新海宜科技集团股份有限公司董事会
  关于内部控制鉴证报告非标准意见涉及事项的专项说明

    亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）对新海宜科
技集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）2020 年度内部控制有
效性进行了评价，并出具了否定意见的《内部控制鉴证报告》。根据《深圳证券
交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定，
公司董事会对 2020 年内部控制鉴证报告非标准意见涉及事项说明如下：
    一、鉴证报告非标准意见涉及事项
    亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度内部控制有
效性进行了评价，认为：
    “我们发现新海宜集团财务报告内部控制存在如下两项重大缺陷:
    1、新海宜集团 2020 年 1 月 22 日披露的《2019 年度业绩预告》与 2019 年
经审计的净利润与业绩预告差异较大，且未能按规定及时修正。业绩预告不准确
表明新海宜集团对重大会计事项的判断存在重大缺陷，与之相关的财务报告内部
控制失效。
    2、新海宜集团在 2018 年、2019 年未能有效执行防范控股股东及关联方资
金占用的相关管理制度，贵公司与关联方发生多笔资金往来，未履行必要的决策
审批流程和信息披露义务。上述情况违反了中国证券监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中“上市公司
不得有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用”的规定，截止
2020 年 12 月 31 日，上述关联方资金占用尚未偿还。
    公司与上述事项相关的财务报告内部控制存在重大缺陷。”
    二、公司董事会意见及对公司内部控制有效性的影响程度
   公司董事会尊重会计师事务所的独立判断，对该《内部控制鉴证报告》予以
理解。公司管理层已识别出上述缺陷，并将其包含在公司 2020 年度内部控制评
价报告中。在公司 2020 年年度财务报表审计中，会计师已经考虑了上述重大缺
陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响，本报告并未对公司 2020 年财务
报告出具的审计报告产生影响。公司董事会及管理层已经着手整改，并将持续落
实相应措施，积极推动公司重整工作，尽早消除相关事项及其影响。
    三、消除该事项及其影响的具体措施
    公司董事会及管理层已对上述缺陷进行了自查，并积极采取有效措施争取
尽快消除相关影响。具体如下：
    1、加强内部审计工作
    充分发挥公司内部审计部门的监督职能，加强内部审计部门对公司财务报
表编制情况、内部控制制度执行情况的监督力度，及时识别财务风险。同时，贯
彻落实重大事项报告制度，将相关重要事项、重大风险及时向董事会和管理层反
馈，最大程度上降低公司经营风险。
    2、加强相关培训学习
    公司将定期和不定期的组织全体董事、监事、高级管理人员以及各部门有
关人员参加公司治理与内部控制相关的专项培训，组织公司控股股东、董事、监
事、高级管理人员按照监管部门的要求参加证券法律法规和最新监管政策培训，
强化公司治理与内部控制意识，切实提升公司治理及公司规范运作水平。加强内
部审计人员与财务人员的专业培训力度与团队建设，不断提高基础会计核算水平
与财务报告编制质量，提升合规意识，强化关键管理岗位的风险控制职责。
    3、加强信息披露管理
    公司将在严格执行信息披露审核制度的基础上，加强对涉及财务数据的信息
披露情况的审核和监督，以谨慎性为原则，审慎披露未经审计的财务数据，并及
时与相关机构与监管部门进行充分沟通，严格遵循《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规及监管要求，
切实保障广大投资者的知情权。

                                       新海宜科技集团股份有限公司董事会

                                                 2021 年 4 月 28 日