证券代码：002088         证券简称：鲁阳股份           公告编号：2015-011



                         山东鲁阳股份有限公司
                    关于变更会计师事务所的公告

       本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

  误导性陈述或重大遗漏。



    根据生产经营和业务发展需要,山东鲁阳股份公司(以下简称“公司”)董事会经
过慎重研究，拟变更 2015 年度审计机构，现将有关事项说明如下：
    一、变更会计师事务所的说明
    公司 2014 年度财务审计机构为上会会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“上会”）
上会在执业过程中能够坚持独立审计原则,客观、公正、公允地反映公司财务状况,切实履
行审计机构应尽的职责，维护公司及股东的合法权益。
    现因公司生产经营和业务发展需要,为提高工作效率,经公司董事会审计委员会认真调
查,认为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“安永”)具备证券期货相关业务
审计资格,并获国务院国有资产监督管理委员会批准参与央企审计监督,具备多年为上市公
司提供审计服务的经验与能力,能够满足公司财务审计工作要求。公司董事会同意更换 2015
年度审计机构,同意聘请安永为公司 2015 年度审计机构,2015 年度财务审计报酬 76 万元，
聘期从公司股东大会审议通过之日起至 2015 年度财务报告审计结束止。
    公司董事会对上会会计师事务所审计专业团队近两年来为公司审计工作所做的努力表
示衷心感谢。
    二、拟聘任会计师事务所情况
    安永华明会计师事务所成立于 1968 年,前身为雅特杨会计师事务所设立香港办事处。
2012 年在中国财政部的批准下,安永由一家中外合作事务所组织成为一家“特殊普通合伙”
会计师事务所。安永在 150 多个国家及地区设有 730 多个办事处,聘用 190,000 员工。目前
在北京、上海、香港、澳门及台湾共设有 22 个分所及办事处,中国注册会计师人数近 1000
名。安永是全球领先的专业服务机构之一,在中国提供专业服务已有 45 年。服务的主要对
象包括国资委、财政部、监管机构等政府部门以及大型企业集团、中介机构、外商投资企
业等。服务内容涵盖财务决算审计、经营业绩审计、离任经济责任审计及清产核资、经费
审查等专项审计,上市公司审计等业务,并协助大型中国企业境内外上市、资产重组等业务
的策划。
    三、变更会计师事务所履行的程序
    1、公司董事会审计委员会事前同上会会计师事务所和拟聘任的安永会计师事务所进行
了充分的了解和沟通,并结合公司未来业务的发展,同意公司变更会计师事务的建议。
    2、公司于 2015 年 4 月 20 日召开了第八届董事会第七次会议,审议并通过了《关于变
更会计师事务所的议案》,同意安永华明会计师事务所为公司 2015 年度的外部审计机构。
    3、经公司独立董事事前认可,并对此事项发表了独立意见,认为:公司拟变更会计师事
务所的事项审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,不会损害全体股东和投资
者的合法权益。董事会在审议《关于变更会计师事务所的议案》前,已经取得了我们的事前
认可，我们同意将该议案提交公司董事会审议。
    经核查，安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券、期货相关业务审计资格,
具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力,能够满足公司 2015 年财务审计工作的要
求。此次变更会计师事务所不违反相关法律法规的规定,也不会影响公司财务报表的审计质
量。因此我们同意将公司 2015 年度审计机构变更为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),
并同意将该议案提交公司股东大会审议。
    4、公司于 2015 年 4 月 20 日召开第八届监事会第五次会议,审议通过了《关于变更会
计师事务所的议案》,监事会就该事项发表如下意见:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
具备证券期货相关业务审计资格,并获国务院国有资产监督管理委员会批准参与央企审计
监督,具备为上市公司提供审计服务的经验和能力,能够满足公司财务审计工作要求。公司
本次变更会计师事务所的审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的有关规定,同意聘
请安永华明会计师事务所为公司 2015 年外部审计机构。
    5、本次变更会计师事务所的事项尚需提交公司 2014 年度股东大会表决通过后生效。


     特此公告。




                                                      山东鲁阳股份有限公司董事会
                                                        二○一五年四月二十二日