证券代码：002100 证券简称：天康生物 公告编号：2008-008
新疆天康畜牧生物技术股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司独立董事魏炜先生、雒秋江先生因外地出差，未能参加本次会议，分别委托独立董事王新安先生、孙卫红女士代为表决。董事陈开阳先生因外地出差，未能参加本次会议，委托董事耿立新先生代为表决。
1.4 西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司负责人杨焰先生、主管会计工作负责人郭运江先生及会计机构负责人（会计主管人员）杨俊女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 天康生物
股票代码 002100
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 新疆乌鲁木齐市北京南路370号银通大厦十五楼
注册地址的邮政编码 830011
办公地址 新疆乌鲁木齐市北京南路370号银通大厦十五楼
办公地址的邮政编码 830011
公司国际互联网网址 www.tcsw.com.cn
电子信箱 tcsw@xj.cninfo.net
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 耿立新 董建珍
联系地址 新疆乌鲁木齐市北京南路370号银通大厦十五楼 新疆乌鲁木齐市北京南路370号银通大厦十五楼
电话 0991-3855831 0991-3851970
传真 0991-3666579 0991-3666579
电子信箱 glx6066@163.com dongboat@vip.sina.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 670,654,885.49 420,401,275.89 421,682,411.36 59.04% 371,283,300.00 371,827,815.05
利润总额 48,535,712.18 37,855,077.24 37,720,031.61 28.67% 26,664,329.65 26,877,515.39
归属于上市公司股东的净利润 48,342,756.97 38,180,314.53 38,055,492.13 27.03% 27,471,835.91 28,532,011.21
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 46,709,903.40 38,143,534.20 38,397,287.82 21.65% 27,866,378.94 28,926,554.24
经营活动产生的现金流量净额 51,097,476.46 56,710,347.69 56,710,347.69 -9.90% 29,900,958.36 29,900,958.36
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 649,933,423.52 590,489,428.42 591,058,813.00 9.96% 355,670,183.04 356,337,613.48
所有者权益（或股东权益） 388,253,367.13 342,942,719.26 343,494,610.16 13.03% 141,550,719.85 148,747,093.81
股本 96,000,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00 50.00% 48,000,000.00 48,000,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.50 0.60 0.79 -36.71% 0.57 0.59
稀释每股收益 0.50 0.60 0.79 -36.71% 0.57 0.59
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.49 0.60 0.80 -38.75% 0.58 0.60
全面摊薄净资产收益率 12.45% 11.13% 11.08% 1.37% 19.41% 19.18%
加权平均净资产收益率 13.15% 23.55% 10.50% 2.65% 21.49% 17.50%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 12.03% 11.12% 11.18% 0.85% 19.69% 19.45%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 12.70% 23.52% 11.09% 1.61% 21.80% 17.72%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.53 0.89 0.89 -40.45% 0.62 0.62
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 4.04 5.36 5.37 -24.77% 2.95 3.10
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -659,623.34
政府补助 2,410,000.00
其他项目损益 -117,523.09
合计 1,632,853.57
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 48,000,000 75.00% 24,000,000 24,000,000 72,000,000 75.00%
1、国家持股
2、国有法人持股 34,620,000 54.09% 17,310,000 17,310,000 51,930,000 54.09%
3、其他内资持股 13,380,000 20.91% 6,690,000 6,690,000 20,070,000 20.91%
其中：境内非国有法人持股 6,984,000 10.91% 3,492,000 3,492,000 10,476,000 10.91%
境内自然人持股 6,396,000 9.99% 3,198,000 3,198,000 9,594,000 9.99%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份 16,000,000 25.00% 8,000,000 8,000,000 24,000,000 25.00%
1、人民币普通股 16,000,000 25.00% 8,000,000 8,000,000 24,000,000 25.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 64,000,000 100.00% 32,000,000 32,000,000 96,000,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
机构投资者 3,200,000 3,200,000 0 0 网下配售 2007年03月26日
新疆天康控股(集团)有限公司 42,750,000 0 0 42,750,000 控股股东股份 2009年12月26日
新疆维吾尔自治区畜牧科学院 9,180,000 9,180,000 0 0 发起人股份 2007年12月26日
新疆天达生物制品有限公司 9,090,000 9,090,000 0 0 发起人股份 2007年12月26日
朱文涛 6,822,000 1,705,500 0 5,116,500 发起人股份、高管持股 2007年12月26日
徐斌 2,772,000 2,772,000 0 0 发起人股份 2007年12月26日
乌鲁木齐中实智帮企业顾问有限公司 1,386,000 1,386,000 0 0 发起人股份 2007年12月26日
合计 75,200,000 27,333,500 0 47,866,500 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 11,316
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
新疆天康控股（集团）有限公司 国有法人 44.53% 42,750,000 42,750,000 0
新疆维吾尔自治区畜牧科学院 国有法人 9.56% 9,180,000 0 0
新疆天达生物制品有限公司 境内非国有法人 9.47% 9,090,000 0 0
朱文涛 境内自然人 7.11% 6,822,000 5,116,500 0
徐斌 境内自然人 2.89% 2,772,000 0 0
乌鲁木齐中实智帮企业顾问有限公司 境内非国有法人 1.44% 1,386,000 0 0
中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 其他 0.26% 251,921 0 0
林小兰 境内自然人 0.21% 203,540 0 0
易永健 境内自然人 0.15% 146,000 0 0
海南琪枫投资有限公司 境内非国有法人 0.15% 145,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 251,912 人民币普通股
林小兰 203,540 人民币普通股
易永健 146,000 人民币普通股
海南琪枫投资有限公司 145,000 人民币普通股
倪珠玉 134,498 人民币普通股
林尾姝 121,382 人民币普通股
闫旭东 106,000 人民币普通股
周国平 101,700 人民币普通股
许婕 101,400 人民币普通股
何正英 96,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前10名股东之间、公司前10名流通股股东之间、前10名流通股股东和前10名股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、_控股股东情况控股股东名称：新疆天康控股（集团）有限公司法定代表人：杨焰成立日期：2006年7月14日注册资本：11,656.55万元实收资本：10,325.24万元主要经营业务为投资管理及牧草种子经营。2、_实际控制人情况实际控制人名称：新疆生产建设兵团国有资产经营公司法定代表人：张顺帮成立日期：2001年12月11日注册资本：112,300万元主要经营业务为新疆生产建设兵团授权范围内国有资产经营管理、国有资产产（股）权交易、商业信息咨询。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
90.31%
44.53%
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
杨焰 董事长 男 46 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 10.56 否
成辉 董事、总经理 男 43 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 9.96 否
王力俭 董事 男 51 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 0.60 是
李滨 董事 男 51 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 0.60 是
吴铭齐 董事、副总经理 男 44 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 9.00 否
陈开阳 董事 男 67 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 2.40 否
耿立新 董事、董事会秘书 男 41 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 7.20 否
魏炜 独立董事 男 43 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 2.40 否
雒秋江 独立董事 男 52 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 2.40 否
王新安 独立董事 男 44 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 2.40 否
孙卫红 独立董事 女 45 2007年04月10日 2009年12月20日 0 0 1.80 否
车新辉 监事会主席 男 45 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 0.00 是
曹筠鹃 职工代表监事 女 42 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 7.20 否
王俊霞 监事 女 52 2006年12月20日 2009年12月20日 0 0 0.60 是
郭运江 财务总监 男 38 2007年03月13日 2009年12月20日 0 0 6.00 否
朱文涛 技术总监 男 42 2006年12月20日 2009年12月20日 4,548,000 6,822,000 送股 6.00 否
合计 - - - - - 4,548,000 6,822,000 - 69.12 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
杨焰 董事长 9 8 1 0 否
成辉 董事 9 9 0 0 否
耿立新 董事 9 9 0 0 否
陈开阳 董事 9 5 3 1 否
吴铭齐 董事 9 9 0 0 否
王力俭 董事 9 5 1 3 是
李滨 董事 9 7 0 2 否
魏炜 独立董事 9 4 4 1 是
孙卫红 独立董事 7 7 0 0 否
王新安 独立董事 9 9 0 0 否
雒秋江 独立董事 9 5 2 2 是
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）_报告期内公司经营情况的回顾2007年中央一号文件明确提出了"做大做强畜牧产业，发展健康养殖业"的发展要求，国家先后采取了加强饲料质量监管，提高畜牧业产业化水平，做好重大动物疫病防控工作等一系列措施，有力地促进了畜牧业的持续稳定快速发展。报告期内，公司紧紧围绕"促效率，增效益"的经营方针，扎实做好基础管理工作，积极应对市场变化，克服了饲料原料涨价、成本上升以及畜禽疫病带来的不利影响，一方面通过收购、业务合作等方式，整合内外资源，调整产品结构，扩大现有生产规模，努力实现跨区域发展，从而增强本公司在全国饲料行业中的竞争实力；另一方面通过提高产品质量，强化预算管理，加大疆外市场的开拓力度，完善市场营销网络和售后服务体系等措施，来提高公司的整体运营效率，保持了饲料和兽药业务的稳步增长，全面地完成了年初确定的经营目标。报告期，公司实现营业收入67065.49万元，比去年同期增长59.04%，实现营业利润4690.29万元，同比增长23.23%，实现净利润4843.60万元，同比增长28.34%。报告期内，公司不断加大研发投入力度，以技术中心为依托，开发了猪0型口蹄疫灭活疫苗，投放市场后，取得了较为满意的效果，得到了市场的认可；2007年公司先后取得了国家农业部核发的口蹄疫病毒0型、亚洲I型二价灭活疫苗三类新兽药注册证书和生产批准文号、小反刍兽疫活疫苗临时生产批准文号、猪瘟活疫苗（兔源）生产批准文号，产品已批量生产并进入市场。随着公司研发能力的不断提高，公司的行业地位进一步巩固，抗风险能力进一步增强。报告期内，公司被评定为"新疆银行业信贷诚信企业"，通过了"农业产业化国家重点龙头企业"和新疆"高新技术企业"的复核认定。1、_公司主营业务及其经营状况（1）_主营业务的范围公司经营范围：种畜胚胎移植生产（具体范围以许可证为准）、兽药的生产、销售（具体以许可证为准）、饲料的生产、销售（具体范围以许可证为准）、饲料添加剂的生产、销售（具体范围以许可证为准）。自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外，粮食的收购。添加剂预混合饲料的生产。与经营范围相关的技术咨询服务。（2）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。3）报告期内，公司主营业务收入比上年度增加250,199,698.74元，增长59.51%，增长的主要原因是报告期内合并范围增加和公司业务自然增长致销售规模扩大。4）报告期内，公司向前5名供应商合计采购金额为10,606.68万元，占年度采购总额的 17.39%；向前5名客户合计销售金额为10,139.96万元，占年度销售总额15.12%。 2、_报告期内公司财务数据和资产构成情况资产构成（占总资产的比重） 2007年12月31日 2006年12月31日 同比增减
应收款项 18320808.8 13005902.33 40.87%
存货 170480455.99 96024296.49 77.54%
长期股权投资 4503507.96 -100.00%
固定资产 216659110.99 213868451.53 1.32%
在建工程 54741113.71 4290601.83 1175.84%
短期借款 10000000 40000000 -75%
长期借款 88000000 127000000 -30.71%
财务数据 2007年 2006年 同比增减
营业费用 29966721.60 15983100.09 87.49%
管理费用 58776362.74 22335702.06 163.15%
财务费用 9490760.23 11234534.11 -15.52%
所得税 99739.96 -19115.98 -621.76%
变动原因：（1）_应收账款较上年末增加的主要原因为生物制品事业部本期市场占有率增大，疆外秋季免疫结束不久，货款正在回收期中所致。（2）_存货较上年末增加的主要原因为公司产品所需主要原材料玉米、豆粕、棉粕、葵粕等在2007年末市场供应价增长较大，公司预计上述原材料价格还将继续增长，为保证生产和降低成本，公司在2007年末大量采购，导致期末存货增长较多。（3）_长期股权投资较上年末减少的主要原因是阿克苏公司原为公司的参股公司，2007年6月份公司通过收购股权，该公司成为公司的控股子公司，报表并入公司合并报表。（4）_在建工程较上年末增加的主要原因是募集资金项目投入建设。（5）_短期借款较上年末减少的主要原因是公司运用闲置募集资金补充流动资金，因此减少了流动资金借款，以节省财务费用（6）_长期借款较上年末减少的主要原因是一年内到期的非流动负债转入流动负债3700万，归还银行贷款200万元。（7）_营业费用较上年末增加的主要原因是随着业务的扩展和市场规模的扩大，营业费用也随之增长。（8）_管理费用较上年末增加的主要原因是研发费用增加及根据公司的经营业绩计提了年终职工绩效工资和管理人员激励基金。（9）_财务费用较上年末减少的主要原因是公司运用闲置募集资金补充流动资金，因此减少了流动资金借款，节省了财务费用。3、_公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况单位：人民币元项目 2007年度 2006年度 同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额 51097476.46 56710347.69 -9.90%
经营活动现金流入量 692053899.01 447839989.05 54.53%
经营活动现金流出量 640956422.55 391129641.36 63.87%
二、投资活动产生的现金流量净额 -96225272.42 -59339404.02 -62.16%
投资活动现金流入量 391582.13 3604065.98 -89.13%
投资活动现金流出量 96616854.55 62943470 53.50%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -49028939.05 152161953.83 -132.22%
筹资活动现金流入量 50000000 262610000 -80.96%
筹资活动现金流出量 99028939.05 110448046.17 -10.34%
四、现金及现金等价物增加额 -94156735.01 149532897.50 -162.97%
变动原因：1、投资活动产生的现金流量净额较2006年度减少的主要原因是募集资金建设项目、GMP五车间建设项目、乌鲁木齐天康畜牧基地建设增加所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额较2006年度减少的主要原因是2006年度由于股票公开发行使2006年筹资活动产生的现金流量净额较大，同时2007年使用闲置募集资金补充流动资金，归还了部分银行贷款。4、_公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析（1）_全资子公司--乌鲁木齐天康畜牧科技发展有限公司该公司注册资本为1,600万元，主营业务为种猪繁育及销售。本公司持有该公司100%的股权。经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，截止2007年12月31日，该公司资产总计3337.96万元，净资产1891.64万元，2006年度实现营业收入2244.24万元，营业利润311.19万元，实现净利润262.18万元。（2）_全资子公司--库尔勒天康饲料科技有限公司该公司注册资本为370万元，主营业务为饲料的生产与销售。本公司持有该公司100%的股权。经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，截止2007年12月31日，该公司资产总计1415.57万元，净资产233.72万元，2006年度实现营业收入3166.34万元，营业利润-13.86万元，实现净利润-14.13万元。（3）_控股子公司--伊犁天康畜牧科技有限公司该公司注册资本为417万元，主营业务为饲料的生产与销售。本公司持有该公司53.48%的股权。经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，截止2007年12月31日，该公司资产总计1479.95万元，净资产447.19万元，2006年度实现营业收入4310.68万元，营业利润31.15万元，实现净利润16.82万元。（4）_控股子公司--阿克苏天康畜牧有限责任公司该公司注册资本为950万元，主营业务为饲料的生产与销售。本公司持有该公司94.74%的股权。经西安希格玛有限责任会计师事务所审计，截止2007年12月31日，该公司资产总计3896.29万元，净资产1022.01万元，2006年度实现营业收入6755.39万元，营业利润64.48万元，实现净利润63.03万元。（二）_对公司未来发展的展望1、_公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局（1）_行业的发展趋势我国畜牧业生产方式正在发生深刻的变化，小规模分散饲养正在向规模化、集约化、标准化饲养方式转变，畜牧业正处于从传统畜牧业向现代畜牧业转变的关键时期。一是规模化养殖比重不断提高，畜禽养殖已从农户散养为主进入散养与规模化饲养并重的阶段，规模化饲养将占据主导地位。二是区域集中，产业整合速度加快，畜牧业专业合作组织和龙头企业已成为我国畜牧业发展的带动力量。而畜牧业规模化和集中化生产无疑将增加动物防疫的力度和范围。根据我国新出台的《国家动物防疫体系建设规划》，未来几年我国还将增加一类动物疫病强制免疫种类，从而给我国的兽用生物疫苗行业带来快速增长。（2）_面临的市场竞争格局饲料行业：目前由于受畜禽疫病和饲料价格上涨的影响，饲料生产企业成本上升，产品毛利率下降，单纯的饲料生产企业很难生存，行业竞争十分激烈。我国饲料企业众多，普遍存在规模小，技术含量不高等问题，随着人们对食品安全的日益重视，规模化养殖比重的不断提高，产业整合速度的加快，市场竞争会更加激烈。兽药行业：随着我国畜牧业的高速发展，畜禽疫病的危害也日益突出，严重地影响了畜牧业的健康发展，近年来各级政府高度重视动物安全，强制免疫范围在逐步扩大，以疫苗为主的兽用生物制品产业得到迅猛发展。由于行业进入门槛高，产业集中度高，市场竞争主要体现在国内几家大型有实力的企业之间，随着新产品、新技术的运用，企业之间竞争也在加剧。2、_公司发展战略公司将继续全力拓展主营业务--饲料与兽用生物制品，同时依托新疆丰富的大豆、棉籽等油料资源，开发优质的植物蛋白饲料，为饲料生产企业提供丰富充足的原料。继续扩大饲料生产规模，推进饲料业务稳步走出新疆，并积极向周边地区拓展，力争在3-5年内发展成为年产百万吨级的饲料工业企业；将兽用生物制品扩大到全国范围，强化覆盖全国的市场营销网络和售后服务体系，针对疫病特点，研制针对性更强、保护效果更好、安全性更高的疫苗产品，进一步提升公司的行业地位，使公司成为具有持续成长和盈利能力的大型畜牧业产业化龙头企业。3、_公司2008年经营计划和主要目标2008年公司将紧紧围绕"细节创新、速度至上"这个主题开展工作，依据内外部环境变化和公司业务要求，及时调整和完善组织结构，改进管理环境、流程、工作思路和方法，以达到规模和效益的和谐统一，从而提高公司的整体效益。预计2008年营业收入同比增长20%。为此，公司将着重做好以下几方面的工作：（1）继续完善公司治理工作，依据环境变化，及时调整和完善组织结构，提高运营效率。（2）巩固团队和企业文化建设，注重团队功能，建立良好的人力资源体系和激励约束机制，通过引进、合作等方式吸引大量优秀的管理人员进入公司，为公司的规模化发展提供人才保障。（3）充分利用现有的业务平台，整合内外部资源，优化产业布局，实现产业的有效联动，增强公司的市场竞争力和抗风险能力，从而提升公司整体效益，保证公司的持续、稳定、健康发展。（4）以公司技术中心为依托，加大技术研发的投入，采取自主研发与引进吸收结合，巩固并不断提升公司的技术创新能力和科技转化能力，发掘和遴选公司新的利润增长点；加快疫苗新产品研制和申报工作，争取尽快获得国家相关生产批准文号。（5）按计划完成公司募投和自筹项目建设，尽快发挥产能并产生效益；同时积极筹划公司相关产业的再融资。（6）力争顺利完成对河南宏展项目的定向发行工作，为公司迅速扩大生产规模，实现跨区域发展奠定坚实基础。4、_资金需求及使用计划根据2008年度公司计划和实际业务需要，充分利用公司良好的信誉和银企合作关系，合理筹集、安排、使用资金，保证各项业务的顺利开展。本年度计划向银行申请总额度2亿元的银行贷款，其中：4069万元用于"GMP 五车间建设项目"，15931万元用于补充生产经营性流动资金。5、_可能面临的风险因素及对策（1）畜禽疫病风险饲料业务对畜禽养殖业的依赖度很大，如果出现大规模的畜禽疫病，将对公司经营业绩产生不利影响。对策：公司将积极应对市场变化，充分发挥规模效应，加大研发投入，不断调整和优化产品结构，进一步细分产品市场，发展特色饲料，丰富产品种类。通过近几年的发展，公司主营业务由以饲料为主逐步改变为饲料及兽用生物制品并重，公司饲料业务与兽药业务的互补性将有利于化解畜禽疫病对公司带来的经营风险。另外公司将根据战略发展要求，通过收购方式，迅速扩大现有生产规模，实现跨区域发展，从而增强本公司在全国饲料行业中的竞争实力。（2）主要原材料价格波动风险公司饲料产品原材料为公司主要原材料，主要包括玉米、豆粕、棉粕、赖氨酸、鱼粉等，近年来由于受国内外市场综合因素影响，饲料原材料价格呈现较大的波动，而饲料产品由于竞争激烈，产品毛利率相对较低，这些因素对公司饲料业务的盈利能力会产生不利影响。对策：公司将密切关注和跟踪国内外饲料原材料市场的价格变化，充分发挥信息集中，渠道共享的优势，对主要原材料实行集中采购，保持合理库存，并与原料供应商保持长期良好的合作关系，保证原材料的稳定供应。同时公司将依托新疆丰富的大豆、棉籽、油葵、菜籽、玉米等资源，建立自己的原料收储基地和原料加工基地，确保公司饲料原料的充足供应，以期降低主要原材料价格波动风险。（3）税收风险公司是国家农业部等八部委首批认定的农业产业化国家重点龙头企业，并在首次认定后每两年接受一次复核。经批准本公司从2001年1月1日起暂免征收企业所得税（兽用化学药品除外；控股子公司伊犁天康公司自2007年起减按15%缴纳企业所得税）。同时，根据国家税务总局的相关规定，公司目前饲料产品享受国家免征增值税的政策。如本公司未能通过国家农业部等八部委每两年对农业产业化重点龙头企业资格的复核，或者国家对饲料行业的增值税税收政策发生重大变化，对经营业绩将产生不利影响。对策：公司将在生产经营过程中，努力提高生产管理水平，降低生产成本，扩大产品销量，加强市场调研和开发，提高产品市场占有率，增强公司的盈利能力和盈利水平；同时及时了解国家相关政策，积极作好农业产业化国家重点龙头企业的复审工作，保证重点龙头企业的资质，根据可能的政策变化积极寻求有效的应对措施，尽可能减少政策变化对公司利润水平和竞争实力的影响。公司已分别于2002年12月、2005年4月和2007年4月通过国家农业部等八部委的复核；公司将通过多种方式挖掘公司新的利润增长点，弥补因税收优惠政策的不确定性所带来的风险。（4）人才风险由于饲料行业产业集中度低且比较分散，企业的发展主要靠规模求效益，因此以收购兼并等方式为手段的整合，将是公司迅速扩大生产规模，突破现有销售区域的有效途径，但公司在高级经营管理人才方面储备的不足，将会制约公司的快速发展。对策：为顺利实现公司战略目标，公司将通过引进、合作等方式吸引优秀的管理人员进入公司，并建立良好的人力资源体系和激励机制，大量吸引优秀人才，同时公司将不断完善各项管理制度，提高公司经营管理水平，树立公司在全国同行业中的市场地位和品牌形象，为公司饲料业务进入全国市场奠定坚实基础。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
饲料 47,430.48 43,339.63 8.62% 55.81% 58.86% -16.96%
兽药 16,849.75 6,510.47 61.36% 69.62% 51.42% 8.18%
良种繁育及其他 2,779.86 2,073.59 25.41% 66.95% 46.42% 69.97%
合计 67,060.09 51,923.69 22.57% 59.51% 57.36% 4.93%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
新疆区内 55,176.45 49.57%
新疆区外 11,883.65 130.77%
合计 67,060.09 59.51%
6.4 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额 13,393.00 本年度投入募集资金总额 2,601.09
变更用途的募集资金总额 2,475.00 已累计投入募集资金总额 3,070.38
变更用途的募集资金总额比例 18.48%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 本年度投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
牛羊专用饲料生产线建设项目 否 4,980.00 4,980.00 2,331.00 1,865.56 1,865.56 -465.44 80.03% 2008年08月30日 0.00 是 否
专业浮性水产饲料厂建设项目 否 2,980.00 2,980.00 2,980.00 735.53 735.53 -2,244.47 24.68% 2008年08月30日 0.00 是 否
酶制剂建设项目 是 2,475.00 0.00 2,475.00 0.00 0.00 -2,475.00 0.00% 2008年06月30日 0.00 否 是
益绿素纯植物饲料添加剂建设项目 否 2,958.00 2,958.00 1,119.00 0.00 469.29 -649.71 41.94% 2008年12月30日 0.00 是 否
合计 - 13,393.00 10,918.00 8,905.00 2,601.09 3,070.38 -5,834.62 - - 0.00 - -
未达到计划进度原因（分具体项目） 报告期内，公司已开始投资建设"牛羊专用饲料生产线建设项目"和"专业浮性水产饲料厂建设项目"，预计在2008年全部建设完毕；根据公司实际情况和投资计划安排情况，"益绿素纯植物饲料添加剂项目"拟在2008年开始投资建设，计划当年建设完成。
项目可行性发生重大变化的情况说明 由于公司酶制剂项目采用的是固态发酵工艺，如果仍按原计划实施项目，将会因生产工艺逐步落后，面临较大的投资风险，如果该项目改为液态发酵工艺，同等生产规模的投资需要1亿多元，原募集资金量远远不能满足该项目的建设要求。鉴于此,公司经过审慎评估，为有效利用募集资金并进一步降低投资风险，将"酶制剂建设项目"变更为"兽用生物制品GMP五车间建设项目"。
募集资金投资项目实施地点变更情况 牛羊专用饲料生产线建设项目实施地点由原来的乌鲁木齐市新市区百园路公司饲料事业部生产区东侧变更为分别在伊宁县伊东工业园和乌鲁木齐新市区安宁渠路2号乌鲁木齐分公司厂区内。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期内，公司未发生募集资金投资项目实施方式调整情况。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期内，公司以募集资金置换以自筹资金预先投入项目"益绿素纯植物饲料添加剂建设项目"，金额为469.26万元,已通过法定程序批准置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内，公司共发生两次用闲置募集资金暂时补充流动资金情况：1、2007年1月25日，经公司第三届董事会第二次会议审议通过，公司以闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过4000万元，期限不超过六个月（2007年1月26日起至2007年7月26日）；2、2007年7月10日，经公司2007年第三次临时股东大会审议通过，公司以闲置募集资金继续补充流动资金，金额为4000万元，使用期限不超过6个月，从2007年7月27日起到2008年1月27日止。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期内，公司正在实施募集资金建设项目，未出现募集资金结余情况。
募集资金其他使用情况 报告期内，公司根据募集资金的实际投入情况，将剩余募集资金中6000万元办理了三个月的定期存单并在报告期内自动转存。
变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
变更后的项目 对应的原项目 变更后项目拟投入募集资金总额 截至期末计划累计投资金额(1) 本年度实际投入金额 实际累计投入金额(2) 投资进度（%）(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化
兽用生物制品GMP五车间建设项目 酶制剂建设项目 2,475.00 1,121.96 1,121.96 1,121.96 100.00% 2008年06月30日 0.00 是 否
合计 - 2,475.00 1,121.96 1,121.96 1,121.96 - - 0.00 - -
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 在筹建该项目的过程中，公司关注到，国内酶制剂生产工艺的发展趋势发生了较大的变化，逐步由传统的固态发酵工艺转向采用液态发酵工艺。液态发酵工艺较固态发酵工艺有以下众多优势：发酵时间短，成本低、无环境污染，融合了生物、化工、机械和电子诸多领域的研究成果，代表了未来微生物发酵的主导方向，机械化程度高，便于自动控制，容易获得高活力精品，生产效率也比固态发酵高的多。从发酵生产酶制剂工艺的发展趋势来看，国际上大的酶制剂生产企业采用的都是液态发酵工艺。但是，虽然液态发酵工艺将成为酶制剂生产的主流，但投资较大，投资回收期较长。对未来的收益存在一定的不确定性和风险性。面对国内动物疫情发生的变化，猪瘟和小反刍兽疫疫情在多个地区发生，公司现有的生产车间产量远远不能满足农业部的要求，因此，公司将"酶制剂建设项目"变更为"兽用生物制品GMP五车间建设项目"。该项目的变更公司分别经过董事、股东大会的审议通过，具体变更情况详见刊登于2007年12月27日本公司指定的信息披露报纸《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：2007-067）。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
取得阿克苏天康畜牧科技有限公司的47.37%的股权 450.00 已完成 成为公司控股子公司
取得乌鲁木齐天康畜牧科技发展有限公司22.50%的股权 367.20 已完成 成为公司全资子公司
取得库尔勒天康饲料科技有限公司23.78%的股权 59.96 已完成 成为公司全资子公司
合计 877.16 - -
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经西安希格玛有限责任会计师事务所审计， 2007年度母公司实现净利润43,693,076.07元，按10%提取法定盈余公积金4,369,307.61元，加上年初未分配利润92,918,466.42元，扣除年度内已实施的2006年度利润分配35,840,000.00元,2007年度可供股东分配的利润为96,658,234.88元。根据上述可供股东分配的利润，公司拟以2007年末总股本9600万股为基数，每10股送2股派0.3元（含税），共计分配利润22,080,000.00元，剩余未分配利润74,578,234.88元结转以后年度分配。本年度公司不进行资本公积金转增股本。本次利润分配方案须经2007年年度股东大会审议批准后实施。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
新疆康盛家禽育种有限公司 564.89 1.19% 0.00 0.00%
新疆天康食品有限公司 659.90 38.15% 0.00 0.00%
新疆天康控股（集团）有限公司 0.00 0.00% 348.11 0.57%
合计 1,224.79 2.49% 348.11 0.57%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,008.01万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
新疆天康控股(集团)有限公司 0.00 0.00 886.05 52.58
新疆康盛家禽育种有限公司 579.55 0.00 0.00 0.00
新疆天康食品有限责任公司 11.55 0.00 0.00 0.00
合计 591.10 0.00 886.05 52.58
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额591.10万元，余额0.00万元
7.4.3 2007年非经营性资金占用及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，控股股东新疆天康控股（集团）有限公司承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份；同时，还承诺不会与公司发生同业竞争行为。报告期内，新疆维吾尔自治区畜牧科学院、新疆天达生物制品有限公司及自然人股东朱文涛承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。上述股份已于2007年12月26日解限。自然人股东朱文涛还承诺：作为公司高管人员，除上述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%，离职后半年内不转让其所持有的公司股份。上述股份已于2007年12月26日解限170.55万股。报告期内，经公司2007年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行股份暨收购河南宏展投资有限公司所持有的河南宏展实业有限公司100%股权及郑州开创饲料有限公司100%股权的议案》，目前，《向特定对象发行股票收购资产申报材料》已报中国证监会审查中。公司聘请天职国际会计师事务所为本公司2007年度、2008年度出具了天职京审字[2007]第1365-4号《合并盈利预测审核报告》（全文详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公告），公司董事会认为，2007年度本公司及发行对象均完成了当年度的盈利预测水平。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、_报告期内监事会工作情况2007年度，公司共计召开7次监事会会议，具体情况如下：1、2007年1月25日，公司召开第三届监事会第二次会议，审议并通过如下议案：（1）_审议修订公司《监事会议事规则》的议案；（2）_审议《关于本次募集资金使用情况说明》的议案；（3）_审议关于用募集资金置换预先公司已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案；（4）_审议关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案；会议决议公告刊登于2007年1月26日的《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。2、2007年3月13日，公司召开第三届监事会第三次会议，审议并通过如下议案：（1）_审议《2006年监事会工作报告》的议案；（2）_审议公司2006年年度报告正文及摘要的议案；会议决议公告刊登于2007年3月15日的《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。3、2007年4月24日，公司召开第三届监事会第四次会议，审议并通过如下议案：（1）_审议公司2007年第一季度报告的议案；会议决议公告刊登于2007年4月26日的《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。4、2007年8月14日，公司召开第三届监事会第五次会议，审议并通过如下议案：（1）审议公司《2007年半年度报告》及摘要的议案；会议决议公告刊登于2007年8月16日的《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。5、2007年10月23日，公司召开第三届监事会第六次会议，审议并通过如下议案：（1）审议公司《2007年第三季度报告》的议案；（2）审议公司核销部分坏帐的议案；会议决议公告刊登于2007年10月25日的《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。6、2007年11月9日，公司召开第三届监事会第七次会议，审议并通过如下议案：（1）审议并通过《关于公司非公开发行股份暨收购河南宏展投资有限公司所持有的河南宏展实业有限公司100%股权及郑州开创饲料有限公司100%股权的议案》；（2）审议并通过公司《2007年1-5月审计报告》的议案；会议决议公告刊登于2007年11月12日的《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。7、2007年12月26日，公司召开第三届监事会第八次会议，审议并通过如下议案：（1）审议《关于变更募集资金投资项目》的议案；会议决议公告刊登于2007年12月27日的《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上。二、_监事会对2007年度公司有关事项发表的独立意见报告期内，公司监事会成员认真履行职责，积极开展工作，列席了股东大会及董事会会议，并对公司规范运作、财务状况、对外担保、对外投资和募集资金的使用等有关方面进行了监督，形成以下意见：（一）_公司依法运作情况报告期内，公司能够依照《公司法》和《公司章程》及有关法律法规运作规范，公司决策程序合法，董事会能够认真执行股东大会的各项决议，公司董事及高级管理人员能够履行诚信义务，没有出现违法及损害股东利益的行为。（二）_检查公司财务的情况报告期内，公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范，财务状况良好。西安希格玛有限责任会计师事务所对公司2007年度财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为：该报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。（三）_公司最近一次募集资金投入情况报告期内，西安希格玛有限责任会计师事务所对公司2007年度募集资金使用情况出具鉴证报告，公司在报告期内拟将募集资金投资项目"酶制剂建设项目"变更为"兽用生物制品GMP五车间项目"，除此之外，公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投资的其他项目未发生变更。（四）_公司收购、出售资产情况报告期内，公司收购、出售资产交易价格公允合理，未发现有内幕交易和损害股东权益造成公司资产流失的行为。（五）_公司关联交易情况报告期内，公司与各关联方发生的重大交易行为是按照公司审批程序进行的，交易价格遵守了公允、公平、公正的原则，未发现侵害公司及股东的利益。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
西安希格玛有限责任会计师事务所Xi'an Xigema Certified Public Accountant Firm Limited希会审字(2008)0196号审 计 报 告新疆天康畜牧生物技术股份有限公司全体股东：我们审计了后附的新疆天康畜牧生物技术股份有限公司（以下简称天康生物公司）财务报表，包括 2007年12月31日的资产负债表，2007年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是天康生物公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，天康生物公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了天康生物公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：曹爱民 中国 西安市 中国注册会计师：王侠 二○○八年二月二十五日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 113,805,199.40 106,973,998.28 207,961,934.41 205,984,547.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 18,320,808.80 18,170,920.88 13,005,902.33 12,093,142.01
预付款项 35,668,218.18 26,649,936.29 5,983,087.03 5,261,175.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 1,791,474.58 48,069,629.60 10,273,292.97 27,857,666.48
买入返售金融资产
存货 170,480,455.99 127,867,516.24 96,024,296.49 78,137,418.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 340,066,156.95 327,732,001.29 333,248,513.23 329,333,950.44
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 30,722,100.00 4,503,507.96 21,948,000.00
投资性房地产
固定资产 216,659,110.99 177,872,313.64 213,868,451.53 193,919,074.29
在建工程 54,741,113.71 54,694,138.21 4,290,601.83 4,142,972.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 3,019,979.74 953,746.00 3,844,594.72 1,126,156.65
油气资产
无形资产 32,720,190.18 31,428,291.59 31,028,687.73 29,698,006.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,678,704.78 2,678,704.78 236,851.35 236,851.35
递延所得税资产 48,167.17 37,604.65
其他非流动资产
非流动资产合计 309,867,266.57 298,349,294.22 257,810,299.77 251,071,060.63
资产总计 649,933,423.52 626,081,295.51 591,058,813.00 580,405,011.07
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 38,879,099.40 36,388,256.64 19,324,435.89 17,244,695.78
预收款项 14,195,171.56 8,820,808.81 5,283,667.37 5,283,667.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,650,859.23 17,256,982.93 1,256,043.12 1,109,487.88
应交税费 937,523.77 843,802.76 417,918.24 416,859.54
应付利息 270,676.14 270,676.14
其他应付款 35,358,685.25 27,540,266.58 30,758,145.96 28,957,522.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 37,000,000.00 37,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 154,021,339.21 137,850,117.72 97,310,886.72 93,282,909.35
非流动负债：
长期借款 88,000,000.00 88,000,000.00 127,000,000.00 127,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 17,050,000.00 17,050,000.00 17,050,000.00 17,050,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 105,050,000.00 105,050,000.00 144,050,000.00 144,050,000.00
负债合计 259,071,339.21 242,900,117.72 241,360,886.72 237,332,909.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 96,000,000.00 96,000,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00
资本公积 168,798,632.60 168,798,632.60 168,798,632.60 168,798,632.60
减：库存股
盈余公积 21,724,310.31 21,724,310.31 17,355,002.70 17,355,002.70
一般风险准备
未分配利润 101,730,424.22 96,658,234.88 93,340,974.86 92,918,466.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 388,253,367.13 383,181,177.79 343,494,610.16 343,072,101.72
少数股东权益 2,608,717.18 6,203,316.12
所有者权益合计 390,862,084.31 383,181,177.79 349,697,926.28 343,072,101.72
负债和所有者权益总计 649,933,423.52 626,081,295.51 591,058,813.00 580,405,011.07
9.2.2 利润表
编制单位：新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 670,654,885.49 518,780,398.90 421,682,411.36 360,452,442.69
其中：营业收入 670,654,885.49 518,780,398.90 421,682,411.36 360,452,442.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 623,752,026.88 477,309,160.23 383,747,038.18 321,265,265.58
其中：营业成本 519,265,556.61 378,391,240.38 331,041,533.82 273,677,172.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,054,125.14 1,054,125.14 651,674.28 620,162.67
销售费用 29,966,721.60 27,795,259.54 15,983,100.09 14,314,287.64
管理费用 58,776,362.74 54,157,512.18 22,335,702.06 19,336,773.34
财务费用 9,490,760.23 9,161,477.55 11,234,534.11 11,044,337.64
资产减值损失 5,198,500.56 6,749,545.44 2,500,493.82 2,272,531.72
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 126,454.12 404,402.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 46,902,858.61 41,471,238.67 38,061,827.30 39,591,579.64
加：营业外收入 2,541,138.94 2,528,316.61 87,431.86 84,714.44
减：营业外支出 908,285.37 306,479.21 429,227.55 246,517.19
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 48,535,712.18 43,693,076.07 37,720,031.61 39,429,776.89
减：所得税费用 99,739.96 -19,115.98
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 48,435,972.22 43,693,076.07 37,739,147.59 39,429,776.89
归属于母公司所有者的净利润 48,342,756.97 38,055,492.13
少数股东损益 93,215.25 -316,344.54
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.50 0.79
（二）稀释每股收益 0.50 0.79
9.2.3 现金流量表
编制单位：新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 689,053,710.20 517,141,300.08 447,839,989.05 385,546,538.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,000,188.81 2,965,684.87
经营活动现金流入小计 692,053,899.01 520,106,984.95 447,839,989.05 385,546,538.59
购买商品、接受劳务支付的现金 582,568,648.86 411,427,489.83 339,472,136.38 281,232,422.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28,044,495.58 22,508,310.35 18,702,913.41 15,145,013.11
支付的各项税费 2,716,160.43 2,513,991.71 8,644,454.76 6,896,033.87
支付其他与经营活动有关的现金 27,627,117.68 25,116,065.16 24,310,136.81 33,875,390.52
经营活动现金流出小计 640,956,422.55 461,565,857.05 391,129,641.36 337,148,860.24
经营活动产生的现金流量净额 51,097,476.46 58,541,127.90 56,710,347.69 48,397,678.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,098,850.00 2,098,850.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 391,582.13 304,082.13 1,505,215.98 830,462.27
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 391,582.13 304,082.13 3,604,065.98 2,929,312.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 87,842,754.55 77,680,084.78 44,512,977.60 36,419,778.45
投资支付的现金 8,774,100.00 8,774,100.00 18,430,492.40 18,430,492.40
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 25,840,857.79
投资活动现金流出小计 96,616,854.55 112,295,042.57 62,943,470.00 54,850,270.85
投资活动产生的现金流量净额 -96,225,272.42 -111,990,960.44 -59,339,404.02 -51,920,958.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 164,160,000.00 164,160,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,450,000.00 3,450,000.00
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 50,000,000.00 262,610,000.00 262,610,000.00
偿还债务支付的现金 85,000,000.00 82,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,028,939.05 13,560,716.86 20,448,046.17 20,257,849.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 58,824.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 99,028,939.05 95,560,716.86 110,448,046.17 110,257,849.70
筹资活动产生的现金流量净额 -49,028,939.05 -45,560,716.86 152,161,953.83 152,352,150.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -94,156,735.01 -99,010,549.40 149,532,897.50 148,828,870.07
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 -94,156,735.01 -99,010,549.40 149,532,897.50 148,828,870.07
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 64,000,000.00 168,798,632.60 17,355,002.70 93,340,974.86 6,203,316.12 349,697,926.28 48,000,000.00 11,986,947.72 13,443,038.26 68,120,733.87 6,528,943.52 148,079,663.37
加：会计政策变更 -31,013.25 707,726.55 -9,282.86 667,430.44
前期差错更正
二、本年年初余额 64,000,000.00 168,798,632.60 17,355,002.70 93,340,974.86 6,203,316.12 349,697,926.28 48,000,000.00 11,986,947.72 13,412,025.01 68,828,460.42 6,519,660.66 148,747,093.81
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 32,000,000.00 4,369,307.61 8,389,449.36 -3,611,837.80 41,146,919.17 16,000,000.00 156,811,684.88 3,942,977.69 24,512,514.44 -316,344.54 200,950,832.47
（一）净利润 48,342,756.97 93,215.25 48,435,972.22 38,055,492.13 -316,344.54 37,739,147.59
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 48,342,756.97 93,215.25 48,435,972.22 38,055,492.13 -316,344.54 37,739,147.59
（三）所有者投入和减少资本 32,000,000.00 -3,705,053.05 28,294,946.95 16,000,000.00 156,811,684.88 172,811,684.88
1.所有者投入资本 16,000,000.00 142,679,000.00 158,679,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 32,000,000.00 32,000,000.00
3．其他 -3,705,053.05 -3,705,053.05 14,132,684.88 14,132,684.88
（四）利润分配 4,369,307.61 -39,953,307.61 -35,584,000.00 3,942,977.69 -13,542,977.69 -9,600,000.00
1．提取盈余公积 4,369,307.61 -4,369,307.61 3,942,977.69 -3,942,977.69
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -35,584,000.00 -35,584,000.00 -9,600,000.00 -9,600,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 96,000,000.00 168,798,632.60 21,724,310.31 101,730,424.22 2,591,478.32 390,844,845.45 64,000,000.00 168,798,632.60 17,355,002.70 93,340,974.86 6,203,316.12 349,697,926.28
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司自2007年1月1日起，根据财政部财会[2006]3 号文关于《印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》，中国证券监督管理委员会《 公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号¨D 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10 号）、中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》证监发〔2006〕136 号、《关于印发<企业会计准则解释第1号>的通知》财会〔2007〕14号规定的原则，追溯调整事项如下：1、公司所得税原采用应付税款法核算，根据新会计准则采用资产负债表债务法核算。将资产账面价值小于资产计税基础或负债的账面价值大于计税基础的差额计算递延所得税资产，资产账面价值大于资产计税基础或负债的账面价值小于计税基础的差额计算递延所得税负债，并追溯调整申报期初的留存收益。本公司子公司伊犁天康公司原免所得税，自2007年起减按15%缴纳，此项会计政策变更数为：调增2007年初递延所得税资产37,604.65元，调增未分配利润20,110.97元，调增少数股东权益17,493.68元。其中：调增比较财务报表最早期初即2006年初递延所得税资产18,488.67元，调增未分配利润9,8887.74元，少数股东权益8,600.93元；调增2006当期递延所得税资产19,115.98元，调增未分配利润10,223.22元，少数股东权益8,892.76元。2、根据财政部2007年11月16日下发的《关于印发<企业会计准则解释第1号>的通知》（财会〔2007〕14号）的规定，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分确认投资收益，根据该规定对原按权益法核算形成的损益进行追溯，调整了期初留存收益。此项会计政策变更数为：调增2007年初合并留存收益531,779.93元，调增2006年初合并留存收益666,825.56元，调减2006年当期合并净利润135,045.63元。调增2007年初母公司留存收益1,086,397.82元，其中盈余公积108,639.78元，未分配利润977,758.04元；调减2006年初母公司留存收益－310,132.47元，其中：盈余公积－31,013.25元，未分配利润－279,119.22元；调增2006年当期母公司净利润1,396,530.29元。该项调整对长期股权投资的增减调整为：调增2006年期末母公司长期股权投资1,086,397.82元，调增2006年期末合并长期股权投资531,779.93元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司通过新疆联合产权交易所受让取得阿克苏天康畜牧科技有限公司的47.37%的股权，成交价格为450万元，阿克苏天康畜牧科技有限公司为本公司控股子公司，本公司持股比例为94.74%，纳入公司合并范围。
新疆天康畜牧生物技术股份有限公司董事会
董事长：杨焰
二〇〇八年二月二十七日
