鲁阳节能（002088）


                  山东鲁阳节能材料股份有限公司独立董事
             关于第十届董事会第八次会议有关事项的独立意见

        根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《独立董事工作制度》等有关规定，
    我们作为山东鲁阳节能材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，就公司第
    十届董事会第八次会议相关事项发表独立意见如下：
        一、关于公司 2021 年上半年对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况
    的独立意见
        在对公司 2021 年上半年对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行
    认真了解和查验的基础上，发表独立意见如下：
        1、报告期内，公司控股股东及其关联方不存在非经营性占用公司资金的情况。
        2、报告期内，公司与控股股东及其关联方之间存在经营性资金往来，公司已履行
    了必要的决策程序和信息披露义务，交易程序合规，定价公允，没有损害公司和全体股
    东的利益。
        3、报告期内，公司未发生任何形式的对外担保事项，也没有以前期间发生但延续
    到报告期内的对外担保事项。截至 2021 年 6 月 30 日，公司不存在任何对外提供担保的
    情形。
        二、关于回购注销2018年限制性股票激励计划部分限制性股票事项的独立意见
        本次回购注销部分限制性股票事宜符合《上市公司股权激励管理办法》及有关法律、
    法规和规范性文件的规定，符合公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》及《公司
    章程》的规定，不会影响公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》的实施，不会对
    公司经营业绩及经营成果产生重大影响，不存在损害上市公司及股东权益的情况；同意
    公司本次回购注销部分限制性股票事项。
        三、关于2021年半年度资本公积金转增股本预案的独立意见
        作为公司独立董事，我们认为，公司拟定 2021 年半年度资本公积金转增股本预案
    时已充分兼顾了公司实际情况及投资者回报，转增方案符合有关法律、法规及《公司章
    程》的规定，同意董事会将该资本公积金转增股本预案提交公司股东大会审议。
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                                                     独立董事： 沈佳云   胡命基   李军
                                                             二 O 二一年八月三十一日
                               智德行健 | 志在相伴