新疆中泰化学股份有限公司
                   公司债券信息披露事务管理办法

                                 第一章    总则


       第一条   为规范新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“公司”）公司债券信

息披露合法、真实、准确、完整、 及时、公平，保护投资者的合法权益，根据

《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、

《公司债券发行与交易管理办法》、《公司信用类债券信息披露管理办法》以及

《新疆中泰化学股份有限公司章程》等的要求，结合公司实际，特制定本管理办

法。

       第二条   本管理办法对公司股东、全体董事、监事、高级管理人员和公司各

部门、分公司、子公司负责人及相关人员有约束力。

       第三条   公司按照各项监管规定建立健全信息披露事务管理制度，真实、准

确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

       第四条   公司信息披露事务管理办法由公司董事会负责制订，并保证管理办

法的有效实施。


                 第二章   信息披露事务管理部门、负责人和职责


       第五条   信息披露必须遵循保护投资者利益、保证证券市场有序稳定和完善

企业内在治理机构的基本原则；必须保证所提供披露的文件材料的内容真实、准

确、完整、及时，没有虚假记载、严重误导性陈述或重大遗漏，并对信息披露内

容的真实性、准确性和完整性承担责任及连带责任。

       第六条   公司信息披露工作由董事长统一领导和管理，董事会秘书是公司信

息披露的负责人，证券投资部为信息披露事务管理部门，财务资产部为公司债券

信息披露事务联络部门。

       第七条   证券投资部承担如下职责：
   1、负责公司信息披露事务管理，准备监管部门要求的信息披露文件，保证

公司信息披露程序符合证监会、交易所的有关规则和要求；

   2、负责牵头组织编制公司信息披露文件；

   3、接待来访，回答咨询，向投资者提供公司已披露信息的备查文件，保证

公司信息披露的真实、准确、完整、及时；

   4、负责公司重大信息的保密工作，在内幕信息泄露时，应及时采取补救措

施加以解释和澄清，同时提交临时公告给主承销商进行披露、备查；

   5、对履行信息披露的具体要求有疑问的，应及时向主承销商咨询；

   6、负责保管公司信息披露文件。

       第八条     财务资产部承担如下职责：

   1、负责与主承销商沟通、联络公司债券后续管理事务；

   2、负责起草公司债券信息披露文件；

   3、配合证券投资部及信息披露事务负责人，确保公司信息披露工作及时进

行。


                            第三章   信息披露对象及标准


       第九条      信息披露对象包括：发行文件、定期报告（年报、半年报、季报）、

公司发生可能影响其偿债能力的重大事项等。

       第十条      公司应根据债券发行要求，通过证监会、交易所等监管部门认可

的网站公布当期债券发行文件。

       第十一条     定期报告

   公司应当在法律、法规、规范性文件规定的期限内编制并披露定期报告，包

括：

       （一）每年 4 月 30 日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告；

       （二）每年 8 月 31 日以前，披露本年度上半年的半年度报告和财务报告。

       定期报告的财务报表部分应当至少包含资产负债表、利润表和现金流量表。
编制合并财务报表的企业，除提供合并财务报表外，还应当披露母公司财务报表。

     第十二条   在债券存续期内，公司发生可能影响其偿债能力的重大事项时，

应及时向市场披露。

     前款所称重大事项包括但不限于：

     （一）企业名称变更、股权结构或生产经营状况发生重大变化；

     （二）企业变更财务报告审计机构、债券受托管理人或具有同等职责的机

构（以下简称“受托管理人”）、信用评级机构；

     （三）企业三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长、总经理或具

有同等职责的人员发生变动；

     （四）企业法定代表人、董事长、总经理或具有同等职责的人员无法履行

职责；

     （五）企业控股股东或者实际控制人变更；

     （六）企业发生重大资产抵押、质押、出售、转让、报废、无偿划转以及

重大投资行为或重大资产重组；

     （七）企业发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；

     （八）企业放弃债权或者财产超过上年末净资产的百分之十；

     （九）企业股权、经营权涉及被委托管理；

     （十）企业丧失对重要子公司的实际控制权；

     （十一）债券担保情况发生变更，或者债券信用评级发生变化；

     （十二）企业转移债券清偿义务；

     （十三）企业一次承担他人债务超过上年末净资产百分之十，或者新增借

款、对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；

     （十四）企业未能清偿到期债务或进行债务重组；

     （十五）企业涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处罚、重大行政处

罚或行政监管措施、市场自律组织作出的债券业务相关的处分，或者存在严重失

信行为；
       （十六）企业法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管

理人员涉嫌违法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；

       （十七）企业涉及重大诉讼、仲裁事项；

       （十八）企业出现可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；

       （十九）企业分配股利，作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，

或者依法进入破产程序、被责令关闭；

       （二十）企业涉及需要说明的市场传闻；

       （二十一）募集说明书约定或企业承诺的其他应当披露事项；

       （二十二）其他可能影响其偿债能力或投资者权益的事项。

       上述已披露事项出现重大进展或变化的，企业也应当及时履行信息披露义

务。

       第十三条   企业应当在最先发生以下任一情形的时点后，原则上不超过两

个工作日（交易日）内，履行第十二条规定的重大事项的信息披露义务：

       （一）董事会、监事会或者其他有权决策机构就该重大事项形成决议时；

       （二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；

       （三）董事、监事、高级管理人员或者具有同等职责的人员知悉该重大事

项发生时；

       （四）收到相关主管部门关于重大事项的决定或通知时。

       第十四条   本管理办法第十二条列举的重大事项是公司重大事项信息披露

的最低要求，可能影响公司偿债能力的其他重大事项，公司及相关当事人均应依

据本规则通过证监会、交易所监管部门认可的网站及时披露。

       第十五条   公司披露信息后，因更正已披露信息差错及变更会计政策和会

计估计等，应及时披露相关变更公告，公告应至少包括以下内容：

       （一）变更原因、变更前后相关信息及其变化；

       （二）变更事项符合国家法律法规和政策规定并经公司有权决策机构同意

的说明；
     （三）变更事项对公司偿债能力和偿付安排的影响；

     （四）相关中介机构对变更事项出具的专业意见；

     （五）与变更事项有关且对投资者判断债券投资价值和投资风险有重要影

响的其它信息。

     第十六条     公司更正已披露财务信息差错，除披露变更公告外，还应符合

以下要求：

     （一）更正未经审计财务信息的，应同时披露变更后的财务信息；

     （二）更正已披露经审计财务信息的，企业应聘请会计师事务所对更正事

项出具专业意见并及时披露。前述更正事项对经审计的财务报表具有实质性影响

的，企业还应当聘请会计师事务所对更正后的财务报告出具审计意见并及时披露。

     第十七条     公司变更债券募集资金用途，应按照募集说明书及相关监管规

定履行变更程序，并及时披露相关公告。


                           第四章   信息披露流程


    第十八条     未公开信息的传递、审核、披露流程。

    公司未公开信息自其在重大事件发生之日或可能发生之日或应当能够合理

预见结果之日的任一时点最先发生时，即启动内部流转、审核及披露流程。未公

开信息的内部流转、审核及披露流程包括以下内容：

     （一）未公开信息应由负责该重大事件处理的主管职能部门在第一时间组

织汇报材料，就事件起因、目前状况、可能发生影响等形成书面文件，交部门负

责人签字后通报董事会秘书。

     （二）信息公开披露前，董事会秘书应当就重大事件的真实性、概况、发

展及可能结果向部门负责人询问，在确认后授权证券投资部办理。

     （三）信息公开披露后，证券投资部应当就办理临时公告的结果反馈给董

事会秘书。
       （四）如公告中出现错误、遗漏或者可能误导的情况，公司将按照有关法

律法规及证监会、交易所等监管部门的要求，对公告做出说明并进行补充和修改。

       第十九条     对外发布信息的申请、审核、发布流程：

       （一）相关业务部门制作信息披露文件；

       （二）证券投资部负责人对信息披露文件进行合规性审核；

       （三）董事会秘书对信息披露文件进行审批；

       （四）财务资产部负责将信息披露文件报送主承销商审核、披露、备案。

       第二十条      公司在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，

不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务。


第五章     董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员等在信息披露中的职责


       第二十一条     董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司

已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资

料。

       第二十二条     董事会全体成员应保证信息披露的内容真实、准确、完整，并

没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

       第二十三条     监事、监事会责任

    监事及监事会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行

监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调

查并提出处理建议，并督促企业董事会进行改正。

       第二十四条     高级管理人员责任

    公司高级管理人员应当及时向董事会秘书报告有关公司经营或者财务方面

出现的重大事件、已披露事件的进展或者变化情况及其他相关信息。


       第六章     未公开信息的保密措施、内幕信息知情人的范围和保密责任


       第二十五条     公司信息披露事务管理办法适用于如下人员和机构：
    1、公司董事和董事会；

    2、公司监事和监事会；

    3、公司高级管理人员；

    4、公司各部门以及各分公司、子公司负责人；

    5、公司控股股东、实际控制人和持股5%以上的大股东；

    6、其他负有信息披露职责的人员和部门。

    第二十六条     公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系接触到应披

露信息的工作人员，负有保密义务。

    第二十七条     在有关信息正式披露之前，应将知悉该信息的人员控制在最小

范围并严格保密。公司及其董事、监事、高级管理人员等不得泄漏内部信息，不

得进行内幕交易。

    第二十八条     公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者监管部门认可

的其他情况，披露或履行相关义务可能导致其违反国家有关保密法律行政法规制

度或损害公司利益的，公司可以向监管部门申请豁免披露或履行相关义务。


           第七章     财务管理和会计核算的内部控制及监督机制


    第二十九条     公司在财务信息披露前，应执行财务管理和会计核算等内部控

制制度，确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄漏。

    第三十条     公司实行内部审计制度。公司审计部对财务管理和会计核算内部

控制制度的建立和执行情况进行定期或不定期的监督，并定期报告审计部门监督

情况。审计部门的监督职责、监督范围和监督流程按公司内部审计制度规定执行。


                     第八章   公司子公司的信息披露制度


    第三十一条     公司子公司的负责人是所在子公司信息披露的负责人，督促本

子公司严格执行信息披露管理和报告制度，确保本子公司发生的应予披露的重大

信息及时通报给公司信息披露事务管理部门。公司子公司应当指定专人作为指定
联络人，负责与信息披露管理部门的联络工作。

    第三十二条     公司各子公司按公司信息披露要求所提供的经营、财务等信息

应按公司信息披露事务管理制度履行相应的审批手续、确保信息的真实性、准确

性和完整性。


                             第九章    档案管理


    第三十三条     公司对外信息披露的文件档案管理工作由公司证券投资部工

作人员负责管理。

    第三十四条     董事、监事、高级管理人员履行职责情况由公司相关部工作人

员保管。


                            第十章    责任与处罚


    第三十五条     公司出现信息披露违规行为，董事会秘书应当及时组织对信息

披露事务管理制度及其实施情况的检查，采取相应的更正措施。公司应当对有关

责任人及时进行内部处分。

    第三十六条     公司及各子公司发生本管理办法规定的重大事项而未报告的，

造成公司信息披露不及时而出现重大措施或疏漏，给公司或投资者造成损失的，

公司将对相关的责任人给予相应处分。

    第三十七条     凡违反本管理办法擅自披露信息的，公司将对相关的责任人给

予相应处分，并且有权视情形追究相关责任人的法律责任。

    第三十八条     信息披露过程中涉嫌违法的，按相关规定处理。


                              第十一章   附 则


    第三十九条     本管理办法未尽事宜，按有关法律、法规和规范性文件及《公

司章程》的规定执行。本管理办法与有关法律、法规、规范性文件或中国证监会、
交易所的自律规则有冲突时，按有关法律、法规及中国证监会、交易所的自律规

则执行。

    第四十条     若证监会、交易所等监管部门对信息披露有新的相关要求，本管

理办法做相应修订。

    第四十一条     本管理办法由董事会负责解释。

    第四十二条     本管理办法自公司董事会审议通过之日起生效实施。