冠福控股股份有限公司
                   2022 年度内部审计工作报告
    冠幅控股股份有限公司（以下简称：“公司”）审计部在董事会审计委员会的
领导下，按照 2022 年内部审计工作计划积极开展审计监督，严格执行审计法规
和审计准则，在促进内部管理等方面，发挥了内部审计的监督职能，现就 2022
年的内审工作总结如下：
    一、部门设置
    公司设有审计部，在董事会审计委员会的领导下开展工作，现有审计人员 1
人。
    二、内审工作完成情况
    1、公司根据《公司法》《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关
法律法规的规定，建立了一套符合公司实际情况、较为合理的内部控制制度，涵
盖了采购、生产、销售等公司各个运营环节，并在实践中得到了有效执行和完善，
能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性，确保公司所有财产的
安全、完整，能够真实、准确、及时、完整地披露信息，确保公开、公平、公正
地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益。审计部本着客观、谨慎的原
则，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面对公司内
部控制的执行效果和效率情况进行了认真评估，出具了内部控制自我评价报告，
并经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了内部审计报告。
    2、审计部根据《内部审计准则》《企业会计准则》以及公司《内部审计管理
制度》《财务管理制度》的规定，对会计资料的真实性、完整性予以了重点关注，
通过参加沟通会，阅读相关会计资料后，我部认为：公司财务会计报表完全遵循
会计准则的要求，报表全面地反映了企业经营活动的内容，会计信息真实、完整。
    3、审计部根据公司 2022 年度内部审计工作计划的安排，对公司关联交易、
与关联方大额资金往来、对外担保等事项进行内部审计；对公司对外投资、使用
自有资金购买理财产品等事项进行内部专项审计，确保公司资产的安全与完整。
我部认为：公司的内控制度较完整，运行较为合理，各项控制制度得到较有效的


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执行。
   4、审计部对内部审计工作底稿和内部审计报告的编制符合公司《内部审计
管理制度》的规定，工作底稿、审计报告等由专人分类整理并存档。
   5、审计部已按相关要求编制了 2023 年内部审计工作计划提交董事会审计委
员会。
   2023 年度审计部将在公司审计委员会的监督和指导下，严格按照有关法律法
规和《内部审计管理制度》的规定继续努力工作，积极配合公司各职能部门，共
同防范风险，提高管理效率。




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                                               二〇二三年四月十五日




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