股票简称:鲁阳股份 股票代码:002088
山东鲁阳股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均以出席
1.4山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
1.5公司负责人鹿成滨、主管会计工作负责人刘兆娟及会计机构负责人（会计主管人员）公沛柱声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 鲁阳股份
股票代码 002088
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山东省淄博市沂源县城沂河路11号
注册地址的邮政编码 256120
办公地址 山东省淄博市沂源县城沂河路11号
办公地址的邮政编码 256120
公司国际互联网网址 www.luyangwool.com
电子信箱 luyang@luyangwool.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人
姓名 鹿超 杨洁慧 鹿超
山东省淄博市沂源县城沂河路 山东省淄博市沂源县城沂河路 山东省淄博市沂源县城沂河路
联系地址
11号 11号 11号
电话 0533-3280969 0533-3283708 0533-3280969
传真 0533-3283929 0533-3283929 0533-3283929
电子信箱 luchao100@sina.com sdlyy365@sina.com luchao100@sina.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 503,119,607.92 393,946,155.99 27.71% 280,197,902.13
利润总额 100,751,660.92 75,650,942.51 33.18% 53,787,416.47
净利润 79,633,226.60 63,125,184.78 26.15% 46,005,305.50
扣除非经常性损益的净利润 78,594,459.30 62,824,253.83 25.10% 45,954,522.06
经营活动产生的现金流量净
128,234,528.30 17,776,761.36 621.36% 44,698,594.03
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 811,269,794.62 503,878,097.35 61.01% 356,900,209.31
股东权益（不含少数股东权
514,945,542.76 188,957,260.21 172.52% 137,040,226.73
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.77 1.63 -52.76% 1.19
每股收益（注） 0.77 - - -
净资产收益率 15.46% 33.41% -17.95% 42.35%
扣除非经常性损益的净利润为
15.26% 33.25% -17.99% 42.31%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
1.24 0.46 169.57% 1.16
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 4.99 4.89 2.04% 3.55
调整后的每股净资产 4.99 4.89 2.04% 3.55
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
291,130.48
产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,374,800.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其
-167,201.78
他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的返回 105,069.55
扣除所得税的影响 -565,030.95
合计 1,038,767.30
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份38,627,171 100.00% 5,200,000 38,627,171 0 0 43,827,171 82,454,342 79.86%
1、国家持股 0 0.00% 38,917 0 0 0 38,917 38,917 0.04%
2、国有法人持股 0 0.00% 817,257 0 0 0 817,257 817,257 0.79%
3、其他内资持股 38,627,171 100.00% 4,304,909 38,627,171 0 0 42,932,080 81,559,251 78.99%
其中：境内法人持
18,717,553 48.46% 4,304,909 18,717,553 0 0 23,022,462 41,740,015 40.42%
股
境内自然人持
19,909,618 51.54% 0 19,909,618 0 0 19,909,618 39,819,236 38.56%
股
4、外资持股 0 0.00% 38,917 0 0 0 38,917 38,917 0.04%
其中：境外法人持
0 0.00% 38,917 0 0 0 38,917 38,917 0.04%
股
境外自然人持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
二、无限售条件股份 0 0.00% 20,800,000 0 0 0 20,800,000 20,800,000 20.14%
1、人民币普通股 0 0.00% 20,800,000 0 0 0 20,800,000 20,800,000 20.14%
2、境内上市的外资
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
3、境外上市的外资
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
103,254,34
三、股份总数 38,627,171 100.00% 26,000,000 38,627,171 0 0 64,627,171 100.00%
2
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
公开发行股票网下配售股票上市流
2007-02-28 5,200,000 77,254,342 26,000,000
通
公司公开发行股票前原股东持有的
2007-11-30 12,587,149 64,667,193 38,587,149 2006年中期送股前的股份自股票
上市之日起一年内不转让。
公司公开发行股票前原股东持有的
2006年中期送股后的股份自工商
2009-07-20 12,587,149 52,080,044 51,174,298
变更登记之日起三十六个月内不转
让
2009-11-30 52,080,044 0 103,254,342上市前承诺：自股票上市之日起三
十六个月内，不转让或委托他人管
理已直接和间接持有的公司股份，
也不由本公司收购该部分股份。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
上市前承诺：自股票上市之
日起三十六个月内，不转让
沂源县南麻镇集体资
1 37,150,778 2009-11-30 37,150,778或委托他人管理已直接和间
产经营管理中心
接持有的公司股份，也不由
本公司收购该部分股份。
上市前承诺：自股票上市之
日起三十六个月内，不转让
2鹿成滨 14,929,266 2009-11-30 14,929,266或委托他人管理已直接和间
接持有的公司股份，也不由
本公司收购该部分股份。
光大证券股份有限公 公开发行股票时网下配售股
3 3,050,345 2007-02-28 3,050,345
司 票
中国工商银行股份有
限公司-中银国际持 公开发行股票时网下配售股
4 2,005,920 2007-02-28 2,005,920
续增长股票型证券投 票
资基金
中国工商银行-南方
公开发行股票时网下配售股
5绩优成长股票型证券 1,741,966 2007-02-28 1,741,966
票
投资基金
2007-11-30 685,672 2006年中期每10股送10
股红股增加的股份，自2006
年7月20日工商变更登记
6任德凤 1,371,344 之日起三十六个月内不转
2009-07-20 685,672
让；送股前持有的股份自股
票上市之日起一年内不转
让。
2007-11-30 611,616 2006年中期每10股送10
股红股增加的股份，自2006
年7月20日工商变更登记
7高俊昌 1,223,232 之日起三十六个月内不转
2009-07-20 611,616
让；送股前持有的股份自股
票上市之日起一年内不转
让。
2007-11-30 611,614 2006年中期每10股送10
股红股增加的股份，自2006
年7月20日工商变更登记
8毕研海 1,223,228 之日起三十六个月内不转
2009-07-20 611,614
让；送股前持有的股份自股
票上市之日起一年内不转
让。
2007-11-30 611,614 2006年中期每10股送10
股红股增加的股份，自2006
年7月20日工商变更登记
9盛新太 1,223,228 之日起三十六个月内不转
2009-07-20 611,614
让；送股前持有的股份自股
票上市之日起一年内不转
让。
10 1,088,5822007-11-30 544,291 2006年中期每10股送10
鹿成洪 股红股增加的股份，自2006
年7月20日工商变更登记
之日起三十六个月内不转
2009-07-20 544,291
让；送股前持有的股份自股
票上市之日起一年内不转
让。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 4,721
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
沂源县南麻镇集体资产经营
其他 35.98% 37,150,778 37,150,778 0
管理中心
鹿成滨 其他 14.46% 14,929,266 14,929,266 0
光大证券股份有限公司 其他 2.95% 3,050,345 0 0
中国工商银行股份有限公司
-中银国际持续增长股票型 其他 1.94% 2,005,920 0 0
证券投资基金
中国工商银行-南方绩优成
其他 1.69% 1,741,966 0 0
长股票型证券投资基金
任德凤 其他 1.33% 1,371,344 1,371,344 0
高俊昌 其他 1.18% 1,223,232 1,223,232 0
毕研海 其他 1.18% 1,223,228 1,223,228 0
盛新太 其他 1.18% 1,223,228 1,223,228 0
鹿成洪 其他 1.05% 1,088,582 1,088,582 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
光大证券股份有限公司 3,050,345 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司-中银国际持续
2,005,920 人民币普通股
增长股票型证券投资基金
中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投
1,741,966 人民币普通股
资基金
中国工商银行-中银国际收益混合型证券投
975,303 人民币普通股
资基金
国金证券有限责任公司 431,563 人民币普通股
中国银行-易方达策略成长二号混合型证券
357,917 人民币普通股
投资基金
兴和证券投资基金 344,917 人民币普通股
中国工商银行-申万巴黎新经济混合型证券
307,687 人民币普通股
投资基金
全国社保基金一零九组合 300,000 人民币普通股
全国社保基金六零一组合 238,524 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
未知
动的说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
沂源县南麻镇集体资产经营管理中心为集体事业法人，系于2001年12月6日经沂源县机构编制委员会源机编[2001]23号文批准成立，并取得《中华人民共和国事业单位法人证书》。该中心举办单位为沂源县南麻镇人民政府，住址为沂源县城南麻老街，法定代表人李效成。
沂源县南麻镇集体资产经营管理中心持有本公司股份37,150,778股，占股本总额的35.98%，为本公司第一大股东。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
2006年中期
鹿成滨 董事长 男 48 2005-04-01 2008-04-01 7,464,633 14,929,266每10股送10 47.10 否
股
2006年中期
高俊昌 董事 男 42 2005-04-01 2008-04-01 611,616 1,223,232每10股送10 16.59 否
股
2006年中期
盛新太 董事 男 41 2005-04-01 2008-04-01 611,614 1,223,228每10股送10 16.51 否
股
2006年中期
鹿成洪 董事 男 43 2005-04-01 2008-04-01 544,291 1,088,582每10股送10 16.51 否
股
2006年中期
毕研海 董事 男 45 2005-04-01 2008-04-01 611,614 1,223,228每10股送10 15.27 否
股
2006年中期
王爱明 董事 男 49 2005-04-01 2008-04-01 0 0 0.00 否
每10股送10
股
2006年中期
崔之开 独立董事 男 72 2005-04-01 2008-04-01 0 0每10股送10 3.00 否
股
2006年中期
朱清滨 独立董事 男 42 2005-04-01 2008-04-01 0 0每10股送10 3.00 否
股
2006年中期
战颖 独立董事 女 36 2005-04-01 2008-04-01 0 0每10股送10 3.00 否
股
2006年中期
张成田 监事 男 50 2005-04-01 2008-04-01 276,766 553,532每10股送10 10.77 否
股
2006年中期
鹿梅军 监事 男 41 2005-04-01 2008-04-01 129,833 259,666每10股送10 11.66 是
股
2006年中期
杜兆峰 监事 男 52 2005-04-01 2008-04-01 255,866 511,732每10股送10 3.12 否
股
2006年中期
鹿超 董事会秘书 男 36 2005-04-01 2008-04-01 62,911 125,822每10股送10 11.33 否
股
2006年中期
刘兆娟 财务总监 女 37 2005-04-01 2008-04-01 130,593 261,186每10股送10 4.90 否
股
合计 - - - - - 10,699,737 21,399,474 - 162.76 -
5.2董事出席董事会会议情况
报告期内董事会会议召开次数 6
是否连续两次
董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会
议
鹿成滨 董事长 6 0 0 否
高俊昌 董事 6 0 0 否
盛新太 董事 5 1 0 否
鹿成洪 董事 5 1 0 否
毕研海 董事 6 0 0 否
王爱明 董事 5 1 0 否
崔之开 独立董事 4 2 0 否
朱清滨 独立董事 6 0 0 否
战颖 独立董事 6 0 0 否
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况的回顾
1、公司报告期内总体经营情况
（1）报告期内公司取得了良好的经营业绩，公司实现主营业务收入50312万元，同比增长27.71%；实现主营业务利润19681万元，同比增长30.35%；实现净利润7963万元，同比增长26.14%。
（2）主营业务收入保持稳定增长的主要原因是：
①、国家政策的引导和能源紧张的现状，推动了下游行业的扩产和技术改造步伐，带来了强大的市场需求，带动了陶瓷纤维行业的整体快速发展。②、公司通过近几年的技术改造和先期实施环保毯和背衬板项目，产能增加了3万吨，且生产效率和成纤收得率高于同行业。目前，年产7万吨的规模优势、覆盖四大耐温等级的品种优势、拥有41项专利技术的技术优势和强大的成本优势，推动了营销活动的大力开展。③、强大的日趋完善的主体营销网络，提高了区域开发质量，区域市场开发取得了较大突破，年内新开发用户800余户。④、海外销售增长迅速，全年实现外贸收入6459.2万元，比05年4569.9万元增长41.3%。⑤、新行业开发取得了新的突破，化工、船舶、建材等行业中一些细分行业相继开发成功，推动了销售总量的提升。⑥、强大的工程施工与应用设计能力，使众多销售项目成为“交钥匙”工程，不仅方便了用户，而且创造出更大的市场空间。
（3）报告期内存在的问题及解决方案
①、原材料价格、运输价格不同程度的增长，影响公司毛利率；②、公司产品质量需要进一步提高，特别是新产品、配套产品质量，以满足客户需求；③、新行业开发步伐需要进一步加快，以创造更强的竞争优势；④、公司的应收帐款额度偏高，影响了公司自有资金周转。
针对以上问题，公司将采取以下措施：
①、加强物资采购与管理水平，采取批量采购、现款采购等调控手段，稳定原材料价格。通过陆运、水运相结合的方式，拓宽物流渠道，并通过同配货物流中心协作办法，降低运输费用。②、进一步完善质量保证体系，调整管理思路，抓好源头控制与生产过程监控，提高工艺执行力。并通过不断的技术与工艺改造，提高技术水平，提高产品品质，满足市场与客户需求。
③、完善新行业开发激励机制，通过产品研发与市场推广联动技术支持销售等策略，调动业务人员的开发热情，并根据推广不断完善产品的针对性，促进新行业开发工作的开展。④、加大对应收帐款形成的分析，加强应收帐款的控制与回收工作，针对不同的客户采取不同的回收策略，加大对重大工程、重大合同的履约监控，努力将应收帐款金额控制在合理范围内，减少公司的应收帐款和坏帐风险。
7、关于会计政策、会计估计变更的说明
根据中华人民共和国财政部于2006年2月15日发布的财会[2006]3号《财政部关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》，2007年1月1日开始执行新企业会计准则，公司涉及的会计政策变更事项有：会计制度、计价原则、外币业务核算方法、坏账损失的核算方法、存货及存货跌价准备的核算方法、长期投资核算方法、固定资产计价及累计折旧的核算方法、借款费用资本化的确认原则、无形资产的计价和摊销方法、收入确认的标准、所得税的会计处理方法、职工薪酬、投资性房地产、短期投资和短期投资跌价准备的核算方法、交易性金融资产、金融工具确认和计量。其中，涉及重大事项列示如下：
（1）长期股权投资
根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》的规定，母公司对子公司的长期投资由采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并报表时按照权益法进行调整；现行会计政策规定：对长期股权投资取得成本于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额，分别进行会计处理：借方差额按合同规定的投资年限摊销，没有规定年限的按10年平均摊销，贷方差额计入资本公积。根据新会计准则第20号的规定，非同一控制下合并成本大于被投资方可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉，小于被投资方可辨认净资产公允价值的差额计入当期损益；
（2）投资性房地产
根据《企业会计准则第3号－投资性房地产》的规定，对于已出租并赚取租金收益的房地产，自固定资产重新分类在投资性房地产中核算，并采用成本模式进行后续计量，并按规定继续计提折旧或进行摊销。
（3）职工薪酬
根据《企业会计准则第9号－职工薪酬》的规定和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的有关规定，首次执行日公司的工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费余额，应当全部转入应付职工薪酬项下进行核算。公司为职工支付的养老、失业、工伤等社会保险费，根据职工提供服务的受益对象，分别计入相关成本费用。
（4）金融工具
根据《企业会计准则第22号－金融工具的确认和计量》的规定，对于公司购入的在活跃市场上有报价的股票、债券、基金等没有划分为按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或持有至到期金融资产的，划分为可供出售金融资产，以公允价值计量，公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与账面价值的差额计入投资收益，同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。将准备近期出售而持有的金融资产划分为交易性金融资产，以公允价值计量且其变动计入当期损益；
（5）所得税
根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司所得税的会计处理由采用应付税款法核算变更为采用资产负债表债务法核算，按照新会计准则确认的资产和负债的账面价值与按照税法规定确认的计税基础之间的暂时性差异确认递延所得税资产和递延所得税负债，当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
（6）合并财务报表
根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，将在利润表中少数股东损益单独列示变更为在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解进行调整。
二、对公司未来发展的展望
公司所处的陶瓷纤维行业，属于刚刚进入成熟期的行业，行业整体发展势头良好。公司主导产品--陶瓷纤维及制品属于当今最先进的节能材料之一，产品销量、市场占有率均是全国第一位置，公司已连续十三年位列国内同业榜首位置。随着公司上市，规模优势、品种优势、技术优势、成本优势的进一步提升，市场竞争力进一步提高，已形成更强大的市场核发竞争力。
（！）公司未来的发展机遇：
一方面是国家大力倡导构建节约型社会，社会各界对节能工作的认识大幅度提升，节能降耗成为国民经济发展的中心工作，这势必为公司产品的推广提供巨大的、良好的外部环境。
另一方面，随着公司技术水平、品种水平的提升，国际市场竞争力得到较大发展，公司产品不论是品质还是服务上，同国外强手处于伯仲之间，国际市场有较大的增长空间。
第三是下游产业特别是冶金、石化等基础产业随着国民经济的发展，发展速度进一步加快，势必对公司的发展产生巨大的推动力。
（2）公司面临的挑战是：
一是管理能力与水平的挑战。随着公司的成功上市，发展速度加快,管理能力、管理队伍能否适应快节奏发展的要求，是对公司能否进一步做大做强的一种挑战。二是高端人才不足的挑战。特别是优秀的管理人才与国际业务人才，能否解决好引进与培养渠道，对公司今后发展将产生较大影响。第三是如何应对国际同行业在国内市场上的冲击，能否通过产品结构调整、应用技术水平的提升，减少国际同业对国内市场的冲击，对保持国内市场占有率第一位置十分重要。
（3）公司发展战略是：
坚持以陶瓷纤维为主业的发展方向，耐火材料、保温材料并重，产品销售与工程承揽并举，深入发掘陶瓷纤维产品的多重性能，拓宽产品研发与市场发展空间；确保国内市场占有率第一位置，加快海外市场扩充步伐；充分运用资本平台，进一步提升产业发展优势，把中国鲁阳建成世界鲁阳。
（4）公司发展规划是：
以市场需求、用户需求为导向，做大做强陶瓷纤维行业，以科技创新、市场创新为手段，引导市场消费，不断壮大规模优势，品种优势、技术优势、成本优势，并籍此创造更强大的产品核竞争力，以一流的资源配置，一流的技术工艺、一流的工装水平、一流的产品、一流的服务，创造一流的经济效益，确保公司健康、持续发展。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响
√适用□不适用
按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号）有关规定公司编制了新旧会计准则股东权益差异调节表，山东天恒信有限责任会计师事务所出具了天恒信阅报字（2007）第0230号审阅报告。按照新会计准则，（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产按公允价值大于原账面价值的差额调增股东权益6,125,647.01元，（2）因计提资产减值准备、开办费摊销形成的可抵扣暂时性差异计算确认递延所得税资产，增加递延所得税资产3,581,065.49元；由于分类为可供出售金融资产的公允价值高于其帐面价值增加递延所得税负债2,021,463.51元，合计调减所得税费用1,559,601.98；（3）子公司少数股东应享有的权益在合并资产负债表中股东权益类项目之前单独列示，而新会计准则体系下将其计入股东权益，调增股东权益2,789,615.63元。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
陶瓷纤维产品 47,999.83 28,497.07 40.63% 27.88% 25.65% 1.05%
轻钢产品 2,312.13 1,653.02 28.51% 24.32% 35.80% -6.04%
主营业务分产品情况
纤维棉 3,067.28 2,202.74 28.19% 75.84% 104.39% -26.24%
纤维毯 20,327.12 11,785.86 42.02% 33.13% 39.13% -5.62%
纤维毡 1,276.22 910.22 28.68% 7.80% -8.76% 82.21%
机制板 5,735.78 3,433.13 40.15% 33.29% 14.95% 31.21%
模块组件 7,162.30 3,795.90 47.00% 10.50% 1.59% 10.98%
纤维纸 1,470.28 701.72 52.27% 18.88% 9.99% 7.97%
纺织品 1,056.90 688.46 34.86% -1.55% -8.79% 17.41%
其他 7,903.96 4,979.04 37.01% 70.02% 68.00% 2.10%
轻钢产品 2,312.13 1,653.02 28.51% 24.32% 35.80% -17.48%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华北地区 8,983.58 18.22%
华东地区 13,407.06 30.70%
东北地区 9,043.85 14.67%
华南地区 12,418.31 36.76%
出口 6,459.16 41.34%
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年度已使用募集资金总额 11,098.64
募集资金总额 28,600.00
已累计使用募集资金总额 11,098.64
项目可
是否已变 本年度实现 是否 是否
项目建成时间 行性是
更项目 原计划投本年度投累计已投实际投资的收益（以 符合 符合
承诺项目 或预计建成时 否发生
（含部分 入总额 入金额 入金额 进度（%）利润总额计 计划 预计
间 重大变
变更） 算） 进度 收益
化
年产20000吨环保纤维
否 5,483.00 5,426.00 5,426.00 100.00% 2,074.00 2005-07-01 是 是 否
毯项目
年产10000吨陶纤背衬
否 5,845.00 5,672.64 5,672.64 100.00% 2,113.00 2005-03-01 是 是 否
板项目
年产1500吨陶纤纺织
否 5,705.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 2007-11-18 否 否 是
品项目
年产1200吨陶瓷纤维
否 4,652.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 2007-10-30 是 是 否
纸项目
合计 - 21,685.00 11,098.64 11,098.64 - 4,187.00 - - - -
未达到计划进度和预
计收益的情况和原因因市场原因，拟停止实施纺织品项目，调整募集资金的使用。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
停止实施。
变化的情况说明
募集资金项目实施地
无
点变更情况
募集资金项目实施方
无
式调整情况
募集资金项目先期投
截止2006年12月31日，公司用募集资金11098.64万元置换预先投入募集资金项目的自筹资金。
入及置换情况
用闲置募集资金暂时
截止2006年12月31日，公司用闲置募集资金暂时补充流动资金3868.78万元。
补充流动资金情况
项目实施出现募集资金结余的金额为6501.98，其中包括取得募集资金专户利息13.76万元。
项目实施出现募集资
项目实施出现募集资金结余原因为年产1500吨陶瓷纤维纺织品项目、年产1200吨陶瓷纤维纸项目尚
金结余的金额及原因
未实施。
募集资金其他使用情
募集资金净额超过项目计划投资部分共计5304.36万元补充公司流动资金。
况
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3非经营性资金占用及清欠情况
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用√不适用
7.6.2报告期内限售股份持有人持股变动情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
8.1监事会会议召开情况
2006年，公司监事会共召开了三次会议。监事会三名成员均出席了本年的监事会。具体情况如下：
1、公司第五届监事会第三次会议于2006年1月9日在公司办公楼会议室召开，会议审议通过了如下议案：
（1）《2005年度监事会工作报告》；
（2）《2005年度财务决算报告》；
（3）《2006年度财务预算报告》；
（4）《关于2005年度利润分配的议案》；
（5）《关于聘任公司2006年度会计审计机构的议案》；
（6）《关于公司2006年度贷款额度授权的议案》；
（7）《关于公开发行股票后原滚存利润分配的议案》。
2、公司第五届监事会第四次会议于2006年4月22日在公司办公楼会议室召开，会议审议通过了如下议案：
（1）关于用未分配利润送股的议案；
（2）关于召开2006年度第一次临时股东大会的议案；
3、公司第五届监事会第五次会议于2006年6月23日在公司办公楼会议室召开，会议审议通过了《关于对新疆鲁阳陶瓷纤维有限公司追加投资的议案》。
8.2报告期内监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行监事会的职责，对公司经营活动的重大决策、长期发展规划、公司财务状况和公司董事、监事和高级管理人员的行为进行了有效监督。监督情况如下：
8.2.1 公司依法运作情况
2006年公司监事会成员共计列席了报告期内的6次董事会会议，参加了2次股东大会。对股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事、经理和高级管理人员履行职责情况进行了全过程的监督和检查。监事会认为：本年度公司董事会决策程序合法有效，股东大会、董事会决议能够得到很好的落实，内部控制制度健全完善，形成了较完善的经营机构、决策机构、监督机构之间的制恒机制。公司董事、经理及其他高级管理人员在2006年的工作中，廉洁勤政、忠于职守，严格遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制度，努力为公司的发展尽职尽责，圆满完成了年初制定的各项任务；本年度没有发现董事、经理和高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害本公司股东利益的行为。
8.2.2 检查公司财务的情况
监事会认为：本年度公司财务制度健全，各项费用提取合理。经具有证券业务资格的山东天恒信有限责任会计师事务所对我公司的财务报告进行审计，并出具了无保留意见的审计报告，认定我公司会计报告符合《公司会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，真实地反映了公司2006年度的财务状况和经营成果。
8.2.3 公司最近一次募集资金实际投入情况
监事会对公司募集资金使用情况进行核查后认为，2006年募集资金项目总体进度和完成情况较好，未发现募集资金使用不当的情况，没有损害股东和公司利益的情况发生。
8.2.4 收购、出售资产情况
通过对公司报告期内关联交易情况进行核查，公司无收购、出售资产行为。
8.2.5 公司关联交易情况
报告期内，公司与关联方的交易严格按照有关规定进行，决策程序符合法律规定，定价依据和定价政策符合市场价值规律，未发现利用关联交易损害中小股东利益的行为。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：山东鲁阳股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 184,311,723.09 170,162,452.25 47,171,990.78 44,578,010.89
短期投资
应收票据 38,557,902.87 37,953,965.87 54,000,436.32 53,585,629.37
应收股利
应收利息
应收账款 124,455,242.99 122,922,950.60 94,299,036.25 90,665,252.23
其他应收款 2,486,327.22 5,537,216.65 1,913,028.38 1,369,867.19
预付账款 68,390,036.75 42,915,420.21 23,587,003.98 16,191,643.34
应收补贴款
存货 75,531,599.26 60,786,737.22 62,043,382.41 53,324,710.59
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 493,732,832.18 440,278,742.80 283,014,878.12 259,715,113.61
长期投资：
长期股权投资 7,478,509.29 87,929,388.31 727,500.00 41,235,201.96
长期债权投资
长期投资合计 7,478,509.29 87,929,388.31 727,500.00 41,235,201.96
合并价差
固定资产：
固定资产原价 275,795,783.79 236,524,108.03 215,116,603.49 200,703,655.98
减：累计折旧 69,939,042.14 65,356,156.90 52,259,474.04 49,300,614.17
固定资产净值 205,856,741.65 171,167,951.13 162,857,129.45 151,403,041.81
减：固定资产减值准备 418,923.64 412,023.64 335,202.25 332,202.25
固定资产净额 205,437,818.01 170,755,927.49 162,521,927.20 151,070,839.56
工程物资 1,219,437.26 1,110,184.94
在建工程 32,937,846.32 13,888,879.80 17,949,031.73 9,978,563.84
固定资产清理
固定资产合计 239,595,101.59 185,754,992.23 180,470,958.93 161,049,403.40
无形资产及其他资产：
无形资产 69,840,804.01 61,740,370.42 39,090,728.26 33,759,795.85
长期待摊费用 523,359.24 523,359.24 574,032.04 537,046.56
其他长期资产 99,188.31 99,188.31
无形资产及其他资产合计 70,463,351.56 62,362,917.97 39,664,760.30 34,296,842.41
递延税项：
递延税款借项
资产总计 811,269,794.62 776,326,041.31 503,878,097.35 496,296,561.38
流动负债：
短期借款 127,000,000.00 105,500,000.00 120,000,000.00 111,500,000.00
应付票据 34,500,000.00 34,500,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
应付账款 55,173,129.97 45,993,074.63 21,699,087.31 19,495,879.69
预收账款 12,138,140.96 10,749,939.82 7,898,580.37 8,586,665.81
应付工资 2,593,718.58 2,407,704.59 555,445.74 492,827.43
应付福利费 5,539,474.96 4,679,992.68 4,139,774.61 3,636,870.93
应付股利
应交税金 -5,512,959.52 -6,287,060.84 -2,899,693.09 -3,737,146.85
其他应交款 51,597.47 32,737.92 56,569.65 45,042.68
其他应付款 6,051,533.81 1,902,543.18 3,523,074.94 2,881,762.10
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 32,400,000.00 32,400,000.00 30,760,000.00 30,760,000.00
其他流动负债
流动负债合计 269,934,636.23 231,878,931.98 194,732,839.53 182,661,901.79
长期负债：
长期借款 23,600,000.00 23,600,000.00 119,240,000.00 119,240,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 23,600,000.00 23,600,000.00 119,240,000.00 119,240,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 293,534,636.23 255,478,931.98 313,972,839.53 301,901,901.79
少数股东权益 2,789,615.63 947,997.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 103,254,342.00 103,254,342.00 38,627,171.00 38,627,171.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 103,254,342.00 103,254,342.00 38,627,171.00 38,627,171.00
资本公积 248,600,375.73 248,587,042.40 7,000,375.73 6,987,042.40
盈余公积 42,151,790.21 40,101,458.77 33,605,179.79 32,091,719.39
其中：法定公益金 11,263,274.29 10,798,142.99
未分配利润 120,939,034.82 128,904,266.16 109,724,533.69 116,688,726.80
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
514,945,542.76 520,847,109.33 188,957,260.21 194,394,659.59
计
负债和所有者权益（或股东权
811,269,794.62 776,326,041.31 503,878,097.35 496,296,561.38
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：山东鲁阳股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 503,119,607.92 467,659,023.97 393,946,155.99 375,348,619.67
减：主营业务成本 301,500,947.46 280,696,998.26 238,962,568.32 226,790,252.00
主营业务税金及附加 4,812,388.31 3,494,319.91 4,003,988.55 2,958,397.15
二、主营业务利润（亏损以“-”
196,806,272.15 183,467,705.80 150,979,599.12 145,599,970.52
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
1,049,832.49 1,049,832.49 66,936.98 66,936.98
号填列）
减：营业费用 50,025,046.97 46,916,346.71 39,503,696.30 37,880,931.09
管理费用 30,253,766.59 25,794,117.50 22,935,244.17 20,997,616.19
财务费用 17,530,296.92 16,834,885.10 12,906,267.86 12,565,286.77
三、营业利润（亏损以“-”号填
100,046,994.16 94,972,188.98 75,701,327.77 74,223,073.45
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
-33,825.95 3,445,351.11 99,450.00 1,650,355.17
填列）
补贴收入 824,800.00 824,800.00 10,000.00 10,000.00
营业外收入 236,067.92 231,872.73 444,869.78 444,869.78
减：营业外支出 322,375.21 313,475.21 604,705.04 591,048.60
四、利润总额（亏损以“-”号填
100,751,660.92 99,160,737.61 75,650,942.51 75,737,249.80
列）
减：所得税 21,176,816.30 19,063,343.82 12,416,993.50 11,359,797.50
少数股东损益 -58,381.98 108,764.23
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 79,633,226.60 80,097,393.79 63,125,184.78 64,377,452.30
加：年初未分配利润 109,724,533.69 116,688,726.80 68,118,852.75 73,556,043.65
其他转入
六、可供分配的利润 189,357,760.29 196,786,120.59 131,244,037.53 137,933,495.95
减：提取法定盈余公积 8,546,610.42 8,009,739.38 6,620,901.69 6,437,745.23
提取法定公益金 3,310,450.85 3,218,872.62
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 180,811,149.87 188,776,381.21 121,312,684.99 128,276,878.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21,244,944.05 21,244,944.05 11,588,151.30 11,588,151.30
转作资本（或股本）的普
38,627,171.00 38,627,171.00
通股股利
八、未分配利润 120,939,034.82 128,904,266.16 109,724,533.69 116,688,726.80
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：山东鲁阳股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 561,805,026.06 520,923,969.84
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5,317,861.72 1,415,652.80
经营活动现金流入小计 567,122,887.78 522,339,622.64
购买商品、接受劳务支付的现金 272,505,428.14 248,954,276.74
支付给职工以及为职工支付的现金 45,472,304.02 40,744,251.37
支付的各项税费 60,758,357.21 56,259,931.22
支付的其他与经营活动有关的现金 60,152,270.11 59,201,111.47
经营活动现金流出小计 438,888,359.48 405,159,570.80
经营活动产生的现金流量净额 128,234,528.30 117,180,051.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 212,000.00 212,000.00
取得投资收益所收到的现金 112,423.60 1,648,423.60
处置固定资产、无形资产和其他长期
2,453,700.00 2,402,700.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,778,123.60 4,263,123.60
购建固定资产、无形资产和其他长期
129,678,144.68 79,483,203.55
资产所支付的现金
投资所支付的现金 7,208,447.15 45,208,447.15
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 136,886,591.83 124,691,650.70
投资活动产生的现金流量净额 -134,108,468.23 -120,428,527.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 269,600,000.00 267,600,000.00
借款所收到的现金 168,000,000.00 146,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 437,600,000.00 414,100,000.00
偿还债务所支付的现金 255,000,000.00 246,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
39,123,872.25 38,338,984.33
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 294,123,872.25 284,838,984.33
筹资活动产生的现金流量净额 143,476,127.75 129,261,015.67
四、汇率变动对现金的影响 -462,455.51 -428,099.05
五、现金及现金等价物净增加额 137,139,732.31 125,584,441.36
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 79,633,226.60 80,097,393.79
加：计提的资产减值准备 3,424,213.91 3,243,546.33
固定资产折旧 18,992,116.59 17,340,001.54
无形资产摊销 1,236,345.88 1,094,669.80
长期待摊费用摊销 405,195.58 13,687.32
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其
-185,130.48 -183,144.21
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 17,778,928.20 17,094,040.28
投资损失（减：收益） 33,825.95 -3,445,351.11
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -13,583,775.07 -7,482,137.25
经营性应收项目的减少（减：
-45,743,547.96 -47,905,972.32
增加）
经营性应付项目的增加（减：
66,301,511.08 57,313,317.67
减少）
其他 -58,381.98
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 128,234,528.30 117,180,051.84
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 184,311,723.09 170,162,452.25
减：现金的期初余额 47,171,990.78 44,578,010.89
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 137,139,732.31 125,584,441.36
9.2.4新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 514,945,542.76
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
6,125,647.01
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 1,559,601.98
少数股东权益 2,789,615.63
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 525,420,407.38
会计师事务所的审阅意见
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
淄博鲁阳光学材料有限公司2006年12月成立，注册资本1600万元，本公司出资1400万元。2006年度因本公司对淄博鲁阳光学材料有限公司拥有实际控制权，故新增合并。