山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
山东东方海洋科技股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
1
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员
外的其他董事、监事、高级管理人员均保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
董事、监事、高级管理人员异议声明
姓名 职务 内容和原因
董事唐昊涞先生对 2020 年第三季度报告反对理由如下：
1、目前公司经营与管理失控，财务和内控制度未能有效遵
守，导致财务数据难以确定；
2、目前公司被中国证监会因涉嫌信息披露违法违规进行立
唐昊涞 董事 案调查；
3、无法在短时间内对公司 2020 年第三季度报告相关事实
进行调查了解，无法对其所载内容是否真实、准确、完整，
以及是否不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
进行判断。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人车轼先生、主管会计工作负责人于雁冰先生及会计机构负责人
(会计主管人员)纪铁真女士声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,578,783,961.78 3,748,011,897.50 -4.52%
归属于上市公司股东的净资产
1,750,048,544.77 1,735,009,405.87 0.87%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 105,179,864.26 -31.97% 286,758,512.73 -43.78%
归属于上市公司股东的净利润
-4,321,789.05 14.62% 16,488,306.91 -43.80%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
-6,513,180.13 0.81% -85,708,983.60 -479.66%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
56,528,660.66 -236.86% -533,068,591.57 -156.94%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.0057 14.93% 0.0218 -43.81%
稀释每股收益（元/股） -0.0057 14.93% 0.0218 -43.81%
加权平均净资产收益率 -0.25% -0.07% 0.95% -0.09%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
97,070,810.53
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
6,998,830.43
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,791,326.74
少数股东权益影响额（税后） 81,023.71
合计 102,197,290.51 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 25,029 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
山东东方海洋 境内非国有法 质押 192,000,001
25.39% 192,000,001 120,000,000
集团有限公司 人 冻结 192,000,001
山高（烟台）
境内非国有法
辰星投资中心 9.08% 68,650,000 0
人
（有限合伙）
北京盛德玖富
境内非国有法
资产管理股份 6.35% 48,000,000 48,000,000 质押 48,000,000
人
有限公司
朱春生 境内自然人 2.64% 20,000,000 20,000,000 质押 20,000,000
车轼 境内自然人 1.60% 12,067,800 9,050,850 冻结 12,067,800
李北铎 境内自然人 1.06% 8,000,000 8,000,000
青岛鑫诚酵母
境内非国有法
信息技术有限 0.69% 5,190,000 0
人
公司
金玉梅 境内自然人 0.53% 4,035,400 0
质押 4,000,000
车志远 境内自然人 0.53% 4,000,000 4,000,000
冻结 4,000,000
马雄伟 境内自然人 0.50% 3,745,200 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山东东方海洋集团有限公司 72,000,001 人民币普通股 72,000,001
山高（烟台）辰星投资中心（有 68,650,000 人民币普通股 68,650,000
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限合伙）
青岛鑫诚酵母信息技术有限公
5,190,000 人民币普通股 5,190,000
司
金玉梅 4,035,400 人民币普通股 4,035,400
马雄伟 3,745,200 人民币普通股 3,745,200
钱欢 3,421,600 人民币普通股 3,421,600
烟台宝威商贸有限公司 3,338,200 人民币普通股 3,338,200
秦林娜 3,189,100 人民币普通股 3,189,100
车轼 3,016,950 人民币普通股 3,016,950
刘洁 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
上述股东关联关系或一致行动 车轼是山东东方海洋集团有限公司控股股东、实际控制人，车志远是车轼之子、山东
的说明 东方海洋科技股份有限公司董事兼高管，未知其他股东之间是否存在关系。
前 10 名股东参与融资融券业务
无
情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，营业收入较去年同期减少43.78%，主要原因系海参收入降低，且受新冠疫情影响致使水产品加工出口收入减少所
致。
报告期内，归属于上市公司股东的净利润较去年同期减少43.80%，主要原因系营业收入减少所致。
报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较去年同期减少479.66%，主要原因系营业收入减少及非经常
性损益增加所致。
报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少156.94%，主要原因系收到其他与经营活动有关的现金减少及支付
其他与经营活动有关的现金增加所致。
报告期内，基本每股收益与稀释每股收益较去年同期减少43.81%，主要原因系归属于上市公司股东的净利润减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：扭亏为盈
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万 - -
500 2,000 -102,099.38 增长 100.49% 101.96%
元） - -
- -
基本每股收益（元/股） 0.0066 0.0264 -1.35 增长 100.49% 101.96%
- -
主要原因系非流动资产处置损益增加以及受疫情影响营业收入减少所致。对 2020 年度经营
业绩预告的说明 业绩的预计并不代表公司对 2020 年全年的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营
团队的努力程度等多种因素，存在较大的不确定性，请投资者特别注意。
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
占最近 占最近
截至报
与上市 一期经 一期经 预计解
担保对 违规担 担保类 告期末 预计解 预计解
公司的 审计净 担保期 审计净 除时间
象名称 保金额 型 违规担 除方式 除金额
关系 资产的 资产的 （月份）
保余额
比例 比例
山东东
担保债
方海洋 控股股
3,500 2.02% 保证 务已逾 3,500 2.02% - 3,500 -
集团有 东
期
限公司
山东东 控股股 1,000 0.58% 保证 担保债 1,000 0.58% - 1,000 -
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方海洋 东 务已逾
集团有 期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
6,000 3.46% 保证 务已逾 6,000 3.46% - 6,000 -
集团有 东
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
3,500 2.02% 保证 务已逾 3,500 2.02% - 3,500 -
集团有 东
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
2,650 1.53% 保证 务已逾 2,650 1.53% - 2,650 -
集团有 东
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
489.37 0.28% 保证 务已逾 489.37 0.28% - 489.37 -
集团有 东
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股 保证、抵
1,000 0.58% 务已逾 1,000 0.58% - 1,000 -
集团有 东 押
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
17,160 9.89% 保证 务已逾 17,160 9.89% - 17,160 -
集团有 东
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
2,260 1.30% 保证 务已逾 2,260 1.30% - 2,260 -
集团有 东
期
限公司
烟台屯
担保债
德水产
关联方 2,900 1.67% 保证 务已逾 2,900 1.67% - 2,900 -
有限公
期
司
山东东
担保债
方海洋 控股股
1,400 0.81% 保证 务已逾 1,400 0.81% - 1,400 -
集团有 东
期
限公司
山东东 控股股 担保债
4,000 2.31% 保证 4,000 2.31% - 4,000 -
方海洋 东 务已逾
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集团有 期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
1,802.57 1.04% 保证 务已逾 1,802.57 1.04% - 1,802.57 -
集团有 东
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
1,465.94 0.84% 保证 务已逾 1,465.94 0.84% - 1,465.94 -
集团有 东
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
7,600 4.38% 保证 务已逾 7,600 4.38% - 7,600 -
集团有 东
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
2,600 1.50% 保证 务已逾 2,600 1.50% - 2,600 -
集团有 东
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
3,000 1.73% 保证 务已逾 3,000 1.73% - 3,000 -
集团有 东
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
2,000 1.15% 保证 务已逾 2,000 1.15% - 2,000 -
集团有 东
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
1,928 1.11% 保证 务已逾 1,928 1.11% - 1,928 -
集团有 东
期
限公司
2018 年
山东东 11 月 16
方海洋 控股股 日至
1,800 1.04% 保证 1,800 1.04% - 1,800 -
集团有 东 2021 年
限公司 11 月 15
日
2019 年
山东东
11 月 29
方海洋 控股股
2,000 1.15% 保证 至 2022 2,000 1.15% - 2,000 -
集团有 东
年 11 月
限公司
28 日
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2019 年
山东东 6 月 27
方海洋 控股股 日至
3,000 1.73% 保证 3,000 1.73% - 3,000 -
集团有 东 2022 年
限公司 6 月 26
日
山东东
担保债
方海洋 控股股
1,500 0.86% 保证 务已逾 1,500 0.86% - 1,500 -
集团有 东
期
限公司
2019 年
山东东 12 月 29
方海洋 控股股 日至
1,000 0.58% 保证 1,000 0.58% - 1,000 -
集团有 东 2020 年
限公司 12 月 28
日
山东东
担保债
方海洋 控股股
3,000 1.73% 保证 务已逾 3,000 1.73% - 3,000 -
集团有 东
期
限公司
山东东
担保债
方海洋 控股股
10.51 0.01% 保证 务已逾 10.51 0.01% - 10.51 -
集团有 东
期
限公司
2020 年
山东东 3 月 23
方海洋 控股股 日至
31.01 0.02% 保证 31.01 0.02% - 31.01 -
集团有 东 2020 年
限公司 3 月 31
日
2019 年
山东东 11 月 29
方海洋 控股股 日至
15.94 0.01% 保证 15.94 0.01% - 15.94 -
集团有 东 2022 年
限公司 11 月 28
日
78,613.3 78,613.3
合计 45.33% -- -- 45.33% -- -- --
4 4
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
10
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单位：万元
报告期新 预计偿还
股东或关 报告期偿 预计偿还 预计偿还
占用时间 发生原因 期初数 增占用金 期末数 时间（月
联人名称 还总金额 方式 金额
额 份）
山东东方 2020 年
2020 年 非经营性 106,986.6 106,986.6
海洋集团 46,522.99 90,463.67 30,000 现金清偿 11 月 30
度 资 6 6
有限公司 日前
106,986.6 106,986.6
合计 46,522.99 90,463.67 30,000 -- --
6 6
期末合计值占最近一期经审计净
61.66%
资产的比例
相关决策程序 上述事项未履行公司审批决策程序。
截至 2020 年 09 月 30 日，控股股东及其关联方因自 2018 年以来国内金融环境发生
较大变化，融资渠道收紧和融资成本不断上升，为员工持股计划兜底，自身流动性
紧张、 资产未如期出售等原因导致非经营性占用公司资金余额约 106,986.66 万元。
1、控股股东承诺于 2020 年 11 月 30 日前，将继续通过采取多种方式筹措资金，尽
当期新增大股东及其附属企业非
快继续归还上述占用上市公司资金，积极履行还款义务，保障上市公司利益，切实
经营性资金占用情况的原因、责任
维护中小股东的利益。公司也将全力督促控股股东制定切实可行的还款计划，尽快
人追究及董事会拟定采取措施的
偿还剩余占用资金、解决问题；
情况说明
2、公司将根据相关法律法规及监管部门的要求，完善各项内部控制制度，加强风险
评估体系建设，加大内控执行情况监督检查力度，进一步完善法人治理结构、内部
控制体系与风险防范机制，不断提升公司规范治理水平，促进公司健康、可持续发
展。
未能按计划清偿非经营性资金占
用的原因、责任追究情况及董事会 不适用
拟定采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审
2020 年 06 月 30 日
核意见的披露日期
注册会计师对资金占用的专项审
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
核意见的披露索引
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东东方海洋科技股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 310,012,737.66 858,613,600.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 76,773,526.40 93,763,753.05
应收款项融资
预付款项 5,205,020.14 1,051,650.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,087,659,144.82 490,261,373.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 456,176,877.67 431,105,625.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,389,654.92 17,515,936.38
流动资产合计 1,945,216,961.61 1,892,311,940.89
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 24,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 78,000,000.00 79,575,061.32
投资性房地产 93,456,696.28 96,729,078.94
固定资产 1,226,473,520.68 1,426,980,100.68
在建工程 13,489,725.17 15,749,294.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 150,525,670.71 187,542,931.51
开发支出 15,782,963.94 15,932,177.42
商誉 4,173,809.58 4,173,809.58
长期待摊费用 27,664,613.81 29,017,503.01
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,633,567,000.17 1,855,699,956.61
资产总计 3,578,783,961.78 3,748,011,897.50
流动负债：
短期借款 700,156,887.47 732,874,980.79
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 163,238,725.63 205,881,484.51
预收款项 14,074,451.18
合同负债 13,335,579.72 0.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 6,586,163.66 37,239,274.33
应交税费 2,685,230.61 3,243,572.31
其他应付款 297,501,010.17 316,197,091.17
其中：应付利息 30,547,065.92 7,333,153.30
应付股利 1,289,436.20 1,289,436.20
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 210,000,000.00 230,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,393,503,597.26 1,539,510,854.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 10,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 11,938,969.02 17,617,539.77
预计负债 280,207,775.02 280,207,775.02
递延收益 129,961,568.18 152,458,531.12
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 422,108,312.22 460,283,845.91
负债合计 1,815,611,909.48 1,999,794,700.20
所有者权益：
股本 756,350,000.00 756,350,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,074,545,988.38 2,074,545,988.38
减：库存股
其他综合收益 3,660,053.71 5,109,221.72
14
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 83,499,084.58 83,499,084.58
一般风险准备
未分配利润 -1,168,006,581.90 -1,184,494,888.81
归属于母公司所有者权益合计 1,750,048,544.77 1,735,009,405.87
少数股东权益 13,123,507.53 13,207,791.43
所有者权益合计 1,763,172,052.30 1,748,217,197.30
负债和所有者权益总计 3,578,783,961.78 3,748,011,897.50
法定代表人：车轼 主管会计工作负责人：于雁冰 会计机构负责人：纪铁真
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 63,013,909.53 15,680,489.43
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 106,787,255.20 132,423,270.65
应收款项融资
预付款项 721,868.08 520,049.20
其他应收款 1,456,320,712.66 1,410,581,153.02
其中：应收利息
应收股利 65,133,853.82 65,133,853.82
存货 351,239,260.05 333,985,046.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,214,463.39 10,791,405.82
流动资产合计 1,982,297,468.91 1,903,981,414.76
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
15
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期股权投资 474,257,740.69 474,257,740.69
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 78,000,000.00 79,575,061.32
投资性房地产 93,456,696.28 96,729,078.94
固定资产 923,287,841.24 1,097,517,671.78
在建工程 12,729,725.17 8,676,820.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 70,446,738.20 79,970,794.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 17,559,489.48 18,756,451.12
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,669,738,231.06 1,855,483,619.37
资产总计 3,652,035,699.97 3,759,465,034.13
流动负债：
短期借款 695,456,887.47 727,900,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 138,553,528.19 156,624,680.80
预收款项 3,875,004.09
合同负债 1,000,558.98
应付职工薪酬 2,651,497.73 29,006,746.99
应交税费 1,835,487.81 1,920,802.41
其他应付款 290,054,123.14 320,149,653.51
其中：应付利息 30,507,065.92 7,308,228.24
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 210,000,000.00 230,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,339,552,083.32 1,469,476,887.80
16
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 280,207,775.02 280,207,775.02
递延收益 108,059,244.79 132,744,145.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 388,267,019.81 422,951,920.66
负债合计 1,727,819,103.13 1,892,428,808.46
所有者权益：
股本 756,350,000.00 756,350,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,080,896,168.42 2,080,896,168.42
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 83,485,966.40 83,485,966.40
未分配利润 -996,515,537.98 -1,053,695,909.15
所有者权益合计 1,924,216,596.84 1,867,036,225.67
负债和所有者权益总计 3,652,035,699.97 3,759,465,034.13
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 105,179,864.26 154,605,922.43
其中：营业收入 105,179,864.26 154,605,922.43
利息收入
17
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 111,627,648.32 161,549,585.07
其中：营业成本 93,908,626.46 120,441,040.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,106,246.18 2,258,699.84
销售费用 5,819,272.60 5,610,036.60
管理费用 19,540,332.77 18,831,449.32
研发费用 4,689,092.15 2,273,539.40
财务费用 -12,919,751.48 14,987,203.04
其中：利息费用
利息收入
资产减值损失 -1,516,170.36 -2,852,383.64
加：其他收益 2,358,061.12 2,007,110.06
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
18
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-118,945.45
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,208,668.39 -4,936,552.58
加：营业外收入 -3,310.79 2,442.69
减：营业外支出 21,508.77 491,044.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-4,233,487.95 -5,425,154.78
填列）
减：所得税费用 111,581.38 31,528.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,345,069.33 -5,456,683.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-4,345,069.33 -5,456,683.08
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -4,321,789.05 -5,062,076.05
2.少数股东损益 -23,280.28 -394,607.03
六、其他综合收益的税后净额 -2,388,113.65 2,803,061.66
归属母公司所有者的其他综合收
-2,388,113.65 2,803,061.66
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-2,388,113.65 2,803,061.66
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
19
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -2,388,113.65 2,803,061.66
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 -6,733,182.98 -2,653,621.42
归属于母公司所有者的综合收
-6,709,902.70 -2,259,014.39
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-23,280.28 -394,607.03
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0057 -0.0067
（二）稀释每股收益 -0.0057 -0.0067
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：车轼 主管会计工作负责人：于雁冰 会计机构负责人：纪铁真
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 59,378,609.50 120,194,227.33
减：营业成本 67,855,911.32 100,043,989.25
税金及附加 1,811,670.84 1,927,159.39
销售费用 977,368.67 1,693,181.28
管理费用 5,361,746.51 5,010,658.09
研发费用
财务费用 -14,218,802.33 12,835,541.61
其中：利息费用
利息收入
资产减值损失 -4,723,462.90 -3,167,812.82
加：其他收益 2,141,910.15 1,836,725.46
20
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
4,456,087.54 3,688,235.99
列）
加：营业外收入 64.31
减：营业外支出 6,660.27 404,146.57
三、利润总额（亏损总额以“－”
4,449,491.58 3,284,089.42
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
4,449,491.58 3,284,089.42
列）
（一）持续经营净利润（净亏
4,449,491.58 3,284,089.42
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
21
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 4,449,491.58 3,284,089.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 286,758,512.73 510,084,606.86
其中：营业收入 286,758,512.73 510,084,606.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 348,560,139.64 483,657,540.81
其中：营业成本 248,100,095.57 374,452,674.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
22
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,447,014.19 5,902,157.02
销售费用 14,079,891.55 12,379,701.31
管理费用 61,597,722.36 52,338,498.45
研发费用 7,441,041.71 5,556,379.29
财务费用 10,894,374.26 33,028,130.62
其中：利息费用 39,984,983.56 43,529,799.58
利息收入 30,732,141.40 9,787,789.89
加：其他收益 6,998,830.43 7,337,655.83
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-23,781,714.69
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-125,289.27 -3,093,397.09
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
97,070,810.53
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,361,010.09 30,671,324.79
加：营业外收入 59,368.77 232,025.13
减：营业外支出 1,850,695.51 719,728.82
四、利润总额（亏损总额以“－”号
16,569,683.35 30,183,621.10
填列）
减：所得税费用 165,660.34 337,075.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,404,023.01 29,846,545.76
23
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
16,404,023.01 29,846,545.76
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 16,488,306.91 29,338,775.19
2.少数股东损益 -84,283.90 507,770.57
六、其他综合收益的税后净额 -1,449,168.01 2,964,951.24
归属母公司所有者的其他综合收
-1,449,168.01 2,964,951.24
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-1,449,168.01 2,964,951.24
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -1,449,168.01 2,964,951.24
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
24
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 14,954,855.00 32,811,497.00
归属于母公司所有者的综合收
15,039,138.90 32,303,726.43
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-84,283.90 507,770.57
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0218 0.0388
（二）稀释每股收益 0.0218 0.0388
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：车轼 主管会计工作负责人：于雁冰 会计机构负责人：纪铁真
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 174,304,786.85 395,388,178.44
减：营业成本 179,496,585.10 304,089,903.03
税金及附加 5,509,444.78 4,948,935.94
销售费用 3,480,748.48 3,296,275.02
管理费用 18,870,748.80 14,909,827.39
研发费用
财务费用 6,704,653.44 30,394,958.59
其中：利息费用 36,021,312.33 40,482,447.71
利息收入 30,731,848.03 9,764,697.83
加：其他收益 6,238,443.15 6,655,593.98
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -1,372,029.12
25
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-125,289.27 -2,196,050.67
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
93,850,777.09
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
58,834,508.10 42,207,821.78
列）
加：营业外收入 3,894.97 227,754.83
减：营业外支出 1,658,031.90 617,195.47
三、利润总额（亏损总额以“－”
57,180,371.17 41,818,381.14
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
57,180,371.17 41,818,381.14
列）
（一）持续经营净利润（净亏
57,180,371.17 41,818,381.14
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
26
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 57,180,371.17 41,818,381.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
256,382,934.91 407,009,436.23
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 8,329,232.39 4,283,833.40
收到其他与经营活动有关的现
416,355,640.41 882,438,582.08
金
经营活动现金流入小计 681,067,807.71 1,293,731,851.71
购买商品、接受劳务支付的现 193,400,502.63 201,058,778.86
27
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
133,543,609.76 103,915,092.25
现金
支付的各项税费 27,869,323.35 9,133,097.82
支付其他与经营活动有关的现
859,322,963.54 43,392,158.26
金
经营活动现金流出小计 1,214,136,399.28 357,499,127.19
经营活动产生的现金流量净额 -533,068,591.57 936,232,724.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
60,000,000.00 51,392.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 60,000,000.00 51,392.00
购建固定资产、无形资产和其
10,965,023.35 11,148,962.99
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 10,965,023.35 11,148,962.99
投资活动产生的现金流量净额 49,034,976.65 -11,097,570.99
28
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 631,124,900.00
收到其他与筹资活动有关的现
5,367,600.00
金
筹资活动现金流入小计 636,492,500.00
偿还债务支付的现金 60,274,980.79 610,901,956.00
分配股利、利润或偿付利息支
5,362,313.18 24,697,308.43
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 65,637,293.97 635,599,264.43
筹资活动产生的现金流量净额 -65,637,293.97 893,235.57
四、汇率变动对现金及现金等价物
1,070,045.56 896,622.16
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -548,600,863.33 926,925,011.26
加：期初现金及现金等价物余
858,613,600.99 62,901,600.04
额
六、期末现金及现金等价物余额 310,012,737.66 989,826,611.30
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
150,325,602.98 292,392,403.77
金
收到的税费返还 5,759,094.46 3,462,329.96
收到其他与经营活动有关的现
298,312,574.99 413,074,795.53
金
经营活动现金流入小计 454,397,272.43 708,929,529.26
购买商品、接受劳务支付的现
124,168,589.68 145,500,431.84
金
29
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的
95,328,245.51 59,695,730.61
现金
支付的各项税费 26,254,018.59 5,846,405.16
支付其他与经营活动有关的现
150,720,553.69 401,385,091.08
金
经营活动现金流出小计 396,471,407.47 612,427,658.69
经营活动产生的现金流量净额 57,925,864.96 96,501,870.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
60,000,000.00 51,392.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 60,000,000.00 51,392.00
购建固定资产、无形资产和其
5,555,099.31 2,875,144.56
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 5,555,099.31 2,875,144.56
投资活动产生的现金流量净额 54,444,900.69 -2,823,752.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 631,124,900.00
收到其他与筹资活动有关的现
5,367,600.00
金
筹资活动现金流入小计 636,492,500.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00 610,101,956.00
分配股利、利润或偿付利息支
5,362,313.18 24,430,786.34
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
30
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 65,362,313.18 634,532,742.34
筹资活动产生的现金流量净额 -65,362,313.18 1,959,757.66
四、汇率变动对现金及现金等价物
324,967.63 212,976.34
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 47,333,420.10 95,850,852.01
加：期初现金及现金等价物余
15,680,489.43 39,928,465.35
额
六、期末现金及现金等价物余额 63,013,909.53 135,779,317.36
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 858,613,600.99 858,613,600.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 93,763,753.05 93,763,753.05
应收款项融资
预付款项 1,051,650.75 1,051,650.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 490,261,373.78 490,261,373.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
31
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
存货 431,105,625.94 431,105,625.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 17,515,936.38 17,515,936.38
流动资产合计 1,892,311,940.89 1,892,311,940.89
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 79,575,061.32 79,575,061.32
投资性房地产 96,729,078.94 96,729,078.94
固定资产 1,426,980,100.68 1,426,980,100.68
在建工程 15,749,294.15 15,749,294.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 187,542,931.51 187,542,931.51
开发支出 15,932,177.42 15,932,177.42
商誉 4,173,809.58 4,173,809.58
长期待摊费用 29,017,503.01 29,017,503.01
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,855,699,956.61 1,855,699,956.61
资产总计 3,748,011,897.50 3,748,011,897.50
流动负债：
短期借款 732,874,980.79 732,874,980.79
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
32
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
衍生金融负债
应付票据
应付账款 205,881,484.51 205,881,484.51
预收款项 14,074,451.18 0.00 -14,074,451.18
合同负债 0.00 14,074,451.18 14,074,451.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 37,239,274.33 37,239,274.33
应交税费 3,243,572.31 3,243,572.31
其他应付款 316,197,091.17 316,197,091.17
其中：应付利息 7,333,153.30 7,333,153.30
应付股利 1,289,436.20 1,289,436.20
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
230,000,000.00 230,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,539,510,854.29 1,539,510,854.29
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 17,617,539.77 17,617,539.77
预计负债 280,207,775.02 280,207,775.02
递延收益 152,458,531.12 152,458,531.12
递延所得税负债
其他非流动负债
33
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
非流动负债合计 460,283,845.91 460,283,845.91
负债合计 1,999,794,700.20 1,999,794,700.20
所有者权益：
股本 756,350,000.00 756,350,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,074,545,988.38 2,074,545,988.38
减：库存股
其他综合收益 5,109,221.72 5,109,221.72
专项储备
盈余公积 83,499,084.58 83,499,084.58
一般风险准备
未分配利润 -1,184,494,888.81 -1,184,494,888.80
归属于母公司所有者权益
1,735,009,405.87 1,735,009,405.87
合计
少数股东权益 13,207,791.43 13,207,791.43
所有者权益合计 1,748,217,197.30 1,748,217,197.30
负债和所有者权益总计 3,748,011,897.50 3,748,011,897.50
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 15,680,489.43 15,680,489.43
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 132,423,270.65 132,423,270.65
应收款项融资
预付款项 520,049.20 520,049.20
其他应收款 1,410,581,153.02 1,410,581,153.02
其中：应收利息
应收股利 65,133,853.82 65,133,853.82
存货 333,985,046.64 333,985,046.64
34
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 10,791,405.82 10,791,405.82
流动资产合计 1,903,981,414.76 1,903,981,414.76
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 474,257,740.69 474,257,740.69
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 79,575,061.32 79,575,061.32
投资性房地产 96,729,078.94 96,729,078.94
固定资产 1,097,517,671.78 96,729,078.94
在建工程 8,676,820.79 8,676,820.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 79,970,794.73 79,970,794.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,756,451.12 18,756,451.12
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,855,483,619.37 1,855,483,619.37
资产总计 3,759,465,034.13 3,759,465,034.00
流动负债：
短期借款 727,900,000.00 727,900,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 156,624,680.80 156,624,680.80
预收款项 3,875,004.09 0.00 -3,875,004.09
35
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
合同负债
应付职工薪酬 29,006,746.99 29,006,746.99
应交税费 1,920,802.41 1,920,802.41
其他应付款 320,149,653.51 320,149,653.51
其中：应付利息 7,308,228.24 7,308,228.24
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
230,000,000.00 230,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,469,476,887.80 1,469,476,887.80
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 280,207,775.02 280,207,775.02
递延收益 132,744,145.64 132,744,145.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 422,951,920.66 422,951,920.66
负债合计 1,892,428,808.46 1,892,428,808.46
所有者权益：
股本 756,350,000.00 756,350,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,080,896,168.42 2,080,896,168.42
减：库存股
其他综合收益
专项储备
36
山东东方海洋科技股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
盈余公积 83,485,966.40 83,485,966.40
未分配利润 -1,053,695,909.15 -1,053,695,909.15
所有者权益合计 1,867,036,225.67 1,867,036,225.67
负债和所有者权益总计 3,759,465,034.13 3,759,465,034.13
调整情况说明
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
山东东方海洋科技股份有限公司
董事会
2020年10月30日
法定代表人：车轼
签字：___________
37