
专项补助资金
2012 年度节能 因研究开发、技
新昌县财政
降耗等项目财 补助 术更新及改造等 否 否 30,000.00 与资产相关
局
政补助资金 获得的补助
关于拨付 2013
年战略性新兴 因研究开发、技
浙江省经信
产业专项装备 补助 术更新及改造等 否 否 44,000.00 与资产相关
委
制造业补助资 获得的补助
金
因从事国家鼓励
和扶持特定行
12.25 收工业与 新昌县财政 业、产业而获得
奖励 否 否 50,000.00 与收益相关
信息化发展 局 的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
12.25 收节能降 因研究开发、技
新昌县财政
耗项目财政补 补助 术更新及改造等 否 否 30,000.00 与资产相关
局
助 获得的补助
因符合地方政府
新昌县人力
职业培训补贴 招商引资等地方
资源和社会 补助 否 否 69,200.00 与收益相关
岗位技能提升 性扶持政策而获
保障局
得的补助
因研究开发、技
2011 年工业机 新昌县财政
补助 术更新及改造等 否 否 20,000.00 与资产相关
器人研制补助 局
获得的补助
16,564,438.0
合计 -- -- -- -- -- 4,789,154.15 --
2
其他说明：
无
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 725,671.21 10,656,456.27
其中：固定资产处置损失 725,671.21 5,624,289.44
对外捐赠 3,000,000.00 3,567,703.64
水利建设专项基金 1,877,074.39 2,457,250.61
128
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他 25,509.02 231,959.53
合计 5,628,254.62 16,913,370.05
其他说明：
无
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 119,740,678.18 100,742,863.72
递延所得税费用 19,852,600.98 1,317,728.33
合计 139,593,279.16 102,060,592.05
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 685,741,141.71
按法定/适用税率计算的所得税费用 102,219,203.70
子公司适用不同税率的影响 28,970,609.52
调整以前期间所得税的影响 -1,792,758.27
归属于合营企业和联营企业的损益 404,228.02
不可抵扣的税项费用 81,861.52
未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损 9,710,134.67
按本公司实际税率计算的税项费用 139,593,279.16
所得税费用 139,593,279.16
其他说明
无
72、其他综合收益
详见附注资产负债表项目注释其他综合收益之说明。
129
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
与收益相关的政府补助 9,005,723.00 5,198,200.00
其他货币资金变动 155,003,875.41
其他 34,066,510.62 33,742,341.53
合计 198,076,109.03 38,940,541.53
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 68,733,849.22 83,573,678.41
管理费用 118,990,593.88 129,909,442.72
支付的银行手续费 2,044,787.49 3,457,616.74
公益性捐赠支出 3,000,000.00 3,529,500.00
其他货币资金变动 0.00 83,689,116.63
其他 3,763,444.32 3,035,640.17
合计 196,532,674.91 307,194,994.67
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
-20,663,295.00 12,572,522.00
损益的金融资产/负债
其他理财产品交割收益 1,994,903.90 1,270,356.16
收回其他理财产品本金 190,189,095.90
期货交易收益 324,270.51
合计 171,844,975.31 13,842,878.16
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
130
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行理财产品 0.00 104,900,000.00
合计 0.00 104,900,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 546,147,862.55 386,048,571.22
加：资产减值准备 12,748.37 2,971,944.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
158,909,526.13 151,788,149.26
物资产折旧
无形资产摊销 13,614,121.56 12,807,801.35
长期待摊费用摊销 42,955,067.99 17,106,429.92
131
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
40,068.51 4,408,796.50
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -19,849,896.45 -17,507,627.41
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 48,792,873.75 34,232,337.89
财务费用（收益以“－”号填列） 21,038,974.05 -11,489,135.28
投资损失（收益以“－”号填列） 3,814,071.24 9,280,294.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 16,038,529.74 -17,823,877.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -97,345,951.78 17,020,401.31
存货的减少（增加以“－”号填列） 62,576,220.31 -207,699,062.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-91,123,306.24 90,954,874.87
列）
经营活动产生的现金流量净额 705,620,909.73 472,099,899.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,152,495,941.45 684,022,117.50
减：现金的期初余额 930,088,261.59 824,999,243.93
现金及现金等价物净增加额 222,407,679.86 -140,977,126.43
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 7,680,000.00
其中： --
取得子公司支付的现金净额 7,680,000.00
其他说明：
无
132
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,152,495,941.45 930,088,261.59
其中：库存现金 294,869.98 285,705.08
可随时用于支付的银行存款 1,152,201,071.47 929,802,556.51
三、期末现金及现金等价物余额 1,152,495,941.45 930,088,261.59
其他说明：
无
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
上年期末余额进行调整的其他项目名称及调整金额具体见附注七（53、55、57、59、60）
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 156,757,015.42 开具银行承兑汇票及信用证保证金
应收票据 28,868,167.00 质押以开具银行承兑汇票
固定资产 97,967,287.64 抵押以进行银行贷款
无形资产 186,822,659.75 抵押以进行银行贷款
合计 470,415,129.81 --
其他说明：
1.于2016年6月30日，本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币 156,757,015.42元(2015年12月31日：人民币
295,663,455.53元)。开具银行承兑汇票之保证金为人民币97,089,322.54元，开具信用证之保证金为人民币3,067,692.88元，质
押以开具银行承兑汇票的固定收益理财产品为人民币48,500,000.00元，质押以开具银行承兑汇票定期存款为人民币
133
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
8,100,000.00元。
2.于2016年6月30日，本集团以应收票据人民币28,868,167.00元(2015年12月31日：人民币92,070,237.00元)为质押开具银
行承兑汇票。
3.于2016年 6月30日， 本集 团 的所有 权受 到 限制的 固定 资 产为人 民币 97,967,287.64 元 (2015年12 月31 日：人 民币
84,998,533.83元)。其中，账面价值为人民币29,055,797.94元和人民币68,911,489.7元的固定资产作抵押，以分别获得中国进
出口银行金额为人民币8,000万元的最高额借款和人民币20,000万元的最高额借款，于2016年6月30日，在该额度下，本集团
分别取得银行长期借款人民币8,000万元和长期借款人民币13,440万元，其中，人民币4,320万元将于一年内到期。
4.于2016年6月30日，本集团账面价值人民币 186,822,659.75元的土地使用权受到限制(2015年12月31日：人民币
188,968,643.81元)。其中，账面价值人民币33,516,246.40元和人民币153,306,413.35元的土地使用权已作抵押，以分别获得中
国进出口银行金额为人民币8,000万元的最高额借款和人民币20,000万元的最高额借款，于2016年6月30日，在该额度下，本
集团分别取得银行长期借款人民币8,000万元和长期借款人民币13,440万元，其中，人民币4,320万元将于一年内到期。
2014年8月27日，英国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight Technologies UK Limited)、美国镁瑞丁轻量化技
术有限公司(Magnesium Products of America Inc.)和镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight Technologies Inc.)与联信
银行(作为牵头行)签署了一份定期及循环信用贷款协议，循环贷款金额最高为6,500万美元，定期贷款金额最高为8,160万美
元，循环贷款以及定期贷款到期日为2019年8月27日。于2016年6月30日，在该协议下，取得长期借款美元57,096,787.52元，
其中，美元17,258,580.20元将于一年以内到期。(2015年12月31日，长期借款美元62,230,542.07元，其中，一年内到期
16,442,862.39元)。
于2016年6月30日及2015年12月31日，万丰镁瑞丁资产存在如下担保事项：
a. 英国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight Technologies UK Limited)以联信银行(作为牵头行)为受益人，
对其全部土地、商誉、账户、投资、知识产权和许可证上设定固定和浮动押记，以担保信贷协议项下的债务。
b. 万丰镁瑞丁(原英国轻合金)以联信银行(作为牵头行)为受益人，对其在任何土地、设备、商誉、账款、股份及知识
财产中享有的一切产权、权益及其它权利设立抵押登记，以担保信贷协议项下的债务，此外，万丰镁瑞丁(原英国
轻合金)所持的下属子公司(英国镁瑞丁轻量化技术有限公司、德国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight
Technologies Deutschland GmbH)、墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Technologies Mexico, S. de R.L. de
C.V.))的股权也做了质押。
c. 镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Lightweight Technologies Inc.)所有股份质押，同时将其全部资产以联信银行
(作为牵头行)为受益人进行抵押，作为向联信银行(作为牵头行)承担的某些债务的担保品，而且需承受信贷协议及
相关担保的风险。
d. 镁瑞丁轻量化技术控股有限公司(Meridian Lightweight Technologies Holdings Inc.)所有股份质押，同时将其全部资产
以联信银行(作为牵头行)为受益人进行抵押，作为向联信银行(作为牵头行)承担的某些债务的担保品，而且需承受
信贷协议及相关担保的风险。
e. 美国镁瑞丁轻量化技术有限公司(Magnesium Products of America Inc.)所有股份质押，同时将其全部资产和设备均以
联信银行(作为牵头行)为受益人进行抵押，作为其及/或关联公司在信贷协议项下债务的担保。
f. 墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Technologies Mexico, S. de R.L. de C.V.)的资产(用于实施公司的主要经
营活动的设备、机械、配件、动产)以联信银行(作为牵头行)作为质权人，全部以非占有质押的方式进行质押；墨
西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian Technologies Mexico, S. de R.L. de C.V.)拥有的2-A和2-B地块及建筑物已
全部抵押给联信银行(作为牵头行)。
134
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 80,853,566.67 6.6312 536,156,171.30
欧元 369,758.05 7.3750 2,726,965.62
加元 5,797,339.93 5.1222 29,695,134.59
墨西哥比索 20,995,619.75 0.2708 5,685,613.83
日元 50,921,278.00 0.0645 3,283,964.14
英镑 2,225,238.42 8.9212 19,851,796.99
印度卢比 104,698,556.67 0.0982 10,285,616.68
其中：美元 114,342,972.07 6.6312 758,231,116.37
欧元 923,341.60 7.3750 6,809,644.30
加元 13,394,278.31 5.1222 68,608,172.36
墨西哥比索 20,448,220.64 0.2708 5,537,378.15
日元 24,651,418.00 0.0645 1,589,794.60
英镑 6,144,243.10 8.9212 54,814,021.54
印度卢比 84,442,117.73 0.0982 8,295,618.23
其中：美元 68,838,207.32 6.6312 456,479,920.38
其他应收款
美元 146,624.82 6.6312 972,298.51
欧元 0.00 7.3750 0.00
加元 1,002,253.72 5.1222 5,133,744.00
英镑 8,600.00 8.9212 76,722.32
短期借款
印度卢比 278,333,950.58 0.0982 27,343,608.32
一年内到期的非流动负债
美元 20,013,606.11 6.6312 132,714,224.84
其他说明：
境外经营实体主要报表项目的折算汇率
2016年6月30日汇率 2015年12月31日汇率
美元 6.6312 6.4936
英镑 8.9212 9.6159
加元 5.1222 4.6814
印度卢比 0.0982 0.0981
135
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
重要境外经营实体记账本位币信息如下：
主要经营地 记账本位币
万丰镁瑞丁控股有限公司 英国 美元
镁瑞丁轻量化技术控股有限公司 加拿大 加元
德国镁瑞丁轻量化技术有限公司 德国 加元
英国镁瑞丁轻量化技术有限公司 英国 英镑
墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司 墨西哥 美元
美国镁瑞丁轻量化技术有限公司 美国 美元
镁瑞丁轻量化技术有限公司 加拿大 加元
万丰铝轮(印度)私人有限公司 印度 印度卢比
境外经营实体确定记账本位币的原因是：通常以该货币进行商品和劳务的计价和结算；以该货币进行商品和所需劳
务、人工、材料和其他费用的计价和结算；融资活动获得的货币以及保存从经营活动中收取款项所使用的货币为该
货币。
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
-- -- -- -- -- -- -- -- --
其他说明：
无
136
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 0
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
-- -- --
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
-- -- -- -- -- -- -- -- --
其他说明：
137
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
无
（2）合并成本
单位： 元
合并成本 --
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
-- -- --
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2016年5月26日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于万丰镁瑞丁控股有限公司在新昌设立全资子公司
并投资年产70万套仪表盘骨架和1000万套转向管柱项目的议案》，万丰镁瑞丁新材料科技有限公司于2016年5月31日注册成
立，并领取了91330600MA2880QQ5K号《企业法人营业执照》，本报告期对其进行了合并。但因该项目目前尚处于建设期，
本报告期内其主营业务利润对公司经营成果未产生重大影响。
138
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
通过设立或投资等方式取得的子公司
威海万丰奥威汽轮有限公司 山东 山东 制造业 65.00% 收购
宁波奥威尔轮毂有限公司 浙江 浙江 制造业 75.00% 设立
吉林万丰奥威汽轮有限公司 吉林 吉林 制造业 100.00% 设立
重庆万丰奥威铝轮有限公司 重庆 重庆 制造业 70.00% 设立
万丰奥威(英国)有限公司 英国 英国 服务业 100.00% 设立
万丰北美有限责任公司 美国 美国 服务业 100.00% 设立
万丰铝轮(印度)私人有限公司*1 印度 印度 制造业 75.00% 设立
山东省威万轻合金工程技术研发有限
山东 山东 制造业 68.80% 设立
公司*2
上海丰途汽车科技有限公司 上海 上海 服务业 55.00% 设立
万丰镁瑞丁新材料科技有限公司 新昌 新昌 制造业 100.00% 设立
同一控制下企业合并取得的子公司
浙江万丰摩轮有限公司(以下简称"万
浙江 浙江 制造业 75.00% 收购
丰摩轮")
广东万丰摩轮有限公司*3 广东 广东 制造业 75.00% 收购
威海万丰镁业科技发展有限公司(以
山东 山东 制造业 68.80% 收购
下简称"威海镁业")
万丰镁瑞丁控股有限公司(Wanfeng
英国 英国 投资业 100.00% 收购
MLTH Holdings CO.,Ltd.)
镁瑞丁轻量化技术控股有限公司
(Meridian Lightweight Technologies 加拿大 加拿大 投资业 100.00% 收购
Holdings Inc.)*14
德国镁瑞丁轻量化技术有限公司
(Meridian Lightweight Technologies 德国 德国 制造业 100.00% 收购
Deutschland GmbH)*14
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
英国镁瑞丁轻量化技术有限公司
(Meridian Lightweight Technologies 英国 英国 制造业 100.00% 收购
UK Limited)*14
墨西哥镁瑞丁轻量化技术有限公司
(Meridian Technologies Mexico,S.de 墨西哥 墨西哥 制造业 100.00% 收购
R.L de C.V.)*14
美国镁瑞丁轻量化技术有限公司
(Magnesium Products of America Inc.) 美国 美国 制造业 100.00% 收购
*14
镁瑞丁轻量化技术有限公司(Meridian
加拿大 加拿大 制造业 100.00% 收购
Lightweight Technologies Inc.)*14
镁瑞丁加拿大有限公司(Meridian
加拿大 加拿大 投资业 100.00% 收购
Canada Inc.) *14
上海镁镁合金压铸有限公司*14 上海 上海 制造业 60.00% 收购
万丰加拿大轻合金产业有限公司
(Wanfeng (Canada) Light Alloy 加拿大 加拿大 投资业 100.00% 收购
Industry Co., Inc.)*14
镁瑞丁控股有限公司(MLTH Holdings
加拿大 加拿大 投资业 100.00% 收购
Inc)*14
墨西哥镁瑞丁控股公司(Meridian
墨西哥 墨西哥 投资业 100.00% 收购
Mexico Holdings Inc.)*14
日本镁瑞丁公司(Meridian
日本 日本 投资业 100.00% 收购
Technologies Japan Inc.)*14
非同一控制下企业合并取得的子公司
上海达克罗涂复工业有限公司 上海 上海 制造业 100.00% 收购
宁波经济技术开发区达克罗涂复有限
宁波 宁波 制造业 100.00% 收购
公司*4
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
*1 万丰铝轮(印度)私人有限公司系同一控制下合并取得浙江万丰摩轮有限公司75%股权后，由浙江万丰摩轮有限公司与广
东万丰摩轮有限公司共同投资设立的控股子公司。
*2 山东省威万轻合金工程技术研发有限公司系同一控制下合并取得威海万丰镁业科技发展有限公司68.8%股权后，由威海
140
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
万丰镁业科技发展有限公司投资设立的全资子公司。
*3 广东万丰摩轮有限公司系浙江万丰摩轮有限公司的全资控股子公司。
*4 宁波经济技术开发区达克罗涂复有限公司系上海达克罗涂复工业有限公司的全资控股子公司。
*5 该公司已发行每股面值1.6796美元的普通股45,250,000股。
*6 该公司已发行137,724,408股无面值的普通股。
*7 该公司已发行每股面值25,600欧元的普通股1股。
*8 该公司已发行每股面值1英镑的普通股15,176,402股。
*9 该公司已发行每股面值2,999墨西哥比索的普通股1股和面值为1墨西哥比索的普通股1股。
*10 该公司已发行24,291股无面值的普通股。
*11 该公司已发行37,823,847股无面值的普通股。
*12 该公司已发行1股无面值的普通股。
*13 2014年12月15日，镁瑞丁控股有限公司及其三家子公司墨西哥镁瑞丁控股公司、镁瑞丁轻量化技术控股公司及日本镁
瑞丁公司合并，合并后成立镁瑞丁轻量化技术控股有限公司(以下简称“合并公司1”)。2014年12月16日，万丰加拿大轻合金
产业有限公司与合并公司1再次合并，合并后成立镁瑞丁轻量化技术控股有限公司。
*14 这些公司系万丰镁瑞丁子公司，由本公司同一控制下合并万丰镁瑞丁取得。
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
威海万丰奥威汽轮有限公司 35.00% 26,328,131.09 17,500,000.00 219,737,167.06
宁波奥威尔轮毂有限公司 25.00% 5,087,978.57 40,516,552.21
威海万丰镁业科技发展有限
31.20% 3,732,484.29 1,248,000.00 32,373,860.63
公司
重庆万丰奥威铝轮有限公司 30.00% 3,929,128.40 29,040,238.03
浙江万丰摩轮有限公司 25.00% 17,330,385.15 225,850,080.05
广东万丰摩轮有限公司 25.00% 2,103,495.24 15,804,557.90
万丰铝轮(印度)私人有限公
25.00% -2,824,653.57 -8,278,450.60
司
上海镁镁合金压铸有限公司 40.00% 11,201,151.45 102,244,428.51
上海丰途汽车科技有限公司 45.00% -588,268.73 8,411,731.27
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
威海万
丰奥威 517,278, 348,192, 865,471, 219,038, 18,150,0 237,188, 512,342, 341,953, 854,295, 230,034, 21,664,2 251,698,
汽轮有 484.64 664.43 149.07 640.50 00.00 640.50 365.08 387.02 752.10 306.46 00.00 506.46
限公司
宁波奥
威尔轮 166,879, 68,246,3 235,126, 72,432,3 40,460.1 72,472,8 144,489, 74,832,2 219,322, 77,639,5 40,460.1 77,680,0
毂有限 723.61 84.02 107.63 88.25 2 48.37 889.78 94.39 184.17 91.54 2 51.66
公司
威海万
丰镁业
139,723, 111,377, 251,100, 136,529, 10,304,1 146,834, 132,837, 117,976, 250,813, 141,540, 13,473,3 155,014,
科技发
036.71 381.10 417.81 880.87 21.49 002.36 293.62 321.12 614.74 973.75 57.84 331.59
展有限
公司
重庆万
丰奥威 165,223, 416,901, 582,125, 251,876, 163,448, 415,324, 122,678, 407,865, 530,544, 233,078, 143,762, 376,840,
铝轮有 937.44 829.28 766.72 182.80 790.50 973.30 868.70 141.02 009.72 041.78 269.17 310.95
限公司
浙江万
丰摩轮 557,033, 541,706, 1,098,74 275,981, 1,278,00 277,259, 529,626, 550,292, 1,079,91 244,255, 1,584,00 245,839,
有限公 822.11 908.55 0,730.66 405.74 0.00 405.74 184.93 259.40 8,444.33 664.72 0.00 664.72
司
广东万
丰摩轮 90,670,8 74,209,8 164,880, 21,638,2 21,638,2 95,845,9 78,757,4 174,603, 19,755,4 19,755,4
有限公 29.14 95.57 724.71 00.29 00.29 34.88 35.75 370.63 95.48 95.48
司
万丰铝
轮(印度) 43,074,9 275,743, 318,818, 64,080,0 183,284, 247,364, 89,257,0 227,335, 316,592, 45,546,6 188,314, 233,861,
私人有 10.65 378.09 288.74 27.50 086.10 113.60 82.62 154.52 237.14 03.14 400.00 003.14
限公司
上海镁
镁合金 216,771, 118,074, 334,845, 96,680,7 249,651. 96,930,4 158,721, 117,393, 276,114, 66,762,7 248,454. 67,011,1
压铸有 483.51 490.64 974.15 79.40 97 31.37 467.22 049.83 517.05 36.92 49 91.41
限公司
上海丰
途汽车 18,378,4 97,179.6 18,475,5 -217,156 -217,156
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
科技有 00.06 7 79.73 .42 .42
限公司
单位： 元
142
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
威海万丰奥
441,188,184. 75,223,231.6 75,223,231.6 118,287,415. 494,564,040. 65,917,751.1 65,917,751.1 127,196,933.
威汽轮有限
09 9 9 57 03 3 3 94
公司
宁波奥威尔
152,578,294. 20,351,914.2 20,351,914.2 29,915,210.0 172,468,535. 10,156,478.0 10,156,478.0
轮毂有限公 1,243,118.48
10 9 9 6 41 6 6
司
威海万丰镁
129,083,825. 11,963,090.6 11,963,090.6 28,149,094.5 110,875,268. 16,009,399.8
业科技发展 6,197,501.30 6,197,501.30
65 8 8 4 88 6
有限公司
重庆万丰奥
117,740,726. 13,097,094.6 13,097,094.6 -45,464,625.1 -21,716,889.0
威铝轮有限 -4,629,832.23 -4,629,832.23
50 5 5 1 7
公司
浙江万丰摩 667,489,979. 89,985,683.2 89,985,683.2 156,163,895. 591,268,883. 87,546,146.5 87,546,146.5 20,939,875.0
轮有限公司 13 6 6 63 27 0 0 9
广东万丰摩 130,463,754. 137,136,259. 20,686,471.8
8,413,980.95 8,413,980.95 8,461,650.69 8,223,250.87 8,223,250.87
轮有限公司 95 27 1
万丰铝轮(印
-11,298,614.2 -11,298,614.2 -30,318,180.1
度)私人有限 7,690,551.83 -1,724,320.83 -1,724,320.83 -1,754,144.69
8 8 5
公司
上海镁镁合
151,018,433. 28,002,878.6 21,648,254.4 98,030,003.0
金压铸有限 9,121,902.87 3,984,171.41
62 0 0 8
公司
上海丰途汽
车科技有限 231,749.55 -1,307,263.85 -1,307,263.85 -4,911,950.12
公司
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
单位：万元
143
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其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
-- 0
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
上海卡耐新能源
上海 上海 制造业 22.28% 权益法
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 204,762,388.31 270,994,887.67
144
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：现金和现金等价物 16,108,962.16 86,317,307.72
非流动资产 279,610,205.45 223,118,791.30
资产合计 484,372,593.76 494,113,678.97
流动负债 13,108,307.45 43,247,931.13
非流动负债 87,937,452.00 83,714,499.86
负债合计 101,045,759.45 126,962,430.99
少数股东权益 0.00 0.00
归属于母公司股东权益 383,326,834.31 367,151,247.98
按持股比例计算的净资产份额 89,619,763.26 92,314,616.72
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 89,619,763.26 92,314,616.72
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入 12,258,699.33 41,213,323.94
财务费用 1,075,321.96 1,203,931.78
所得税费用 0.00 0.00
净利润 -12,095,392.57 -9,326,932.40
终止经营的净利润 0.00 0.00
其他综合收益 -12,095,392.57 -9,326,932.40
综合收益总额 -12,095,392.57 -9,326,932.40
本年度收到的来自合营企业的股利 0.00 0.00
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
-- 0 0
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
145
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
-- -- -- --
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
-- -- -- -- -- --
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他：无
十、与金融工具相关的风险
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
146
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016年6月30日
金融资产
以公允价值计量且其变动计入 持有至到期 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计
当期损益的金融资产 投资
初始确认时 交易性
货币资金 - - - 1,366,517,744.88 - 1,366,517,744.88
应收票据 - - - 317,025,153.37 - 317,025,153.37
应收账款 - - - 1,515,111,310.31 - 1,515,111,310.31
其他应收款 - - - 55,773,816.15 - 55,773,816.15
其他流动资产 - - - - - -
合计 - - - 3,254,428,024.71 - 3,254,428,024.71
金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期 其他金融负债 合计
损益的金融负债
初始确认时 交易性
短期借款 - - 200,343,608.32 200,343,608.32
以公允价值计量且其变动
- 30,481,710.97 - 30,481,710.97
计入当期损益的金融负债
应付票据 - - 315,295,001.87 315,295,001.87
应付账款 - - 841,846,957.11 841,846,957.11
应付利息 - - 20,722,359.98 20,722,359.98
其他应付款 - - 316,626,016.73 316,626,016.73
一年内到期的非流动负债 - - 175,788,563.81 175,788,563.81
长期借款 - - 638,659,206.50 638,659,206.50
应付债券 - - 349,291,899.48 349,291,899.48
合计 - 30,481,710.97 2,858,573,613.80 2,889,055,324.77
2015年
金融资产
以公允价值计量且其变动计入 持有至到期 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计
当期损益的金融资产 投资
初始确认时 交易性
147
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
货币资金 - - - 1,225,751,717.12 - 1,225,751,717.12
应收票据 - - - 381,526,294.30 - 381,526,294.30
应收账款 - - - 1,396,932,636.18 - 1,396,932,636.18
其他应收款 - - - 22,333,912.21 - 22,333,912.21
其他流动资产 - - - - 270,189,095.90 270,189,095.90
合计 - - - 3,026,544,559.81 270,189,095.90 3,296,733,655.71
金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期 其他金融负债 合计
损益的金融负债
初始确认时 交易性
短期借款 - - 288,000,000.00 288,000,000.00
以公允价值计量且其变动 - 49,949,270.53 - 49,949,270.53
计入当期损益的金融负债
应付票据 - - 442,131,994.87 442,131,994.87
应付账款 - - 699,988,057.80 699,988,057.80
应付利息 - - 30,522,599.27 30,522,599.27
其他应付款 - - 437,809,001.12 437,809,001.12
一年内到期的非流动负债 - - 352,521,971.20 352,521,971.20
长期借款 - - 680,841,276.80 680,841,276.80
应付债券 - - 348,969,723.32 348,969,723.32
合计 - 49,949,270.53 3,280,784,624.38 3,330,733,894.91
2. 金融工具抵消
无
3. 金融工具转移
已转移但未整体终止确认的金融资产
无
已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
于 2016 年 6 月 30 日 ， 本 集 团 的 子 公 司 已 背 书 给 供 应 商 用 于 结 算 应 付 账 款 的 银 行 承 兑 汇 票 的 账 面 价 值 为 人 民 币
279,997,594.55元(2015年12月31日：人民币210,764,134.23元)。于2016年6月30日，其到期日为1至6个月，根据《票据法》
148
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所
有的风险和报酬，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流
量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重大。
2016年1-6月份，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的
收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。
4. 金融工具风险
本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为
本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本集团亦开展衍生交易，主要为远期外汇合同，目的在于管理本集团的运营及其融资渠道的外汇风险。于整个年度内，
本集团采取了不进行衍生工具投机交易的政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风险管理政策概述如下。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进
行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位
的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自
交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团无因提供财务担保而面临信用风险。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。于2016
年6月30日，本集团具有特定信用风险集中，本集团的应收账款的5.42%(2015年：7.29%)和20.64%(2015年：21.47%)分别源
于应收账款余额最大和前五大客户。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注七、5和9中。
认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
2016年 6月30
合计 未逾期未减值 逾期未减值
1个月以内 1-3个月 其他时间
应收账款 1,515,111,310.31 1,470,593,350.20 31,247,543.21 7,691,452.67 5,578,964.23
其他应收款 55,773,816.15 52,462,195.91 1,234,005.24 2,077,615.00
应收票据 317,025,153.37 317,025,153.37
2015年
149
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 未逾期未减值 逾期未减值
1个月以内 1-3个月 其他时间
应收账款 1,396,932,636.18 1,291,716,119.78 57,775,437.40 38,480,015.69 8,961,063.31
其他应收款 22,333,912.21 21,147,307.97 - - 1,186,604.24
应收票据 381,526,294.30 381,526,294.30 - - -
于2016年1-6月，尚未逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。
于2016年1-6月，已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立客户有关。根
据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无需对其计提减值准备。
流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑集团
运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用银行借款、应付票据、应付债券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性之
间的平衡。于2016年6月30日，本集团76.14%(2015年：68.56%)的债务在不足一年内到期。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2016年6月30日
即期 小于3个月 3个月以上至1年 1年以上至5年 5年以上 合计
短期借款 200,343,608.32 200,343,608.32
以公允价值计量
且其变动计入当
1,734,865.00 6,492,045.00 9,915,540.98 12,339,259.99 30,481,710.97
期损益的金融负
债
应付票据 0.00 168,868,404.72 146,426,597.15 315,295,001.87
应付账款 240,515,675.65 601,331,281.46 841,846,957.11
其他应付款 116,786,130.01 161,011,515.12 425,615.36 38,402,756.24 316,626,016.73
应付利息 16,805,683.81 2,488,242.08 1,428,434.09 20,722,359.98
一年内到期的非
175,788,563.81 175,788,563.81
流动负债
长期借款 638,659,206.50 638,659,206.50
应付债券 349,291,899.48 349,291,899.48
合计 375,842,354.47 940,191,488.38 883,620,259.19 689,401,222.73 0.00 2,889,055,324.77
150
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2015年
即期 小于3个月 3个月以上至1年 1年以上至5年 5年以上 合计
短期借款 - 28,000,000.00 260,000,000.00 - - 288,000,000.00
以公允价值计量且 523,409.12 10,691,645.74 26,887,382.84 11,846,832.83 - 49,949,270.53
其变动计入当期损
益的金融负债
应付票据 - 220,828,181.73 221,303,813.14 - - 442,131,994.87
应付账款 200,443,007.92 499,158,606.02 386,443.86 - - 699,988,057.80
其他应付款 173,941,066.90 239,836,934.22 24,031,000.00 - - 437,809,001.12
应付利息 18,044,076.78 1,552,769.06 10,925,753.43 - - 30,522,599.27
一年内到期的非流 170,000,000.00 182,521,971.20 - - 352,521,971.20
动负债
长期借款 - - - 622,398,876.80 58,442,400.00 680,841,276.80
应付债券 - - - 348,969,723.32 - 348,969,723.32
合计 392,951,560.72 1,170,068,136.77 726,056,364.47 983,215,432.95 58,442,400.00 3,330,733,894.91
市场风险
利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将
对净损益(通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净额产生的影响。
基准点 净损益 其他综合收益的税 股东权益合计
增加/(减少) 增加/(减少) 后净额 增加/(减少)
增加/(减少)
2016年6月30日 0.50% 1,951,290.73 1,951,290.73
美元借款
(0.50%) (1,951,290.73) (1,951,290.73)
2016年6月30日 0.50% 504,000.00 504,000.00
人民币借款
(0.50%) (504,000.00) (504,000.00)
2015年12月31日 0.50% (1,740,309.71) - (1,740,309.71)
美元借款 (0.50%) 1,740,309.71 - 1,740,309.71
2015年12月31日 0.50% (720,000.00) - (720,000.00)
人民币借款 (0.50%) 720,000.00 - 720,000.00
汇率风险
本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
所致。本集团销售额约65%(2015年：61%)是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，而约
100%(2015年：100%)的成本以经营单位的记账本位币计价。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，汇率发生合理、可能的变动时，将
对净损益(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)和其他综合收益的税后净额产生的影响。
2016年1-6月
汇率增加 净损益增加/(减少) 其他综合收益的税 股东权益增加/(减
/(减少) 后净额增加/(减少) 少)
人民币对美元贬值 5% 30,394,098.57 30,394,098.57
人民币对美元升值 (5%) (30,394,098.57) (30,394,098.57)
加元对美元贬值 5% 2,709,427.08 2,709,427.08
加元对美元升值 (5%) (2,709,427.08) (2,709,427.08)
2015年
汇率增加 净损益增加/(减少) 其他综合收益的税 股东权益增加/(减
/(减少) 后净额增加/(减少) 少)
人民币对美元贬值 5% 14,963,825.82 - 14,963,825.82
人民币对美元升值 (5%) (14,963,825.82) - (14,963,825.82)
加元对美元贬值 5% 320,168.61 - 320,168.61
加元对美元升值 (5%) (320,168.61) - (320,168.61)
5. 资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展
并使股东价值最大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资
本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。2016年1-6月和2015年度，资
本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和股东权益加净负债的比率。净负债是指短期
借款、一年内到期的长期借款、长期借款以及应付债券扣除货币资金的净额。本集团于资产负债表日的杠
杆比率如下：
项目 2016年6月30日 2015年
短期借款 200,343,608.32 288,000,000.00
一年内到期的长期借款 175,788,563.81 352,521,971.20
长期借款 638,659,206.50 680,841,276.80
应付债券 349,291,899.48 348,969,723.32
152
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
减：货币资金 1,366,517,744.88 1,225,751,717.12
净负债 -2,434,466.77 444,581,254.20
股东权益 5,295,413,523.08 4,710,127,998.72
股东权益和净负债 5,292,979,056.31 5,154,709,252.92
杠杆比率 -0.05% 8.62%
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金
融资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
153
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
资产总额
（五）交易性金融负债 19,849,896.45 19,849,896.45
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 19,849,896.45 19,849,896.45
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本集团与多个交易对手订立了远期外汇合同。远期外汇合同采用现金流量折现模型和期权定价模型的估值技术进行计
量，属于第二层次。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值，包括即期和远期汇率。远期外汇合同的账面价值，与公允价值
相同。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
154
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、活跃市场中没有报价且其公允价值无法可靠计量的权益工具之外
的可供出售金融资产、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，
而不是被迫出售或清算情况下的金额。
长期借款、应付债券以摊余成本计量，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余
期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率，属于第三层次。长期借款、应付债券公允价值计量的重大不可观察输入值为
提前偿付率和违约损失率。提前偿付率和违约损失率越高，公允价值越低。2016年6月30日，针对长期借款等自身不履约风
险评估为不重大。
9、其他
本报告期和上年同期本集团及本公司按公允价值计量的金融工具在各层次之间无重大转移。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
万丰集团 浙江 制造业 12000 万元 45.69% 45.69%
本企业的母公司情况的说明
参见附注一、本集团的基本情况
本企业最终控制方是陈爱莲女士、吴良定先生、吴捷先生。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
155
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海卡耐新能源有限公司 合 营
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江万丰科技开发股份有限公司 万丰锦源控股集团有限公司的子公司
浙江日发精密机械股份有限公司 浙江日发控股集团有限公司的子公司
浙江日发控股集团有限公司 吴良定控制的公司
新昌纺器投资基金协会 协会理事长系吴良定
万丰锦源控股集团有限公司 关系密切的家庭成员控制的公司
北京万丰创新投资有限公司（现非万丰集团控制） 万丰锦源控股集团有限公司的子公司
新昌县天硕投资管理有限公司 母公司控制的公司
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江万丰科技开发
购入原材料及设备配件 567,315.41 否 366,371.97
有限公司
浙江万丰科技开发
提供设备维护服务 203,675.21 160,000,000.00 否 155,555.56
有限公司
浙江万丰科技开发
购入固定资产 10,063,846.16 否 49,603,290.59
有限公司
浙江日发数码精密
购入原材料及设备配件 310,720.48 否 256,797.01
机械有限公司
25,000,000.00
浙江日发精密机械
购入固定资产 3,333,333.36 否 58,974.36
股份有限公司
156
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
万丰奥特控股集团
提供设备维护服务 244,906.00 否 233,231.00
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江万丰科技开发有限公司 销售产成品、原材料 1,594.57 10,844.74
浙江万丰科技开发有限公司 销售固定资产 0.00 34,188.03
浙江日发精密机械股份有限公
销售原材料 150,427.35 0.00
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
-- -- -- -- -- -- --
关联托管/承包情况说明：无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
-- -- -- -- -- -- --
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
-- -- -- --
本公司作为承租方：
单位： 元
157
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
新昌纺器投资基金协会 房屋 a 145,268.90 145,268.90
新昌纺器投资基金协会 房屋 a 67,248.72 67,248.72
万丰锦源控股集团有限公司 房屋 b 650,000.00 650,000.00
北京万丰创新投资有限公司 设备、车辆等 c -- --
关联租赁情况说明
* 本集团仅部分租赁上述房屋建筑物，此租赁资产涉及金额按实际租赁面积折算。
a.2016年1月1日至2016年6月30日止期间，本集团向新昌纺器投资基金协会租入房屋建筑物，根据租赁合同发生租赁费费
用人民币212,517.62元(去年同期：人民币212,517.62元)。
b.2016年1月1日至2016年6月30日止期间，本集团向万丰锦源控股集团有限公司租入房屋建筑物，根据租赁合同共发生租
赁费费用人民币650,000.00元(去年同期：人民币650,000.00元)。
c .2016年1月1日至2016年6月30日止期间，本集团向北京万丰创新投资有限公司租入电脑设备以及车辆，根据租赁合同
会在年底一次性进行费用结算。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
新昌县天硕投资管理有
美元 133,700,000.00 2013 年 12 月 17 日 2016 年 01 月 08 日 是
限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
万丰集团 97,500,000.00 2015 年 03 月 16 日 2017 年 09 月 09 日 否
万丰集团 52,000,000.00 2013 年 09 月 10 日 2018 年 09 月 10 日 否
万丰集团、浙江日发控
220,000,000.00 2015 年 01 月 12 日 2017 年 01 月 12 日 否
股集团有限公司
万丰集团、浙江日发控
150,000,000.00 2014 年 12 月 18 日 2016 年 12 月 18 日 否
股集团有限公司
万丰集团 50,000,000.00 2015 年 05 月 28 日 2017 年 05 月 28 日 否
浙江日发控股集团有限
美元 30,000,000.00 2015 年 05 月 15 日 2025 年 05 月 15 日 否
公司
万丰集团 55,000,000.00 2015 年 02 月 09 日 2016 年 02 月 09 日 是
万丰集团 以其持有的全部资产及 2013 年 12 月 17 日 2018 年 12 月 18 日 是
158
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其持有的全部天硕投资
之股权
关联担保情况说明
a 2015年3月16日至2017年9月9日，万丰集团无偿为万丰奥威向中国农业银行的借款提供担保，担保金额为人民币
97,500,000.00元。
b 2013年9月10日至2018年9月10日，万丰集团无偿为万丰奥威向中国工商银行的借款提供担保，担保金额为人民币
52,000,000.00元。
c 2015年1月12日至2017年1月12日，万丰集团及浙江日发控股集团有限公司无偿为万丰奥威向中国进出口银行的借款提供
担保，担保金额均为人民币220,000,000.00元。
d 2014年12月18日至2016年12月18日，万丰集团及浙江日发控股集团有限公司无偿为万丰奥威向中国进出口银行的借款提
供担保，担保金额为人民币150,000,000.00元。
e 2015年5月28日至2017年5月28日，万丰集团无偿为万丰奥威向中国银行的借款提供担保，担保金额为人民币50,000,000.00
元。
f 2015年5月15日至2025年5月15日，浙江日发控股集团有限公司无偿为印度摩轮向国家开发银行股份有限公司的借款提供
担保，担保金额为美元30,000,000.00元。
g 2015年2月9日至2016年2月9日，万丰集团无偿为威海镁业向中国银行的借款提供担保，担保金额分别为人民币人民币
55,000,000.00元。
h 2013年12月17日至2018年12月17日，万丰奥威无偿为新昌县天硕投资管理有限公司向国家开发银行股份有限公司提供担
保，担保金额为美元133,700,000.00元。同时，万丰集团以其持有的全部资产及其持有的全部天硕投资之股权，分别向万丰
奥威提供连带责任保证担保和质押担保，担保期限为2013年12月17日至2018年12月17日 止。2016年1月8日，新昌县天硕投
资管理有限公司已归还该担保下全部银行借款，该担保提前解除。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
-- -- -- --
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,267,351.00 2,149,076.00
159
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江日发精密机械
其他应收 176,000.00 -- 0.00 --
股份有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预付款项 浙江万丰科技开发有限公司 22,134,590.00 576,747.00
预付款项 浙江日发精密机械股份有限公司 2,848,357.00 244,000.00
其他非流动资产 浙江万丰科技开发有限公司 4,167,600.00 3,519,000.00
其他非流动资产 浙江日发精密机械股份有限公司 741,675.00 0.00
应付帐款 浙江万丰科技开发有限公司 5,383,498.00 1,297,206.64
应付帐款 浙江日发精密机械股份有限公司 1,281,364.15 109,980.00
应付帐款 万丰奥特控股集团有限公司 146,364.66 0.00
其他应付帐款 浙江万丰科技开发有限公司 3,772,832.63 12,245,448.48
其他应付帐款 浙江日发精密机械股份有限公司 19,877,898.80 22,289,269.80
其他应付帐款 万丰奥特控股集团有限公司 24,891.84 786,825.15
应付利息 新昌县天硕投资管理有限公司 16,777,419.92 16,429,251.26
7、关联方承诺
无
8、其他
无
160
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
161
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
-- -- -- --
1、 利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
1、 销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
经公司董事长批准，同意公司子公司重庆万丰股东重庆市东升铝业股份有限公司将其持有的重庆万丰奥威铝轮有限公司
30%共6,000万元股权转让给浙江万丰奥威汽轮股份有限公司，鉴于重庆市东升铝业股份有限公司对应的部分出资尚未到位，
因此对于其已到位3,000万元出资部分作价3,000万元的价格转让给浙江万丰奥威汽轮股份有限公司，对于未到位3,000万元
出资部分按照0元的价格转让给浙江万丰奥威汽轮股份有限公司，并已于2016年7月1日完成股权转让工商变更登记事宜，股
权转让变更完成后，公司持有重庆万丰100%股权。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
-- -- -- --
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
-- -- --
162
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
-- -- -- -- -- -- --
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
出于管理目的，本集团根据产品划分成业务单元，本集团有如下4个报告分部：
(1) 汽车轮毂分部生产汽车的轮毂；
(2) 摩托车轮毂分部生产摩托车的轮毂；
(3) 涂层分部从事机械零件的涂复处理；
(4) 镁合金压铸产品分部生产镁合金压铸产品；
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润
为基础进行评价。该指标系对持续经营利润总额进行调整后的指标，该指标与本集团持续经营利润总额是一致的。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 汽车轮毂 摩托车轮毂 涂层 镁合金压铸产品 分部间抵销 合计
对外交易收入 3,875,656,612.65 1,447,135,388.49 321,082,637.70 2,837,224,879.90 - 8,481,099,518.74
分部间交易收入 2,532,700.14 134,715.48 - - -2,667,415.62 -
对联营企业的投
16,907,702.94 - - - - 16,907,702.94
资收益
资产减值损失 13,093,943.12 1,804,754.91 - 1,537,228.41 - 16,435,926.44
163
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
折旧费和摊销费 149,832,679.30 60,496,080.09 22,819,377.08 179,416,824.47 - 412,564,960.94
利润总额 637,032,391.22 158,335,731.37 137,949,216.41 319,011,316.33 -117,700,000.00 1,134,628,655.33
所得税费用 78,783,567.59 23,624,021.62 19,054,888.13 100,824,697.47 - 222,287,174.81
资产总额 6,553,552,425.65 1,361,752,679.02 774,965,088.96 2,364,739,975.65 -2,208,808,976.97 8,846,201,192.31
负债总额 2,446,541,588.14 494,684,836.91 82,294,838.40 1,121,733,841.19 -9,181,911.05 4,136,073,193.59
对联营企业的长
92,314,616.72 - - - - 92,314,616.72
期股权投资
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
431,871, 3,945,43 427,926,0 486,088 3,994,103 482,094,10
独计提坏账准备的 99.10% 0.91% 99.00% 0.82%
443.13 5.83 07.30 ,212.95 .80 9.15
应收账款
单项金额不重大但
3,935,25 109,206. 3,826,050 4,899,5 109,206.0 4,790,318.2
单独计提坏账准备 0.90% 2.78% 1.00% 2.23%
6.23 00 .23 24.25 0 5
的应收账款
164
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
435,806, 4,054,64 431,752,0 490,987 4,103,309 486,884,42
合计 100.00% 0.93% 100.00% 0.84%
699.36 1.83 57.53 ,737.20 .80 7.40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额重大并单独计
431,871,443.13 3,945,435.83 0.91% --
提坏帐准备的应收账款
合计 431,871,443.13 3,945,435.83 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
合计 0.00 --
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
-- --
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
-- -- -- -- -- -
应收账款核销说明：
无
165
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本集团关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 坏帐准备期末余额
(%)
第一名 第三方 82,046,409.74 3个月以内 19.00%
第二名 第三方 41,436,257.36 1年以内 9.60%
第三名 第三方 37,397,908.47 3个月以内 8.66%
第四名 第三方 30,821,867.29 3个月以内 7.14% 500,000.00
第五名 第三方 26,953,277.32 3个月以内 6.24%
218,655,720.18 50.64%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
300,267, 300,267,2 143,000 143,000,00
独计提坏账准备的 99.52% 99.02%
254.45 54.45 ,000.00 0.00
其他应收款
单项金额不重大但
1,445,14 1,445,142 1,409,3 1,409,373.7
单独计提坏账准备 0.48% 0.98%
2.34 .34 73.76 6
的其他应收款
301,712, 301,712,3 144,409 144,409,37
合计 100.00% 100.00%
396.79 96.79 ,373.76 3.76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
166
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额重大并单独进
300,267,254.45 0.00 0.00%
行减值测试
合计 300,267,254.45 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 0.00 --
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
-- --
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
合计 -- 0.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 5,057,548.33
167
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
员工备用金 566,980.59 412,789.29
待认证增值税进项税 17,983.22
代垫费用 50,830.97
出口退税款 16,893,359.34
财务资助款 275,000,000.00 143,000,000.00
其他 4,143,677.56 978,601.25
合计 301,712,396.79 144,409,373.76
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
重庆万丰奥威铝轮有限公司 财务资助 145,325,821.71 1 年以内 48.17%
吉林万丰奥威汽轮有限公司 财务资助 100,041,011.72 1 年以内 33.16%
威海万丰镁业科技发展有限
财务资助 30,183,400.00 1 年以内 10.00%
公司
新昌县国家税务局 出口退税款 16,893,359.34 3 个月内 5.60%
国网浙江新昌县供电公司 保证金 4,823,661.68 3 个月内 1.60%
合计 -- 297,267,254.45 -- 98.53%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
-- -- -- -- --
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
168
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,738,034,259.00 7,093,320.00 2,730,940,939.00 2,727,034,259.00 7,093,320.00 2,719,940,939.00
对联营、合营企
89,619,763.26 89,619,763.26 92,314,616.72 92,314,616.72
业投资
合计 2,827,654,022.26 7,093,320.00 2,820,560,702.26 2,819,348,875.72 7,093,320.00 2,812,255,555.72
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
威海万丰奥威汽
78,600,024.75 78,600,024.75
轮有限公司
宁波奥威尔轮毂
118,269,148.42 118,269,148.42
有限公司
吉林万丰奥威汽
150,000,000.00 150,000,000.00
轮有限公司
重庆万丰奥威铝
140,000,000.00 140,000,000.00
轮有限公司
万丰奥威(英国)有
7,093,320.00 7,093,320.00 7,093,320.00
限公司
万丰北美有限责
797,300.00 797,300.00
任公司
浙江万丰摩轮有
539,500,661.55 539,500,661.55
限公司
威海万丰镁业科
32,647,399.88 32,647,399.88
技发展有限公司
上海达克罗涂复
508,163,547.00 508,163,547.00
工业有限公司
万丰镁瑞丁控股
1,151,962,857.40 1,151,962,857.40
有限公司
上海丰途汽车科
0.00 11,000,000.00 11,000,000.00
技有限公司
合计 2,727,034,259.00 11,000,000.00 2,738,034,259.00 7,093,320.00
169
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
上海卡耐
92,314,61 89,619,76
新能源有
6.72 3.26
限公司
92,314,61 89,619,76
小计
6.72 3.26
二、联营企业
92,314,61 89,619,76
合计
6.72 3.26
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,284,081,344.58 1,048,986,556.87 1,256,527,734.48 1,011,044,835.90
其他业务 30,007,448.37 26,109,893.90 21,184,057.23 14,330,910.85
合计 1,314,088,792.95 1,075,096,450.77 1,277,711,791.71 1,025,375,746.75
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 208,752,000.00 66,302,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -2,694,853.46 -2,353,742.88
持有至到期投资在持有期间的投资收益 -7,801,075.00 7,248,219.00
170
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置可供出售金融资产取得的投资收益 931,345.89
期货交易损益 324,270.51
合计 199,511,687.94 71,196,476.12
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 60,422.63 处置固定资产净损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,564,438.02
受的政府补助除外）
债务重组损益 5,933.17
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
远期外汇合同交易产生的公允价值变动
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -813,108.73
损益和投资损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
-3,062.92
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -905,308.75
减：所得税影响额 1,862,640.29
少数股东权益影响额 1,957,944.09
合计 11,088,729.04 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
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浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 2016 年半年度报告全文
归属于公司普通股股东的净利润 11.07% 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司
10.83% 0.26 0.26
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
--
4、其他
--
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表及财务报告。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名、公司盖章的2016年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
董事长：陈爱莲
二O一六年八月十二日
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