2009 年半年度报告

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    江苏金智科技股份有限公司

    Wiscom System Co.，Ltd.

    2009 年半年度报告

    证券代码：002090

    证券简称：金智科技

    披露日期：2009年8月11日2009 年半年度报告

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    目 录

    第一节 重要提示……………………………………………………………………3

    第二节 公司基本情况………………………………………………………………4

    第三节 股本变动及股东情况………………………………………………………6

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况…………………………………………7

    第五节 董事会报告………………………………………………………………..8

    第六节 重要事项………………………………………………………………….21

    第七节 财务报告………………………………………………………………….26

    第八节 备查文件………………………………………………………………….262009 年半年度报告

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    第一节 重要提示

    1、 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载

    资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准

    确性和完整性负个别及连带责任。

    2、 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和

    完整性无法保证或存在异议。

    3、公司全部11 名董事出席了本次审议半年度报告的董事会。

    4、 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    5、 公司董事长葛宁先生、财务负责人张浩先生及会计机构负责人顾红敏女

    士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。2009 年半年度报告

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    第二节 公司基本情况

    一、公司基本情况

    （一）公司中文名称：江苏金智科技股份有限公司

    公司英文名称：Wiscom System Co., Ltd.

    中文缩写：金智科技

    英文缩写：WISCOM

    （二）公司法定代表人：葛宁

    （三）公司联系人和联系方式：

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 张浩 李瑾

    联系地址

    江苏省南京市江宁开发区将军

    大道100 号

    江苏省南京市江宁开发区将军大

    道100 号

    电话 025-52762230 025-52762205

    传真 025-52762929 025-52762929

    电子信箱 tzb@wiscom.com.cn tzb@wiscom.com.cn

    （四）公司注册地址：江苏省南京市江宁开发区将军大道100号

    公司办公地址：江苏省南京市江宁开发区将军大道100号

    邮政编码：211100

    互联网网址：http://www.wiscom.com.cn

    电子信箱：tzb@wiscom.com.cn

    （五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定网站http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：金智科技

    股票代码：002090

    （七）公司注册登记日期：1995年11月10日

    注册登记地点：江苏省工商行政管理局

    最近一次变更注册登记日期：2009年5月26日

    注册登记地点：江苏省工商行政管理局2009 年半年度报告

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    公司企业法人营业执照注册号：320000000008380

    税务登记号：320121134786520

    公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司

    会计师事务所办公地址：南京市新街口正洪街18号东宇大厦8楼

    二、主要财务数据和指标

    （一）主要会计数据和财务指标

    单位：人民币元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期末

    增减（％）

    总资产 599,240,845.49 604,653,857.84 -0.90%

    归属于上市公司股东的所有者权益 430,723,167.30 431,402,336.79 -0.16%

    股本 102,000,000.00 102,000,000.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.2228 4.2294 -0.16%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业总收入 203,106,064.98 188,326,640.82 7.85%

    营业利润 15,253,765.37 18,441,433.15 -17.29%

    利润总额 26,082,304.22 26,982,426.75 -3.34%

    归属于上市公司股东的净利润 24,820,830.51 26,314,371.23 -5.68%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后

    的净利润

    21,333,371.75 24,278,366.12 -12.13%

    基本每股收益（元/股） 0.2433 0.2580 -5.70%

    稀释每股收益（元/股） 0.2433 0.2580 -5.70%

    净资产收益率（%） 5.76% 6.44% -0.68%

    经营活动产生的现金流量净额 8,205,685.04 -20,217,716.91 140.59%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0804 -0.1982 140.59%

    （二）非经常性损益项目

    单位：人民币元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 -60.00

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切

    相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

    续享受的政府补助除外

    5,896,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,326,820.00

    所得税影响额 -1,050,468.00

    少数股东权益影响额 -31,193.24

    合计 3,487,458.76 -2009 年半年度报告

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    第三节 股本变动及股东情况

    一、股本变动情况

    报告期内，公司股本未发生变动。

    二、股东情况

    截止2009年6月30日，公司股东总数为10,792户，前10名股东及前10名无限

    售条件股东持股情况如下：

    单位：股

    股东总数 10,792

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件股

    份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    南京金智创业投资有限

    公司

    境内非国有

    法人

    52.28% 53,324,700 53,324,700 8,000,000

    葛宁 境内自然人 3.65% 3,722,400 3,722,400 0

    徐兵 境内自然人 2.94% 3,000,450 3,000,450 0

    叶留金 境内自然人 2.54% 2,588,250 2,588,250 0

    冯伟江 境内自然人 1.73% 1,767,900 1,767,900 0

    向金凎 境内自然人 1.57% 1,603,800 1,603,800 0

    朱华明 境内自然人 1.57% 1,603,800 1,603,800 0

    郭伟 境内自然人 1.57% 1,603,800 1,603,800 0

    陈奇 境内自然人 1.53% 1,562,850 1,562,850 0

    陈钢 境内自然人 1.45% 1,480,800 1,480,800 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    黄光茂 213,000 人民币普通股

    刘玉 175,800 人民币普通股

    居培仁 133,560 人民币普通股

    董雪梅 116,000 人民币普通股

    海南恒润实业投资有限公司 100,000 人民币普通股

    薛学厂 98,000 人民币普通股

    戴吕君 93,900 人民币普通股

    陈振宗 80,000 人民币普通股

    姚润雄 80,000 人民币普通股

    刘虹飞 80,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    公司前十大股东中,有限售条件股东南京金智创业投资有限公司和其他9 名自然人

    股东存在关联关系,上述9 名自然人股东均持有南京金智创业投资有限公司的股

    权；前十名无限售条件股东之间,未知是否属于一致行动人。2009 年半年度报告

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    三、控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持股数

    其中：持有限

    制性股票数

    量

    期末持有

    股票期权

    数量

    变动原因

    葛宁 董事长 3,722,400 0 0 3,722,400 3,722,400 0 无

    徐兵 董事 3,000,450 0 0 3,000,450 3,000,450 0 无

    冯伟江 董事、总经理 1,767,900 0 0 1,767,900 1,767,900 0 无

    叶留金

    董事、常务副

    总经理

    2,588,250 0 0 2,588,250 2,588,250 0 无

    朱华明

    董事、执行副

    总经理

    1,603,800 0 0 1,603,800 1,603,800 0 无

    丁小异 董事 799,800 0 0 799,800 799,800 0 无

    郭伟

    董事、执行副

    总经理

    1,603,800 0 0 1,603,800 1,603,800 0 无

    徐航 独立董事 0 0 0 0 0 0 无

    缪昌文 独立董事 0 0 0 0 0 0 无

    吴应宇 独立董事 0 0 0 0 0 0 无

    刘丹萍 独立董事 0 0 0 0 0 0 无

    张浩

    财务总监、董

    事会秘书

    0 0 0 0 0 0 无

    陈钢 监事 1,480,800 0 0 1,480,800 1,480,800 0 无

    华美芳 监事 1,950 0 450 1,500 1,462 0

    卖出部分

    解除限售

    股份。

    宗洪良 监事 0 0 0 0 0 0 无

    叶锋 执行副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    金勇 执行副总经理 0 0 0 0 0 0 无

    贺安鹰 执行副总经理 1,183,350 0 0 1,183,350 1,183,350 0 无

    合计 17,752,500 0 450 17,752,050 17,752,012 0 -

    二、报告期内董事、监事、高级管理人员持有股票期权和被授予限制性股票情况

    报告期内，公司未实施股权激励，董事、监事、高级管理人员不存在持有股

    票期权或被授予限制性股票情况。2009 年半年度报告

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    三、报告期内，董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况

    1、2009年3月21日，公司第三届董事会第十二次会议新聘叶锋先生、金勇先

    生担任公司执行副总经理（任期至2010年3月），并于2009年3月24日在《证券时

    报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn公告（公告编号：2009-002）。

    2、除上述情况外，报告期内公司董事、监事和高级管理人员未有变动情况

    发生。

    第五节 董事会报告

    一、报告期内公司经营情况讨论与分析

    （一）公司总体经营情况回顾

    公司报告期内实现营业收入20,310.61 万元，较上年同期增长7.85%；实现

    营业利润1,525.38 万元，较上年同期下降17.29%；实现净利润2,482.08 万元，

    较上年同期下降5.68%。

    报告期内,公司继续加大研发、市场营销的投入，特别是电网自动化业务的

    投入力度，研发、销售费用有所增加，营业收入保持平稳增长，净利润较上年同

    期略有下降。

    报告期内，公司发电自动化业务以ECMS 系统（电气监控管理系统）为核心，

    通过产品持续创新，继续保持国内市场份额第一的领先地位，并在发电厂NCS（网

    控微机监控系统）等产品推广上取得较好业绩，在风电自动化系统取得持续进展。

    公司签约华电宁夏灵武发电有限公司二期工程2×1000MW 机组微机综合保护；并

    中标华能集团、华电集团、大唐集团、国电集团及其他发电企业所属大型发电厂

    近百台300MW 及以上级机组的大型发电厂电气自动化系统及保护装置等，如华能

    福州电厂三期2×660MW 机组ECMS 系统、山西古交电厂二期扩建工程2×600MW

    机组ECMS 系统、华电漯河发电厂一期工程2×600MW 机组ECMS 系统、大唐许昌

    禹龙发电有限公司工程三期2×660MW 机组微机综合保护、宁夏鸳鸯湖电厂一期

    工程2×600MW 机组微机综合保护、华能山东石岛湾核电站高温气冷堆核电站示2009 年半年度报告

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    范工程1×380MW 机组微机综合保护、中电投吉林松花江电厂二期新建工程2×

    300MW 机组ECMS 系统等；中标华能黄台电厂2×350MW 机组工程220kV 升压站网

    络微机监控系统NCS、华能山东发电有限公司牟平风电分公司1×42MW 风电机组

    110kV 升压站网络微机监控系统NCS、华电宁夏宁东风电有限公司二期工程1×

    45MW 风电机组110kV 升压站网络微机监控系统NCS 等。

    报告期内，在电网自动化业务方面，公司继续巩固十多个已积累了较好市场

    基础的省区，销售业绩进一步提高；同时，加大新进入省区市场的拓展力度，数

    个新进入省区取得中标业绩。2009 年5 月，由我公司承接的“国家电网天津陈

    甫220KV 数字化变电站工程”成功投运，该工程数字化覆盖率达到100%。电网

    高压\超高压保护装置项目进展顺利，其中；110kV 线路保护装置、220kV 变压器

    保护装置已在黑龙江、内蒙古等省电网公司取得中标业绩。电网自动化业务能力

    和业绩的提升，为公司电力自动化业务的持续发展打下良好基础。

    报告期内，在IT 服务业务方面，公司继续积极发展自有品牌服务和产品建

    设，继续向专业化的整体解决方案提供商、专业技术服务提供商方向转型，积极

    拓展京津及上海区域、大型企业及行业用户市场。除在原有大型电力企业、烟草、

    交通行业的信息化建设、运维服务方面继续保持相当规模外，还在轨道交通、江

    苏广电行业及京津区域市场取得较大突破。如国家电网公司SG186 工程企业内部

    搜索引擎项目、国家汉办网络孔子学院项目、北京地铁大兴线、江苏广电城域网

    集采入围等大型信息化建设项目。

    报告期内，在高校信息化业务方面，成功中标武汉大学、浙江财经学院等

    数字化校园项目。

    报告期内，公司继续坚持自主创新，新获国家发明专利认证2 项；公司自

    主研发的“iPACS-5000 变电站综合自动化系统与装置”荣获“2008 年度江苏省

    科技进步二等奖”。

    报告期内，公司继续保持了良好的企业资质，再度入选2008 年度国家规划

    布局内重点软件企业、中国软件收入规模前100 家企业。2009 年半年度报告

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    （二）公司主营业务及其经营情况

    1、主营业务范围

    公司主要从事电力自动化、IT 服务及高校信息化业务。公司主营产品和服

    务包括发电厂（电气）保护及自动化产品、变电站保护及自动化产品、企业级

    IT 服务、高校信息化产品及服务等。

    公司经营范围：电力自动化、继电保护、工业电气自动化、水利、水电及

    水处理自动化产品及系统的开发、设计、制造、销售及服务，水文仪器、大坝自

    动化仪器、传感器、电子仪器、电子及电气设备、光电设备、机电设备、通信设

    备（卫星地面接收设施除外）、计算机软硬件的开发、设计、制造、销售及服务，

    计算机信息系统设计、销售、施工及技术咨询服务，电力、水利、水处理、工业

    企业、交通等行业的监测、监控、机电设备等系统的集成及总承包，燃气轮机设

    备和备件的销售、技术咨询及检修工程服务，自营和代理各类商品和技术的进出

    口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

    2、公司经营情况

    （1）主营业务分行业、产品情况表

    单位：人民币万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    电力自动化 12,518.12 7,903.27 36.87% 8.69% 9.81% -0.64%

    IT 服务及其他 4,801.59 4,051.92 15.61% 26.20% 27.38% -0.78%

    高校信息化 2,990.89 2,189.11 26.81% -14.81% -14.08% -0.62%

    合计 20,310.61 14,144.29 30.36% 7.85% 9.43% -1.00%

    主营业务分产品情况

    发电厂电气自动化装置

    及系统

    7,682.00 4,751.00 38.15% 3.84% 4.65% -0.48%

    变电站综合自动化装置

    及系统

    3,665.00 2,322.00 36.64% 30.47% 31.71% -0.59%

    IT 服务及其他 4,802.00 4,052.00 15.62% 26.20% 27.38% -0.78%

    高校信息化产品及服务 2,991.00 2,189.00 26.81% -14.81% -14.09% -0.61%

    其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金

    额为0 万元。2009 年半年度报告

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    （2）主营业务分地区情况

    单位：人民币万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减

    华东地区 10,320.00 8.29%

    华北地区 3,589.00 6.91%

    华中地区 1,310.00 -22.35%

    西北地区 1,328.00 25.62%

    华南地区 847.00 -20.99%

    东北地区 1,736.00 88.49%

    西南地区 1,181.00 -2.32%

    合计 20,311.00 7.85%

    （3）报告期内营业收入、毛利构成及毛利率变化的原因说明

    本报告期营业收入及营业成本较上期分别增长7.85%和9.43%，毛利率由上

    年同期的31.36%下降至30.36%，本期收入增长的主要原因为电网自动化业务及

    IT 服务业务收入增长，毛利率受市场竞争的影响，较上年同期下降一个百分点，

    总体保持平稳。

    （4）报告期主要供应商、客户情况

    单位:元

    前五名供应商采购金额合计 51,240,397.79 占采购总额比重 33.08%

    前五名客户销售金额合计 53,298,578.71 占销售总额比重 26.24%

    3、资产构成变化分析

    资产、负债项目 报告期末占总资产比重2008 年末占总资产比重同比增减

    货币资金 20.25% 30.81% -10.56%

    应收账款 17.01% 13.62% 3.39%

    存货 18.52% 17.86% 0.66%

    投资性房地产 - - -

    长期股权投资 6.98% 6.91% 0.07%

    固定资产 13.35% 13.97% -0.62%

    在建工程 0.24% 0.04% 0.20%

    短期借款 - 4.38% -4.38%

    长期借款 - 1.32% -1.32%2009 年半年度报告

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    变动原因:

    （1）货币资金比重下降的主要原因为本期实施2008 年度利润分配方案、

    以闲置自有资金投资信托计划产品及归还银行借款所致。

    （2）应收账款比重上升的主要原因为本期营业收入增长，应收账款相应增

    加。

    （3）短期借款、长期借款比重下降的主要原因为本期归还全部银行借款。

    4、期间费用分析

    单位：万元

    项目 报告期 上年同期 同比增长

    销售费用 1,874.07 1,588.98 17.94%

    管理费用 2,793.86 2,446.89 14.18%

    财务费用 -332.56 -309.06 -7.60%

    变动原因:

    （1）销售费用增长的主要原因为报告期继续加大市场营销投入,特别是电

    网自动化业务的市场营销投入。

    （2）管理费用增长的主要原因为报告期研发投入增加。

    5、现金流量分析

    单位：万元

    项目 报告期 上年同期 同比增长

    经营活动现金流量净额 820.57 -2,021.77 140.59%

    投资活动现金流量净额 -3,333.82 -1,860.78 -79.16%

    筹资活动现金流量净额 -1,138.46 -2,736.33 58.39%

    现金净增加额 -3,651.71 -6,618.88 44.83%

    变动原因:

    （1）经营活动现金流量净额变动的主要原因为公司报告期销售回款增加。

    （2）投资活动现金流量净额变动的主要原因为公司报告期投资百瑞信托有

    限责任公司百瑞宝盈26 号集合资金信托计划2000 万元。

    （3）筹资活动现金流量净额变动的主要原因为报告期进口汇出款保证金退

    回，收到其他与筹资活动有关的现金增加。2009 年半年度报告

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    6、主要控股子公司经营情况和业绩分析

    （1）南京东大金智电气自动化有限公司

    该公司注册资本2000 万元，本公司持有99%股份。该公司主要业务为电力

    自动化产品的生产与销售。

    （2）江苏金智教育信息技术有限公司

    该公司注册资本1000 万元，本公司持有100%股份。该公司专业从事高校信

    息化业务。

    （3）上海东大金智信息系统有限公司

    该公司注册资本为500 万元，经营范围为网络工程、商务信息咨询服务，教

    学仪器、电子通讯设备、计算机软硬件、视频网络设备及仪器的销售。本公司持

    有其90％的股份。

    （4）南京金智远维配用电自动化有限公司

    该公司注册资本为700 万元，经营范围为电子产品、计算机软件的开发、转

    让、咨询、服务、生产、销售。本公司持有其65%的股份。

    （5）南京东大金智电气销售有限公司

    该公司注册资本100 万元，主营业务为电力自动化产品的销售，公司拥有其

    100%股份。

    公司主要控股子公司报告期主要财务指标如下表：

    单位：万元

    子公司 主营业务 注册资本 资产规模 营业收入 净利润

    南京东大金智电气

    自动化有限公司

    电力自动化 2,000 16,320.08 8,884.43 325.53

    江苏金智教育信息

    技术有限公司

    高校信息化 1,000 979.76 875.28 -234.33

    上海东大金智信息

    技术有限公司

    IT 服务、高校

    信息化

    500 1,638.86 325.80 -23.44

    南京金智远维配用

    电自动化有限公司

    配用电自动化 700 1,070.50 204.40 -159.11

    南京东大金智电气

    销售有限公司

    电力自动化产

    品销售

    100 297.12 170.55 -4.82

    7、经营中的问题与困难

    2009 年上半年，受国际金融危机影响，国内发电量、用电量同比有所下降，

    电力消费需求减缓，投资结构呈加快调整趋势,火力发电厂等在建投资规模趋缓，2009 年半年度报告

    第 14 页

    但以风力发电为代表的新能源项目同比大幅增加。在此背景下，公司积极调整产

    品营销策略，在发电电气控制领域，拓宽产品线，利用公司在发电厂和工业用户

    电气控制领域的品牌、市场营销、工程服务优势，扩大新产品应用范围。积极拓

    展风力发电和工业企业用户，形成新的业务增长点，保持了公司在这一领域的整

    体竞争优势和行业领先地位。

    在高压电网自动化领域，逐步推行的统一招标方式，使得后进入者面临着不

    尽合理的行业壁垒，公司在该领域的市场拓展面临较大的挑战。据此，公司依然

    将坚定地加大研发投入和市场拓展力度，争取业绩的较大突破，争做行业领先者。

    在IT 服务业务领域，受金融危机的影响，公司的一些传统企业客户，尤其

    是制造业客户大幅削减IT 投入，对2009 上半年IT 服务业务的增长产生了不利

    影响。公司持续加大研发投入力度，在服务和解决方案基础上，开发完成针对企

    业级客户的完整IT 资产监控管理系统，试点成功并发布V1.0 版本，形成新的核

    心技术及利润增长点；在华东区域继续保持优势地位，京津区域的市场拓展成效

    显著，有针对性地制订市场营销策略，扩大市场和客户覆盖面。

    在高校信息化业务领域，原来从事高校单体业务系统的小规模厂商加入到竞

    争高校整体解决方案的行列，对原来的市场格局产生一定的冲击。另外，用户需

    求不一致、对软件价值认同度不高的情况仍较为突出，导致软件难以按产品化思

    路经营、实施成本较高。公司将积极探索业务模式创新和可持续发展的路径。

    二、报告期内公司投资情况

    （一）募集资金投资情况

    1、募集资金基本情况

    经中国证监会证监发行字[2006]122 号《关于核准江苏金智科技股份有限公

    司首次公开发行股票的通知》核准，并经深圳证券交易所批准，公司由主承销商

    东吴证券有限责任公司采用网下向询价对象定价配售和网上向社会公众投资者

    定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）1,700 万股，每股发行价格14.20

    元，募集资金总额24,140 万元，扣除发行费用1,167 万元，实际募集资金净额2009 年半年度报告

    第 15 页

    22,973 万元。公司首次公开发行股票募集资金已于2006 年11 月30 日全部到位，

    存入公司募集资金专用账户中。上述募集资金已经江苏天衡会计师事务所有限公

    司天衡验字(2006)77 号验资报告验证。

    根据公司2006 年第一次临时股东大会决议，公司首次公开发行股票募集资

    金投资于基于现场总线的发电厂电气自动化系统、数字化变电站自动化系统、高

    校信息化企业级集成平台及应用系统、基于“五合一”装置的中小水电站综合自

    动化系统四个项目，项目投资总额17,623 万元，公司首次公开发行股票实际募

    集资金超过上述项目投资总额的部分补充流动资金。公司首次公开发行股票募集

    资金超过募集资金项目投资总额5,350 万元，经2006 年12 月27 日公司第二届

    董事会第十一次会议决议批准补充公司流动资金。

    公司募集资金项目“高校信息化企业级集成平台及应用系统”、“基于现场总

    线的发电厂电气自动化系统”、“数字化变电站保护和自动化系统”已分别于2007

    年12 月31 日、2008 年5 月31 日、2009 年5 月31 日建设完成并产生效益。其

    中 “高校信息化企业级集成平台及应用系统项目”项目结余募集资金1,050.62

    万元，经2007 年度股东大会批准已于2008 年4 月补充流动资金，项目专户累计

    利息收入50.72 万元一并补充流动资金，专户无余额；“基于现场总线的发电厂

    电气自动化系统”项目实际投资额超过承诺总额98.66 万元，以专户资金利息

    78.18 万元及自有资金20.48 万元支付，专户无余额；“数字化变电站保护和自

    动化系统”项目实际投资额超过承诺投资额50.15 万元以专户资金利息支付，剩

    余140.09 万元补充流动资金，专户无余额。

    募集资金项目“基于‘五合一’装置的中小水电站综合自动化系统”总投资

    额为2,920 万元，占募集资金净额12.71%，已投入金额1,536.6 万元，因外部

    市场需求发生变化，继续实施本项目无法达到预期的经济效益，项目未如期实施

    完成，经2008 年度股东大会批准变更为“电网高压/超高压保护装置”项目。

    “电网高压/超高压保护装置” 项目，项目投资额3,064 万元，资金来源于

    原项目募集资金2,920 万元（包括原项目未使用募集资金1,383.4 万元及以自有

    资金归还已使用募集资金1,536.6 万元）及专户利息79.32 万元，资金缺口64.68

    万元以自有资金解决，已于江苏银行股份有限公司南京北京西路支行开立专户存

    储。2009 年半年度报告

    第 16 页

    截止2009 年6 月30 日，公司募集资金项目累计投资额为13,954.40 万元，

    其中：2006 年度募集资金项目投资额为1,569.22 万元，2007 年度募集资金项目

    投资额为5,093.00 万元，2008 年度募集资金项目投资额为4,936.48 万元，2009

    年1-6 月份募集资金项目投资额为2,355.70 万元。

    公司募集资金未使用余额为2,617.98 万元。

    2、募集资金管理情况

    为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投

    资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》

    以及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等有关规定，经2006 年10 月

    28 日召开的公司第二届董事会第九次会议决议批准，公司制订了《募集资金管

    理制度》，对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金

    管理与监督以及信息披露等进行了详细严格的规定。根据中国证监会证监公司字

    [2007]25 号《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》的规定，经2007

    年10 月24 日召开的第三届董事会第四次会议审议批准，对《募集资金管理制

    度》进行了修订，规定超过募集资金净额10%以上募集资金补充流动资金时，需

    经股东大会批准，并提供网络投票方式。

    《募集资金管理制度》报告期内得到严格执行，募集资金实行专户存储，募

    集资金项目支出，均首先由有关部门提出使用申请，经财务部门审核后，逐级由

    项目负责人、分管副总、财务总监核准，并报董事会秘书备案，100 万元以下（含

    100 万元）由总经理审批，100 万元以上报董事长审批，方可予以付款。募集资

    金使用必须严格遵守公司内部控制制度的规定，明确各控制环节的责任，内部审

    计部门对使用情况进行监督检查。

    2006 年12 月，公司及保荐机构东吴证券有限责任公司分别与招商银行股份

    有限公司南京分行鼓楼支行、中信银行南京城北支行、中国工商银行股份有限公

    司南京玄武支行签订了《募集资金三方监管协议》；2009 年4 月，公司及保荐机

    构东吴证券有限责任公司与江苏银行股份有限公司南京北京西路支行签订了《募

    集资金三方监管协议》。协议得到有效履行，专户银行定期向保荐机构寄送对帐

    单，公司授权保荐机构可以随时查询、复印专户资料，保荐机构可以采取现场调

    查、书面查询等方式行使其监督权。2009 年半年度报告

    第 17 页

    截至2009 年6 月30 日止，公司募集资金专户银行存款余额为3,064 万元，

    具体情况如下：

    专户银行 银行账号 募集资金存储额

    江苏银行股份有限公司南京北京西路支行31060188000014474 3,064

    合 计 - 3,064

    募集资金账户存储余额3,064 万元较前述的募集资金未使用余额2,617.98 万元

    多446.02 万元，原因为：

    （1）“基于现场总线的发电厂电气自动化系统”项目实际投资额超过承诺总

    额98.66 万元，以专户资金利息78.18 万元及自有资金20.48 万元支付；

    （2）“数字化变电站保护和自动化系统”项目实际投资额超过承诺投资额

    50.15 万元以专户资金利息支付。

    （3）经公司2008 年度股东大会批准，将原募集资金项目“基于‘五合一’

    装置的中小水电站综合自动化系统”变更为“电网高压/超高压保护装置”项目。

    原项目资金专户利息79.32 万元转入新项目专户，另以自有资金补全资金缺口

    64.68 万元。

    （4）2009 年6 月以自有资金支付的“电网高压/超高压保护装置”项目投资

    额153.21 万元，于2009 年7 月自募集资金专户划入自有资金账户。

    3、募集资金具体使用情况：

    单位：人民币万元

    募集资金总额 24,140.00 报告期内投入募集资金总额 2,355.70

    变更用途的募集资金总额 2,920.00

    变更用途的募集资金总额比例 12.10%

    已累计投入募集资金总额 13,954.40

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目

    （含

    部分

    变

    更）

    募集资金

    承诺投资

    总额

    调整后投资

    总额

    截至期末

    承诺投入

    金额(1)

    报告期内

    投入金额

    截至期末累

    计投入金额

    (2)

    截至期末累

    计投入金额

    与承诺投入

    金额的差额

    (3)＝

    (2)-(1)

    截至期

    末投入

    进度（%）

    (4)＝

    (2)/(1)

    项目达到

    预定可使

    用状态日

    期

    报告期内

    实现的效

    益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    基于现场总线的发

    电厂电气自动化系

    统项目

    否 4,405.00 4,405.00 4,405.00 0.00 4,503.66 98.66 102.24%

    2008 年

    05 月31

    日

    708.08 是否

    数字化变电站自动

    化系统项目

    否 6,878.00 6,878.00 6,878.00 2,202.49 6,928.15 50.15 100.73%

    2009 年

    05 月31

    日

    101.85 是否

    高校信息化企业级否 3,420.00 2,369.38 2,369.38 0.00 2,369.38 0.00 100.00% 2007 年 367.07 是否2009 年半年度报告

    第 18 页

    集成平台及应用系

    统项目

    12 月31

    日

    基于"五合一"装置

    的中小水电站综合

    自动化系统项目

    是 2,920.00 0.00 0.00 - - - - - 0.00 否是

    合计 - 17,623.00 13,652.38 13,652.38 2,202.49 13,801.19 148.81 - - 1,177.00 - -

    未达到计划进度或

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    基于“五合一”装置的中小水电站综合自动化系统项目，因外部市场需求发生变化， 继续实施本项目无法达到预期的

    经济效益，项目未如期实施完成，经2008 年度股东大会批准变更为“电网高压/超高压保护装置”项目。

    项目可行性发生重

    大变化的情况说明

    基于“五合一”装置的中小水电站综合自动化系统项目，由于水电开发明显转向大中型水电等因素的影响，预计到2010

    年以前，新开工建设的中小水电项目容量有限。由于项目外部市场需求发生变化，继续实施本项目无法达到预期的经

    济效益，经2008 年度股东大会批准变更为“电网高压/超高压保护装置” 项目。

    募集资金投资项目

    实施地点变更情况

    无

    募集资金投资项目

    实施方式调整情况

    无

    募集资金投资项目

    先期投入及置换情

    况

    募集资金到位前，公司用自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为1,606.82 万元。经公司第二届董事会第十二次

    会议批准后于2007 年2 月,用募集资金置换上述预先已投入募集资金项目的自筹资金。

    用闲置募集资金暂

    时补充流动资金情

    况

    经公司第二届董事会第十二次会议批准,于2007 年2 月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000 万元，使用期限不超

    过6 个月,起止时间为2007 年2 月12 日-2007 年8 月11 日，已于2007 年8 月10 日归还。

    经公司2007 年第二次临时股东大会批准,于2007 年8 月用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000 万元，使用期限不超

    过6 个月,起止时间为2007 年8 月16 日-2008 年2 月15 日,已于2008 年2 月15 日归还。

    经公司2007 年度股东大会批准，于2008 年4 月用闲置募集资金暂时补充流动资金3,000 万元,使用期限不超过6 个月，

    起止时间为2008 年4 月9 日-2008 年10 月8 日止，已于2008 年10 月7 日归还。

    项目实施出现募集

    资金结余的金额及

    原因

    高校信息化企业级集成平台及应用系统项目已于2007 年12 月31 日建设完成，项目结余募集资金1,050.62 万元，主

    要原因为：公司原计划为项目实施构建研发测试环境，需要较多的固定资产投资，在项目实施过程中，通过与用户的

    合作，利用用户的测试环境，既保证了项目的顺利实施，又节省了固定资产投资，符合公司利益。

    尚未使用的募集资

    金用途及去向

    存放于募集资金专户。

    募集资金使用及披

    露中存在的问题或

    其他情况

    无

    4、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    变更后的项目 对应的原承诺项目

    变更后项

    目拟投入

    募集资金

    总额

    截至期末

    计划累计

    投资金额

    (1)

    报告期内

    实际投入

    金额

    截至期末

    实际累计

    投入金额

    (2)

    投资进度

    （%）

    (3)=(2)/(

    1)

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    变更后的项

    目可行性是

    否发生重大

    变化

    电网高压/超高压保

    护装置项目

    基于"五合一"装置

    的中小水电站综合

    自动化系统项目

    3,064.00 150 153.21 153.21 102.14%

    2010 年12 月

    31 日

    0.00 是否

    合计 - 3,064.00 150 153.21 153.21 - - 0 - -

    变更原因、决策程序

    及信息披露情况说

    明（分具体项目）

    变更原因：基于“五合一”装置的中小水电站综合自动化系统项目，由于水电开发明显转向大中型水电等因素的影

    响，中小型水电的开发高潮已经过去。预计到2010 年以前，新开工建设的中小水电项目容量有限。由于项目外部市

    场需求发生变化，继续实施本项目无法达到预期的经济效益。为提高募集资金使用效益，公司根据市场环境的客观

    变化及时做出的调整，决定变更募集资金投向。

    决策程序：公司于2009 年3 月21 日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项

    目的议案》，于2009 年4 月22 日2008 年度股东大会审议批准该事项。

    信息披露：公司于2009 年3 月24 日在《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 上刊登了《关于变更

    部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2009-008）。

    未达到计划进度或

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    无

    变更后的项目可行

    性发生重大变化的

    情况说明

    无2009 年半年度报告

    第 19 页

    5、公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存

    在募集资金管理违规情形。

    （二）非募集资金投资情况

    1、2009 年6 月，公司以自有资金2000 万元投资百瑞信托有限责任公司百

    瑞宝盈26 号集合资金信托计划，投资期限2 年，预期年收益率9.5%。

    三、对2009 年前三季度经营业绩的预计

    单位：人民币元

    2009 年1-9 月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%

    2008 年1-9 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 39,905,364.55

    业绩变动的原因说明

    结合公司经营情况分析，预计2009 年1-9 月净利润与上年同期比较保持

    平稳，归属于母公司所有者的净利润预计范围为3,600-4,200 万元。

    四、董事会日常工作情况

    （一）董事会的会议情况及决议内容

    报告期内，董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋

    予的职权，结合公司经营需要，共召开2次董事会会议，会议的通知、召开和表

    决程序符合《公司法》、《公司章程》的要求。具体内容如下：

    1、2009 年3 月21 日，公司在公司会议室召开第三届董事会第十二次会议，

    审议通过了2008 年度董事会工作报告、2008 年度利润分配预案、2008 年度报告、

    任命公司2009 年度高级管理人员、续聘2009 年度财务审计机构、修订公司章程

    等议案，会议决议公告刊登在2009 年3 月24 日的《证券时报》及巨潮资讯网

    http://www.cninfo.com.cn上。

    2、2009 年4 月22 日，公司以通讯表决方式召开第三届董事会第十三次会

    议，审议通过了2009 年第一季度报告及金智教育增资扩股两项议案，会议决议

    公告刊登在2009 年4 月24 日的《证券时报》及巨潮资讯网

    http://www.cninfo.com.cn上。2009 年半年度报告

    第 20 页

    （二）董事会对股东大会的执行情况

    报告期，董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定和要求，

    执行完成了股东大会决议的全部事项。主要情况如下：

    1、公司2008 年度股东大会通过公司章程修改，公司已于2009 年5 月26 日

    完成相关工商变更及备案；

    2、公司2008年度股东大会通过了2008年度利润分配方案，公司已于2009年6

    月3日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成无限售条件流通股的

    现金红利发放，有限售条件流通股（含高管股）现金红利由本公司派发完成；

    3、完成续聘江苏天衡会计师事务所有限公司担任公司财务审计机构的聘任

    工作；

    4、完成部分募集资金投资项目的变更，原募集资金项目“基于‘五合一’

    装置的中小水电站综合自动化系统”变更为“电网高压/超高压保护装置项目”，

    新项目已于2009 年4 月经南京市江宁区发展和改革局备案，并按计划实施。

    （三）公司董事会成员履职情况

    在报告期内，公司全体董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚

    实守信、勤勉、独立的履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权

    力，维护公司及中小股东的合法权益。

    独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正

    的履行职责，对公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金情况等事项发表

    了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作

    用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。

    董事出席报告期内董事会情况

    报告期内董事会会议召开次数 2

    董事姓名 职务 亲自出席次数委托出席次数缺席次数

    是否连续两次未

    亲自出席会议

    葛宁 董事长 2 0 0 否

    徐兵 董事 2 0 0 否

    冯伟江 董事、总经理 2 0 0 否

    叶留金 董事、副总经理 2 0 0 否

    朱华明 董事、副总经理 2 0 0 否

    丁小异 董事 2 0 0 否2009 年半年度报告

    第 21 页

    郭伟 董事、副总经理 2 0 0 否

    徐航 独立董事 2 0 0 否

    缪昌文 独立董事 2 1 0 否

    吴应宇 独立董事 2 0 0 否

    刘丹萍 独立董事 2 0 0 否

    （四）公司开展投资者关系管理的情况

    报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真作好投资者

    关系管理工作：

    1、公司董事会秘书张浩先生是投资者关系管理负责人，公司证券部负责投

    资者关系管理工作的日常事务。

    2、报告期内，公司通过制定信息披露报纸、网站以及全景网公司投资者互

    动平台，准确、及时、公平的披露了公司应披露的信息，热情接待投资者来访，

    详细回复投资者来电、在线实时提问等，充分保证投资者与公司信息交流顺畅。

    同时，积极主动保持与投资者的沟通，就公司的经营情况、未来发展等投资者关

    心的问题，进行交流。

    3、报告期内，公司通过全景网公司投资者互动平台举行了2008年度报告网

    上说明会，公司董事长、总经理、独立董事、财务负责人、董事会秘书、保荐代

    表人与广大投资者进行了坦诚友好的交流，解答投资者关心的问题，并认真听取

    投资者提出的宝贵意见和建议。

    第六节 重要事项

    一、公司治理情况

    公司能够依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易

    所股票上市规则》等法律、法规以及规范性文件，建立健全法人治理结构并规范

    运作，及时制定和修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规

    则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《经营决

    策授权细则》、《关联交易议事规则》等，建立健全覆盖经营管理各环节的内部控

    制制度，并有效执行。2009 年半年度报告

    第 22 页

    二、公司在报告期实施的利润分配方案

    根据公司2008年度股东大会的决议，公司2008 年度实施利润分配：以公司

    现有总股本10,200万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税）。

    该方案已于报告期内实施完毕。

    三、2009年中期利润分配及资本公积转增股本预案

    本年度中期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。

    四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期

    的重大诉讼、仲裁事项。

    五、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组等事项。

    六、报告期内关联交易事项

    报告期内，公司未发生累计关联交易总额高于3000 万元且占公司最近一期

    经审计净资产值5%以上的重大关联交易事项。

    （一）与日常经营相关的关联交易

    金额单位：人民币万元

    本期金额 上期金额

    关联方名称 交易事项 定价原则金额 占同类交易

    金额比例

    金额 占同类交易

    金额比例

    江苏东大金智建筑智能

    化系统工程有限公司

    委托采

    购材料

    注 - - 279.85 100.00%

    注：根据公司与江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司签订的《合同书》，江苏东

    大金智建筑智能化系统工程有限公司委托公司采购部分设备，公司按委托采购金额的1%收

    取手续费。

    （二）公司向关联方出租资产

    金额单位：人民币万元

    本期金额 上期金额

    关联方名称 交易事项 定价原则金额 占同类交易

    金额比例

    金额 占同类交易

    金额比例

    江苏东大金智建筑智能

    化系统工程有限公司

    租赁房屋 注 25.59 82.86% 23.66 100.00%

    注：根据公司与江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司签订的《房屋租赁合同》，

    公司向江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司出租办公用房2,031 平方米，租赁费21

    元/平方米，2009 年1-6 月租金为25.59 万元。2009 年半年度报告

    第 23 页

    （3）关联方为公司提供担保

    单位：人民币万元

    关联方名称 贷款金融机构 担保总额 担保业务类型 实际担保余额

    招商银行南京支行 3,000.00 银行承兑汇票\保函 372.79

    金智投资 中信银行南京分行 5,000.00 银行承兑汇票\保函 1,114.01

    江苏银行南京北京西路支行3,000.00 银行承兑汇票 32.49

    （4）未结算关联方往来

    截止2009 年6 月30 日，无未结算关联方往来。

    七、报告期内重大合同及其履行情况

    （一）报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、

    承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。

    （二）报告期内对外担保情况

    1、报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大对外担保

    事项。

    2、报告期内，公司实际对外担保情况：

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称

    发生日期（协议签

    署日）

    担保金额担保类型担保期

    是否履行

    完毕

    是否为关联方担保

    （是或否）

    报告期内担保发生额合计 0.00

    报告期末担保余额合计（A） 0.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 200.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 335.52

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 335.52

    担保总额占公司净资产的比例 0.78%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供

    担保的金额（C）

    0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的

    被担保对象提供的债务担保金额（D）

    0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金

    额（E）

    0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任

    说明

    不适用2009 年半年度报告

    第 24 页

    3、独立董事关于公司控股股东及其他关联方资金占用和公司对外担保的专项说

    明和独立意见

    经公司第三届董事会第十二次会议决议批准，公司为控股子公司南京东大金

    智电气自动化有限公司申请银行综合授信提供不超过1500万元的担保，上述担保

    的有效期一年，担保方式为连带责任保证方式。根据南京东大金智电气自动化有

    限公司银行综合授信的使用情况，公司2009年1-6月当期为其实际提供担保200

    万元，公司截止2009年6月30日为其实际提供担保的累计余额335.52万元。

    公司除为控股子公司南京东大金智电气自动化有限公司提供上述担保外，公

    司没有为控股股东、实际控制人及其附属企业提供担保，也没有为公司持股50%

    以下的其他关联方、任何法人或自然人提供担保。不存在公司控股股东、实际控

    制人及其他关联方占用公司资金的情况。不存在违反中国证监会证监发[2003]56

    号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》

    规定的情况。

    （三）报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他

    人进行现金资产管理事项。

    八、公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    发行时所作承诺

    公司首次公开发行前所有股东均承诺其持有股份

    锁定三年（至2009 年12 月8 日）。

    严格履行中。

    暂无公司股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承

    诺的情况。

    九、报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东及实际控制人未受

    到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、

    中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、人为不适当人选、被其

    他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    十、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    （一）报告期内，公司无证券投资和持有拟上市公司股权的情况。

    （二）持有非上市金融企业和拟上市公司股权情况2009 年半年度报告

    第 25 页

    投资对象名称 投资对象类型

    期末持股数量

    （股）

    期末持股

    比例

    初始投资金额期末账面值 报告期损益

    江苏银行股份有

    限公司

    商业银行

    25,000,000.0

    0

    0.32% 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00

    合计 - - 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00

    注：根据公司2006年12月1日召开的第二届董事会第十次会议决议，公司出资3,000.00万元

    参股江苏银行股份有限公司，获得其2,500万股股份。

    十一、报告期内，公司信息披露情况索引

    披露日期 披露事项 披露媒体

    2009 年2 月26 日 2008 年度业绩快报 巨潮资讯网、证券时报

    第三届董事会第十二次会议决议公告 巨潮资讯网、证券时报

    2008 年度报告及摘要 巨潮资讯网、证券时报

    关于举行2008 年度报告网上说明会的通知 巨潮资讯网、证券时报

    关于变更部分募集资金投资项目的公告 巨潮资讯网、证券时报

    电网高压/超高压保护装置项目可研性报告 巨潮资讯网

    关于与金智智能日常关联交易的公告 巨潮资讯网、证券时报

    独立董事关于公司关联交易事前认可的意见 巨潮资讯网

    关于为控股子公司提供担保的公告 巨潮资讯网、证券时报

    董事会关于2008 年度募集资金使用情况的专项报告巨潮资讯网、证券时报

    公司章程修正案 巨潮资讯网

    董事会审计委员会年报工作规程 巨潮资讯网

    东吴证券关于公司第三届董事会第十二次会议相关

    事项的独立意见

    巨潮资讯网

    独立董事关于公司第三届董事会第十二次会议相关

    事项的独立意见

    巨潮资讯网

    2008 年度审计报告 巨潮资讯网

    募集资金年度存放及使用情况的鉴证报告 巨潮资讯网

    内部控制自我评价报告 巨潮资讯网

    内部控制鉴证报告 巨潮资讯网

    关于公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用

    情况的专项说明

    巨潮资讯网

    独立董事述职报告 巨潮资讯网

    第三届监事会第八次会议决议公告 巨潮资讯网、证券时报

    2009 年3 月24 日

    关于召开2008 年度股东大会的通知 巨潮资讯网、证券时报

    2008 年度股东大会决议公告 巨潮资讯网、证券时报

    2009 年4 月23 日

    2008 年度股东大会法律意见书 巨潮资讯网

    第三届董事会第十三次会议决议公告 巨潮资讯网、证券时报

    2009 年4 月24 日 2009 年第一季度报告 巨潮资讯网、证券时报

    关于子公司江苏金智教育信息技术有限公司增资扩巨潮资讯网、证券时报2009 年半年度报告

    第 26 页

    股的公告

    2009 年5 月7 日 关于签订募集资金三方监管协议的公告 巨潮资讯网、证券时报

    2009 年5 月25 日 2008 年度权益分派实施公告 巨潮资讯网、证券时报

    2009 年6 月3 日 股票交易异常波动公告 巨潮资讯网、证券时报

    十二、报告期内，公司无应披露的其他重要信息。

    第七节 财务报告

    本报告期，财务报告未经审计，财务报告全文附后。

    第八节 备查文件

    (一) 载有董事长葛宁先生签名的2009年半年度报告文本原件。

    （二）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公

    告的原稿。

    （四）其他相关资料。

    以上备查文件的备置地点：公司证券部。

    江苏金智科技股份有限公司

    董事长：葛宁

    二○○九年八月八日2009 年半年度报告

    第 27 页

    江苏金智科技股份有限公司

    2009 年半年度财务报告2009 年半年度报告

    第 28 页

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：江苏金智科技股份有限公司 单位：人民币元

    资 产 注释 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 七.1 121,318,673.65 186,290,770.34

    结算备付金 - -

    拆出资金 - -

    交易性金融资产 - -

    应收票据 七.2 4,722,217.58 3,035,137.58

    应收账款 七.3 101,950,011.22 82,381,583.34

    预付款项 七.4 22,267,554.41 20,385,401.30

    应收保费 - -

    应收分保账款 - -

    应收分保合同准备金 - -

    应收利息 - -

    其他应收款 七.5 16,427,030.26 12,741,532.34

    买入返售金融资产 - -

    存货 七.6 110,998,592.60 108,006,563.18

    一年内到期的非流动资产 - -

    其他流动资产 - -

    流动资产合计 377,684,079.72 412,840,988.08

    非流动资产：

    发放贷款及垫款 - -

    可供出售金融资产 - -

    持有至到期投资 - -

    长期应收款 七.7 20,000,000.00 -

    长期股权投资 七.8 41,807,794.55 41,807,794.55

    投资性房地产 - -

    固定资产 七.9 79,993,318.27 84,490,873.84

    在建工程 七.10 1,438,668.40 260,913.40

    工程物资 - -

    固定资产清理 - -

    生产性生物资产 - -

    油气资产 - -

    无形资产 七.11 71,793,386.14 45,111,873.36

    开发支出 七.12 1,798,973.66 15,782,926.73

    商誉 七.13 1,419,507.43 1,419,507.43

    长期待摊费用 - -

    递延所得税资产 七.14 3,305,117.32 2,938,980.45

    其他非流动资产 - -

    非流动资产合计 221,556,765.77 191,812,869.76

    资产总计 599,240,845.49 604,653,857.84

    公司法定代表人：葛 宁 主管会计工作负责人：张 浩 会计机构负责人：顾红敏2009 年半年度报告

    第 29 页

    合并资产负债表（续）

    编制单位：江苏金智科技股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：人民币元

    负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款 七.15 - 26,467,920.26

    向中央银行借款 - -

    吸收存款及同业存款 - -

    拆入资金 - -

    交易性金融负债 - -

    应付票据 七.16 27,458,046.00 15,217,087.65

    应付账款 七.17 54,884,419.26 39,239,072.62

    预收账款 七.18 48,200,771.90 46,532,396.29

    卖出回购金融资产款 - -

    应付手续费及佣金 - -

    应付职工薪酬 七.19 6,092,973.72 4,477,960.86

    应交税费 七.20 769,632.92 -2,190,865.45

    应付利息 七.21 - 1,020,972.34

    其他应付款 七.22 1,191,590.06 2,736,323.40

    应付分保账款 - -

    保险合同准备金 - -

    代理买卖证券款 - -

    代理承销证券款 - -

    一年内到期的非流动负债 - -

    其他流动负债 七.23 14,950,000.00 16,050,000.00

    流动负债合计 153,547,433.86 149,550,867.97

    非流动负债：

    长期借款 七.24 - 8,000,000.00

    应付债券 - -

    长期应付款 七.25 7,928,417.00 7,928,417.00

    专项应付款 - -

    预计负债 七.26 2,779,337.45 2,948,545.43

    递延所得税负债 - -

    其他非流动负债 - -

    非流动负债合计 10,707,754.45 18,876,962.43

    负债合计 164,255,188.31 168,427,830.40

    股东权益：

    股本 七.27 102,000,000.00 102,000,000.00

    资本公积 七.28 189,709,658.20 189,709,658.20

    减：库存股 - -

    专项储备

    盈余公积 七.29 25,431,171.72 25,431,171.72

    一般风险准备 - -

    未分配利润 七.30 113,582,337.38 114,261,506.87

    外币报表折算差额 - -

    归属于母公司股东权益合计 430,723,167.30 431,402,336.79

    少数股东权益 七.31 4,262,489.88 4,823,690.65

    股东权益合计 434,985,657.18 436,226,027.44

    负债和股东权益总计 599,240,845.49 604,653,857.84

    公司法定代表人：葛 宁 主管会计工作负责人：张 浩 会计机构负责人：顾红敏2009 年半年度报告

    第 30 页

    合并利润表

    2009 年1-6 月

    编制单位：江苏金智科技股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 注释本期金额 上期金额

    一、营业总收入 203,106,064.98 188,326,640.82

    其中：营业收入 七.32 203,106,064.98 188,326,640.82

    利息收入 - -

    已赚保费 - -

    手续费及佣金收入 - -

    二、营业总成本 187,852,299.61 169,885,207.67

    其中：营业成本 七.32 141,442,910.93 129,259,899.54

    利息支出 - -

    手续费及佣金支出 - -

    退保金 - -

    赔付支出净额 - -

    提取保险合同准备金净额 - -

    保单红利支出 - -

    分保费用 - -

    营业税金及附加 七.33 1,039,144.18 1,156,028.94

    销售费用 18,740,651.83 15,889,787.38

    管理费用 27,938,624.49 24,468,869.83

    财务费用 七.34 -3,325,620.19 -3,090,646.17

    资产减值损失 七.35 2,016,588.37 2,201,268.15

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -

    投资收益（损失以“-”号填列） - -

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 15,253,765.37 18,441,433.15

    加：营业外收入 七.36 12,728,598.85 10,147,154.03

    减：营业外支出 七.37 1,900,060.00 1,606,160.43

    其中：非流动资产处置损失 60.00 40,071.93

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,082,304.22 26,982,426.75

    减：所得税费用 七.38 1,822,674.48 886,264.94

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 24,259,629.74 26,096,161.81

    归属于母公司所有者的净利润 24,820,830.51 26,314,371.23

    少数股东损益 -561,200.77 -218,209.42

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.2433 0.2580

    （二）稀释每股收益

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 24,259,629.74 26,096,161.81

    归属于母公司所有者的综合收益总额 24,820,830.51 26,314,371.23

    归属于少数股东的综合收益总额 -561,200.77 -218,209.42

    公司法定代表人：葛 宁 主管会计工作负责人：张 浩 会计机构负责人：顾红敏2009 年半年度报告

    第 31 页

    合并现金流量表

    2009 年1-6 月

    编制单位：江苏金智科技股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 注释 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 218,498,156.33 184,395,246.60

    客户存款和同业存放款项净增加额 - -

    向中央银行借款净增加额 - -

    向其他金融机构拆入资金净增加额 - -

    收到原保险合同保费取得的现金 - -

    收到再保险业务现金净额 - -

    保户储金及投资款净增加额 - -

    处置交易性金融资产净增加额 - -

    收取利息、手续费及佣金的现金 - -

    拆入资金净增加额 - -

    回购业务资金净增加额 - -

    收到的税费返还 6,523,772.85 6,150,526.03

    收到其他与经营活动有关的现金 七.39(1) 8,767,404.86 6,072,698.18

    现金流入小计 233,789,334.04 196,618,470.81

    购买商品、接受劳务支付的现金 152,344,383.49 139,059,344.07

    客户贷款及垫款净增加额 - -

    存放中央银行和同业款项净增加额 - -

    支付原保险合同赔付款项的现金 - -

    支付利息、手续费及佣金的现金 - -

    支付保单红利的现金 - -

    支付给职工以及为职工支付的现金 33,498,546.28 37,496,868.53

    支付的各项税费 11,002,769.82 12,534,842.02

    支付其他与经营活动有关的现金 七.39(2) 28,737,949.41 27,745,133.10

    现金流出小计 225,583,649.00 216,836,187.72

    经营活动产生的现金流量净额 8,205,685.04 -20,217,716.91

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - -

    取得投资收益收到的现金 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

    金净额

    - 148,439.77

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - -

    现金流入小计 - 148,439.77

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

    金

    13,338,164.15 18,756,281.94

    投资支付的现金 20,000,000.00 -

    质押贷款净增加额 - -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    现金流出小计 33,338,164.15 18,756,281.94

    投资活动产生的现金流量净额 -33,338,164.15 -18,607,842.17

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - -

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -

    取得借款收到的现金 - 30,984,907.472009 年半年度报告

    第 32 页

    发行债券收到的现金 - -

    收到其他与筹资活动有关的现金 七.39(3) 48,455,029.76 760,000.00

    现金流入小计 48,455,029.76 31,744,907.47

    偿还债务支付的现金 34,467,920.26 -

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,371,697.32 26,693,410.94

    其中：子公司支付少数股东的股利 - -

    支付其他与筹资活动有关的现金 七.39(4) - 32,414,805.96

    现金流出小计 59,839,617.58 59,108,216.90

    筹资活动产生的现金流量净额 -11,384,587.82 -27,363,309.43

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -

    五、现金及现金等价物净增加额 -36,517,066.93 -66,188,868.51

    加：期初现金及现金等价物余额 157,835,740.58 220,360,807.33

    六、期末现金及现金等价物净余额 七.40 121,318,673.65 154,171,938.82

    公司法定代表人：葛 宁 主管会计工作负责人：张 浩 会计机构负责人：顾红敏2009 年半年度报告

    第 33 页

    合并股东权益变动表（一）

    编制单位：江苏金智科技股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    本期金额

    项 目 归属于母公司所有者权益

    股本 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 未分配利润 其 他

    少数股东权益 股东权益合计

    一、上期期末余额 102,000,000.00 189,709,658.20 - 25,431,171.72 114,261,506.87 4,823,690.65 436,226,027.44

    加：会计政策变更 - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - -

    二、本期年初余额 102,000,000.00 189,709,658.20 - 25,431,171.72 114,261,506.87 4,823,690.65 436,226,027.44

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - -679,169.49 -561,200.77 -1,240,370.26

    （一）净利润 - - - - 24,820,830.51 -561,200.77 24,259,629.74

    （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - - -

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - -

    2、权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - - -

    3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - 24,820,830.51 -561,200.77 24,259,629.74

    （三）股东投入和减少资本 - - - - - - -

    1、股东投入资本 - - - - - - -

    2、股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - -

    3、其他 - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - -25,500,000.00 - -25,500,000.00

    1、提取盈余公积 - - - - - - -

    2、对股东的分配 - - - - -25,500,000.00 - -25,500,000.00

    3、其他 - - - - - - -

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - -

    1、资本公积转增资本 - - - - - - -

    2、盈余公积转增资本 - - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - -

    四、本期期末余额 102,000,000.00 189,709,658.20 - 25,431,171.72 113,582,337.38 4,262,489.88 434,985,657.182009 年半年度报告

    第 34 页

    合并股东权益变动表（二）

    编制单位：江苏金智科技股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    上期金额

    项 目 归属于母公司所有者权益

    股本 资本公积 减：

    库存

    专项

    储备

    盈余公积 未分配利润 其

    他

    少数股东权益 股东权益合计

    一、上期期末余额 102,000,000.00 189,709,658.20 21,196,051.21 94,716,187.71 4,633,132.30 412,255,029.42

    加：会计政策变更 - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、本期年初余额 102,000,000.00 189,709,658.20 21,196,051.21 94,716,187.71 4,633,132.30 412,255,029.42

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - 814,371.23 -218,209.42 596,161.81

    （一）净利润 - - - 26,314,371.23 -218,209.42 26,096,161.81

    （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - -

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - -

    2、权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - -

    3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - - -

    4、其他 - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - 26,314,371.23 -218,209.42 26,096,161.81

    （三）股东投入和减少资本 - - - - - -

    1、股东投入资本 - - - - - -

    2、股份支付计入股东权益的金额 - - - - - -

    3、其他 - - - - - -

    （四）利润分配 - - - -25,500,000.00 - -25,500,000.00

    1、提取盈余公积 - - - - - -

    2、对股东的分配 - - - -25,500,000.00 - -25,500,000.00

    3、其他 - - - - - -

    （五）股东权益内部结转 - - - - - -

    1、资本公积转增资本 - - - - - -

    2、盈余公积转增资本 - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4、其他 - - - - - -

    四、本期期末余额 102,000,000.00 189,709,658.20 21,196,051.21 95,530,558.94 4,414,922.88 412,851,191.23

    公司法定代表人：葛 宁 主管会计工作负责人：张 浩 会计机构负责人：顾红敏2009 年半年度报告

    第 35 页

    资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：江苏金智科技股份有限公司 单位：人民币元

    资 产 注释期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 99,299,535.23 170,408,713.14

    交易性金融资产 - -

    应收票据 4,624,717.58 1,062,217.58

    应收账款 八.1 116,335,499.61 93,711,586.82

    预付款项 13,319,457.76 16,158,486.57

    应收利息 - -

    应收股利 - -

    其他应收款 八.2 14,084,186.75 11,523,065.49

    存货 20,289,143.99 21,714,692.27

    一年内到期的非流动资产 - -

    其他流动资产 - -

    流动资产合计 267,952,540.92 314,578,761.87

    非流动资产：

    可供出售金融资产 - -

    持有至到期投资 - -

    长期应收款 20,000,000.00 -

    长期股权投资 八.3 74,793,492.79 74,793,492.79

    投资性房地产 - -

    固定资产 55,837,074.48 59,378,772.98

    在建工程 - -

    工程物资 - -

    固定资产清理 - -

    生产性生物资产 - -

    油气资产 - -

    无形资产 64,056,491.50 37,286,388.30

    开发支出 1,798,973.66 15,782,926.73

    商誉 - -

    长期待摊费用 - -

    递延所得税资产 2,089,858.65 1,411,884.09

    其他非流动资产 - -

    非流动资产合计 218,575,891.08 188,653,464.89

    资产总计 486,528,432.00 503,232,226.76

    公司法定代表人：葛 宁 主管会计工作负责人：张 浩 会计机构负责人：顾红敏2009 年半年度报告

    第 36 页

    资产负债表（续）

    2009 年6 月30 日

    编制单位：江苏金智科技股份有限公司 单位：人民币元

    负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款 - 26,467,920.26

    交易性金融负债 - -

    应付票据 17,218,046.00 15,217,087.65

    应付账款 20,805,059.85 10,162,442.65

    预收账款 41,043,382.99 35,833,796.38

    应付职工薪酬 5,119,722.28 3,766,955.83

    应交税费 4,761,634.72 2,956,082.52

    应付利息 - 1,020,972.34

    应付股利 - -

    其他应付款 333,448.22 1,617,015.00

    一年内到期的非流动负债 - -

    其他流动负债 14,450,000.00 15,550,000.00

    流动负债合计 103,731,294.06 112,592,272.63

    非流动负债：

    长期借款 - 8,000,000.00

    应付债券 - -

    长期应付款 5,246,970.00 5,246,970.00

    专项应付款 - -

    预计负债 2,069,250.58 1,815,546.12

    递延所得税负债 - -

    其他非流动负债 - -

    非流动负债合计 7,316,220.58 15,062,516.12

    负债合计 111,047,514.64 127,654,788.75

    股东权益：

    股本 102,000,000.00 102,000,000.00

    资本公积 179,615,818.59 179,615,818.59

    减：库存股 - -

    专项储备

    盈余公积 25,431,171.72 25,431,171.72

    未分配利润 68,433,927.05 68,530,447.70

    股东权益合计 375,480,917.36 375,577,438.01

    负债和股东权益总计 486,528,432.00 503,232,226.76

    公司法定代表人：葛 宁 主管会计工作负责人：张 浩 会计机构负责人：顾红敏2009 年半年度报告

    第 37 页

    利润表

    2009 年1-6 月

    编制单位：江苏金智科技股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 注释本期金额 上期金额

    一、营业收入 八.4 213,108,949.77 191,478,550.94

    减：营业成本 八.4 160,632,143.00 142,517,510.28

    营业税金及附加 842,192.57 1,037,080.72

    销售费用 14,432,310.17 12,756,216.85

    管理费用 19,317,033.42 19,742,329.73

    财务费用 -3,344,049.45 -3,056,054.66

    资产减值损失 1,610,955.07 1,975,945.81

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -

    投资收益（损失以“-”号填列） - -

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -

    二、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,618,364.99 16,505,522.21

    加：营业外收入 8,278,281.28 9,441,868.91

    减：营业外支出 1,500,000.00 1,562,702.94

    其中：非流动资产处置损失 - 36,614.44

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,396,646.27 24,384,688.18

    减：所得税费用 993,166.92 143,291.10

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 25,403,479.35 24,241,397.08

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.2491 0.2377

    （二）稀释每股收益

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额 25,403,479.35 24,241,397.08

    公司法定代表人：葛 宁 主管会计工作负责人：张 浩 会计机构负责人：顾红敏2009 年半年度报告

    第 38 页

    现金流量表

    2009 年1-6 月

    编制单位：江苏金智科技股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 注释本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 212,332,901.92 175,252,199.24

    收到的税费返还 5,985,101.28 5,445,240.91

    收到其他与经营活动有关的现金 4,783,365.80 5,801,468.54

    现金流入小计 223,101,369.00 186,498,908.69

    购买商品、接受劳务支付的现金 146,718,320.12 134,238,829.00

    支付给职工以及为职工支付的现金 24,605,050.43 30,471,159.85

    支付的各项税费 8,635,538.52 9,597,501.36

    支付其他与经营活动有关的现金 22,755,311.99 23,549,703.17

    现金流出小计 202,714,221.06 197,857,193.38

    经营活动产生的现金流量净额 20,387,147.94 -11,358,284.69

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - -

    取得投资收益收到的现金 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 84,439.77

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - -

    现金流入小计 - 84,439.77

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,656,708.27 17,835,081.64

    投资支付的现金 20,000,000.00 -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 10,000,000.00

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    现金流出小计 31,656,708.27 27,835,081.64

    投资活动产生的现金流量净额 -31,656,708.27 -27,750,641.87

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - -

    取得借款收到的现金 - 30,984,907.47

    收到其他与筹资活动有关的现金 28,455,029.76 760,000.00

    现金流入小计 28,455,029.76 31,744,907.47

    偿还债务支付的现金 34,467,920.26 -

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,371,697.32 26,693,410.94

    支付其他与筹资活动有关的现金 - 32,414,805.96

    现金流出小计 59,839,617.58 59,108,216.90

    筹资活动产生的现金流量净额 -31,384,587.82 -27,363,309.43

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -

    五、现金及现金等价物净增加额 -42,654,148.15 -66,472,235.99

    加：期初现金及现金等价物余额 141,953,683.38 205,554,876.62

    六、期末现金及现金等价物余额 99,299,535.23 139,082,640.63

    公司法定代表人：葛 宁 主管会计工作负责人：张 浩 会计机构负责人：顾红敏2009 年半年度报告

    第 39 页

    股东权益变动表（一）

    编制单位：江苏金智科技股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    本期金额

    项 目

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 其 他股东权益合计

    一、上期期末余额 102,000,000.00 179,615,818.59 - 25,431,171.72 68,530,447.70 375,577,438.01

    加：会计政策变更 - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、本期年初余额 102,000,000.00 179,615,818.59 - 25,431,171.72 68,530,447.70 375,577,438.01

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - -96,520.65 -96,520.65

    （一）净利润 - - - - 25,403,479.35 25,403,479.35

    （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - -

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - -

    2、权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - -

    3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - - -

    4、其他 - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - 25,403,479.35 25,403,479.35

    （三）股东投入和减少资本 - - - - - -

    1、股东投入资本 - - - - - -

    2、股份支付计入股东权益的金额 - - - - - -

    3、其他 - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - -25,500,000.00 -25,500,000.00

    1、提取盈余公积 - - - - - -

    2、对股东的分配 - - - - -25,500,000.00 -25,500,000.00

    3、其他 - - - - - -

    （五）股东权益内部结转 - - - - - -

    1、资本公积转增资本 - - - - - -

    2、盈余公积转增资本 - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4、其他 - - - - - -

    四、本期期末余额 102,000,000.00 179,615,818.59 - 25,431,171.72 68,433,927.05 375,480,917.362009 年半年度报告

    第 40 页

    股东权益变动表（二）

    编制单位：江苏金智科技股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    上期金额

    项 目

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 其 他股东权益合计

    一、上期期末余额 102,000,000.00 179,615,818.59 - 21,196,051.21 55,914,363.15 358,726,232.95

    加：会计政策变更 - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、本期年初余额 102,000,000.00 179,615,818.59 - 21,196,051.21 55,914,363.15 358,726,232.95

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - -1,258,602.92 -1,258,602.92

    （一）净利润 - - - - 24,241,397.08 24,241,397.08

    （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - -

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - -

    2、权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - - - - - -

    3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - - -

    4、其他 - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - 24,241,397.08 24,241,397.08

    （三）股东投入和减少资本 - - - - - -

    1、股东投入资本 - - - - - -

    2、股份支付计入股东权益的金额 - - - - - -

    3、其他 - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - -25,500,000.00 -25,500,000.00

    1、提取盈余公积 - - - - - -

    2、对股东的分配 - - - - -25,500,000.00 -25,500,000.00

    3、其他 - - - - - -

    （五）股东权益内部结转 - - - - - -

    1、资本公积转增资本 - - - - - -

    2、盈余公积转增资本 - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4、其他 - - - - - -

    四、本期期末余额 102,000,000.00 179,615,818.59 - 21,196,051.21 54,655,760.23 357,467,630.03

    公司法定代表人：葛 宁 主管会计工作负责人：张 浩 会计机构负责人：顾红敏2009 年半年度报告

    第 41 页

    江苏金智科技股份有限公司

    财务报表附注

    （如无特别注明，以下金额单位均为人民币元）

    一、公司基本情况

    江苏金智科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经江苏省人民政府苏

    政复[2000]232 号《省政府关于同意江苏东大金智网络与信息系统有限公司变更为江苏东大

    金智软件股份有限公司的批复》批准，由江苏东大金智网络与信息系统有限公司整体变更设

    立的股份有限公司，股份公司设立时名称为江苏东大金智软件股份有限公司,股本总额为人

    民币3,730 万股，于2000 年12 月13 日在江苏省工商行政管理局登记成立。

    2005 年8 月，江苏东大金智软件股份有限公司更名为江苏金智科技股份有限公司。

    2006 年6 月，公司2006 年第一次临时股东大会决议以未分配利润转增股本1,370 万股，

    转增后股本总额变更为5,100 万股。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]122 号《关于核准江苏金智科技股份有限

    公司首次公开发行股票的通知》核准，公司于2006 年11 月首次公开发行人民币普通股股票

    1,700 万股，每股面值人民币1.00 元，每股发行价人民币14.20 元，发行后股本总额变更

    为6,800 万股。

    2007 年3 月，公司2006 年度股东大会决议以资本公积转增股本3,400 万股，转增后股

    本总额变更为10,200 万股。

    公司企业法人营业执照注册号为320000000008380。

    公司经营范围：电力自动化产品、继电保护、工业自动化、水利、水电及水处理自动化

    产品及系统开发、设计、制造、销售及服务，水文仪器、大坝自动化仪器、传感器、电子仪

    器、电子及电器设备、光电设备、机电设备、通信设备、计算机软硬件的开发、设计、制造、

    销售及服务，计算机信息系统设计、销售、施工及技术咨询服务，电力、水利、水处理、工

    业企业、交通等行业的监测、监控、机电设备等系统的集成及总承包，燃气轮机设备和备件

    的销售、技术咨询及检修工程服务，自营和代理各类商品和技术的进出口业务。

    公司主要从事电力自动化、IT 服务及高校信息化业务。公司主营产品和服务包括发电

    厂（电气）保护及自动化产品、变电站保护及自动化产品、企业级IT 服务、高校信息化产

    品及服务等。2009 年半年度报告

    第 42 页

    二、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15

    日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则

    应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状

    况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、重要会计政策和会计估计

    1、会计期间

    以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

    2、记账本位币

    人民币。

    3、记账基础和会计计量属性

    以权责发生制为记账基础。

    一般采用历史成本对会计要素进行计量，当所确定的会计要素金额能够取得并可靠计

    量，且符合《企业会计准则―基本准则》和其他各项会计准则的规定时，可以采用重置成本、

    可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。

    4、编制现金流量表时现金等价物的确定标准

    现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动

    风险很小的投资。

    5、外币折算及汇兑损益的核算方法

    对所发生的非记账本位币外币交易，均采用交易发生时的实际汇率折合为记账本位币记

    账。期末外币货币性项目余额按当日中国人民银行公布的中间价折合为记账本位币，与账面

    记账本位币金额之间的差额，除属于购建或生产符合资本化条件资产的外币专门借款产生的

    汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余计入当期损益。

    6、金融工具的确认和计量

    （1）金融资产

    ① 本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资2009 年半年度报告

    第 43 页

    产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    ② 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用

    计入初始确认金额。

    ③ 金融资产的后续计量

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值

    变动形成的利得或损失，计入当期损益。

    B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以

    及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

    C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以

    及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

    D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在

    该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期

    间实现的利息或现金股利，计入当期损益。

    ④ 金融资产的减值准备

    本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的

    账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

    A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于

    其账面价值的差额计提，计入当期损益。

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，

    单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值

    的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

    再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融

    资产组合中进行减值测试。

    对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值

    已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当

    期损益。

    B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，

    原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。2009 年半年度报告

    第 44 页

    对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢

    复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    （2）金融负债

    ① 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和

    其他金融负债。

    ② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初

    始确认金额。

    ③ 金融负债的后续计量

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值

    变动形成的利得或损失，计入当期损益。

    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

    （3）金融工具公允价值的确定方法

    ① 如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

    ② 如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

    7、坏账损失的核算方法

    （1）坏账确认的标准为对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无

    法收回的应收款项(包括应收账款和其它应收款,下同)和因债务人逾期未履行其偿债义务，

    而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。

    （2）坏账损失的核算采用备抵法。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，

    根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于

    单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，

    再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

    公司结合债务单位所处行业、实际财务状况、资信情况、现金流量情况以及以往的信用记

    录等公司掌握的信息进行谨慎的判断和合理的估计，确定的坏账准备计提比例为：

    账 龄 坏账准备计提比例(%)

    一年以内 5

    一至二年 102009 年半年度报告

    第 45 页

    二至三年 30

    三至四年 50

    四至五年 80

    五年以上 100

    8、存货核算方法

    （1）本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。

    （2）存货的盘存制度为永续盘存制。

    （3）存货按实际成本核算。原材料发出采用加权平均法；在产品根据车间月末盘点结存

    的原材料，按当期投入生产的材料价格计算保留材料成本，其余工、费成本全部转入当期完

    工产品成本；库存商品发出采用个别认定法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。

    （4）存货跌价准备

    期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、

    全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分，

    提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损

    益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的

    预计费用后的价值。为执行合同而持有的存货，以合同价格作为可变现净值的计量基础。如

    已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以原计提的金额

    为限）调整存货跌价准备及当期收益

    9、投资性房地产的种类和计量模式

    （1）投资性房地产指用于出租或持有并准备增值后转让的房屋建筑物、土地使用权。

    （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。

    （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    ① 对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。

    ② 对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。

    （4）投资性房地产的减值准备

    期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面

    价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。

    上述投资性房地产减值准备不得转回。

    10、长期股权投资的核算方法

    （1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企

    业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的2009 年半年度报告

    第 46 页

    权益性投资（其他股权投资）。

    （2）长期股权投资的初始计量

    ① 企业合并形成的长期股权投资的初始计量

    A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账

    面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当

    期损益。

    B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。

    企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为

    进行企业合并发生的各项直接相关费用。

    ② 企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量

    A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包

    括购买过程中支付的手续费等必要支出。

    B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作

    为初始投资成本。

    C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，

    但合同或协议约定价值不公允的除外。

    D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实

    质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和

    相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该

    项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初

    始投资成本。

    E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始

    投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。

    （3）长期股权投资的后续计量

    ① 对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。

    按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益。

    ② 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。

    按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单

    位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。

    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并2009 年半年度报告

    第 47 页

    计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

    （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与

    该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

    对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

    但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    11、固定资产核算方法

    （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一

    个会计年度的有形资产。

    （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。

    （3）固定资产计价和折旧方法：固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限

    和预计净残值率确定其分类折旧率如下：

    固定资产类别 使用年限（年） 净残值率 年折旧率

    房屋建筑物 20 3% 4.85%

    园区配套工程 10 3% 9.70%

    固定资产装修 10 3% 9.70%

    运输设备 10 3% 9.70%

    机器设备 10 3% 9.70%

    电子及办公设备 5 3% 19.40%

    12、在建工程核算方法

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修

    理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际

    发生的全部支出转入固定资产核算。

    13、无形资产核算方法

    （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

    （2）无形资产的摊销方法

    ① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

    ② 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的

    无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，

    并按其估计使用寿命进行摊销。

    （3）自行开发的无形资产确认：符合以下条件的开发阶段支出予以资本化；2009 年半年度报告

    第 48 页

    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场

    或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使

    用或出售该无形资产；

    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    （4）划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司内部研究开

    发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等

    支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其

    他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。

    14、商誉

    因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购

    买方可辨认净资产公允价值份额的差额。商誉不摊销，在其相关资产组或资产组组合处置时

    转出，计入当期损益。

    15、长期待摊费用的摊销方法

    长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益

    的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    （1）会计期末，公司对除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产进行核

    查，当资产存在下列迹象，表明资产可能发生了减值时，估计其可收回的金额，并按资产的

    可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值损失，这些迹象包括：

    ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的

    下跌。

    ② 公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期

    发生重大变化，从而对公司产生不利影响。

    ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未

    来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。2009 年半年度报告

    第 49 页

    ⑥ 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造

    的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    ⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    （2）计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准

    备的依据：公司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

    者之间较高者确定，如果单个资产可收回金额不可取得，则按照该资产所属的资产组为基础

    确定其可收回金额。

    （3）对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对

    资产组进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金额

    少于其账面金额，该差额首先冲减分配到该资产组的商誉的账面价值；如果商誉账面价值不

    足抵减该差额，未抵减的余额由该资产组中的其他资产按其账面价值分配。

    （4） 对于减值测试中资产组的认定：公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的

    最小资产组合。

    （5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    17、借款费用的核算方法

    （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇

    兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，

    计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

    （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状

    态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产

    在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的

    资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本

    化，以后发生的借款费用计入当期损益。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括

    借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本

    化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行

    取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

    ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括2009 年半年度报告

    第 50 页

    借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门

    借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

    18、职工薪酬的核算方法

    职工薪酬是为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，主要包括

    工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和教育经费等。

    在员工提供服务的期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据员工提供服务的受益对象计

    入相关资产成本或当期费用。

    19、预计负债的确认原则

    （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

    ① 该义务是企业承担的现时义务；

    ② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

    （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

    如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数

    按照该范围内的中间值确定。

    在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

    ① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

    ② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

    20、收入确认原则

    （1）销售商品收入：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留

    通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相

    关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品

    收入。

    （2）提供劳务收入：在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或

    将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供

    劳务收入。确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳

    务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

    （3）让渡资产使用权收入：在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入

    时，确认让渡资产使用权收入。

    21、政府补助的核算方法2009 年半年度报告

    第 51 页

    政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，与资产相关的政府

    补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均分次计入各期损益，与收益相关的政府补助，

    用于补偿公司以后期间费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入

    当期损益，用于补偿公司已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    22、所得税会计处理方法

    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

    资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得

    的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所

    得税资产。

    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差

    异产生的递延所得税负债。

    23、企业合并会计处理方法

    （1）同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，

    为同一控制下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账面价值计量。

    合并方取得的资产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，资本

    公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计

    入当期损益。

    （2）非同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业

    合并。合并方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价值计量。合并

    成本大于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为商誉；合并

    成本小于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。合

    并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入合并成本。

    24、合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况

    由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合

    并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以

    及前期比较报表进行相应调整。2009 年半年度报告

    第 52 页

    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并

    日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并

    日起将被合并子公司纳入合并范围。

    子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公

    司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重

    大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，

    有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利

    润表中净利润项目下单独列示。

    如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少

    数股东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，

    在弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权

    益。

    五、税项

    1、流转税

    （1）增值税：税率为17%；根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税[2000]25

    号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，自2000 年6 月24

    日起至2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法

    定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由

    企业用于研究开发软件和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。

    （2）营业税：技术开发、技术服务收入营业税税率为5%；智能工程收入营业税率为3%。

    根据财政部财税字[1999]273 号《关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定有关

    税收问题的通知》，自1999 年10 月1 日起，对单位和个人从事技术转让、技术开发业务和

    与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。

    2、企业所得税

    （1）母公司：根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2008]7 号《关

    于认定江苏省2008 年度第一批高新技术企业的通知》，公司被认定为高新技术企业。根据《中

    华人民共和国企业所得税法》的相关规定，公司减按15%的税率计缴企业所得税。

    根据国发[2000]18 号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和财税[2008]12009 年半年度报告

    第 53 页

    号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，国家规划布局内的重点软件生产企业，如当年

    未享受免税优惠的，减按10%的税率征收企业所得税。经国家发展和改革委员会、工业和信

    息化部、商务部、国家税务总局于2008 年12 月31 日联合下发《关于发布2008 年度国家规

    划布局内重点软件企业名单的通知》（发改高技[2008]3700 号），公司被认定为“2008 年度

    国家规划布局内重点软件企业”， 2008 年度减按10%的税率计缴企业所得税。

    （2）子公司—南京东大金智电气自动化有限公司：根据江苏省高新技术企业认定管理工

    作协调小组苏高企协[2008]9 号《关于认定江苏省2008 年度第二批高新技术企业的通知》，

    南京东大金智电气自动化有限公司被认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得

    税法》的相关规定，南京东大金智电气自动化有限公司减按15%的税率计缴企业所得税。

    （3）子公司—南京金智远维配用电自动化有限公司：南京金智远维配用电自动化有限公

    司2005 年被江苏省信息产业厅认定为软件企业，根据财政部、国家税务总局、海关总署联

    合下发的财税[2000]25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通

    知》及财政部和国家税务总局联合下发的财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的

    通知》，新办软件生产企业经认定后，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，

    第三年至第五年减半征收企业所得税。经南京市国家税务局宁国所减通[2006]087 号《准予

    减免税通知书》批准，同意准予免征南京金智远维配用电自动化有限公司2005 至2006 年度

    企业所得税，减半征收2007 至2009 年度企业所得税。南京金智远维配用电自动化有限公司

    2009 年1-6 月减按12.5%的税率计缴企业所得税。

    （4）公司其余子公司根据《中华人民共和国企业所得税法》报告期均执行25%的企业所

    得税税率。

    3、地方税及附加：

    （1）城市维护建设税：上海东大金智信息系统有限公司按流转税额的7%缴纳；公司及其

    余子公司按流转税额的5%缴纳。

    （2）教育费附加：上海东大金智信息系统有限公司按流转税额的3%缴纳；公司及其余子

    公司按流转税额的4%缴纳。

    六、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    单位：人民币万元2009 年半年度报告

    第 54 页

    投资额 持股比例

    公司名称 公司简称 注册地 注册资本经营范围

    直接 间接直接 间接

    表决权

    比例

    上海东大金智信息

    系统有限公司

    上海金智 上海市 500 信息网络工程设计、咨询、

    系统集成、计算机软硬件专

    业四技服务等

    450 - 90.00% - 90.00%

    注：2000 年8 月，公司收购上海金智90%的股权，公司与上海金智在合并前后实际控制

    人均为以葛宁为代表的公司管理层，且该控制并非暂时性的，故该合并为同一控制下的企业

    合并。

    （2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    单位：人民币万元

    投资额 持股比例

    公司名称 公司简称 注册地 注册资本经营范围

    直接 间接直接 间接

    表决权

    比例

    南京金智远维配用

    电自动化有限公司

    金智远维 南京市 700 电子产品、计算机软件的开

    发、制造、销售等

    - 570 - 65.00% 65.00%

    （3）其他投资取得的子公司

    单位：人民币万元

    投资额 持股比例

    公司名称 公司简称 注册地

    注册资

    本

    经营范围

    直接 间接直接 间接

    表决权

    比例

    南京东大金智电气

    自动化有限公司

    金智电气 南京市 2,000 电力自动化产品的开发、制

    造、销售等

    1,926 228 90.00% 10.00% 100.00%

    南京东大金智电气

    销售有限公司

    电气销售

    公司

    南京市 100 电力自动化产品的销售等 - 100 - 100.00% 100.00%

    江苏金智教育信息

    技术有限公司

    金智教育 南京市 1,000 高校信息化业务 1,000 - 100.00% - 100.00%

    2、报告期公司合并财务报表范围变动情况

    报告期公司财务报表合并范围无增减变动。

    七、合并财务报表主要项目注释

    1、货币资金

    （1）明细项目

    项 目 期末余额 年初余额

    库存现金 77,404.77 63,865.10

    银行存款 101,663,990.97 144,334,348.38

    其他货币资金 19,577,277.91 41,892,556.86

    合 计 121,318,673.65 186,290,770.34

    （2）货币资金——其他货币资金

    项 目 期末余额 年初余额

    银行保函保证金 4,078,321.09 4,107,860.32

    银行承兑汇票保证金 15,448,956.82 8,694,666.78

    进口汇出款融资保证金 - 28,455,029.762009 年半年度报告

    第 55 页

    外汇远期结汇保证金 50,000.00 635,000.00

    合 计 19,577,277.91 41,892,556.86

    （3）货币资金期末余额中除保证金存款变现存在限制外，无抵押、冻结等对变现有限制

    或存放在境外、有潜在回收风险的款项。

    （4）货币资金期末余额较年初余额下降34.88%，其主要原因为：本期实施2008 年度利

    润分配方案、以闲置自有资金投资信托计划产品以及归还银行借款所致。

    2、应收票据

    （1）明细项目

    票据种类 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票 4,722,217.58 2,404,520.00

    商业承兑汇票 - 630,617.58

    合 计 4,722,217.58 3,035,137.58

    （2）应收票据期末余额较年初余额上升55.58%，主要原因为：本期收取以银行承兑汇票

    结算方式的款项增加。

    3、应收账款

    （1）分类情况

    期末余额 年初余额

    类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    单项金额重大的应收账款 * 37,359,139.95 32.39 2,055,856.78 27,536,996.33 29.28 1,693,790.39

    单项金额不重大但按特定风险组

    合后风险较大的应收账款 **

    2,209,738.39 1.92 2,209,738.39 1,555,498.18 1.65 1,555,498.18

    其他不重大的应收账款 75,766,202.64 65.69 9,119,474.59 64,959,720.71 69.07 8,421,343.31

    合 计 115,335,080.98 100.00 13,385,069.76 94,052,215.22 100.00 11,670,631.88

    * 单项金额重大的应收账款为期末余额100 万元以上的应收账款，公司单独进行减值测

    试，未出现减值情况，与其他不重大的应收账款一起按账龄进行组合，并按公司制定的坏账

    准备比例计提坏账准备。

    ** 单项金额不重大但按特定风险组合后风险较大的应收账款：公司根据对应收账款回

    收情况的分析，将账龄在5 年以上或已有迹象表明回收困难的应收账款（不包括单项金额

    100 万元以上的应收账款）确定为单项金额不重大但按信用特征组合后风险较大的应收账

    款。

    （2）账龄分析2009 年半年度报告

    第 56 页

    期末余额 年初余额

    账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    一年以内 82,185,267.27 71.26 4,109,263.36 58,539,574.45 62.24 2,926,978.72

    一至二年 17,526,603.52 15.20 1,752,660.35 21,383,619.19 22.74 2,138,361.92

    二至三年 9,061,451.40 7.86 2,718,435.42 8,161,154.41 8.68 2,448,346.32

    三至四年 2,955,480.28 2.56 1,477,740.14 3,094,828.19 3.29 1,547,414.10

    四至五年 1,396,540.12 1.21 1,117,232.10 1,317,540.80 1.40 1,054,032.64

    五年以上 2,209,738.39 1.91 2,209,738.39 1,555,498.18 1.65 1,555,498.18

    合 计 115,335,080.98 100.00 13,385,069.76 94,052,215.22 100.00 11,670,631.88

    （3）报告期无计提特别坏账准备或以前年度计提报告期冲回的应收账款。

    （4）应收账款期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

    （5）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计1,285.15 万元，占应收账款账面余

    额的11.14%，账龄均为一年以内。

    4、预付款项

    （1）账龄分析

    期末余额 年初余额

    账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    一年以内 21,287,713.04 95.60 19,576,444.34 96.03

    一至二年 573,890.15 2.58 334,242.80 1.64

    二至三年 56,754.00 0.25 109,348.26 0.54

    三年以上 349,197.22 1.57 365,365.90 1.79

    合 计 22,267,554.41 100.00 20,385,401.30 100.00

    （2）预付款项期末余额中一年以上预付账款金额为97.98 万元，占预付账款总额的4.40%，

    主要为部分项目实施时间跨度较长，期末尚未与供货商结算。

    （3）预付款项期末余额中无预付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。

    6、其他应收款

    （1）分类情况

    期末余额 年初余额

    类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    单项金额重大的其他应收款 * 3,622,124.00 19.85 362,212.40 3,622,124.00 25.40 362,212.40

    单项金额不重大但按特定风险组

    合后风险较大的其他应收款 **

    195,606.06 1.07 195,606.06 80,106.06 0.56 80,106.06

    其他不重大的其他应收款 14,430,040.60 79.08 1,262,921.94 10,557,892.19 74.04 1,076,271.45

    合 计 18,247,770.66 100.00 1,820,740.40 14,260,122.25 100.00 1,518,589.912009 年半年度报告

    第 57 页

    * 单项金额重大的其他应收款为期末余额100 万元以上的其他应收款，公司单独进行减

    值测试，未出现减值情况，与其他不重大的其他应收款一起按账龄进行组合，并按公司制定

    的坏账准备比例计提坏账准备。

    ** 单项金额不重大但按特定风险组合后风险较大的其他应收款：公司根据对其他应收

    款回收情况的分析，将账龄在5 年以上或已有迹象表明回收困难的其他应收款（不包括单项

    金额100 万元以上的其他应收款）确定为单项金额不重大但按信用特征组合后风险较大的其

    他应收款。

    （2）账龄分析

    期末余额 年初余额

    账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    一年以内 11,937,974.93 65.43 596,898.75 8,133,259.69 57.03 406,662.98

    一至二年 4,977,006.57 27.27 497,700.66 4,920,330.40 34.50 492,033.04

    二至三年 597,233.10 3.27 179,169.93 583,626.10 4.09 175,087.83

    三至四年 268,650.00 1.47 134,325.00 231,800.00 1.63 115,900.00

    四至五年 271,300.00 1.49 217,040.00 311,000.00 2.18 248,800.00

    五年以上 195,606.06 1.07 195,606.06 80,106.06 0.56 80,106.06

    合 计 18,247,770.66 100.00 1,820,740.40 14,260,122.25 100.00 1,518,589.91

    （3）报告期无计提特别坏账准备或以前年度计提报告期冲回的其他应收款。

    （4）其他应收款期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

    （5）其他应收款期末余额中金额较大项目

    单位：人民币万元

    项 目 金 额

    投标及履约保证金 1,197.65

    备用金 345.81

    （6）其他应收款期末余额中欠款金额前五名

    单位：人民币万元

    往来单位名称 款项性质 金 额 付款年限 占其他应收款

    总额比例（%）

    天津电力物流管理中心 履约保证金 362.21 一至二年 19.85

    广西电网公司物资分公司 投标保证金 61.00 一年以内 3.34

    江苏省国际招标公司 投标保证金 51.50 一年以内 2.82

    东北电力集团成套设备有限公投标保证金 24.00 一年以内 1.32

    司 履约保证金 19.00 一至二年 1.04

    中电技国际招标有限责任公司 投标保证金 30.00 一年以内 1.64

    合 计 547.71 30.022009 年半年度报告

    第 58 页

    7、存货

    期末余额 年初余额

    存货种类 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备

    原材料 16,008,784.85 - 17,490,108.83 -

    在产品 6,391,688.50 - 18,711,000.60 -

    库存商品 88,598,119.25 - 71,805,453.75 -

    合 计 110,998,592.60 - 108,006,563.18 -

    8、长期应收款

    （1）明细项目

    项 目 期末余额 年初余额

    百瑞宝盈26 号信托计划 20,000,000.00 -

    合 计 20,000,000.00 -

    （2）长期应收款期末余额较年初余额增加2,000 万元，系公司于2009 年6 月投资百瑞

    信托有限责任公司百瑞宝盈26 号集合资金信托计划，投资期限2 年，预期年收益率9.5%。

    9、长期股权投资

    （1）分类明细

    期末余额 年初余额

    类 别 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    按成本法核算的长期股权投资 41,807,794.55 - 41,807,794.55 -

    合 计 41,807,794.55 - 41,807,794.55 -

    （2）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 占被投资单位

    注册资本比例

    初始投资额年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    江苏东大金智建筑智能化系

    统工程有限公司

    10.00% 2,640,414.71 2,640,414.71 - - 2,640,414.71

    北京金智华教科技有限公司11.11% 1,167,379.84 1,167,379.84 - - 1,167,379.84

    江苏银行股份有限公司 0.32% 30,000,000.00 30,000,000.00 - - 30,000,000.00

    杭州浙大人工环境工程技术

    有限公司

    3.40% 8,000,000.00 8,000,000.00 - - 8,000,000.00

    合 计 41,807,794.55 41,807,794.55 - - 41,807,794.55

    （3）公司长期股权投资变现不存在重大限制。

    10、固定资产

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额2009 年半年度报告

    第 59 页

    一、原价合计 111,137,927.07 571,297.32 2,000.00 111,707,224.39

    其中：房屋建筑物 38,872,634.55 - - 38,872,634.55

    园区配套工程 20,244,419.17 30,820.52 - 20,275,239.69

    固定资产装修 15,239,062.71 - - 15,239,062.71

    运输设备 7,993,330.74 - - 7,993,330.74

    机器设备 7,460,430.28 - - 7,460,430.28

    办公及电子设备 21,328,049.62 540,476.80 2,000.00 21,866,526.42

    二、累计折旧合计 26,647,053.23 5,068,792.89 1,940.00 31,713,906.12

    其中：房屋建筑物 5,484,561.27 939,575.28 - 6,424,136.55

    园区配套工程 4,881,941.51 982,613.34 - 5,864,554.85

    固定资产装修 2,680,399.11 739,254.96 - 3,419,654.07

    运输设备 2,397,437.30 387,349.32 - 2,784,786.62

    机器设备 1,602,202.98 235,424.66 - 1,837,627.64

    办公及电子设备 9,600,511.06 1,784,575.33 1,940.00 11,383,146.39

    三、固定资产减值准备累计

    金额合计

    - - - -

    其中：房屋建筑物 - - - -

    园区配套工程 - - - -

    固定资产装修 - - - -

    运输设备 - - - -

    机器设备 - - - -

    办公及电子设备 - - - -

    四、固定资产账面价值合计 84,490,873.84 79,993,318.27

    其中：房屋建筑物 33,388,073.28 32,448,498.00

    园区配套工程 15,362,477.66 14,410,684.84

    固定资产装修 12,558,663.60 11,819,408.64

    运输设备 5,595,893.44 5,208,544.12

    机器设备 5,858,227.30 5,622,802.64

    办公及电子设备 11,727,538.56 10,483,380.03

    10、在建工程

    （1）明细情况

    工程名称

    预算数

    （万元） 年初余额 本期增加额

    本期转入

    固定资产其他减少额期末余额资金来源

    工程投入

    占预算比例

    金智电气成品库 271.00 260,913.40 1,177,755.00 - - 1,438,668.40 自筹 53%

    合 计 260,913.40 1,177,755.00 - - 1,438,668.40

    （2）在建工程期末余额较年初余额上升451.40%，主要原因为金智电气成品库项目建设，

    工程投入陆续增加。2009 年半年度报告

    第 60 页

    11、无形资产

    （1）增减变动情况

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    一、原值合计 50,899,841.86 30,403,885.83 - 81,303,727.69

    其中：土地使用权 21,002,272.40 - - 21,002,272.40

    研发及管理软件 2,228,040.69 90,710.26 - 2,318,750.95

    研发项目 [注] 27,669,528.77 30,313,175.57 - 57,982,704.34

    二、累计摊销合计 5,787,968.50 3,722,373.05 - 9,510,341.55

    其中：土地使用权 1,266,094.63 223,428.48 - 1,489,523.11

    研发及管理软件 572,977.88 226,772.10 - 799,749.98

    研发项目 3,948,895.99 3,272,172.47 - 7,221,068.46

    三、减值准备累计金额合计 - - - -

    其中：土地使用权 - - - -

    研发及管理软件 - - - -

    研发项目 - - - -

    四、账面价值合计 45,111,873.36 71,793,386.14

    其中：土地使用权 19,736,177.77 19,512,749.29

    研发及管理软件 1,655,062.81 1,519,000.97

    研发项目 23,720,632.78 50,761,635.88

    [注] 参见本财务报表附注之七.12。

    （2）无形资产原值期末余额较年初余额上升59.73%，主要原因为：本期数字化变电站

    自动化系统项目项目已完成，结转无形资产，并按5 年摊销。

    12、开发支出

    （1）明细情况

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    数字化变电站自动化系统

    项目 [注1]

    15,782,926.73 14,530,248.84 30,313,175.57 -

    电网高压/超高压保护装置

    项目 [注2]

    - 1,798,973.66 - 1,798,973.66

    合 计 15,782,926.73 16,329,222.50 30,313,175.57 1,798,973.66

    [注1] 数字化变电站自动化系统项目已于2009 年5 月末完成，于2009 年6 月1 日结

    转无形资产。

    [注2] 电网高压/超高压保护装置项目截止2009 年6 月已完成项目的技术预研、需求

    分析、方案认证，进入开发阶段。完成上述研发项目在技术上具有可行性，技术难点和风险2009 年半年度报告

    第 61 页

    已得到控制，目前我国电网投资规模保持持续增长，电网高压/超高压保护装置是骨干电网

    设备安全保障的关键，具有较好的市场容量，预计可以为公司带来较好的经济效益。同时公

    司有足够的人员队伍、技术、财务等资源的支持，并单独核算，支出能够可靠的计量。故公

    司从2009 年6 月起对该项目研发费用予以资本化。

    （2）本期发生的内部研究开发项目支出总额为1,632.92 万元，均为计入开发阶段支出

    符合资本化条件，根据会计准则规定进行资本化。

    （3）开发支出期末余额较年初余额下降88.60%，主要原因为：本期数字化变电站自动

    化系统项目项目已完成，结转无形资产。

    13、商誉

    被投资单位名称 形成原因 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    金智远维 溢价收购 [注] 1,419,507.43 - - 1,419,507.43

    合 计 1,419,507.43 - - 1,419,507.43

    [注] 2005 年10 月，根据金智远维股东会决议，金智电气以人民币570 万元对其进行

    增资，持有其65%的股权。企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

    份额的差额141.95 万元，确认为商誉。期末公司根据《企业会计准则第8 号——资产减值》

    的规定对商誉进行了减值测试，不存在减值情况。

    14、递延所得税资产

    可抵扣暂时性差异项目 期末余额 年初余额

    资产减值准备 2,574,990.07 2,122,194.28

    无形资产计税基础差异 313,226.63 -

    预计负债 416,900.62 442,281.82

    合并抵销存货中未实现内部销售利润 - 374,504.35

    合 计 3,305,117.32 2,938,980.45

    15、短期借款

    （1）明细情况

    借款条件 期末余额 年初余额

    质押借款 - 26,467,920.26

    合 计 - 26,467,920.26

    （2）短期借款期末余额较年初余额下降100.00%，主要原因为：本期已归还全部到期的2009 年半年度报告

    第 62 页

    进口汇出款业务融资款。

    16、应付票据

    （1）明细情况

    票据种类 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票 27,218,046.00 15,217,087.65

    商业承兑汇票 240,000.00 -

    合 计 27,458,046.00 15,217,087.65

    （2）期末应付票据均于2009 年下半年到期。

    （3）应付票据期末余额较年初余额上升80.44%，其主要原因为：期末未到期兑付的银

    行承兑汇票较上年末有所增加。

    17、应付账款

    （1）应付账款期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    （2）应付账款期末余额中一年以上应付账款金额为295.96 万元，占应付账款总额的

    5.39%，主要为供应商尚未与公司结算的货款。

    （3）应付账款期末余额较年初余额上升39.87%，其主要原因为：期末未到期结算的货

    款增加。

    18、预收账款

    （1）预收账款期末余额中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    （2）预收账款期末余额中一年以上预收账款金额为835.52 万元，占预收账款总额的

    17.33%，主要原因为：部分项目实施及客户验收时间跨度较长，截止报告期末尚未完工确认

    收入。

    19、应付职工薪酬

    项 目 期末余额 年初余额

    工资、奖金、津贴和补贴 1,251,015.15 802,879.77

    职工福利费 - -

    社会保险费 - -

    住房公积金 - -2009 年半年度报告

    第 63 页

    工会经费和职工教育经费 4,841,958.57 3,675,081.09

    非货币性福利 - -

    因解除劳动关系给予的补偿 - -

    其他 - -

    合 计 6,092,973.72 4,477,960.86

    应付职工薪酬期末余额较年初余额上升36.07%，其主要原因为：本期计提工会经费、职

    工教育经费及期末待付销售奖励增加。

    20、应交税费

    （1）明细情况

    税 项 期末余额 年初余额

    企业所得税 2,670,580.55 2,502,325.92

    增值税 -3,066,155.66 -5,063,708.78

    营业税 122,914.96 69,434.00

    城市维护建设税 96,644.23 80,129.53

    教育费附加 74,718.28 61,423.59

    个人所得税 870,930.56 159,530.29

    合 计 769,632.92 -2,190,865.45

    （2）报告期执行的法定税率参见本财务报表附注之五。

    21、应付利息

    （1）明细情况

    项 目 期末余额 年初余额

    银行借款利息 - 1,020,972.34

    合 计 - 1,020,972.34

    （2）应付利息期末余额较年初余额下降100.00%，其主要原因为本期归还全部银行借

    款，期末无未结算利息。

    22、其他应付款

    （1）其他应付款期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    （2）其他应付款期末余额中大额应付款情况

    单位：人民币万元

    往来单位（项目） 金 额 款项性质2009 年半年度报告

    第 64 页

    应付工程款 33.82 工程款

    （3）其他应付款期末余额较年初余额下降56.45% ，主要原因为：期末应付工程款减少。

    23、其他流动负债

    项 目 种 类 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    政府补助 [注] 递延收益 16,050,000.00 4,400,000.00 `5,500,000.00 14,950,000.00

    合 计 16,050,000.00 4,400,000.00 `5,500,000.00 14,950,000.00

    [注] 政府补助

    根据南京市科学技术局、南京市财政局联合下发的宁科[2006]80 号、宁财教[2006]179

    号《关于下达南京市2006 年第一批科技发展计划及科技三项费用指标的通知》，收到的微波

    在线水分测量系统项目的科研经费拨款10 万元。

    根据江苏省财政厅、江苏省信息产业厅联合下发的苏财建[2006]15 号、苏信软

    [2006]221 号《江苏省财政厅江苏省信息产业厅关于下达2006 年度省软件和集成电路专项

    经费项目及支出预算的通知》收到的企业级高校一体化信息系统及其产业化项目专项经费

    400 万元。该项目已累计结转营业外收入250 万元，期末余额 150 万元。

    根据南京市科学技术局、南京市财政局联合下发的宁科[2004]218 号、宁财教[2004]820

    号《关于下达南京市2004 年软件产业发展专项资金计划项目及经费指标的通知》，收到的校

    园一卡通及综合服务系统项目的专项拨款20 万元。

    根据南京市科学技术局、南京市财政局联合下发的宁科[2005]175 号、宁财教[2005]650

    号《关于下达南京市2005 年软件产业发展专项资金计划项目及经费指标的通知》，收到的

    Ecstar-6000 电力综合自动化软件项目的专项拨款20 万元。

    根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅联合下发的苏科计[2006]448 号、苏财教

    [2006]200 号《关于下达2006 年度省科技成果转化专项资金项目和经费的通知》，收到的电

    力自动化系统嵌入式软件平台及产业化应用项目的专项拨款1,150 万元。该项目已累计结转

    营业外收入300 万元，期末余额 850 万元。

    根据南京市经济委员会和南京市财政局联合下发的宁经技字[2007]279 号、宁财企

    [2007]746 号《关于下达2007 年南京市成长型科技工业企业技术创新项目财政补助计划的

    通知》，收到的400V 系列综合保护测控装置技术创新项目财政补助20 万元。

    根据南京市江宁财政局和南京市江宁区科技局联合下发的江宁财企[2007]175 号、江宁

    科字[2007]39 号《关于下达2007 年度第二批科技型中小企业技术创新专项基金计划的通2009 年半年度报告

    第 65 页

    知》，收到的专项用于企业研发中心建设的技术创新专项基金拨款5 万元。

    根据南京市经济委员会和南京市财政局联合下发的宁经科技字[2008]409 号、宁财企

    [2008]811 号《关于下达2008 年南京市工业科技三项费用技术创新项目财政补助计划的通

    知》，收到的FGTS-1000 光纤光栅温度在线监控系统财政补助30 万元。

    根据江苏省财政厅、江苏省信息产业厅联合下发的苏财建[2008]270 号《关于下达2008

    年度省级现代服务业（软件产业）发展专项引导资金项目及支出预算指标的通知》，收到的

    基于现场总线技术的百万千瓦发电机组辅机一体化控制系统及其应用项目专项经费补助

    350 万元，及高等医学教育资源共享系统及其应用项目专项经费补助400 万元，合计750 万

    元。上述项目已累计结转营业外收入400 万元，期末余额 350 万元。

    根据南京市经济委员会和南京市财政局联合下发的宁经信息字[2009]216 号、宁财企

    [2009]370 号《关于下达2008 年南京市“两化融合”重点项目财政补助计划的通知》，收到

    的大电网灾后恢复系统财政补助40 万元。

    根据项目资金使用情况，本期结转营业外收入550 万元，其中：企业级高校一体化信息

    系统及其产业化项目150 万元，省级现代服务业（软件产业）发展专项引导资金项目400

    万元。

    24、长期借款

    （1）明细情况

    借款条件 期末余额 年初余额

    信用借款 - 8,000,000.00

    合 计 - 8,000,000.00

    （2）长期借款期末余额较年初余额下降100.00%，为本期全部归还电力自动化系统嵌入

    式软件平台及产业化应用科技成果转化项目的配套贴息贷款。

    25、长期应付款

    项 目 期末余额 年初余额

    企业发展专项资金 [注] 7,928,417.00 7,928,417.00

    合 计 7,928,417.00 7,928,417.00

    [注] 企业发展专项资金是根据南京江宁经济技术开发区管理委员会宁经管委企（2002）

    05 号《关于给予金智电气等14 家企业扶持鼓励政策的函》，由公司向南京江宁经济技术开

    发区管理委员会提出申请，经南京江宁经济技术开发区管理委员会审核后拨入公司的企业发2009 年半年度报告

    第 66 页

    展专项资金。当公司在南京江宁经济技术开发区注册经营期限超过十五年时，企业发展专项

    资金将转为给予公司的无偿扶持资金。

    26、预计负债

    项 目 年初余额 本期增减额 期末余额

    电气设备售后服务费 [注] 2,948,545.43 -169,207.98 2,779,337.45

    合 计 2,948,545.43 -169,207.98 2,779,337.45

    [注] 期末公司对已确认收入但售后服务义务尚未履行完毕的电力自动化产品销售，根据

    不同类别电力自动化产品的特性、维护的复杂程度、客户所在的路程远近等因素对售后服务

    所需的人工、差旅及备件费用进行合理预计，并预提计入当期销售费用。

    27、股本

    数量单位：股

    本期变动增减（+、-）

    项 目 年初数 发行新股送股 公积金转股其他 小计 期末数

    一、有限售条件股份

    1.国家持股

    2.国有法人持股

    3.其他内资持股 76,501,462 76,501,462

    其中：境内法人持股 53,324,700 53,324,700

    境内自然人持股 23,176,762 23,176,762

    4.外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 76,501,462 76,501,462

    二、无限售条件股份

    1.人民币普通股 25,498,538 25,498,538

    2.境内上市的外资股

    3.境外上市的外资股

    4.其他

    无限售条件股份合计 25,498,538 25,498,538

    三、股份总数 102,000,000 102,000,000

    注：根据金智投资与上海国际信托有限公司于2008 年1 月30 日签署的《股权受益权转

    让协议》，金智投资将其持有的本公司限售流通股800 万股的股权受益权转让给上海国际信

    托有限公司。为保证《股权受益权转让协议》的履行，经双方协商一致，约定由金智投资将

    800 万股股权质押给上海国际信托有限公司。公司已于2008 年1 月30 日按有关规定到中国

    证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，质押期间，上述金智投资2009 年半年度报告

    第 67 页

    持有公司800 万股股份予以冻结。

    28、资本公积

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    股本溢价 178,730,000.00 - - 178,730,000.00

    其他资本公积 10,979,658.20 - - 10,979,658.20

    合 计 189,709,658.20 - - 189,709,658.20

    29、盈余公积

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    法定盈余公积 25,431,171.72 - - 25,431,171.72

    合 计 25,431,171.72 - - 25,431,171.72

    30、未分配利润

    项 目 金 额

    上年年末余额 114,261,506.87

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    本期年初余额 114,261,506.87

    加：本期净利润 24,820,830.51

    减：提取盈余公积 -

    对股东的分配 [注] 25,500,000.00

    其他 -

    本期期末余额 113,582,337.38

    [ 注] 根据公司2008 年度股东大会决议，公司以2008 年12 月31 日总股本

    102,000,000.00 元为基数，向全体股东每10 股派发现金股利2.50 元（含税），合计派发现

    金股利25,500,000.00 元（含税）。

    31、少数股东权益

    子公司名称 期末余额 年初余额

    上海金智 1,592,067.56 1,596,384.96

    金智远维 2,670,422.32 3,227,305.69

    合 计 4,262,489.88 4,823,690.652009 年半年度报告

    第 68 页

    32、营业收入、营业成本

    （1）分类情况

    项 目 本期金额 上期金额

    主营业务收入 203,106,064.98 188,326,640.82

    其他业务收入 - -

    合 计 203,106,064.98 188,326,640.82

    （2）主营业务情况

    本期金额 上期金额

    项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    电力自动化 125,181,247.85 79,032,674.38 115,171,326.67 71,970,862.19

    高校信息化 29,908,942.45 21,891,082.17 35,108,648.52 25,478,618.79

    IT 服务及其他 48,015,874.68 40,519,154.38 38,046,665.63 31,810,418.56

    合 计 203,106,064.98 141,442,910.93 188,326,640.82 129,259,899.54

    （3）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入总额的比例

    单位：人民币万元

    项 目 本期金额 上期金额

    前五名客户销售的收入总额 5,329.86 4,437.16

    占全部销售收入的比例 26.24% 23.56%

    33、营业税金及附加

    （1）明细情况

    项 目 本期金额 上期金额

    营业税 324,207.06 414,550.78

    城市维护建设税 397,807.38 415,282.43

    教育费附加 317,129.74 326,195.73

    合 计 1,039,144.18 1,156,028.94

    （2）报告期执行的法定税率参见本财务报表附注之五。

    34、财务费用

    项 目 本期金额 上期金额

    利息支出 290,346.30 2,416,242.84

    减：利息收入 3,662,578.86 2,735,342.18

    汇兑损益 - -2,820,797.53

    手续费 46,612.37 49,250.70

    合 计 -3,325,620.19 -3,090,646.172009 年半年度报告

    第 69 页

    35、资产减值损失

    项 目 本期金额 上期金额

    坏账损失 2,016,588.37 2,201,268.15

    合 计 2,016,588.37 2,201,268.15

    36、营业外收入

    项 目 本期金额 上期金额

    软件产品增值税退税 [注1] 6,523,772.85 6,150,526.03

    政府补助——科研经费拨款 [注2] 5,500,000.00 3,000,000.00

    政府补助——奖励及补助款 [注3] 396,000.00 760,000.00

    房租收入 308,826.00 236,628.00

    合 计 12,728,598.85 10,147,154.03

    [注1] 软件产品增值税退税系根据财政部、国家税务总局、海关总署联合下发的财税

    [2000]25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，自2000

    年6 月24 日起至2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按

    17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

    [注2] 政府补助——科研经费拨款系在确认与科研项目相关费用的同时，根据《企业

    会计准则第16 号——政府补助》，计入当期损益。

    [注3] 政府补助——奖励及补助款系政府给予的软件百强企业、重点民营企业、纳税

    大户等各种奖励资金，本期合计收到39.60 万元，计入当期损益。

    37、营业外支出

    项 目 本期金额 上期金额

    非流动资产处置损失 60.00 40,071.93

    捐赠支出 1,900,000.00 1,497,887.40

    其他 - 68,201.10

    合 计 1,900,060.00 1,606,160.43

    38、所得税费用

    项 目 本期金额 上期金额

    本期所得税费用 2,188,811.35 588,335.02

    递延所得税费用 -366,136.87 297,929.922009 年半年度报告

    第 70 页

    合 计 1,822,674.48 886,264.94

    39、收到或支付其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金

    （1）收到其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额 上期金额

    科研经费拨款 4,400,000.00 2,875,000.00

    政府奖励及补助 396,000.00 -

    利息收入 3,662,578.86 2,735,342.18

    其他 308,826.00 462,356.00

    合 计 8,767,404.86 6,072,698.18

    （2）支付其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额 上期金额

    研发经费 7,017,769.46 6,692,103.05

    差旅费 4,778,543.51 4,070,881.00

    市场费 2,274,919.42 1,780,290.71

    车辆及运输费 2,822,963.94 2,559,063.00

    现场服务费 1,358,220.66 1,245,124.45

    会务费 697,010.30 645,849.74

    办公费 1,097,549.04 1,263,575.82

    水电费 646,278.06 696,841.95

    通讯费 565,110.68 580,575.83

    业务招待费 465,915.80 381,708.93

    房租及物管费 805,329.11 659,577.20

    投标及履约保证金净支出 1,980,974.22 1,858,078.03

    其他 4,227,365.21 5,311,463.39

    合 计 28,737,949.41 27,745,133.10

    （3）收到其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期金额 上期金额

    进口汇出款融资保证金 28,455,029.76 -

    合并范围内公司间银行承兑汇票贴现融资 20,000,000.00 -

    借款贴息 - 760,000.00

    合 计 48,455,029.76 760,000.00

    （4）支付其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期金额 上期金额

    进口汇出款融资保证金 - 32,164,805.96

    发行费用 - 250,000.002009 年半年度报告

    第 71 页

    合 计 - 32,414,805.96

    40、现金及现金等价物

    项 目 期末余额 年初余额

    一、现金 121,318,673.65 157,835,740.58

    其中：库存现金 77,404.77 63,865.10

    可随时用于支付的银行存款 101,663,990.97 144,334,348.38

    可随时用于支付的其他货币资金 19,577,277.91 13,437,527.10

    二、现金等价物 - -

    三、现金及现金等价物余额 121,318,673.65 157,835,740.58

    八、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）分类情况

    期末余额 年初余额

    类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    单项金额重大的应收账款 76,590,907.86 61.55 4,017,445.18 66,148,061.89 65.86 3,388,890.59

    单项金额不重大但按特定风险组

    合后风险较大的应收账款

    604,352.01 0.49 604,352.01 637,243.20 0.63 637,243.20

    其他不重大的应收账款 47,249,029.00 37.97 3,486,992.07 33,651,484.97 33.51 2,699,069.45

    合 计 124,444,288.87 100.00 8,108,789.26 100,436,790.06 100.00 6,725,203.24

    （2）账龄分析

    期末余额 年初余额

    账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    一年以内 114,414,329.49 91.94 5,720,716.47 91,742,824.23 91.34 4,587,141.21

    一至二年 6,808,266.21 5.47 680,826.62 5,883,705.51 5.86 588,370.55

    二至三年 1,449,482.00 1.16 434,844.60 1,180,325.58 1.18 354,097.67

    三至四年 887,459.23 0.71 443,729.62 786,008.74 0.78 393,004.37

    四至五年 280,399.93 0.23 224,319.94 206,682.80 0.21 165,346.24

    五年以上 604,352.01 0.49 604,352.01 637,243.20 0.63 637,243.20

    合 计 124,444,288.87 100.00 8,108,789.26 100,436,790.06 100.00 6,725,203.24

    （3）报告期无计提特别坏账准备或以前年度计提报告期冲回的应收账款。

    （4）应收账款期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

    （5）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计4,874.26 万元，占应收账款账面余

    额的39.17%，账龄均为一年以内。2009 年半年度报告

    第 72 页

    2、其他应收款

    （1）分类情况

    期末余额 年初余额

    类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    单项金额重大的其他应收款 3,622,124.00 23.00 362,212.40 3,622,124.00 27.94 362,212.40

    单项金额不重大但按特定风险组

    合后风险较大的其他应收款

    186,500.00 1.18 186,500.00 71,000.00 0.55 71,000.00

    其他不重大的其他应收款 11,941,736.32 75.82 1,117,461.17 9,268,746.01 71.51 1,005,592.12

    合 计 15,750,360.32 100.00 1,666,173.57 12,961,870.01 100.00 1,438,804.52

    （2）账龄分析

    期末余额 年初余额

    账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    一年以内 9,594,077.32 60.91 479,703.87 6,910,049.61 53.31 345,502.48

    一至二年 4,887,226.00 31.03 488,722.60 4,867,220.40 37.55 486,722.04

    二至三年 554,407.00 3.52 166,322.10 572,600.00 4.42 171,780.00

    三至四年 258,650.00 1.64 129,325.00 230,000.00 1.77 115,000.00

    四至五年 269,500.00 1.71 215,600.00 311,000.00 2.40 248,800.00

    五年以上 186,500.00 1.18 186,500.00 71,000.00 0.55 71,000.00

    合 计 15,750,360.32 100.00 1,666,173.57 12,961,870.01 100.00 1,438,804.52

    （3）报告期无计提特别坏账准备或以前年度计提报告期冲回的其他应收款。

    （4）其他应收款期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。

    （5）其他应收款期末余额中金额较大项目

    单位：人民币万元

    项 目 金 额

    投标及履约保证金 1,142.45

    备用金 242.39

    （6）其他应收款期末余额中欠款金额前五名

    单位：人民币万元

    往来单位名称 款项性质 金 额 付款年限 占其他应收款

    总额比例（%）

    天津电力物流管理中心 履约保证金 362.21 一至二年 19.85

    广西电网公司物资分公司 投标保证金 61.00 一年以内 3.34

    江苏省国际招标公司 投标保证金 51.50 一年以内 2.82

    东北电力集团成套设备有限公投标保证金 24.00 一年以内 1.32

    司 履约保证金 19.00 一至二年 1.04

    中电技国际招标有限责任公司 投标保证金 30.00 一年以内 1.64

    合 计 547.71 30.022009 年半年度报告

    第 73 页

    3、长期股权投资

    （1）分类明细

    期末余额 年初余额

    类 别 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    按成本法核算的长期股权投资 74,793,492.79 - 74,793,492.79 -

    合 计 74,793,492.79 - 74,793,492.79 -

    （2）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 占被投资单位

    注册资本比例

    初始投资金额年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    金智电气 90.00% 19,260,000.00 19,260,000.00 - - 19,260,000.00

    上海金智 90.00% 4,893,078.08 4,893,078.08 - - 4,893,078.08

    金智教育 100.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00

    江苏东大金智建筑智能

    化系统工程有限公司

    10.00% 2,640,414.71 2,640,414.71 - - 2,640,414.71

    江苏银行股份有限公司 0.32% 30,000,000.00 30,000,000.00 - - 30,000,000.00

    杭州浙大人工环境工程

    技术有限公司

    3.40% 8,000,000.00 8,000,000.00 - - 8,000,000.00

    合 计 74,793,492.79 74,793,492.79 - - 74,793,492.79

    （3）公司长期股权投资变现不存在重大限制。

    4、营业收入、营业成本

    （1）分类情况

    项 目 本期金额 上期金额

    主营业务收入 213,108,949.77 191,478,550.94

    其他业务收入 - -

    合 计 213,108,949.77 191,478,550.94

    （2）主营业务情况

    本期金额 上期金额

    项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    电力自动化 141,236,635.19 102,737,737.70 124,074,188.14 88,742,203.21

    高校信息化 27,816,035.67 20,582,026.25 33,485,904.17 24,947,002.48

    IT 服务及其他 44,056,278.91 37,312,379.05 33,918,458,63 28,828,304.59

    合 计 213,108,949.77 160,632,143.00 191,478,613.31 142,517,510.28

    九、关联方关系及其交易

    1、关联方的认定标准

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控

    制、共同控制或重大影响的，构成关联方。2009 年半年度报告

    第 74 页

    2、关联方关系

    （1）本公司的母公司

    母公司名称 组织机构代码 注册地 主营业务 持有本公司

    股份比例

    持有本公司

    表决权比例

    南京金智创业

    投资有限公司

    （ 以下简称

    “金智投资”）

    77129877-3 南京市 高新技术产业投资与管

    理、风险投资、实业投资；

    企业收购与兼并及相关业

    务咨询；公司管理咨询服

    务

    52.28% 52.28%

    母公司注册资本及其变化

    单位：人民币万元

    母公司名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    金智投资 6,000.00 - - 6,000.00

    （2）本公司的子公司

    子公司名称 组织机构代码 注册地 主营业务 本公司合计

    持股比例

    本公司合计

    表决权比例

    上海金智 63156912-1 上海市 信息网络工程设计、咨询、

    系统集成、计算机软硬件

    专业四技服务等

    90.00% 90.00%

    金智电气 72179973-X 南京市 电力自动化产品的开发、

    制造、销售等

    100.00% 100.00%

    电气销售公司 74239439-5 南京市 电力自动化产品的销售等100.00% 100.00%

    金智远维 74536067-6 南京市 电子产品、计算机软件的

    开发、制造、销售等

    65.00% 65.00%

    金智教育 67201452-8 南京市 高校信息化业务 100.00% 100.00%

    子公司注册资本及其变化

    单位：人民币万元

    子公司名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    上海金智 500.00 - - 500.00

    金智电气 2,000.00 - - 2,000.00

    电气销售公司 100.00 - - 100.00

    金智远维 700.00 - - 700.00

    金智教育 1,000.00 - - 1,000.00

    （3）不存在控制关系的关联方关系

    关联方名称 与公司关系

    江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司 同一母公司

    3、关联方交易

    （1）关联方委托公司采购2009 年半年度报告

    第 75 页

    金额单位：人民币万元

    本期金额 上期金额

    关联方名称 交易事项 定价原则金额 占同类交易

    金额比例

    金额 占同类交易

    金额比例

    江苏东大金智建筑智能

    化系统工程有限公司

    委托采

    购材料

    注 - - 279.85 100.00%

    注：根据公司与江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司签订的《合同书》，江苏东

    大金智建筑智能化系统工程有限公司委托公司采购部分设备，公司按委托采购金额的1%收

    取手续费。

    （2）公司向关联方出租资产

    金额单位：人民币万元

    本期金额 上期金额

    关联方名称 交易事项 定价原则金额 占同类交易

    金额比例

    金额 占同类交易

    金额比例

    江苏东大金智建筑智能

    化系统工程有限公司

    租赁房屋 注 25.59 82.86% 23.66 100.00%

    注：根据公司与江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司签订的《房屋租赁合同》，

    公司向江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司出租办公用房2,031 平方米，租赁费21

    元/平方米，2009 年1-6 月租金为25.59 万元。

    （3）关联方为公司提供担保

    单位：人民币万元

    关联方名称 贷款金融机构 担保总额 担保业务类型 实际担保余额

    招商银行南京支行 3,000.00 银行承兑汇票\保函 372.79

    金智投资 中信银行南京分行 5,000.00 银行承兑汇票\保函 1,114.01

    江苏银行南京北京西路支行3,000.00 银行承兑汇票 32.49

    （4）未结算关联方往来

    截止2009 年6 月30 日，无未结算关联方往来。

    十、或有事项

    截止2009 年6 月30 日，本公司无需披露的重大或有事项。

    十一、承诺事项

    截止2009 年6 月30 日，公司无需披露的重大承诺事项。

    十二、资产负债表日后非调整事项2009 年半年度报告

    第 76 页

    1、公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于江苏金智教育信息技术有限公司

    增资扩股的议案》，同意南京国信金智创业投资中心（有限合伙）（以下简称“国信金智”）

    对公司全资子公司金智教育进行增资扩股，金智教育注册资本由1,000 万元增加至1,800 万

    元。国信金智作为新进股东对金智教育以货币方式投资960 万元，其中800 万元增加金智

    教育注册资本，其余160 万元列入金智教育的资本公积。本次增资扩股完成后，金智教育

    注册资本变更为1800 万元，本公司出资比例为55.56%，国信金智出资比例为44.44%。上

    述增资已于2009 年7 月13 日完成工商变更登记手续。

    十三、其他重要事项

    本公司无需披露的其他重要事项。

    十四、补充财务资料

    1、现金流量表补充资料

    （1）合并现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 24,259,629.74 26,096,161.81

    加：资产减值准备 2,016,588.37 2,201,268.15

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

    产折旧

    3,422,407.17 4,817,046.53

    无形资产摊销 3,522,640.05 1,577,085.53

    长期待摊费用摊销 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失（收益以“－”号填列）

    - 40,071.93

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 60.00

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -

    财务费用（收益以“－”号填列） 54,000.00 -404,554.69

    投资损失（收益以“－”号填列） -

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -366,136.87 297,929.92

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -

    存货的减少（增加以“－”号填列） -2,992,029.42 -4,758,680.00

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -22,534,470.28 -21,842,409.73

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,666,803.94 -20,459,982.10

    其他 -9,843,807.66 -7,781,654.26

    经营活动产生的现金流量净额 8,205,685.04 -20,217,716.912009 年半年度报告

    第 77 页

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 121,318,673.65 154,171,938.82

    减：现金的期初余额 157,835,740.58 220,360,807.33

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -36,517,066.93 -66,188,868.51

    （2）母公司现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 25,403,479.35 24,241,397.08

    加：资产减值准备 1,610,955.07 1,975,945.81

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

    产折旧

    2,172,383.83 3,609,042.81

    无形资产摊销 3,434,049.63 1,488,495.11

    长期待摊费用摊销 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失（收益以“－”号填列）

    - 36,614.44

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    财务费用（收益以“－”号填列） 54,000.00 -404,554.69

    投资损失（收益以“－”号填列） - -

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -677,974.56 -432,876.02

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -

    存货的减少（增加以“－”号填列） 1,425,548.28 12,253,904.40

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -21,214,183.31 -27,721,926.44

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 18,022,697.31 -18,622,672.93

    其他 -9,843,807.66 -7,781,654.26

    经营活动产生的现金流量净额 20,387,147.94 -11,358,284.69

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3.现金及现金等价物净变动情况： -

    现金的期末余额 99,299,535.23 139,082,640.63

    减：现金的期初余额 141,953,683.38 205,554,876.622009 年半年度报告

    第 78 页

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -42,654,148.15 -66,472,235.99

    2、资产减值准备

    本期减少额

    项 目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额

    一、坏账准备 13,189,221.79 2,016,588.37 15,205,810.16

    二、存货跌价准备

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程准备

    十、生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减值准

    备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合 计 13,189,221.79 2,016,588.37 15,205,810.16

    3、非经常性损益

    非经常性项目 本期金额 上期金额

    非流动资产处置损益 -60.00 -40,071.93

    计入当期损益的政府补助 5,896,000.00 3,760,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,326,820.00 -1,329,460.50

    减：企业所得税影响数 1,050,468.00 354,523.12

    少数股东损益影响数 31,193.24 -60.66

    扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益3,487,458.76 2,036,005.11

    4、净资产收益率和每股收益

    净资产收益率 每股收益

    项 目 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 5.76% 5.65% 0.2433 —

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    4.95% 4.85% 0.2092 —2009 年半年度报告

    第 79 页

    每股收益计算过程

    项目 注释 金 额

    归属于公司普通股股东的净利润 P 24,820,830.51

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P 21,333,371.75

    报告期月份数 M0 6

    期初股份总数 S0 102,000,000.00

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 -

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -

    增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi -

    报告期因回购等减少股份数 Sj -

    减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -

    报告期缩股数 Sk -

    发行在外的普通股加权平均数 S 102,000,000.00

    注：基本每股收益=P÷S

    S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    稀释每股收益：公司报告期不存在稀释性潜在普通股。

    十四、财务报告之批准

    本财务报告经公司第三届董事会第十四次会议之批准。

    江苏金智科技股份有限公司

    2009 年8 月8 日