天康生物股份有限公司

                       独立董事事前认可意见
    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所自
律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》、《公司章程》等有关规定，基于独
立判断的立场，作为天康生物股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，
我们对公司 2022 年度与新疆友好（集团）股份有限公司（以下简称“友好集团”）
日常关联交易事项和公司续聘 2021 年度审计机构事项在董事会前知晓并对本议
案予以初审，本着认真、负责、独立判断的态度，对公司相关事项发表事前认可
意见：
    一、关于公司 2022 年度与友好集团日常关联交易事项的事前认可意见
    根据《深圳证券交易所股票上市规则（2022 年修订）》等的规定，公司法务
总监何玉斌先生担任友好集团第九届董事会独立董事。公司及全资公司天康食品
公司与友好集团构成关联方，天康食品公司向友好集团联营销售冷鲜肉及相关肉
制品属关联交易事项。
    公司在日常经营过程中与友好集团发生的交易系公司日常关联交易，符合
《上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所股
票上市规则（2022 年修订）》等法律、法规的规定，符合《公司章程》及相关制
度的规定。交易不存在损害公司和股东利益的行为，不会对公司本期以及未来的
财务状况、经营成果产生重大影响，也不会影响公司的独立性，公司不会因此而
对关联方产生依赖。同意将上述议案提交公司第七届董事会第二十六次会议审
议。此项议案经董事会审议通过后无需提交股东大会审议。
    二、关于续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计
机构事前认可意见：

    希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务审计资格，
具备足够的独立性和投资者保护能力，有多年为上市公司提供审计服务的经验与
能力，熟悉公司情况，续聘希格玛会计师事务所为公司 2022年度审计机构，有
利于保障公司审计工作的质量，有利于保护公司及股东利益，尤其是中小股东利
益。我们同意公司续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2022年度
财务报表和内部控制审计机构，并将该项议案提交董事会审议。
独立董事签字：




        杨立芳




        边新俊




         剡根强




                  2022年4月20日