新疆中泰融资租赁有限公司
审计报告
瑞华专审字【2018】01480066 号
目 录
一、 审计报告 1
二、 已审财务报表
1、 资产负债表 4
2、 利润表 6
3、 现金流量表 7
3、 股东权益变动表 8
4、 财务报表附注 10
2018年7月31日
资产负债表
编制单位：新疆中泰融资租赁有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 六、1 768,722,699.17 534,061,979.46
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 六、2 64,850,000.00 1,200,000.00
预付款项 六、3 201,455,514.31 262,945,303.23
其他应收款 六、4 81,500,000.00 22,515,000.00
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、5 948,646,960.83 621,682,604.23
流动资产合计 2,065,175,174.31 1,442,404,886.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 六、6 4,206,195,096.61 3,731,327,344.38
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 六、7 85,089.98 142,505,990.80
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 六、8 63,194,444.00 20,666,665.00
递延所得税资产 六、9
其他非流动资产 六、10 345,923,351.68
非流动资产合计 4,615,397,982.27 3,894,500,000.18
资产总计 6,680,573,156.58 5,336,904,887.10
4
(转下页)
(承上页)
2018年7月31日
资产负债表（续）
编制单位：新疆中泰融资租赁有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 六、11 456,500,000.00 314,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 六、12 539,954,081.63 517,032,321.01
预收款项 六、13 208,562.50
应付职工薪酬 六、14 3,450,563.06 9,226,597.93
应交税费 六、15 106,372.32 45,626.70
其他应付款 六、16 290,044,480.42 248,483,167.94
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 六、17 849,570,174.10 345,727,143.00
其他流动负债 六、18 1,830,000,000.00 2,134,500,000.00
流动负债合计 3,969,625,671.53 3,569,223,419.08
非流动负债：
长期借款 六、19 78,000,000.00 208,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 六、20 1,233,475,577.59 278,015,911.57
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,311,475,577.59 486,015,911.57
负债合计 5,281,101,249.12 4,055,239,330.65
股东权益：
实收资本 六、21 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 六、22 28,222,944.19 28,222,944.19
一般风险准备
未分配利润 六、23 371,248,963.27 253,442,612.26
股东权益合计 1,399,471,907.46 1,281,665,556.45
负债和股东权益总计 6,680,573,156.58 5,336,904,887.10
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利润表
2018年1-7月
编制单位：新疆中泰融资租赁有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 本期数 上期数
一、营业收入 六、24 244,800,815.51 306,437,599.04
减：营业成本 六、24 114,857,948.29 111,491,055.14
税金及附加 六、25 27,931.30 1,115,910.17
销售费用 六、26 877,906.91
管理费用 六、27 1,800,514.48 19,297,392.59
研发费用
财务费用 六、28 -6,477,852.71 -1,788,420.16
其中：利息费用
利息收入 六、28 6,646,099.39 2,027,767.48
资产减值损失 六、29 15,908,016.23
加：其他收益 六、30 4,153,207.83
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 117,806,351.01 180,474,869.13
加：营业外收入 六、31 100,000.01
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 117,806,351.01 180,574,869.14
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以"－"号填列） 117,806,351.01 180,574,869.14
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 117,806,351.01 180,574,869.14
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1、重新计量设定受益计划变动额
2、权益法下不能重分类转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1、权益法下可转损益的其他综合收益
2、可供出售金融资产公允价值变动损益
3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4、现金流量套期损益的有效部分
5、外币财务报表折算差额
6、其他
六、综合收益总额 117,806,351.01 180,574,869.14
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现金流量表
2018年1-7月
编制单位：新疆中泰融资租赁有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 本期数 上期数
663,389,108.84 1,716,424,381.90
一、经营活动产生的现金流量：
2,613,207.83
销售商品、提供劳务收到的现金
13,285,605.90 101,832,439.88
收到的税费返还
676,674,714.74 1,820,870,029.61
收到其他与经营活动有关的现金
421,349,636.34 298,864,154.63
经营活动现金流入小计
7,284,960.85 8,265,774.17
购买商品、接受劳务支付的现金
28,745.10 9,805,350.09
支付给职工以及为职工支付的现金
30,764,365.48 82,280,346.41
支付的各项税费
459,427,707.77 399,215,625.30
支付其他与经营活动有关的现金
217,247,006.97 1,421,654,404.31
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额 六、33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
10,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
10,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
25,200.00 52,300.00
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1,269,027,428.81 2,279,044,453.18
投资支付的现金
1,269,052,628.81 2,279,096,753.18
支付其他与投资活动有关的现金
-1,269,052,628.81 -2,269,096,753.18
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
142,500,000.00 1,861,516,200.00
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
1,575,605,000.00 477,500,000.00
发行债券收到的现金
1,718,105,000.00 2,339,016,200.00
收到其他与筹资活动有关的现金
30,000,000.00 180,000,000.00
筹资活动现金流入小计
153,664,188.32 96,862,526.70
偿还债务支付的现金
564,193,535.67 966,406,251.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
747,857,723.99 1,243,268,777.70
支付其他与筹资活动有关的现金
970,247,276.01 1,095,747,422.30
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-81,558,345.83 248,305,073.43
328,326,042.40 80,020,968.97
五、现金及现金等价物净增加额 六、33
246,767,696.57 328,326,042.40
加：期初现金及现金等价物余额 六、33
六、期末现金及现金等价物余额 六、33
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2018年1-7月
股东权益变动表
编制单位：新疆中泰融资租赁有限公司 金额单位：人民币元
本期数
项 目 其他权益工具
实收资本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他
一、上期期末余额 1,000,000,000.00 28,222,944.19 253,442,612.26 1,281,665,556.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本期期初余额 1,000,000,000.00 28,222,944.19 253,442,612.26 1,281,665,556.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 117,806,351.01 117,806,351.01
（一）综合收益总额 117,806,351.01 117,806,351.01
（二）股东投入和减少资本
1、股东投入的普通股
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入股东权益的金额
4、其他
（三）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配
4、其他
（四）股东权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额结转留存收益
5、其他
（五）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,000,000,000.00 28,222,944.19 371,248,963.27 1,399,471,907.46
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2018年1-7月
股东权益变动表（续）
编制单位：新疆中泰融资租赁有限公司 金额单位：人民币元
上期数
项 目 其他权益工具
实收资本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他
一、上期期末余额 1,000,000,000.00 10,165,457.28 90,925,230.03 1,101,090,687.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本期期初余额 1,000,000,000.00 10,165,457.28 90,925,230.03 1,101,090,687.31
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 18,057,486.91 162,517,382.23 180,574,869.14
（一）综合收益总额 180,574,869.14 180,574,869.14
（二）股东投入和减少资本
1、股东投入的普通股
2、其他权益工具持有者投入资本
3、股份支付计入股东权益的金额
4、其他
（三）利润分配 18,057,486.91 -18,057,486.91
1、提取盈余公积 18,057,486.91 -18,057,486.91
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配
4、其他
（四）股东权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、设定受益计划变动额结转留存收益
5、其他
（五）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,000,000,000.00 28,222,944.19 253,442,612.26 1,281,665,556.45
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新疆中泰融资租赁有限公司 2018 年 1-7 月财务报表附注
新疆中泰融资租赁有限公司
2018 年 7 月 31 日
财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司的基本情况
（一）历史沿革及股东变动情况
新疆中泰融资租赁有限公司（以下简称“本公司”），成立于 2015 年 08 月 31 日，由
新疆中泰化学股份有限公司与中泰国际发展（香港）有限公司出资组建。
（二）公司注册情况
贸城四楼 4140 号；
公司注册地址：新疆伊犁州霍尔果斯中哈合作中心黄金口岸国际贸易城黄金口岸商
营业期限：自 2015 年 08 月 31 日至 2045 年 08 月 30 日；
企业注册号/统一社会信用代码：91654004336403989G；
公司注册资本：人民币 100,000.00 万元；
公司法定代表人：彭江玲。
（三）实际控制人
本公司母公司为新疆中泰化学股份有限公司，最终控制方为新疆中泰（集团）有限
责任公司。
（四）行业及经营范围
经营范围：国内外各种先进或适用的生产设备、通讯设备、医疗设备、科研设备、
检验检测设备、工程机械、交通运输工具（包括飞机、汽车、船舶）、铁路、电力等机
械设备及其附带技术的直接租赁、转租赁、回租赁、杠杠租赁、委托租赁、联合租赁等
不同形式的本外币融资性租赁业务；根据承租人的选择从国内外购买租赁业务所需的货
本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 8 月 12 日决议批准报出。
物及附带技术；租赁物品残值变卖及处理业务；
二、财务报表的编制基础
发布的《企业会计准则——基本准则》 财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部
于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融
工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计
提相应的减值准备。
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新疆中泰融资租赁有限公司 2018 年 1-7 月财务报表附注
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018
年 7 月 31 日的财务状况及 2018 年 1-7 月的经营成果和现金流量等有关信息。
1、 会计期间
四、重要会计政策和会计估计
间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期
本财务报表所指的会计期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 7 月 31 日。
2、 营业周期
间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
正常营业周期是指本公司从购买用于出售的资产起至实现现金或现金等价物的期
3、 记账本位币
4、 现金及现金等价物的确定标准
人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有
的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
5、 金融工具
价值变动风险很小的投资。
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金
融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的
报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、
定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉
情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融
工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确
认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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新疆中泰融资租赁有限公司 2018 年 1-7 月财务报表附注
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主
要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观
证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被
指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同
所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策
略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组
合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减
值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利
率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债
在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当
前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预
计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各
方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划
分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应
收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减
值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
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新疆中泰融资租赁有限公司 2018 年 1-7 月财务报表附注
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿
还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行
摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的
期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为
其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投
资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债
表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提
减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资
产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减
记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表
明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损
失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累
计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回
本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确
认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减
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值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃
对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业
面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而
收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认
及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账
面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确
定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据
前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相
关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公
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允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期
损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，
按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同
时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定
权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资
产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负
6、 应收款项
债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
应收款项包括应收账款、其他应收款、应收保理款及融资租赁款等。
（1）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融
资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认
减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测
试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用
风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该
等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相
关。
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不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
中泰集团内部单位应收款项、有信用
中泰集团合并范围内企业及有信用证担保等风险小的应收款
证担保等风险小的债权
应收保理款及融资租赁款 以风险类型划分组合
各账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风
险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计
应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项目 计提方法
账龄组合 账龄分析法
应收保理款及融资租赁款 其他方法
中泰集团内部单位应收款项、与政府部门之间的往来款
不计提
a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
项、有信用证担保等风险小的债权
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）
0-6 个月（含 6 个月） 0.00 5.00
7-12 个月（含 12 个月） 5.00 5.00
1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00
2-3 年（含 3 年） 20.00 20.00
3-4 年（含 4 年） 50.00 50.00
4-5 年（含 5 年） 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
b. 组合中，采用其他方法计提坏账准备的组合计提方法
风险分类 计提比例（%）
正常类 0.00
关注类 5.00
次级类 25.00
可疑类 50.00
损失类 100.00
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有
客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
减值损失，计提坏账准备。导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征：应收关联
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方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可
能无法履行还款义务的应收款项等。
（2）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有
关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收
7、 固定资产
账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成
本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行
初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 折旧方法
房屋及建筑物 20-40年 5 2.38-4.75 直线法
机器设备 10-30年 5 3.17-9.5 直线法
运输工具 8-10年 5 9.5-11.88 直线法
电子设备 8-10年 5 9.5-11.88 直线法
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状
态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最
终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致
的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁
资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外
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的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该
固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后
的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
8、 借款费用
如发生改变则作为会计估计变更处理。
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支
出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本
化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差
额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连
续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
9、 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的
10、长期资产减值
各项费用。本公司本年度无长期待摊费用项目。
对于固定资产等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；
不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在
销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置
费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态
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所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终
处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确
定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
11、职工薪酬
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利及其他长期职工福
利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险
费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在
职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基
本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当
期损益。本公司采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，
本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的
辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞
退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十
二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划
12、收入
进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关
的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商
品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法
确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例
确定。
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提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发
生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳
务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳
务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
13、政府补助
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投
资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金
额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产
相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将
尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于
补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损
益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相
关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面
14、递延所得税资产/递延所得税负债
余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税
法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的
应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
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（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债
确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产
生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所
得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如
果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递
延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账
面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间
内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负
15、租赁
债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最
终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
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租赁业务符合下列一项或数项标准的，通常属于融资租赁：①在租赁期届满时，租
赁资产的所有权转移给承租人。②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款
预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分。④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租
赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日
租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大
的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基
础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租
赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的
余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于
实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资
收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于
16、
实际发生时计入当期损益。
会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明
（1）会计政策变更
本公司于本报表期间无会计政策变更事项。
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（2）会计估计变更以及差错更正说明
根据《新疆中泰（集团）有限责任公司应收款项管理规定》的规定，自 2018 年 4
①会计估计变更
月 1 日起，本公司对于应收款项账龄分析法下计提比例进行变更，变更前后的计提比例
A 变更前
及影响数如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 20.00 20.00
3-4 年 50.00 50.00
4-5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
B 变更后
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
0-6 个月（含 6 个月） 0.00 5.00
7-12 个月（含 12 个月） 5.00 5.00
1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00
2-3 年（含 3 年） 20.00 20.00
3-4 年（含 4 年） 50.00 50.00
4-5 年（含 5 年） 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
C 该项会计估计变更采用未来适用法，此项估计变更对本期净利润无影响。
②前期会计差错更正
本公司于本期无应披露的重大前期差错更正事项。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
直接租赁应税收入按16%的税率计算销项税、回租及保理业务收入按6%的税
增值税
率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴
注：本公司发生增值税应税销售行为，原适用 17%税率。根据《财政部、国家税
务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32 号）规定，自 2018 年 5 月 1 日起，
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新疆中泰融资租赁有限公司 2018 年 1-7 月财务报表附注
适用税率调整为 16%。
2、税收优惠及批文
根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所
得税优惠政策的通知》（财税【2011】112 号），本公司自 2016 年 4 月 1 日至 2020 年 12
月 31 日免征企业所得税。
六、财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“期初”指 2018
年 1 月 1 日，“期末”指 2018 年 7 月 31 日；“本期”指 2018 年 1-7 月，“上期”指
2017 年度。
1、 货币资金
项 目 期末余额 期初余额
现金 0.02
银行存款 206,767,696.55 26,078,372.44
其他货币资金 561,955,002.60 507,983,607.02
合 计 768,722,699.17 534,061,979.46
注：其他货币资金为公司银行票据保证金。
2、 应收票据及应收账款
项目 期末余额 期初余额
应收票据 64,830,000.00 1,200,000.00
应收账款 20,000.00
合 计 64,850,000.00 1,200,000.00
（1）应收票据情况
种 类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 44,300,000.00
银行承兑汇票 20,530,000.00 1,200,000.00
合 计 64,830,000.00 1,200,000.00
其中：期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 171,079,950.27
合 计 171,079,950.27
（2）应收账款情况
项 目 期末余额 期初余额
应收劳务款 20,000.00
合 计 20,000.00
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新疆中泰融资租赁有限公司 2018 年 1-7 月财务报表附注
① 应收账款分类披露
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 20,000.00 100.00
其中：账龄分析法组合
无风险组合 20,000.00 100.00
其他组合
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
款
合计 20,000.00 100.00
（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄分析法组合
无风险组合
其他组合
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
款
合计
组合中，采用无风险组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 20,000.00
合 计 20,000.00
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 20,000.00 元，占应
② 按欠款方归集的期末金额前五名的应收账款情况
收账款期末余额合计数的比例为 100.00%，未计提坏账准备。
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新疆中泰融资租赁有限公司 2018 年 1-7 月财务报表附注
3、 预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内(含 1 年) 201,455,514.31 100.00 262,945,303.23 100.00
合 计 201,455,514.31 100.00 262,945,303.23 100.00
（2） 按预付对象归集的余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 174,381,046.11 元，占
预付账款期末余额合计数的比例为 86.56%。
4、 其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
其他应收款 81,500,000.00 22,515,000.00
合 计 81,500,000.00 22,515,000.00
① 其他应收款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 81,500,000.00 100.00
其中：账龄分析法组合
无风险组合 81,500,000.00 100.00
其他组合
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收
款
合 计 81,500,000.00 100.00
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新疆中泰融资租赁有限公司 2018 年 1-7 月财务报表附注
（续）
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 22,515,000.00 100.00
其中：账龄分析法组合
无风险组合 22,515,000.00 100.00
其他组合
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收
款
合 计 22,515,000.00 100.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 81,500,000.00
合 计 81,500,000.00
② 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
融资租赁保证金 81,500,000.00 22,500,000.00
其他 15,000.00
合 计 81,500,000.00 22,515,000.00
③ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
30,000,000.00 1 年以内 36.81
合计数的比例（%） 期末余额
信达金融租赁有限公司 融资租赁保证金
长城国兴金融租赁有限公司 融资租赁保证金 32,500,000.00 1 年以内 39.88
中国外贸金融租赁有限公司 融资租赁保证金 19,000,000.00 1 年以内 23.31
合 计 — 81,500,000.00 — 100.00
5、 其他流动资产
（1）其他流动资产明细情况
项 目 期末余额 期初余额
增值税待抵扣进项税 69,477,225.25 45,456,744.28
应收保理款 889,583,925.79 576,225,859.95
减：应收保理款减值准备 10,414,190.21
合 计 948,646,960.83 621,682,604.23
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（2）应收保理款按风险类别划分
风险类别 账面余额 减值准备 账面净值
正常类 681,300,121.62
次级类 208,283,804.17 10,414,190.21 197,869,613.96
合 计 889,583,925.79 10,414,190.21 879,169,735.58
注：依据《中泰类金融资产风险分类管理办法》的规定，本公司于期末对次级类应
收保理款计提了减值准备 1,041.42 万元。
6、 长期应收款
（1）长期应收款情况
期末余额 期初余额 期末折
项 目 现率区
坏账
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 账面价值 间
准备
融资租赁款原值小计 4,671,129,491.76 4,671,129,491.76 4,209,574,252.25 4,209,574,252.25
减：未实现融资收益 459,440,569.13 459,440,569.13 478,246,907.87 478,246,907.87
融资租赁款净值小计 4,211,688,922.63 5,493,826.02 4,206,195,096.61 3,731,327,344.38 3,731,327,344.38
合计 4,211,688,922.63 5,493,826.02 4,206,195,096.61 3,731,327,344.38 3,731,327,344.38
（2）应收融资租赁款按风险类别划分
风险类别 账面余额 未实现融资收益 账面净值 减值准备 账面价值
正常类 4,558,209,995.91 456,397,593.62 4,101,812,402.29 4,101,812,402.29
次级类 112,919,495.85 3,042,975.51 109,876,520.34 5,493,826.02 104,382,694.32
合 计 4,671,129,491.76 459,440,569.13 4,211,688,922.63 5,493,826.02 4,206,195,096.61
注：依据《中泰类金融资产风险分类管理办法》的规定，本公司于期末对次级类应
收融资租赁款计提了减值准备 549.38 万元。
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7、 固定资产
项 目 机器设备 办公设备 合 计
一、账面原值
1、期初余额 142,432,068.52 85,575.49 142,517,644.01
2、本期增加金额 371,134,959.84 42,242.86 371,177,202.70
其中：在建工程转入
3、本期减少金额 513,567,028.36 20,641.03 513,587,669.39
4、期末余额 107,177.32 107,177.32
二、累计折旧
1、期初余额 11,653.21 11,653.21
2、本期增加金额 12,068.22 12,068.22
其中：计提 12,068.22 12,068.22
3、本期减少金额 1,634.09 1,634.09
4、期末余额 22,087.34 22,087.34
三、减值准备
1、期初余额
2、本期增加金额
3、本期减少金额
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值 85,089.98 85,089.98
2、期初账面价值 142,432,068.52 73,922.28 142,505,990.80
8、 长期待摊费用
其他减 其他减少
项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额
少额 的原因
20,666,665.00 25,000,000.00 8,138,888.89 37,527,776.11
长城国兴金融租赁有限公
司融资租赁手续费
12,000,000.00 1,333,333.33 10,666,666.67
中国外贸金融租赁有限公
司融资租赁手续费
18,000,000.00 2,999,998.78 15,000,001.22
信达金融租赁有限公司融
资租赁手续费
合 计 20,666,665.00 55,000,000.00 12,472,221.00 63,194,444.00
9、 递延所得税资产
未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异—减值准备 15,908,016.23
合 计 15,908,016.23
注：由于公司处于免税期，暂不缴纳企业所得税。由于未来能否获得足够的应纳税
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新疆中泰融资租赁有限公司 2018 年 1-7 月财务报表附注
所得额具有不确定性，因而没有确认递延所得税资产。
10、其他非流动资产
项 目 期末余额 期初余额
租赁资产 345,923,351.68
合 计 345,923,351.68
11、短期借款
项 目 期末余额 期初余额
质押借款 256,500,000.00 114,000,000.00
保证借款 200,000,000.00 200,000,000.00
合 计 456,500,000.00 314,000,000.00
12、应付票据及应付账款
种 类 期末余额 期初余额
应付票据 424,003,821.11 454,119,607.02
应付账款 115,950,260.52 62,912,713.99
合 计 539,954,081.63 517,032,321.01
（1）应付票据情况
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 424,003,821.11 454,119,607.02
合 计 424,003,821.11 454,119,607.02
（2）应付账款情况
项 目 期末余额 期初余额
设备购置款 115,950,260.52 62,912,713.99
合 计 115,950,260.52 62,912,713.99
13、预收款项
账 龄 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 208,562.50
合 计 208,562.50
14、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,218,368.68 1,611,965.27 7,392,341.94 3,437,992.01
二、离职后福利-设定提存计划 8,229.25 154,185.59 149,843.79 12,571.05
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合 计 9,226,597.93 1,766,150.86 7,542,185.73 3,450,563.06
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（2）短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 8,769,196.83 969,232.04 6,738,428.87 3,000,000.00
2、职工福利费 268,123.93 268,123.93
3、社会保险费 83,023.04 83,023.04
其中：医疗保险费 75,116.09 75,116.09
工伤保险费 1,581.42 1,581.42
生育保险费 6,325.53 6,325.53
4、住房公积金 114,528.00 114,528.00
5、工会经费和职工教育经费 449,171.85 177,058.26 188,238.10 437,992.01
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合 计 9,218,368.68 1,611,965.27 7,392,341.94 3,437,992.01
（3）设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,229.25 150,232.05 145,890.25 12,571.05
2、失业保险费 3,953.54 3,953.54
3、企业年金缴费
合 计 8,229.25 154,185.59 149,843.79 12,571.05
15、应交税费
项 目 期末余额 期初余额
个人所得税 104,628.82 43,069.40
其他税费 1,743.50 2,557.30
合 计 106,372.32 45,626.70
16、其他应付款
按款项性质列示
项 目 期末余额 期初余额
保证金 286,983,164.42 248,459,431.42
应付借款利息 2,957,591.65
其他 103,724.35 23,736.52
合 计 290,044,480.42 248,483,167.94
17、一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 260,000,000.00 160,000,000.00
一年内到期的长期应付款 589,570,174.10 185,727,143.00
合 计 849,570,174.10 345,727,143.00
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18、其他流动负债
项 目 期末余额 期初余额
新疆中泰化学股份有限公司财务资助 1,830,000,000.00 2,134,500,000.00
合 计 1,830,000,000.00 2,134,500,000.00
注：其他流动负债余额系本公司向新疆中泰化学股份有限公司借入多笔短期带息资
金，期限均为一年期，年利率为 3.55%-4.71%。
19、长期借款
借款类别 期末余额 期初余额 利率区间（%）
保证借款 308,000,000.00 368,000,000.00 4.35-5.46
质押借款 30,000,000.00 4.78
小 计 338,000,000.00 368,000,000.00 —
减：一年内到期部分 260,000,000.00 160,000,000.00
合 计 78,000,000.00 208,000,000.00 —
20、长期应付款
项 目 期末余额 期初余额
融资租赁款 1,948,504,171.91 490,995,600.48
减：未确认融资费用 125,458,420.22 27,252,545.91
小 计 1,823,045,751.69 463,743,054.57
减：一年内到期部分 589,570,174.10 185,727,143.00
合 计 1,233,475,577.59 278,015,911.57
21、实收资本
期初余额 期末余额
所占比 本期增 本期减 所占比
投资者名称
投资金额 加 少 投资金额
例(%) 例(%)
新疆中泰化学股份有限公司 510,000,000.00 51.00 510,000,000.00 51.00
中泰国际发展（香港）有限公司 490,000,000.00 49.00 490,000,000.00 49.00
合计 1,000,000,000.00 100.00 1,000,000,000.00 100.00
22、盈余公积
变动原因、
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
依据
28,222,944.19 28,222,944.19
10%计提
按净利润
法定盈余公积金
合 计 28,222,944.19 28,222,944.19 —
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新疆中泰融资租赁有限公司 2018 年 1-7 月财务报表附注
23、未分配利润
项 目 本期金额 上期金额
本期期初余额 253,442,612.26 90,925,230.03
本期增加额 117,806,351.01 180,574,869.14
其中：本期净利润转入 117,806,351.01 180,574,869.14
其他调整因素
本期减少额 18,057,486.91
其中：本期提取盈余公积数 18,057,486.91
本期提取一般风险准备
本期分配现金股利数
转增资本
其他减少
本期期末余额 371,248,963.27 253,442,612.26
24、营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务： 244,800,815.51 114,857,948.29 306,437,599.04 111,491,055.14
其中：融资租赁租金 162,767,252.06 114,857,948.29 223,276,424.63 111,491,055.14
融资租赁手续费 57,063,020.55 70,120,213.11
保理利息收入 20,400,868.02 10,715,195.22
保理手续费 4,550,806.96 2,278,596.27
服务费 18,867.92 47,169.81
其他业务：
合计 244,800,815.51 114,857,948.29 306,437,599.04 111,491,055.14
25、税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 606,394.99
教育费附加 433,139.28
印花税 27,931.30 76,375.90
合 计 27,931.30 1,115,910.17
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
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26、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 768,465.24
折旧费 1,929.95
差旅费 71,104.49
办公费 14,473.23
物料消耗 6,754.00
车辆费用 15,180.00
合 计 877,906.91
27、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 997,685.62 17,940,853.66
折旧费 8,504.18 9,997.76
业务招待费 71,099.00 188,484.27
差旅费 146,587.58 252,256.86
办公费 17,713.36 254,314.14
物料消耗 13,159.68 16,505.73
租赁费 321,200.00 385,840.00
聘请中介机构费 104,048.36 224,528.30
采暖费 8,152.87
车辆费用 2,000.00 16,459.00
咨询费 20,992.00
党建工作经费 97,524.70
合 计 1,800,514.48 19,297,392.59
28、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 6,646,099.39 2,027,767.48
汇兑损益
其他 168,246.68 239,347.32
合 计 -6,477,852.71 -1,788,420.16
29、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
其他减值损失 15,908,016.23
合 计 15,908,016.23
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30、其他收益
计入当期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
收到霍尔果斯财政局扶持资金 1,540,000.00
收到增值税即征即退税款 1,579,266.79
收到返还的增值税 851,455.60
收到增值税返还 182,485.44
合 计 4,153,207.83
31、营业外收入
营业外收入类别
计入当年非经常性损
项 目 本期发生额 上期发生额
益的金额
违约赔偿 100,000.01
合 计 100,000.01
32、租赁
（1）出租的融资租赁资产以后年度的最低租赁收款额
剩余租赁期 最低租赁收款额
1 年以内（含 1 年） 4,211,688,922.63
合 计 4,211,688,922.63
注：期末未确认融资收益的余额为 459,440,569.13 元。
（2）售后租回交易及合同的主要条款
根据合同的约定承租人以融物方式实现融资目的，将其拥有真实所有权并有权处
分的租赁物转让给出租人，再从出租人处将租赁物租回使用；出租人根据承租人的前述
目的及书面申请受让承租人转让的租赁物并将其出租给承租人使用；承租人在租赁期内
向出租人支付租金。本合同租赁期为自起租日（含）起至届满【三十六（36）/四十八
（48）】个月之日(不含)的期间。出租人应支付的租赁物购买价款于买卖合同项下仅负
有买卖价款支付义务。租赁利率双方合同约定。租赁期届满，在承租人已向出租人付清
本合同项下其应支付的全部款项（指租赁押金、租金、租赁手续费、其他应付款项）情
形下，承租人向出租人支付留购价款人民币壹元整后取得租赁物的所有权。
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33、现金流量表补充资料
（1）按间接法将净利润调节为经营活动现金流量的信息
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量： — —
净利润 117,806,351.01 180,574,869.14
加：资产减值准备 15,908,016.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,087.34 9,997.76
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 12,472,221.00 3,333,335.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -61,145,211.08 515,635,801.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 132,183,542.47 722,100,400.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 217,247,006.97 1,421,654,404.31
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： — —
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况： — —
现金的期末余额 246,767,696.57 328,326,042.40
减：现金的期初余额 328,326,042.40 80,020,968.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -81,558,345.83 248,305,073.43
（2）现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 期初余额
一、现金 246,767,696.57 328,326,042.40
其中：库存现金 0.02
可随时用于支付的银行存款 206,767,696.55 26,078,372.44
可随时用于支付的其他货币资金 40,000,000.00 302,247,669.96
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 246,767,696.57 328,326,042.40
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34、所有权或使用权受限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 251,955,002.60 银行承兑汇票保证金
货币资金 270,000,000.00 用于担保的定期存款或通知存款
合 计 521,955,002.60
七、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决
比例（%） 权比例（%）
2,146,449,598.00 51.00 100.00
开发区阳澄湖路 39 号
新疆中泰化学股份 新疆乌鲁木齐市经济技术 聚氯乙烯、烧碱等产品
2、其他关联方情况
有限公司 的生产、销售
关联方名称 与本公司的关系
新疆圣雄电石有限公司 母公司参股公司
新疆圣雄氯碱有限公司 母公司参股公司
新疆圣雄能源股份有限公司 母公司参股公司
新疆圣雄水泥有限公司 母公司参股公司
新疆天泰纤维有限公司 母公司参股公司
新疆天雨煤化集团有限公司 母公司参股公司
新疆同泰煤业有限公司 母公司参股公司
新疆中泰国信节能环保有限公司 受同一母公司控制
新疆中泰化学托克逊能化有限公司 受同一母公司控制
新疆中泰进出口贸易有限公司 受同一母公司控制
新疆利华棉业股份有限公司 受同一母公司控制
新疆中泰兴苇生物科技有限公司 同一集团下子公司
阿克苏地区久久棉纺有限公司 同一控制下子公司
阿拉尔市富丽达纤维有限公司 同一控制下子公司
巴州泰昌浆粕有限公司 同一控制下子公司
沙雅县利华创新棉业有限公司 集团参股子公司
中泰（丹加拉）新丝路纺织产业有限公司 集团参股子公司
新疆维美化工有限责任公司 集团控股子公司
新疆中泰国际供应链管理股份有限公司 集团控股子公司
新疆中泰农业发展有限责任公司 集团控股子公司
新疆中泰欣隆国际贸易有限公司 集团控股子公司
3、关联方交易
（1）定价政策
本公司与关联方发生的融资租赁、保理业务等关联交易按照签署的合同价执行，其
他关联交易按照市场价格执行。
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（2）关联租赁情况
本公司作为出租人（融资租赁）
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
新疆圣雄氯碱有限公司 机器设备 49,586,317.75
新疆圣雄能源股份有限公司 机器设备 41,559,533.73 193,096,416.60
新疆天泰纤维有限公司 机器设备 32,024,082.04 60,438,379.34
阿拉尔市富丽达纤维有限公司 机器设备 30,257,982.38 6,784,496.23
新疆天雨煤化集团有限公司 机器设备 28,903,458.89
新疆同泰煤业有限公司 机器设备 5,173,950.50
中泰（丹加拉）新丝路纺织产业有限公司 机器设备 3,607,841.19
新疆圣雄电石有限公司 机器设备 3,233,219.76
新疆维美化工有限责任公司 机器设备 2,570,754.71
阿克苏地区久久棉纺有限公司 机器设备 1,230,796.06
新疆中泰化学托克逊能化有限公司 机器设备 1,036,112.81
巴州泰昌浆粕有限公司 机器设备 792,565.66 2,626,369.10
新疆圣雄水泥有限公司 机器设备 397,996.20
新疆中泰化学股份有限公司 机器设备 18,867.92
合 计 —— 200,393,479.60 262,945,661.27
（3）关联保理情况
单位名称 保理资产种类 本期确认的保理收入 上期确认的保理收入
新疆利华棉业股份有限公司 应收账款 10,743,317.64 6,645,175.81
新疆中泰进出口贸易有限公司 应收账款 3,343,160.36
新疆中泰国际供应链管理股份有限公司 应收账款 196,757.07 274,920.72
上海欣浦商业保理有限公司 应收账款 353,773.58
合 计 14,637,008.65 6,920,096.53
（4）采购商品
本期发生额 上期发生额
关联方名称
金额 比例(%) 金额 比例(%)
新疆中泰农业发展有限责任公司 19,606.40 0.02
（5）接受劳务
本年发生额 上年发生额
关联方名称
金额 比例(%) 金额 比例(%)
新疆中泰信息技术工程有限公司 192,830.19 0.17
上海欣浦商业保理有限公司 196,716.67 0.17
合 计 196,716.67 0.17 192,830.19 0.17
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（6）提供资金（贷款）
关联方名称 向关联方提供资金 关联方向本公司提供资金
新疆中泰化学股份有限公司 1,830,000,000.00
（7）担保
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
中泰化学股份有限公司 新疆中泰融资租赁有限公司 200,000,000.00 2017-8-25 2018-8-24 否
中泰化学股份有限公司 新疆中泰融资租赁有限公司 150,000,000.00 2016-9-29 2019-9-29 否
中泰化学股份有限公司 新疆中泰融资租赁有限公司 200,000,000.00 2017-6-27 2018-6-26 否
新疆华康包装有限公司 新疆中泰融资租赁有限公司 3,000,000.00 2017-10-12 2019-10-11 否
（8）利息支出
本期发生额 上期发生额
关联方名称
金额 比例 金额 比例
新疆中泰化学股份有限公司 46,158,635.79 40.19 81,322,932.29 72.94
合 计 46,158,635.79 40.19 81,322,932.29 72.94
4、关联方应收应付款项
（1）应收项目
期末余额 期初余额
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
新疆中泰化学股份有限公司 20,000.00
合 计 20,000.00
其他流动资产：
新疆利华棉业股份有限公司 207,725,416.67 340,000,000.00
新疆中泰国际供应链管理股份有限公司 110,960,000.00
新疆中泰国信节能环保有限公司 2,970,000.00
新疆中泰进出口贸易有限公司 264,493,750.00
新疆中泰欣隆国际贸易有限公司 7,870,000.00
合 计 594,019,166.67 340,000,000.00
应收票据：
新疆中泰化学股份有限公司 30,000.00
新疆中泰进出口贸易有限公司 44,300,000.00
合 计 44,330,000.00
预付账款：
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期末余额 期初余额
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
新疆中泰进出口贸易有限公司 131,641,206.11
合 计 131,641,206.11
其他应收款：
上海欣浦商业保理有限公司 15,000.00 0.07
合 计 15,000.00 0.07
长期应收款：
巴州泰昌浆粕有限公司 20,300,663.33 0.49 26,800,000.00 2,233.33
新疆圣雄电石有限公司 3,674,740.73 0.09 3,150,000.00 262.50
阿拉尔市富丽达纤维有限公司 167,865,716.42 4.09 0.00
新疆维美化工有限责任公司 100,725,000.00 2.46 0.00
新疆中泰化学托克逊能化有限公司 8,578,596.16 0.21 0.00
新疆圣雄水泥有限公司 15,521,627.37 0.38 0.00
新疆圣雄能源股份有限公司 948,167,183.30 23.12 2,247,218,229.69 187,268.19
新疆天泰纤维有限公司 910,701,983.18 22.20
阿克苏地区久久棉纺有限公司 29,035,718.18 0.71 32,462,431.27 0.87
新疆同泰煤业有限公司 201,781,155.89 4.92 0.00
新疆圣雄氯碱有限公司 1,262,832,269.95 30.79 288,838,677.29 7.74
合 计 3,669,184,654.51 89.46 3,300,492,520.57 88.45
（2）应付及预收项目
项目名称 期末余额 期初余额
应付账款：
上海欣浦商业保理有限公司 10,000,000.00
新疆中泰农业发展有限责任公司 8,058.00
新疆中泰化学股份有限公司 337,260.00
合 计 345,318.00
应付票据：
阿拉尔市富丽达纤维有限公司 43,400,000.00
新疆维美化工有限责任公司 43,000,000.00
新疆中泰进出口贸易有限公司 146,494,278.20
新疆中泰兴苇生物科技有限公司 10,000,000.00
合 计 242,894,278.20
预收款项：
新疆中泰国际供应链管理股份有限公司 208,562.50
合 计 208,562.50
其他应付款：
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新疆中泰融资租赁有限公司 2018 年 1-7 月财务报表附注
项目名称 期末余额 期初余额
中泰（丹加拉）新丝路纺织产业有限公司 9,970,000.00 9,970,000.00
金谷农业联合体有限责任公司 2,500,000.00
新疆天泰纤维有限公司 90,696,684.68 88,736,234.11
新疆圣雄能源股份有限公司 48,729,000.00 48,729,000.00
新疆利华棉业股份有限公司 64,430,353.28 48,503,831.38
新疆中泰化学股份有限公司 8,776,152.92 6,221,523.33
新疆中泰化学托克逊能化有限公司 3,835,830.94 99,025.00
新疆圣雄氯碱有限公司 17,852,000.00 17,852,000.00
新疆同泰煤业有限公司 2,320,500.00 2,320,500.00
新疆圣雄水泥有限公司 178,500.00 178,500.00
新疆泰昌实业有限责任公司 460,000.00
新疆华康包装有限公司 2,000,000.00
阿拉尔市富丽达纤维有限公司 17,515,092.60 13,229,767.60
巴州泰昌浆粕有限公司 1,200,000.00
阿克苏地区久久棉纺有限公司 2,095,750.00 2,095,750.00
新疆维美化工有限责任公司 5,000,000.00
合 计 271,399,864.42 244,096,131.42
其他流动负债：
新疆中泰化学股份有限公司 1,830,000,000.00 2,134,500,000.00
合 计 1,830,000,000.00 2,134,500,000.00
八、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
本公司无需要披露的重大或有事项。
九、资产负债表日后事项
本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项说明
本公司无其他需披露的重大事项。
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