山东鲁阳股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
胡小媛 独立董事 因公出国 郑丽惠
公司负责人鹿成滨、主管会计工作负责人刘兆娟及会计机构负责人(会计主管人员) 公沛柱声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 1,778,699,254.42 1,708,004,091.93 4.14%
归属于上市公司股东的所有
1,422,245,755.90 1,389,023,630.85 2.39%
者权益（元）
股本（股） 233,978,689.00 233,978,689.00 0%
归属于上市公司股东的每股
6.08 5.94 2.36%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 262,800,230.67 11.73% 708,398,935.94 1.46%
归属于上市公司股东的净利
23,879,631.66 -6.04% 56,619,993.95 -31.91%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 124,679,779.33 641.96%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- 0.53 657.14%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.1 -9.09% 0.24 -33.33%
稀释每股收益（元/股） 0.1 -9.09% 0.24 -33.33%
加权平均净资产收益率（%） 1.69% -0.19% 4.03% -2.22%
扣除非经常性损益后的加权
1.73% -0.2% 4% -2.37%
平均净资产收益率（%）
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扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末
项目 说明
金额（元）
非流动资产处置损益 -911,821.11
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 主要是子公司贵州鲁阳公司、内蒙古鲁阳
2,906,000.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 公司收到的政府补助款
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,021,837.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -513,003.43
合计 459,338.16 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
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（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 21,348
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
沂源县南麻镇集体资产经营管
77,273,618 人民币普通股 77,273,618
理中心
鹿成滨 8,229,011 人民币普通股 8,229,011
中国工商银行－诺安价值增长
5,702,088 人民币普通股 5,702,088
股票证券投资基金
中国工商银行－诺安中小盘精
4,660,106 人民币普通股 4,660,106
选股票型证券投资基金
任德凤 2,428,326 人民币普通股 2,428,326
中国人寿保险股份有限公司－
分红－个人分红-005L-FH002 2,162,496 人民币普通股 2,162,496
深
中国银河证券股份有限公司客
1,391,614 人民币普通股 1,391,614
户信用交易担保证券账户
丁国金 1,092,101 人民币普通股 1,092,101
中国银行－长盛同智优势成长
962,109 人民币普通股 962,109
混合型证券投资基金
鹿成彪 745,000 人民币普通股 745,000
股东情况的说明 无。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金：增长111.80%，主要原因是报告期内增加银行借款及经营活动现金流量净额增加所致。
2、应收票据：下降36.72%，主要原因是应收票据到期回收所致。
3、其他应收款：增长66.86%，主要原因是投标保证金、履约保证金及业务借款增加所致。
4、在建工程：增长51.27%，主要原因是建设玄武岩项目。
5、工程物资：增长52.63%，主要原因是建设玄武岩项目购入项目物资所致。
6、短期借款：增长31.25%，主要原因是增加银行借款所致。
7、预收账款：增长56.51%，主要原因预收销货款增加所致。
8、应付职工薪酬：下降55.15%，原因是支付职工薪酬所致。
9、应交税费：增长1828.35%，主要原因是预缴税金减少所致，报告期末公司不存在逾期未交税款。
10、营业税金及附加：同比增长29.29%，主要是报告期内实现的增值税增加及山东省2011年7月份开征地
方水利建设基金所致。
11、资产减值损失：同比增长138.86%，主要原因是计提的应收账款坏账准备金增加。
12、营业利润：同比下降35.63%，主要是报告期内营业成本、期间费用增加所致。
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13、营业外收入：同比增长204.22%，主要原因是收政府补助款所致。
14、所得税费用：同比下降41.86%，主要是利润总额减少，按税法及相关规定计算的当期所得税费用减少
所致。
15、净利润：同比下降31.91%，主要是报告期内营业成本、期间费用增加所致。
16、综合收益总额：同比下降31.91%，原因是报告期内净利润同比下降。
17、收到其他与经营活动有关的现金：同比增加54.23%，主要是收政府补助款所致。
18、经营活动产生的现金流量净额：同比增长641.96%，主要是购买商品、接受劳务支付的现金同比下降；
销售商品、提供劳务收到的现金同比增加所致。
19、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：同比增加3,599.40%，主要是本报告期内处
置固定资产所致。
20、收到其他与投资活动有关的现金：同比下降100.00%，原因是去年同期收到产业转移项目补助10万元。
21、取得借款收到的现金：同比增长161.14%，原因是借入银行借款同比增加所致。
22、收到其他与筹资活动有关的现金：同比下降100.00%，原因是去年从财政局借入款项所致。
23、偿还债务支付的现金：同比增长137.70%，原因是归还银行借款同比增加所致。
24、筹资活动产生的现金流量净额：同比增长78.26%，主要是借入银行借款同比增加所致。
25、汇率变动对现金及现金等价物的影响：同比增长122.48%，原因是报告期内结汇损失同比减少所致。
26、现金及现金等价物净增加额：同比增长136.42%，主要是经营活动产生的现金流量净额、筹资活动产
生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额增长所致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
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中所作承诺
资产置换时所作承诺
(1)作为山东鲁阳股份有限公
司控股股东期间，本中心及本
中心管理的所属企业，不直接
或间接经营任何对山东鲁阳
股份有限公司现有业务构成
(1)沂源县
竞争的相同或相似业务，否则
南麻镇集
本中心愿意承担相应责任；(2)
体资产经
本股东与股份公司之间的一
营管理中 2004 年 04 月
发行时所作承诺 切交易行为，均将严格遵循市 认真履行
心；(2)持有 01 日
场规则，本着平等互利、等价
本公司 5%
有偿的一般商业原则，公平合
以上股份
理地进行。本股东及下属企业
的股东
将认真履行已经签订的协议，
并保证不通过上述关联交易
取得任何不正当的利益或使
股份公司承担任何不正当的
义务。
作为山东鲁阳股份有限公司
董事长期间，不直接或间接经
董事长鹿 营任何对山东东鲁阳股份有 2008 年 03 月
其他对公司中小股东所作承诺 认真履行
成滨 限公司现有业务构成竞争的 27 日
相同或相似业务。否则，本人
愿意承担相应责任。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一
步计划
是否就导致的同业竞争和关联
□ 是 □ 否 √ 不适用
交易问题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -10% 至 -40%
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间
6,500 至 9,700
（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 108,169,814.19
业绩变动的原因说明 市场需求下降，成本居高不下。
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（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
公司的市场环境，下
国金证券股份有限 游行业需求状况;岩
2012 年 07 月 17 日 董秘办公室 实地调研 机构
公司分析师刘波 棉产品的性能及发
展趋势。
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 山东鲁阳股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 75,765,824.30 35,772,911.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 69,281,049.88 109,490,408.13
应收账款 433,796,314.06 375,180,928.73
预付款项 75,203,323.08 71,824,223.46
应收保费
应收分保账款
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应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 11,928,835.63 7,148,795.99
买入返售金融资产
存货 186,271,512.98 203,915,338.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 852,246,859.93 803,332,605.98
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 311,500.00 311,500.00
投资性房地产 10,469,856.15 10,949,326.77
固定资产 626,410,069.17 657,952,345.18
在建工程 154,138,260.19 101,895,026.74
工程物资 2,658,284.93 1,741,655.02
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 116,551,529.60 117,531,270.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 444,657.15 454,922.64
递延所得税资产 15,468,237.30 13,835,439.20
其他非流动资产
非流动资产合计 926,452,394.49 904,671,485.95
资产总计 1,778,699,254.42 1,708,004,091.93
流动负债：
短期借款 105,000,000.00 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 60,000,000.00 53,200,000.00
应付账款 105,347,115.59 118,310,045.32
预收款项 46,997,926.27 30,029,281.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,582,458.27 7,986,778.11
应交税费 5,298,434.36 -306,560.83
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应付利息
应付股利
其他应付款 3,107,564.03 2,640,916.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 329,333,498.52 291,860,461.08
非流动负债：
长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00
应付债券
长期应付款 2,120,000.00 2,120,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 27,120,000.00 27,120,000.00
负债合计 356,453,498.52 318,980,461.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 233,978,689.00 233,978,689.00
资本公积 537,964,898.08 537,964,898.08
减：库存股
专项储备
盈余公积 101,458,491.99 101,458,491.99
一般风险准备
未分配利润 548,843,676.83 515,621,551.78
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,422,245,755.90 1,389,023,630.85
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,422,245,755.90 1,389,023,630.85
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,778,699,254.42 1,708,004,091.93
法定代表人：鹿成滨 主管会计工作负责人：刘兆娟 会计机构负责人：公沛柱
2、母公司资产负债表
编制单位： 山东鲁阳股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 59,204,297.95 27,527,006.62
交易性金融资产
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应收票据 58,686,074.12 78,524,330.33
应收账款 419,738,274.17 363,673,551.43
预付款项 70,533,938.09 62,861,493.42
应收利息
应收股利
其他应收款 10,112,488.17 5,588,876.20
存货 138,957,679.09 153,196,810.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 757,232,751.59 691,372,068.70
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 352,529,500.00 352,529,500.00
投资性房地产 682,276.63 737,690.62
固定资产 415,536,323.31 445,033,407.00
在建工程 153,483,827.78 93,358,116.00
工程物资 2,658,284.93 1,565,375.02
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 78,107,375.01 79,610,711.88
开发支出
商誉
长期待摊费用 444,657.15 454,922.64
递延所得税资产 10,349,410.38 8,451,778.67
其他非流动资产
非流动资产合计 1,013,791,655.19 981,741,501.83
资产总计 1,771,024,406.78 1,673,113,570.53
流动负债：
短期借款 85,000,000.00 60,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 60,000,000.00 53,200,000.00
应付账款 122,867,887.12 120,587,211.80
预收款项 49,676,867.78 30,523,915.43
应付职工薪酬 1,198,122.98 6,312,167.40
应交税费 3,881,220.35 -1,337,268.10
应付利息
应付股利
其他应付款 2,471,278.15 2,058,567.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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流动负债合计 325,095,376.38 271,344,593.53
非流动负债：
长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00
应付债券
长期应付款 2,120,000.00 2,120,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 27,120,000.00 27,120,000.00
负债合计 352,215,376.38 298,464,593.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 233,978,689.00 233,978,689.00
资本公积 537,875,192.05 537,875,192.05
减：库存股
专项储备
盈余公积 101,246,222.56 101,246,222.56
一般风险准备
未分配利润 545,708,926.79 501,548,873.39
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,418,809,030.40 1,374,648,977.00
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,771,024,406.78 1,673,113,570.53
法定代表人：鹿成滨 主管会计工作负责人：刘兆娟 会计机构负责人：公沛柱
3、合并本报告期利润表
编制单位： 山东鲁阳股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 262,800,230.67 235,219,891.20
其中：营业收入 262,800,230.67 235,219,891.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 235,661,625.00 203,386,721.59
其中：营业成本 184,487,128.69 157,916,196.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
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营业税金及附加 1,794,645.46 973,832.50
销售费用 23,586,595.99 22,290,130.54
管理费用 20,894,516.89 18,317,754.89
财务费用 1,134,496.46 2,108,418.02
资产减值损失 3,764,241.51 1,780,388.74
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,138,605.67 31,833,169.61
加 ：营业外收入 825,045.08 592,333.21
减 ：营业外支出 1,273,022.10 1,426,205.25
其中：非流动资产处置损失 429,549.41 0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,690,628.65 30,999,297.57
减：所得税费用 2,810,996.99 5,584,338.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,879,631.66 25,414,959.28
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 23,879,631.66 25,414,959.28
少数股东损益 0.00 0.00
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1 0.11
（二）稀释每股收益 0.1 0.11
七、其他综合收益
八、综合收益总额 23,879,631.66 25,414,959.28
归属于母公司所有者的综合收益总
23,879,631.66 25,414,959.28
额
归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：鹿成滨 主管会计工作负责人：刘兆娟 会计机构负责人：公沛柱
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 山东鲁阳股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 252,215,024.34 230,283,378.42
减：营业成本 189,322,543.78 163,095,785.45
营业税金及附加 1,194,126.87 536,226.03
销售费用 22,736,343.76 21,527,155.39
管理费用 17,213,540.20 14,906,042.56
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山东鲁阳股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
财务费用 792,106.56 1,800,825.96
资产减值损失 3,440,186.73 1,904,017.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,516,176.44 26,513,325.33
加：营业外收入 283,185.76 440,833.21
减：营业外支出 759,484.75 1,420,001.00
其中：非流动资产处置损失 37,484.75 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,039,877.45 25,534,157.54
减：所得税费用 1,275,283.41 4,237,865.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,764,594.04 21,296,292.09
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.09
（二）稀释每股收益 0.07 0.09
六、其他综合收益
七、综合收益总额 15,764,594.04 21,296,292.09
法定代表人：鹿成滨 主管会计工作负责人：刘兆娟 会计机构负责人：公沛柱
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 山东鲁阳股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 708,398,935.94 698,190,427.28
其中：营业收入 708,398,935.94 698,190,427.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 645,577,872.47 600,594,918.97
其中：营业成本 508,229,692.57 478,343,443.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,840,726.74 4,517,404.41
销售费用 59,330,319.00 55,791,452.65
管理费用 58,960,008.15 53,703,739.31
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山东鲁阳股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
财务费用 5,078,958.62 4,831,756.24
资产减值损失 8,138,167.39 3,407,122.51
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
0.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,821,063.47 97,595,508.31
加 ：营业外收入 3,343,233.26 1,098,969.92
减 ：营业外支出 2,370,891.67 3,201,632.16
其中：非流动资产处置损失 997,457.19 1,024,193.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 63,793,405.06 95,492,846.07
减：所得税费用 7,173,411.11 12,338,617.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,619,993.95 83,154,228.49
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 56,619,993.95 83,154,228.49
少数股东损益 0.00 0.00
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.24 0.36
（二）稀释每股收益 0.24 0.36
七、其他综合收益
八、综合收益总额 56,619,993.95 83,154,228.49
归属于母公司所有者的综合收益总
56,619,993.95 83,154,228.49
额
归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：鹿成滨 主管会计工作负责人：刘兆娟 会计机构负责人：公沛柱
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 山东鲁阳股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 686,204,065.68 690,302,783.15
减：营业成本 522,708,023.72 508,079,448.07
营业税金及附加 4,308,079.59 3,622,519.29
销售费用 56,875,105.20 53,673,994.68
管理费用 48,213,742.79 43,564,011.68
财务费用 4,079,496.46 4,124,195.32
资产减值损失 7,651,074.65 3,548,522.51
加：公允价值变动收益（损失以“－”
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山东鲁阳股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 29,790,000.00 30,360,000.00
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,158,543.27 104,050,091.60
加：营业外收入 691,373.94 934,719.92
减：营业外支出 1,307,074.88 3,192,216.94
其中：非流动资产处置损失 55,167.72 1,024,193.37
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 71,542,842.33 101,792,594.58
减：所得税费用 3,984,920.03 7,420,312.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,557,922.30 94,372,281.79
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.29 0.4
（二）稀释每股收益 0.29 0.4
六、其他综合收益
七、综合收益总额 67,557,922.30 94,372,281.79
法定代表人：鹿成滨 主管会计工作负责人：刘兆娟 会计机构负责人：公沛柱
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 山东鲁阳股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 812,188,861.19 763,567,816.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,400,255.48 2,853,000.00
经营活动现金流入小计 816,589,116.67 766,420,816.62
购买商品、接受劳务支付的现金 462,503,309.98 529,945,317.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
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山东鲁阳股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现金 91,449,969.57 86,605,930.87
支付的各项税费 60,548,873.26 63,275,641.61
支付其他与经营活动有关的现金 77,407,184.53 69,789,824.57
经营活动现金流出小计 691,909,337.34 749,616,714.24
经营活动产生的现金流量净额 124,679,779.33 16,804,102.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
4,005,943.93 108,286.31
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 100,000.00
投资活动现金流入小计 4,005,943.93 208,286.31
购建固定资产、无形资产和其他长
84,416,491.83 105,165,189.84
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 84,416,491.83 105,165,189.84
投资活动产生的现金流量净额 -80,410,547.90 -104,956,903.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 170,000,000.00 65,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,120,000.00
筹资活动现金流入小计 170,000,000.00 67,220,000.00
偿还债务支付的现金 145,000,000.00 61,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
29,496,204.27 26,898,687.27
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 174,496,204.27 87,898,687.27
筹资活动产生的现金流量净额 -4,496,204.27 -20,678,687.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
222,207.09 -988,305.91
响
五、现金及现金等价物净增加额 39,995,234.25 -109,819,794.33
加：期初现金及现金等价物余额 35,194,256.14 187,354,371.44
六、期末现金及现金等价物余额 75,189,490.39 77,534,577.11
法定代表人：鹿成滨 主管会计工作负责人：刘兆娟 会计机构负责人：公沛柱
15
山东鲁阳股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 山东鲁阳股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 764,968,621.38 720,316,003.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 935,808.25 571,000.00
经营活动现金流入小计 765,904,429.63 720,887,003.47
购买商品、接受劳务支付的现金 493,596,387.02 559,641,515.18
支付给职工以及为职工支付的现金 73,273,141.49 68,354,952.72
支付的各项税费 42,984,234.61 43,135,953.03
支付其他与经营活动有关的现金 72,466,299.49 66,275,843.05
经营活动现金流出小计 682,320,062.61 737,408,263.98
经营活动产生的现金流量净额 83,584,367.02 -16,521,260.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 29,790,000.00 30,360,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
100,823.08 8,108,286.31
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,890,823.08 38,468,286.31
购建固定资产、无形资产和其他长
78,134,552.91 86,195,499.21
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 78,134,552.91 87,195,499.21
投资活动产生的现金流量净额 -48,243,729.83 -48,727,212.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 150,000,000.00 45,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,120,000.00
筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 47,220,000.00
偿还债务支付的现金 125,000,000.00 45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
28,873,494.27 26,092,393.27
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 153,873,494.27 71,092,393.27
筹资活动产生的现金流量净额 -3,873,494.27 -23,872,393.27
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山东鲁阳股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
210,794.40 -939,698.71
响
五、现金及现金等价物净增加额 31,677,937.32 -90,060,565.39
加：期初现金及现金等价物余额 26,948,351.72 155,729,898.72
六、期末现金及现金等价物余额 58,626,289.04 65,669,333.33
法定代表人：鹿成滨 主管会计工作负责人：刘兆娟 会计机构负责人：公沛柱
（二）审计报告
审计意见
审计报告正文
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