山东鲁阳股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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山东鲁阳股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
鹿成洪 董事 因公出差 高俊昌
1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人鹿成滨、主管会计工作负责人刘兆娟及会计机构负责人(会计主管人员)公沛柱声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 1,666,794,740.58 1,156,035,704.49 44.18%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,172,875,082.45 791,585,795.35 48.17%
股本（股） 233,978,689.00 214,769,030.00 8.94%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.01 3.69 35.77%
2009 年7-9 月比上年同期增减（％） 2009 年1-9 月 比上年同期增减（％）
营业总收入（元） 183,665,770.75 -4.62% 538,820,484.54 -5.04%
归属于上市公司股东的净利润（元） 24,030,349.63 -28.61% 84,702,315.78 -15.47%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 139,456,239.39 516.65%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 0.60 475.00%
基本每股收益（元/股） 0.11 -31.25% 0.39 -17.02%
稀释每股收益（元/股） 0.11 -31.25% 0.39 -17.02%
净资产收益率（%） 2.05% 0.34% 7.22% 0.14%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 2.04% -1.63% 7.26% -4.76%
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额附注
非流动资产处置损益 -41,502.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
224,274.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -639,267.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -115,009.97山东鲁阳股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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所得税影响额 89,497.07
少数股东权益影响额 583.96
合计 -481,424.84 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 8,334
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国工商银行—易方达价值成长混合型证券投资基金 3,267,782 人民币普通股
交通银行—汉兴证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
任德凤 2,852,396 人民币普通股
高俊昌 2,544,322 人民币普通股
毕研海 2,544,315 人民币普通股
盛新太 2,544,313 人民币普通股
中国建设银行—华夏红利混合型开放式证券投资基金 2,498,694 人民币普通股
鹿成洪 2,264,251 人民币普通股
中信证券—中行—中信证券聚宝盆积极配置子集合资产管理计划 1,786,000 人民币普通股
中国建设银行—鹏华价值优势股票型证券投资基金 1,785,505 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
货币资金：同比增长302.21%，主要原因为9 月末公司上市增发募集资金到位。
应收票据：同比减少33.06%，主要原因为控制承兑汇票收款方式、加大采购支付承兑汇票额度，同时收回到期承兑汇票公司
所致。
预付账款：同比增长33.09%，主要原因为公司及子公司内蒙古鲁阳增加预付土地款、设备款。
其他应收款：同比增长144.67%，主要原因为公司履约保证金及工程施工业务周转金增加所致。
固定资产：同比增长31.23%，主要原因为在建工程结转固定资产所致。即：先期启动再融资募集资金项目陶瓷纤维隔热板项
目、1050 型陶瓷纤维针刺毡项目完工，结转固定资产。
工程物资：同比增长287.46%，主要原因为项目增加物资储备。
短期借款：同比增长30.43%，主要原因为公司先期启动募集资金项目陶瓷纤维隔热板项目、1050 型陶瓷纤维针刺毡项目和技
术研究中心项目而增加银行借款所致。
应付票据：同比增加675.00%，主要原因为加大采购物资支付承兑汇票额度，增加银行承兑汇票结算所致。
预收款项：同比增长182.91%，主要原因为增加预收客户货款所致。
应付职工薪酬：同比减少57.30%，主要原因为支付职工工资所致。
应交税费：同比减少62.84%，主要原因为公司按规定缴纳各项税费所致，报告期末公司无欠税。
资本公积：同比增长147.19%，主要原因为公司本次增发股票溢价。
管理费用：同比增长36.65%，主要原因为加大研发投入所致。
财务费用：同比减少36.01%，主要原因为汇兑损失降低及贷款利率下降。
经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长516.65%，主要原因为控制承兑汇票收款方式、延期支付采购货款并加大采购
支付承兑汇票额度所致，同时加大货款回收力度。
筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增长77.82%，主要原因为公司本次增发募集资金到位所致。山东鲁阳股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无
股份限售承诺 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺
首次公开发行前持股5%以上股东作出的：避免同业竞争的承诺；
保证不发生不正当关联交易的承诺；自股票上市之日起三十六个
月内，不转让或委托管理持有的公司股份的承诺。
正在履行
其他承诺（含追加承诺）
公司第二大股东鹿成滨承诺：2009 年增发全额参与配售的
931,586 股，将在该部分股票上市后1 年内不出售。 正在履行
3.4 对2009 年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2009 年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于30%
2008 年度经营业绩 2008 年度归属于母公司所有者的净利润： 147,018,474.51
业绩变动的原因说明 工程销售收入降低，部分产品品种价格下调．
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：山东鲁阳股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 447,412,566.95 434,130,223.45 111,239,282.59 39,084,732.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 24,307,281.38 23,289,996.38 36,309,786.37 26,548,345.81
应收账款 274,522,139.66 259,611,465.51 228,588,024.25 213,043,778.09
预付款项 113,415,708.10 62,786,865.86 85,215,314.74 68,998,808.35
应收保费山东鲁阳股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 13,268,929.32 32,791,776.20 5,423,279.57 3,221,682.31
买入返售金融资产
存货 190,941,718.83 143,753,289.18 169,799,859.30 142,553,588.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,063,868,344.24 956,363,616.58 636,575,546.82 493,450,935.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 311,500.00 199,209,500.00 311,500.00 201,362,500.00
投资性房地产 903,932.59 903,932.59 959,346.58 959,346.58
固定资产 412,311,194.97 319,487,811.13 314,201,412.90 218,354,887.68
在建工程 80,868,401.15 38,376,221.32 106,669,552.49 106,985,265.38
工程物资 16,582,745.37 16,406,278.47 4,279,858.12 4,101,481.22
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 86,013,964.36 69,209,169.53 87,654,126.38 70,489,793.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 485,719.11 485,719.11 514,094.60 495,984.60
递延所得税资产 5,448,938.79 3,478,354.58 4,870,266.60 2,743,455.81
其他非流动资产
非流动资产合计 602,926,396.34 647,556,986.73 519,460,157.67 605,492,715.12
资产总计 1,666,794,740.58 1,603,920,603.31 1,156,035,704.49 1,098,943,650.71
流动负债：
短期借款 210,000,000.00 189,000,000.00 161,000,000.00 139,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 74,400,000.00 74,400,000.00 9,600,000.00 9,600,000.00
应付账款 66,913,422.59 60,494,309.21 63,140,088.88 53,545,111.84
预收款项 43,980,047.25 37,176,751.39 15,545,607.72 21,294,928.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金山东鲁阳股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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应付职工薪酬 4,092,662.00 2,363,020.08 9,584,329.84 8,050,520.65
应交税费 -10,780,220.37 -9,793,428.91 -6,620,036.08 -8,999,908.11
应付利息
应付股利
其他应付款 4,044,667.85 3,290,806.97 5,079,600.27 1,440,683.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00 28,200,000.00 28,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 422,650,579.32 386,931,458.74 285,529,590.63 252,131,335.97
非流动负债：
长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 77,600,000.00 77,600,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 70,000,000.00 70,000,000.00 77,600,000.00 77,600,000.00
负债合计 492,650,579.32 456,931,458.74 363,129,590.63 329,731,335.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 233,978,689.00 233,978,689.00 214,769,030.00 214,769,030.00
资本公积 537,964,898.08 537,875,192.05 217,633,779.76 217,544,073.73
减：库存股
专项储备
盈余公积 67,627,824.56 65,681,679.69 67,729,897.38 65,681,679.69
一般风险准备
未分配利润 333,303,670.81 309,453,583.83 291,453,088.21 271,217,531.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计1,172,875,082.45 1,146,989,144.57 791,585,795.35 769,212,314.74
少数股东权益 1,269,078.81 1,320,318.51
所有者权益合计 1,174,144,161.26 1,146,989,144.57 792,906,113.86 769,212,314.74
负债和所有者权益总计 1,666,794,740.58 1,603,920,603.31 1,156,035,704.49 1,098,943,650.71
4.2 本报告期利润表
编制单位：山东鲁阳股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 183,665,770.75 172,550,769.17 192,563,968.35 180,067,263.99
其中：营业收入 183,665,770.75 172,550,769.17 192,563,968.35 180,067,263.99山东鲁阳股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 156,419,682.37 150,307,746.38 157,624,793.56 147,658,436.01
其中：营业成本 119,677,492.49 117,464,070.73 119,479,503.62 115,465,680.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,179,499.36 970,166.22 1,996,142.01 1,604,743.21
销售费用 16,106,809.29 14,598,200.66 18,457,133.15 15,178,282.23
管理费用 14,852,922.56 12,211,731.90 10,632,424.96 8,692,458.44
财务费用 3,474,795.77 3,338,009.83 6,664,226.74 6,352,685.00
资产减值损失 1,128,162.90 1,725,567.04 395,363.08 364,587.00
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -115,009.97 107,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 27,131,078.41 22,350,022.79 34,939,174.79 32,408,827.98
加：营业外收入 279,938.45 79,803.45 6,297,435.71 5,409,915.29
减：营业外支出 228,720.91 213,757.45 393,707.43 385,757.22
其中：非流动资产处置损失 178,757.21 178,757.21
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27,182,295.95 22,216,068.79 40,842,903.07 37,432,986.05
减：所得税费用 3,128,970.29 2,602,478.93 7,179,865.21 6,645,182.63
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 24,053,325.66 19,613,589.86 33,663,037.86 30,787,803.42
归属于母公司所有者的净利润 24,030,349.63 19,613,589.86 33,659,846.82 30,787,803.42
少数股东损益 22,976.03 3,191.04
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.09 0.16 0.14
（二）稀释每股收益 0.11 0.09 0.16 0.14
七、其他综合收益 -1,586.25 -1,586.25
八、综合收益总额 24,053,325.66 19,613,589.86 33,661,451.61 30,786,217.17
归属于母公司所有者的综合收益总额 24,030,349.63 19,613,589.86 33,658,260.57 30,786,217.17
归属于少数股东的综合收益总额 22,976.03 3,191.04
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：山东鲁阳股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司山东鲁阳股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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一、营业总收入 538,820,484.54 506,677,459.03 567,442,224.85 526,805,927.65
其中：营业收入 538,820,484.54 506,677,459.03 567,442,224.85 526,805,927.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 443,910,660.46 427,370,193.72 452,746,081.22 419,961,942.29
其中：营业成本 343,017,806.29 338,561,502.91 342,251,923.38 323,665,598.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,933,855.97 3,171,240.69 5,722,044.93 4,200,347.77
销售费用 39,363,019.67 35,613,349.80 52,627,498.31 46,818,985.09
管理费用 43,438,073.52 35,940,440.13 31,787,404.66 25,599,559.24
财务费用 9,679,174.55 8,914,169.05 15,125,535.11 14,504,937.51
资产减值损失 4,478,730.46 5,169,491.14 5,231,674.83 5,172,514.26
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -96,235.46 11,049,774.51 -16,471.02 4,680,993.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -62,905.01 -62,905.01
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 94,813,588.62 90,357,039.82 114,679,672.61 111,524,978.98
加：营业外收入 384,040.96 170,615.96 7,768,048.75 6,656,938.33
减：营业外支出 840,536.86 794,535.76 1,202,397.09 1,177,871.65
其中：非流动资产处置损失 41,502.00 41,502.00 197,080.39 196,230.89
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 94,357,092.72 89,733,120.02 121,245,324.27 117,004,045.66
减：所得税费用 9,606,016.64 8,543,261.51 20,873,311.08 19,624,004.79
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 84,751,076.08 81,189,858.51 100,372,013.19 97,380,040.87
归属于母公司所有者的净利润 84,702,315.78 81,189,858.51 100,208,614.19 97,380,040.87
少数股东损益 48,760.30 163,399.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.39 0.38 0.47 0.45
（二）稀释每股收益 0.39 0.38 0.47 0.45
七、其他综合收益 -27,847.50 -27,847.50
八、综合收益总额 84,751,076.08 81,189,858.51 100,344,165.69 97,352,193.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 84,702,315.78 81,189,858.51 100,180,766.69 97,352,193.37
归属于少数股东的综合收益总额 48,760.30 163,399.00
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：山东鲁阳股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元山东鲁阳股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
8
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 624,234,305.19 553,537,639.31 590,064,620.91 539,079,328.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 420,713.40 202,848.40 7,458,448.00 5,679,374.20
经营活动现金流入小计 624,655,018.59 553,740,487.71 597,523,068.91 544,758,702.52
购买商品、接受劳务支付的现金 302,601,442.44 271,162,416.32 424,256,531.82 388,063,034.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 63,858,920.74 51,757,540.07 67,291,055.23 56,980,706.57
支付的各项税费 56,903,425.26 48,052,609.73 70,741,672.63 63,472,960.72
支付其他与经营活动有关的现金 61,834,990.76 77,338,009.26 68,704,436.92 64,542,927.00
经营活动现金流出小计 485,198,779.20 448,310,575.38 630,993,696.60 573,059,628.74
经营活动产生的现金流量净额 139,456,239.39 105,429,912.33 -33,470,627.69 -28,300,926.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,357,533.76 7,007,533.76
取得投资收益收到的现金 18,774.51 10,942,774.51 46,433.99 4,743,898.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额250,000.00 250,000.00 11,377,524.00 11,356,324.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,654,672.94 2,260,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,923,447.45 13,452,774.51 17,781,491.75 23,107,756.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 137,734,376.47 58,099,521.48 143,603,454.32 138,654,061.03
投资支付的现金 48,765.00 48,765.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 137,734,376.47 58,099,521.48 143,652,219.32 138,702,826.03
投资活动产生的现金流量净额 -135,810,929.02 -44,646,746.97 -125,870,727.57 -115,595,069.64山东鲁阳股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
9
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 349,999,986.98 349,999,986.98
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 275,000,000.00 254,000,000.00 284,000,000.00 264,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 624,999,986.98 603,999,986.98 284,000,000.00 264,000,000.00
偿还债务支付的现金 231,800,000.00 209,800,000.00 74,850,000.00 64,850,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,494,505.60 51,777,941.99 22,075,229.91 22,025,881.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 100,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 8,040,469.72 8,040,469.72
筹资活动现金流出小计 292,334,975.32 269,618,411.71 96,925,229.91 86,875,881.22
筹资活动产生的现金流量净额 332,665,011.66 334,381,575.27 187,074,770.09 177,124,118.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -137,037.67 -119,249.83 -1,266,286.31 -1,282,777.27
五、现金及现金等价物净增加额 336,173,284.36 395,045,490.80 26,467,128.52 31,945,345.65
加：期初现金及现金等价物余额 111,239,282.59 39,084,732.65 126,678,057.46 111,464,868.38
六、期末现金及现金等价物余额 447,412,566.95 434,130,223.45 153,145,185.98 143,410,214.03
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
