山东鲁阳股份有限公司
           年报信息披露重大差错责任追究制度

                             第一章 总则

   第一条 为提高山东鲁阳股份有限公司（以下简称：公司）的规范运作
水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对年报信
息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，根据有关
法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
   第二条 本制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确
履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社
会影响时的追究与处理制度。
   第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责
人、控股股东及实际控制人、会计机构负责人、证券部负责人以及与年报
信息披露工作有关的其他人员。
   第四条 本制度遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错
与责任相适应；责任与权利对等原则；追究责任与改进工作相结合原则。
   第五条 董事会秘书负责组织收集、汇总与追究责任有关的资料，按制
度规定提出相关处理方案，上报公司董事会批准。

             第二章 年报信息披露重大差错的责任追究

   第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任：
   1、违反《公司法》、《证券法》、《会计法》和《企业会计准则》等国家
法律法规的规定，致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；
   2、违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准
则、通知等，致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；
   3、违反《公司章程》、《公司信息披露事务管理制度》以及公司其他内
部控制相关制度，致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；
   4、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影
响的；
   5、其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。
   第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理。
   1、情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致
的；
   2、打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；
   3、不执行董事会依法作出的处理决定的；
   4、董事会认为应当从重或者加重处理的情形的。
   第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。
   1、有效阻止不良后果发生的；
   2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；
   3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；
   4、董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。
   第九条 董事会对责任人做出处理前，应听取责任人的意见，保障其陈
述和申辩的权利。

                   第三章 追究责任的形式及种类

   第十条 追究责任的形式：
   1、责令改正并作检讨；
   2、通报批评；
   3、调离岗位、停职、降职、撤职；
   4、赔偿损失；
   5、解除劳动合同。
   第十一条   公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、控股
股东及实际控制人、证券部负责人、会计机构负责人及与年报信息披露工
作有关的其他人员出现应该追究责任的情形时，公司在进行上述处罚的同
时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。

                          第四章 附则

   第十二条 本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规相悖的，按有关法
律、法规、规章处理。
   第十三条 本制度由公司董事会负责解释。
   第十四条 本制度经公司董事会审议后实施，修订亦同。




                                     山东鲁阳股份有限公司董事会
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