中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表

                     （自查期间：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 8 月 31 日）


             公司简称                 鲁阳股份
             股票代码                 002088
         内部控制相关情况              是/否/不适用    说明（如选择否或不适用，请说明具
                                                       体原因；如果包含两个以上事项，如
                                                       有一项不符，请选“否”，并加以说明。）
一、组织机构建设情况
  1、董事会各专门委员会是否由不少于
                                            是
三名董事组成。
  2、独立董事是否占审计委员会、薪酬
与考核委员会、提名委员会等委员会成          是
员半数以上，并担任召集人。
  3、审计委员会的召集人是否为会计专
                                            是
业人士。
  4、公司是否设立独立于财务部门的内
                                            是
部审计部门。
 二、内部控制制度建设
  1、公司是否已针对销售及收款、采购
和费用及付款、固定资产管理、存货管
理、资金管理（包括投融资管理）、财          是
务管理、信息披露、人力资源管理和信
息系统管理制定相应的管理制度。
  2、公司是否建立内部审计制度，内部
                                            是
审计制度是否经公司董事会审议通过。
 三、内部审计部门和审计委员会工作情况
  1、内部审计部门是否配置三名以上
（含三名）专职人员从事内部审计工               是
作。
  2、内部审计部门负责人是否为专职，
                                            是
是否由审计委员会提名，董事会任免。
  3、内部审计部门是否至少每季度向审
计委员会报告一次（报告内容包括内部          是
审计计划的执行情况以及内部审计工
作中发现的问题等）。
  4、内部审计部门是否在审计委员会的
督导下，至少每季度对关联交易、对外
担保、证券投资、风险投资、对外提供          是
财务资助、购买或出售资产、对外投资
等重大事项实施情况、公司大额资金往
来以及关联方资金往来情况进行一次
检查，出具检查报告并提交董事会。
  5、内部审计部门是否按时向审计委员
                                      是
会提交年度内部审计工作计划和报告。
  6、内部审计部门的工作底稿、审计报
告及相关资料保存时间是否遵守有关      是
档案管理规定。
  7、内部审计部门是否至少每季度对募
集资金的存放和使用情况进行审计，并    是
对募集资金使用的真实性和合规性发
表意见。
  8、审计委员会是否至少每季度召开一
次会议，审议内部审计部门提交的的工    是
作计划和报告，是否保存有会议纪要。
  9、审计委员会是否至少每季度向董事
会报告一次（报告内容包括内部审计工    是
作进度、质量以及发现的重大问题）。
 四、重点核查事项
 1、信息披露的内部控制
  （1）公司是否建立《信息披露管理制
                                      是
度》。
（2）公司的信息披露管理制度或其他
制度中是否包括内部保密、重大信息内    是
部报告等制度。
  （3）公司是否明确各相关部门（包括
公司控股子公司）的重大信息报告责任    是
人。
  （4）公司是否建立《内幕信息知情人
                                      是
管理制度》。
  （5）公司是否在年度报告披露后十个
                                      是
交易日内举行年度报告说明会。
  （6）公司是否指派或授权董事会秘书
或者证券事务代表负责查看投资者关      是
系互动平台，并即时处理相关信息。
  （7）公司是否在相关制度中规定与特
定对象直接沟通前应要求特定对象签      是
署承诺书。
  （8）公司与特定对象直接沟通，特定
                                      是
对象是否均已签署承诺书。
  （9）公司开展投资者关系活动，是否
每次在活动结束后向本所报备了投资      是
者关系管理档案。
 2、募集资金管理的内部控制
 （1）公司是否建立募集资金管理制度    是
  （2）公司是否明确董事会、股东大会
                                      是
对募集资金使用的审批权限。
  （3）募集资金的使用是否履行了相应
的审批程序和披露义务，监事会、独立       是
董事、保荐机构是否对募集资金使用发
表明确意见。
  （4）公司是否签订并披露《募集资金
三方监管协议》，《募集资金三方监管协     是
议》内容是否符合本所规定。
  （5）公司签订《募集资金三方监管                公司未签订《募集资金三方监管协
协议》补充协议后，是否履行披露或报      不适用   议》补充协议。
备义务。
  （6）公司及其子公司的会计部门是
否设立了募集资金使用情况的台帐，详       是
细记录了募集资金的支出和募投项目
投入情况。
 3、关联交易的内部控制。
  （1）《公司章程》是否明确划分公司                公司未在《公司章程》中明确划分公
股东大会、董事会对关联交易事项的审       否      司股东大会、董事会对关联交易事项
批权限，规定关联交易事项的审议程序               的审批权限。
和回避表决要求。
  （2）公司与关联交易管理相关的制度
                                         是
是否健全。
  （3）公司是否已按照本所《股票上市
规则》及其他规定，确定且及时更新真       是
实、准确、完整的关联人名单，并向我
所报备。
  （4）审议关联交易事项时，关联董事                公司未发生需提交董事会审议的关
                                        不适用
或关联股东是否回避表决。                         联交易事项。
  （5）公司董事、监事、高级管理人员、            公司董事、监事、高级管理人员、控
控股股东、实际控制人及其关联人是否       否      股股东、实际控制人及其关联人均不
存在占用上市公司资金的情况。                     存在占用上市公司资金的情况。
  （6）公司独立董事、监事是否至少每
季度查阅一次公司与关联人之间的资         是
金往来情况。
 4、对外担保的内部控制
  （1）公司与对外担保相关的制度是否              公司建有对外担保管理制度，但未经
                                         否
健全。                                           董事会、股东大会审议，需补充完善
                                                 管理制度相关内容，并履行相应审批
                                                 程序。
  （2）公司是否明确划分股东大会、董
                                         是
事会对对外担保事项的审批权限。
  （3）公司所有对外担保是否都已履行
                                         是
相关审批程序和信息披露义务。
 5、重大投资的内部控制
  （1）公司是否明确股东大会、董事                  明确了董事会对风险投资的权限，尚
会对风险投资的审批权限，制定相应的       否      需制定《风险投资管理制度》。
审议程序。
 6、对控股子公司的管理
  (1)公司是否建立对各控股子公司的                公司未制定《控股子公司管理制度》。
                                         否
控制制度。
  （2）各控股子公司是否已建立重大事             各控股子公司未建立重大事项报告
                                        否
项报告制度。                                    制度。
  （3）各控股子公司是否及时向公司董
事会秘书报送董事会决议、股东大会决      是
议以及可能对公司股票及其衍生品种
交易价格产生较大影响的事项。
 五、内部控制的检查和披露
  1、公司是否与上一年年度报告同时披
                                        是
露内部控制自我评价报告。
  2、公司每两年是否至少一次聘请会计
师事务所对内部控制设计与运行的有        是
效性进行一次审计。
  3、会计师事务所最近一年对公司内部             会计师事务所最近一年未对公司内部
控制设计与运行的有效性出具非标准                控制设计与运行的有效性出具非标准
审计报告或指出公司非财务报告内部       不适用   审计报告或指出公司非财务报告内部
控制存在重大缺陷的，公司董事会、监              控制存在重大缺陷。
事会是否针对所涉及事项出具专项说
明。
  4、独立董事、监事会是否对内部控制
自我评价报告出具明确同意意见（如为      是
异议意见，请说明）
 六、其他
  1、上市后 6 个月内是否与具有从事代            公司将于 11 月 30 日前与具有从事代
办股份转让券商业务资格的证券公司         否     办股份转让券商业务资格的证券公司
签署了《委托代办股份转让协议》。                签署《委托代办股份转让协议》。
  2、公司章程中是否包含“股票被终止
上市后，公司股票进入代办股份转让系      是
统继续交易“的内容。
  3、独立董事除参加董事会会议外，是
否每年利用不少于十天的时间对公司        是
进行现场检查。
  4、公司控股股东、实际控制人是否已
签署《控股股东、实际控制人声明及承      是
诺书》并报本所和公司董事会备案。
  5、公司董事、监事、高级管理人员买
                                        是
卖股票前是否向董事会秘书报备。



                                                     山东鲁阳股份有限公司董事会
                                                         2011 年 9 月 26 日