鲁阳节能（002088）



                    山东鲁阳节能材料股份有限公司独立董事
             关于第十届董事会第十五次会议有关事项的独立意见

        根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》、上

    市公司独立董事规则》等有关规定，我们作为山东鲁阳节能材料股份有限公司（以下简

    称“公司”）的独立董事，就公司第十届董事会第十五次会议相关事项发表独立意见如

    下：
           一、关于公司 2022 年上半年对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况
    的独立意见
        在对公司 2022 年上半年对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行
    认真了解和查验的基础上，发表独立意见如下：
        1、报告期内，公司控股股东及其关联方不存在非经营性占用公司资金的情况。
        2、报告期内，公司与控股股东及其关联方之间存在经营性资金往来，公司已履行
    了必要的决策程序和信息披露义务，交易程序合规，定价公允，没有损害公司和全体股
    东的利益。
        3、报告期内，公司未发生任何形式的对外担保事项，也没有以前期间发生但延续
    到报告期内的对外担保事项。截至 2022 年 6 月 30 日，公司不存在任何对外提供担保的
    情形。
           二、关于公司会计政策变更事项的独立意见
        公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理且必要的变更，执行
    会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，公司会计政策变更的
    相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不会对公司的财务状况、经营
    成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策
    变更。
           三、关于补选公司第十届董事会非独立董事的独立意见
        1、经审阅董事候选人简历等相关资料，未发现有《公司法》第一百四十六条规定
1   之情形以及其他不得担任上市公司董事之情形，认为其任职资格符合《公司法》等法律
    法规及《公司章程》的相关规定且不是失信被执行人；

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        2、公司第十届董事会非独立董事候选人的提名程序符合有关法律法规和《公司章
    程》的有关规定；
        3、经了解，Paul Vallis 先生、Robert Bruce Junker 先生的教育背景、工作经历和身
    体状况能够胜任公司相应岗位的职责要求，具备担任公司董事的任职资格和能力。同意
    提名 Paul Vallis 先生、Robert Bruce Junker 先生为公司第十届董事会非独立董事，并同
    意将该议案提交公司股东大会审议。


                                                      独立董事：沈佳云   胡命基   李军

                                                             二〇二二年八月二十四日




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