ST冠福：关于调整信达金融租赁有限公司向公司及控股子公司上海五天实业有限公司提供融资的交易结构和还款计划的公告2018-12-20
证券代码：002102 证券简称：ST 冠福 公告编号：2018-228
冠福控股股份有限公司
关于调整信达金融租赁有限公司向
公司及控股子公司上海五天实业有限公司
提供融资的交易结构和还款计划的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
风险提示：
租赁期限届满后，若冠福控股股份有限公司（以下简称“公司”、“本公
司”）及控股子公司上海五天实业有限公司（以下简称“上海五天”）未能履行
完毕其在融资租赁合同项下的所有义务和责任，租赁物的所有权有可能归属于
信达租赁或转让给第三方。
一、概述
1、由于生产经营及发展的需要，公司 2014 年第五次临时股东大会批准了关
于公司及控股子公司上海五天向信达金融租赁有限公司（以下简称“信达租赁”）
申请不超过 4 亿元人民币融资的事项（以下简称“一期项目”），以及公司 2015
年第四次临时股东大会批准了关于控股子公司上海五天向信达租赁申请不超过 5
亿元人民币融资的事项（以下简称“二期项目”），公司及控股子公司上海五天
向信达租赁采取售后回租方式开展融资租赁业务，融资金额合计不超过 9 亿元人
民币（币种下同）。现因公司及控股子公司上海五天资金流紧张，已出现逾期情
况，经与信达租赁协商，双方达成和解方案即拟对上述一期项目和二期项目的交
易结构和还款计划进行调整。
公司及上海五天和信达租赁的融资租赁业务具体情况详见公司于 2014 年 9
月 26 日、2014 年 9 月 27 日、2014 年 10 月 29 日、2015 年 11 月 27 日、2015 年
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12 月 9 日在指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券
时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上发布的《第四届董
事会第三十五次会议决议公告》（公告编号：2014-083）、《关于公司及子公司
上海五天实业有限公司向信达金融租赁有限公司申请不超过 4 亿元人民币融资
的公告》（公告编号：2014-084）、《关于公司及子公司上海五天实业有限公司
向信达金融租赁有限公司申请不超过 4 亿元人民币融资的补充公告》（公告编号：
2014-085）、《2014 年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2014-097）、
《第五届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：2015-104）、《关于控股子
公司上海五天实业有限公司向信达金融租赁有限公司申请不超过 5 亿元人民币
融资的公告》（公告编号：2015-105）、《2015 年第四次临时股东大会决议公告》
（公告编号：2015-118）。
2、信达租赁与本公司、上海五天不存在关联关系，本次交易不构成关联交
易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
3、本次调整交易结构和还款计划已经公司第六届董事会第十次会议审议通
过，根据《公司章程》规定，该事项尚需取得公司股东大会的批准。
二、一期项目调整情况
（一）一期项目基本情况
一期项目承租人为公司、上海五天，出租人为信达租赁，租赁本金总额为 4
亿元，租期 5 年共 20 期，等额租金季度后付，初始租赁利率 7.04%（同期银行
基准利率上浮 10%），租赁服务费比例 1.2%、风险抵押金比例 11%，名义货价
1 万元，担保方式为以上海五天部分房产作为抵押物提供抵押担保，公司控股股
东林福椿、林文昌、林文洪、林文智提供连带责任保证担保。该项目于 2014 年
9 月 28 日投放。还款期限自 2014 年 12 月至 2019 年 9 月，共分 20 期归还。
一期项目自第 16 期（2018 年 9 月）租金开始逾期，考虑保证金抵扣、不考
虑罚息的情况下，2018 年内应付款项为 1,948,301.54 元（第 16、17 期租金之和-
保证金）。
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一期项目剩余全部未付租金合计 114,906,959.84 元，全部未付租金敞口
70,906,959.84 元；本项目剩余全部未付本金合计 110,502,956.21 元，全部未付本
金敞口 66,502,956.21 元。
（二）和解方案
1、交易结构调整
原风险抵押金用于抵扣第 16、17 期租金后，公司无需补足风险抵押金。原
风险抵押金扣除第 16、17 期租金仍不足的部分（1,948,301.54 元）由公司于 2018
年 12 月 29 日前支付。支付完成后，剩余 67,160,299.56 元本金进行债务和解。
在当前还款周期的基础上，增加一年宽限期（2018 年 12 月 20 日-2019 年 12
月 19 日），其余租金支付日相应顺延。宽限期内按季度支付利息，不还本金。
宽限期结束后剩余三期采用等额本金后付还款方式，项目到期日相应延长至 2020
年 9 月 28 日，即剩余租金还款期限调整为自 2019 年 3 月至 2020 年 9 月，分 7
期归还。和解期（含和解宽限期）执行利率为 6.65%（5 年期基准利率上浮 40%）。
2、和解有关约定
（1）和解后，一期项目不再收取风险抵押金。
（2）公司若能按照和解方案如期正常履行全部还款义务，信达租赁对一期
项目截至 2018 年 12 月 29 日产生的所有逾期罚息予以免除（约 127.51 万元）。
公司若未按照和解方案履行任何一笔还款义务，信达租赁不再免除任何付款义务
（含上述罚息），并有权要求公司立即偿还剩余全部债务；并有权通过向法院申
请处置公司的财产实现上述债权。
（3）增加公司全资子公司能特科技有限公司（以下简称“能特科技”）为
一期项目提供连带责任保证担保。
（4）上海五天园区产证原件交由信达租赁保管。
（5）若在和解期内，公司（含子公司）其他债权人追偿债权，导致信达租
赁租赁物/抵押物面临处置风险，或者公司虽然当前未逾期，但有迹象表明，公
司已不能偿还后续债务的，信达租赁自发现上述情形之日起，有权要求公司立即
偿还剩余全部债务。
（6）在和解期内，允许公司及上海五天提前还款。
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（7）公司应配合信达租赁在 2018 年 12 月 29 日前，完成起诉状送达、资产
保全、和解相关协议签署等相关工作并取得法院民事调解书。和解协议自各方签
字盖章、公司支付信达租赁 1,948,301.54 元应付未付款项，且各方均签收法院出
具的《民事调解书》之日起生效。
（8）双方同意，共同委托信达租赁认可的具有资产运营管理能力的第三方
进行上海五天梦谷产业园区的运营及招租工作，并代为收取租金。园区的租金收
入进行账户监管，优先用于偿还信达租赁债务。
三、二期项目调整情况
（一）二期项目基本情况
二期项目承租人为上海五天，出租人为信达租赁，租赁本金总额为 5 亿元，
租 5 年共 20 期，宽限期 1 年（共 4 期，第 1 期为投放日后隔 2 个月还息，第 2
期-第 4 期为每隔 3 个月还息，均不还本金），后 4 年租金按季度后付，并不规
则还款（第 5 期-第 19 期租金支付日为季度末月之前一月的对应日，末期为隔 4
个月还款），利率 6.65%（人民银行同期基准贷款利率上浮 40%），服务费收取
比例 1.50%，租赁风险抵押金收取比例 10.00%，名义货价共计人民币 1 万元。
担保方式为上海五天以其部分房产作为抵押物提供抵押担保，公司及公司控股股
东林福椿、林文昌、林文洪、林文智提供连带责任保证担保，公司以其持有的上
海五天 93.21%的股权及原公司之全资子公司福建冠福实业有限公司持有的上海
五天 6.79%的股权为上述融资租赁业务提供质押担保。二期项目于 2015 年 11 月
30 日投放。还款期限为 2016 年 1 月至 2020 年 11 月，分 20 期归还。
二期项目自第 11 期（2018 年 7 月）租金开始逾期，考虑保证金抵扣、不考
虑罚息，2018 年内应付款项为 21,695,671.34 元（第 11、12 期租金之和-保证金）。
二期项目剩余全部未付租金合计 358,758,441.64 元，全部未付租金敞口
308,758,441.64 元；本项目剩余全部未付本金合计 327,767,240.94 元，全部未付
本金敞口 277,767,240.94 元。
（二）和解方案
1、交易结构调整
4
原风险抵押金用于抵扣第 11、12 期租金，原风险抵押金抵扣第 11、12 期租
金仍不足的部分（21,695,671.34 元）由公司于 2018 年 12 月 29 日前支付。支付
完成后，就剩余 266,464,451.88 元本金进行债务和解。
在当年还款周期的基础上，增加一年宽限期（2018 年 10 月 19 日-2019 年 10
月 19 日），其余租金支付日相应顺延。宽限期内前两期每期偿还 500 万元本金
及应支付的利息、后两期每期偿还 1,000 万元本金及应支付的利息，宽限期结束
后剩余租期采用等额本金后付还款方式。项目到期日相应延长至 2021 年 11 月
30 日，即剩余租金的还款期限调整为自 2019 年 1 月到 2021 年 11 月，分 12 期
归还。和解期执行利率为 6.65%（5 年期基准利率上浮 40%）。公司应于和解宽
限期结束后的第一期（2020 年 1 月 20 日）补足风险抵押金 5,000 万元，并在最
后一期租金中抵扣。
2、和解有关约定
（1）公司于和解宽限期结束后的第一期（2020 年 1 月 20 日）补足风险抵
押金 5,000 万元。
（2）公司若能按照和解方案如期正常履行全部还款义务，信达租赁对二期
项目截至 2018 年 12 月 29 日产生的所有逾期罚息予以免除（约 417.63 万元）。
若公司未按照和解方案履行任何一笔还款义务，信达租赁不再免除任何付款义务
（含上述罚息），并有权要求公司立即偿还剩余全部债务；并有权通过向法院申
请处置公司的财产实现上述债权。
（3）增加公司全资子公司能特科技为二期项目提供连带责任保证担保。
（4）上海五天园区产证原件交由信达租赁保管。
（5）若在和解期内，公司（含子公司）其他债权人追偿债权，导致信达租
赁租赁物/抵押物面临处置风险，或者公司虽然当前未逾期，但有迹象表明，公
司已不能偿还后续债务的，信达租赁自发现上述情况之日起，有权要求公司立即
偿还剩余全部债务。
（6）在和解期内，允许承租人上海五天提前还款。
（7）公司应配合信达租赁，在 2018 年 12 月 29 日前，完成起诉状送达、资
产保全、和解相关协议签署等相关工作并取得法院民事调解书。和解协议自各方
5
签字盖章、公司支付信达租赁 21,695,671.34 元应付未付款项，且各方均签收法
院出具的《民事调解书》之日起生效。
（8）双方同意，共同委托信达租赁认可的具有资产运营管理能力的第三方
进行上海五天梦谷产业园区的运营及招租工作，并代为收取租金。园区租金收入
进行账户监管，优先用于偿还信达租赁债务。
四、备查文件
1、《冠福控股股份有限公司第六届董事会第十次会议决议》；
2、《冠福控股股份有限公司关于全资子公司能特科技有限公司为公司及控
股子公司上海五天实业有限公司提供担保的公告》；
3、《冠福控股股份有限公司独立董事关于全资子公司能特科技有限公司为
公司及控股子公司上海五天实业有限公司提供担保的独立意见》。
特此公告。
冠福控股股份有限公司
董 事 会
二○一八年十二月二十日
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