广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
广博集团股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议（其中独立董事施光耀、独
立董事邓建新、独立独董尹中立先生以通讯方式出席了审议本报告的董事会会
议）。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人戴国平、主管会计工作负责人王君平及会计机构负责人(会计主
管人员)冯晔锋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
性承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
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广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 42
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 44
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 120
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释义
释义项 指 释义内容
广博/公司 指 广博集团股份有限公司
董事会 指 本公司董事会
灵云公司 指 西藏山南灵云传媒有限公司
泊源公司 指 大连泊源科技有限公司
全球淘 指 宁波全球淘电子商务有限公司
宁波监管局 指 中国证券监督管理委员会宁波监管局
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期/本报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 广博股份 股票代码 002103
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广博集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 广博股份
公司的外文名称（如有） GUANGBO GROUP STOCK CO., LTD
公司的法定代表人 戴国平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨远 江淑莹
联系地址 浙江省宁波市鄞州区石碶街道车何 浙江省宁波市鄞州区石碶街道车何
电话 0574-28827003 0574-28827003
传真 0574-28827006 0574-28827006
电子信箱 stock@guangbo.net stock@guangbo.net
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
□ 适用 √ 不适用
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公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
4、 其他说明
因公司发行股份及支付现金方式购买任杭中、杨燕、杨广水、王利平持有的西藏山南灵云有限公司100%股权事项顺利完成，
公司于2015年7月28日刊登了《关于完成工商变更登记的公告》（2015-059），根据最新的公司营业执照记载内容，公司注
册资本由人民币218,431,000元变更为人民币305,118,303元，经营期限由“1996年10月30日至2046年10月29日”变更为“1996年
10月30日至长期”。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 556,115,364.00 401,770,858.91 38.42%
归属于上市公司股东的净利润（元） 24,816,435.52 5,672,144.01 337.51%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
13,944,334.22 929,009.71 1,400.99%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -40,041,675.33 -53,032,800.09 24.50%
基本每股收益（元/股） 0.11 0.03 266.67%
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.03 266.67%
加权平均净资产收益率 2.79% 0.76% 2.03%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,075,541,149.77 1,170,109,857.50 77.38%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,561,901,752.76 739,568,391.89 111.19%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,361,976.93 主要系本期转让宁波广博赛灵
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国际物流有限公司股权产生收
益
主要系报告期内收到先进企业
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,425,515.00 奖励、技术改造基金等政府奖励
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
以及各专项补助。
委托他人投资或管理资产的损益 2,329,612.33 系购买的理财产品收益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -415,094.34
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
6,518,091.09 系远期结售汇业务产生的收益。
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 232,726.49
减：所得税影响额 2,560,216.90
少数股东权益影响额（税后） 20,509.30
合计 10,872,101.30 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司全面贯彻落实年初确定的经营方针，勇于探索大胆实践，扎实推进内部管理机制改革，积极发展互联网
经济，使互联网产业与传统实业融合互促发展，公司发展内生动力十足，各项工作实现了稳健发展。
二、主营业务分析
概述
报告期内公司实现营业收入556,115,364.00元、同比增长38.42%；营业成本441,956,248.07元，同比增长
40.89%；期间费用89,090,363.95元，同比增长9.31%；所得税费用6,623,073.77 元，同比增长183.88%；研发支出
6,948,563.54元，同比增长0.14%；经营活动产生的现金流量净额-40,041,675.33元，同比增长24.5%；投资活动产
生的现金流量净额-159,207,827.20元，同比下降183.61%；筹资活动产生的现金流量净额164,851,980.81元，同比
增长14,846.27%，现金及现金等价物净增加额-34,382,876.43元，同比增长68.18%。
报告期内公司主营产品的毛利率为20.32%，同比下降1.19%；归属于上市公司股东净利润为24,816,435.52元，
同比增长337.51%。报告期内，因公司发行股份及支付现金购买西藏山南灵云传媒有限公司100%股份事项顺利完
成，致使公司净利润有较大幅度提升。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
系公司文具行业的销售
上升及新收购子公司西
营业收入 556,115,364.00 401,770,858.91 38.42% 藏山南灵云传媒有限公
司 5 月、 月营业收入的
并入
营业收入增加营业成本
营业成本 441,956,248.07 313,691,813.40 40.89%
相应增加
销售费用 51,423,785.19 40,770,164.63 26.13%
管理费用 37,610,354.09 38,040,524.52 -1.13%
主要系本期汇兑收益增
财务费用 56,224.67 2,691,131.06 -97.91%
加所致
主要系本期应纳税所得
所得税费用 6,623,073.77 2,333,036.61 183.88% 额增加，应交所得税相
应增加
研发投入 6,948,563.54 6,938,896.49 0.14%
经营活动产生的现金流 -40,041,675.33 -53,032,800.09 24.50%
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量净额
主要系本期为收购西藏
投资活动产生的现金流
-159,207,827.20 -56,136,643.11 -183.61% 山南灵云传媒有限公司
量净额
支付部分现金
主要系本期非公开发行
筹资活动产生的现金流
164,851,980.81 1,102,963.92 14,846.27% 普通股股票，收到募集
量净额
资金所致
主要系本期投资、筹资
现金及现金等价物净增
-34,382,876.43 -108,040,035.94 68.18% 活动现金流量较上年同
加额
期变动较大所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，因公司发行股份及支付现金购买西藏山南灵云传媒有限公司 100%股份事项顺利完成，致使公司净利润有较
大幅度提升。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
√ 适用 □ 不适用
（一）收购灵云传媒，布局互联网领域，实现未来发展规划
公司积极寻求传统产业和新兴产业之间的融合与创新，通过整合市场的新兴产业资源来实现业务升级发展，将是公司继
续保持良好发展的战略需要。而作为IT领域的新兴产业，互联网行业的发展风头正劲，展现出了充沛的行业活力和优秀的市
场发展前景，因此公司将加快互联网领域的布局作为未来三年发展计划的一个重要组成部分。通过本次收购，第一，为公司
在现有电商业务注入新的资源，更好的扩大广博品牌在综合性电商平台上的市场份额；第二，可以为公司在行业竞争中打造
全新的差异化运行模式提供互联网营销的人才和技术；第三，使得公司可以快速切入互联网营销领域，为公司其他产品提供
互联网整合传播营销的服务，从而深化了公司在互联网营销领域的布局，降低进入新业务领域的管理和运营风险，同时短时
间获取了灵云传媒的客户资源和渠道资源，为公司未来加快发展互联网营销业务，实现公司未来三年发展规划的目标打下了
良好的基础。
（二）参股泊源科技，实现业务协同，打造卖家服务生态链
大连泊源科技有限公司目前主营为电子商务中小企业提供电子商务解决方案，产品、技术优势突出：第一、产品种类多
样。公司旗下拥有两款拳头产品“掌柜帮”、“冰点营销”，同时开发了多款针对不同需求卖家服务软件“引爆流量”、“红
牛交易”、“红牛商品”等，收益良好产品口碑，公司月活跃付费客户数可观；第二，技术经验丰富。公司核心技术人员从
业经验均超过10年，通过大数据挖掘技术，搭建起用户需求分析平台，提高用户粘性的同时，抢占市场份额。未来泊源科技
将根据既有的电商服务经验及服务的电商类企业特征，为电商企业量身打造集商品管理、财务管理和流量管理为一体化的ERP
系统，集客户挖掘、管理及营销策划为一体的CRM系统等企业服务产品，打通企业服务市场，并将全平台全端口的卖家服务
产品体系作为核心，大力挖掘卖家配套服务价值，构建卖家服务生态链。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
（一）大力度开展并购重组工作
积极寻找并购标的，推进公司战略目标。报告期内，公司积极谋求轻资产化发展战略，尝试通过并购等方式探索外延式
发展道路，寻求新兴产业与传统产业之间的融合创新，抓住新经济发展机遇，促进公司业绩稳健提升。报告期内，正式完成
了并购灵云传媒的资产交割，新增股份发行上市等工作，进一步完善了公司的产业布局，深化了业务结构调整和转型，增强
了自身发展驱动力。未来公司仍将继续寻求并购互联网等相关新兴行业公司的机会，促进公司在新兴产业领域的整合，实现
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公司持续发展。
（二）多元化营销力促市场发展
大力发展电商业务，完善产品销售渠道搭建。公司电商业务定位于以“集团化采购、个性化服务、精准化营销”为核心，
通过发展以京东为代表的合作B2C平台、以天猫为代表的自营B2C平台、及以淘宝为代表的代理C2C平台，积极推进电商销售
业务发展，积极推进与一号店、苏宁易购、飞牛网等电商平台合作进展，通过不断完善线上销售渠道搭建，实现线上线下深
度融合销售模式升级。
布局跨境电商业务，环球淘平台上线。 跨境贸易正日渐由小众向大众化发展，市场前景非常广阔，公司于报告期内发起
成立了全球淘电子商务有限公司，全面启动公司进口跨境电商的业务。该公司致力于打造成为全球商品一手货源综合供应商，
为国内从事跨境及各类电商企业提供一手海外正品货源，为客户实现足不出户就可以便捷地组织到海外优质正品货源。公司
将通过海外直发、国内保税仓调发、及替B2C卖家一件代发等模式，为众多跨境电商企业提供供应商解决方案，实现公司跨
境电商业务从无到有的跨越式发展。目前公司已积累部分国际知名品牌货源和客户资源，商品涵盖母婴用品、休闲食品、营
养保健品及生活用品等。下阶段将着重推进M2C交易平台的发展，拟通过招各品牌供应商及B2C卖家入驻，借助灵云传媒在
互联网界的相关资源优势，为各电商卖家提供市场推广增值服务，吸引更多电商卖家入驻，为电商卖家、终端消费者与海外
品牌供应商之间建立直接交易的一站式撮合平台。
组建专业团队，锁定高净值客户。公司已正式组建内销市场大客户服务团队，专职从事国家电网、中国移动、南航等大
客户业务开拓及接洽工作，锁定高净值客户，未来公司将会在大客户拓展、大单采购方面持续推进，增厚公司长期业绩。
（三）综合管理取得一定成效
深入开展后勤节支增效工作。按照年初预算规划，积极开展内部挖潜增效工作，努力减少各项经营费用的支出。同时行
政部门积极组织市长质量奖参评等16个项目申报，先后荣获省设计中心、市电子商务应用示范企业等荣誉称号。深入开展减
员增效，通过对后勤岗位撤并、车间布局合并调整、加大多能工培养等方式，进一步减少人员促效益。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
文具行业 420,147,074.03 335,970,602.65 20.04% 18.34% 23.03% -3.04%
物流业 45,468,586.67 39,451,935.45 13.23% 4.72% -0.53% 4.57%
互联网及相关服
87,740,159.90 65,492,875.50 25.36% —— —— ——
务业
分产品
本册 146,295,205.07 110,370,718.97 24.56% 13.32% 19.62% -3.97%
相册 25,490,773.47 19,263,330.78 24.43% -18.85% -17.51% -1.23%
包装物 22,622,213.03 14,052,628.42 37.88% -4.78% -15.50% 7.88%
办公用品 132,103,150.58 108,060,387.23 18.20% 76.27% 85.56% -4.10%
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纸张纸浆 2,787,286.97 2,770,020.75 0.62% -24.98% -24.96% -0.03%
收购产品 59,142,212.50 58,443,207.39 1.18% 12.40% 13.60% -1.04%
图书 21,741,104.49 15,035,544.34 30.84% -28.57% -28.54% -0.04%
物流 45,468,586.67 39,451,935.45 13.23% 4.72% -0.53% 4.57%
导航广告业务 87,740,159.90 65,492,875.50 25.36% —— —— ——
其他 9,965,127.92 7,974,764.77 19.97% 10.12% 24.37% -9.17%
分地区
国内 290,299,783.40 229,611,841.38 20.91% 79.68% 75.91% 1.70%
国外 263,056,037.20 211,303,572.22 19.67% 11.05% 15.97% -3.41%
四、核心竞争力分析
一、自主创新
（一）技术创新。公司根据海外市场需求致力于产品的研发，每日可研发出多款新品。为保证生产原料的质量，公司制
订了严格的“环保产品原材料供应链”，对上下游供应商也制订出相关的环保材料采购标准，确保产品原材料的稳定供应。
（二）人才创新。公司通过以技术顾问、合作研发、项目攻关等形式，加强与海外公司合作，充分利用其设计团队为公
司研发新产品。借助与海外知名专家联系，聘请其作为研发部门的技术顾问，帮助解决产品研发导向、技术难题等。
二、自主品牌
（一）从纸品文具品牌——综合文具品牌转变。公司目前已经完成了从纸品制造商向综合文具供应商的转变，完成了从
商超通路到兼顾商超与批发市场的多层次的渠道结构。公司品牌已经在国内市场进入到综合文具供应商第一品牌的阵容。公
司持续推进产品结构优化，多元化产品体系逐渐形成，有效提高公司面对产品市场需求波动性风险抵御能力。
（二）跨境电商业务助力提升公司业绩。目前，公司已在美国、香港设立营销公司，在欧洲、东南亚、北美、中东等地
区有近 20 家总代理或授权总经销商，海外产品获取路径通畅。未来公司将对海外产品渠道和灵云流量资源进行整合，并依
托宁波保税区区位优势，开展跨境电商业务，实现流量价值和品牌价值的再挖掘，打开公司业绩成长空间。
三、流量优势
公司旗下西藏山南灵云传媒有限公司拥有丰富的流量优势，灵云传媒通过与导航网站、门户、搜索等合作获取流量，依
托媒体竞价管理平台优化媒体采购成本，主要流量售卖给长期客户，剩余流量通过自有或合作伙伴媒体品台消化，实现流量
价值最大化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
53,050,000.00 0.00 100.00%
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被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
软件开发，网页设计；计算机、家用电
器维修服务；日用品、化妆品、服装、
鞋帽、针纺织品、工艺品、五金交电、
通讯设备、电子产品、文具、体育用品
的批发、零售及网上销售；投资管理及
宁波文集网络科技有限公司 相关咨询服务；企业管理咨询；商务信 100.00%
息咨询服务；广告设计、制作、发布；
普通货运；自营或代理货物和技术的进
出口，但国家限制经营或禁止进出口的
货物和技术除外（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）。
食品、日用品、化妆品、服装鞋帽、针
纺织品、工艺品、五金交电、通讯设备、
电子产品、文具、体育用品的批发、零
售及网上销售；投资管理及相关咨询服
务；企业管理咨询；自营和代理各类货
宁波全球淘电子商务有限公司 51.00%
物和技术的进出口业务（国家限定公司
经营或禁止进出口的货物和技术除外）；
自主选择经营其他一般经营项目。（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
文化用品、办公用品、办公设备、纸制
品、塑胶制品、包装纸箱、体育用品、
工艺美术品（除文物）、家具、服装、鞋
帽、箱包、针纺织品、日用百货、音响
器材、电动工具、仪器仪表、通讯器材、
油墨、印刷机械设备、五金交电、电工
宁波广博文具商贸有限公司 100.00%
器材、电子产品、建筑材料、金属材料、
计算机软件及辅助设备、电脑耗材的批
发、零售、网上销售；商务信息咨询；
图文设计；办公设备的维修服务。（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
组织文化艺术交流活动（不含演出）；承
办展览展示活动；设计、制作、代理、
发布广告；企业策划；技术推广服务；
北京广盛泰文化传媒有限公司 100.00%
投资管理；投资咨询；项目投资；市场
调查。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
注：
1、宁波广博文具商贸有限公司于2002年3月15日成立，期初注册资本为1000万元人民币，报告期内公司增资5000万元人民币，
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截至报告期末宁波广博文具商贸有限公司注册资本为6000万元人民币。
2、北京广盛泰文化传媒有限公司于2014年12月16日成立，注册资本200万元人民币，报告期内公司出资50万元人民币。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
公司与该 2014 年 2015 年
上海银行 保证收益
银行无关 否 500 09 月 17 09 月 17 合同约定 0 24.75 12.27
宁波分行 型
联关系 日 日
公司与该 保本浮动 2014 年 2015 年
中信银行
银行无关 否 收益型、 1,700 09 月 18 07 月 23 合同约定 0 67.95
百丈支行
联关系 开放型 日 日
公司与该 2014 年 2015 年
交通银行 保证收益
银行无关 否 5,000 12 月 04 03 月 06 合同约定 5,000 64.82 45.59
宁波分行 型
联关系 日 日
公司与该 2014 年 2015 年
宁波银行 保本浮动
银行无关 否 1,500 12 月 31 02 月 09 合同约定 1,500 6.91 6.91
灵桥支行 收益型
联关系 日 日
公司与该 2014 年 2015 年
宁波银行 保本浮动
银行无关 否 2,000 12 月 31 05 月 05 合同约定 2,000 31.68 31.68
灵桥支行 收益型
联关系 日 日
14
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司与该 2015 年 2015 年
宁波银行 保本浮动
银行无关 否 1,000 02 月 27 05 月 05 合同约定 1,000 8.08 8.08
灵桥支行 收益型
联关系 日 日
公司与该 2015 年 2015 年
宁波银行 保本浮动
银行无关 否 800 03 月 03 05 月 05 合同约定 800 6.08 6.08
灵桥支行 收益型
联关系 日 日
公司与该 2015 年 2015 年
宁波银行 保本浮动
银行无关 否 1,000 04 月 11 05 月 05 合同约定 1,000 2.6 2.6
灵桥支行 收益型
联关系 日 日
公司与该 2015 年 2015 年
宁波银行 保本浮动
银行无关 否 500 05 月 08 05 月 27 合同约定 500 0.94 0.94
灵桥支行 收益型
联关系 日 日
公司与该 2015 年 2015 年
宁波银行 保本浮动
银行无关 否 2,000 05 月 08 07 月 22 合同约定 0 14.96
灵桥支行 收益型
联关系 日 日
公司与该 2015 年 2015 年
宁波银行 保本浮动
银行无关 否 1,500 06 月 24 07 月 22 合同约定 0 3.68
灵桥支行 收益型
联关系 日 日
公司与该 2015 年 2015 年
农行石碶 保本浮动
银行无关 否 5,000 01 月 28 03 月 18 合同约定 5,000 29.53 29.53
支行 收益型
联关系 日 日
公司与该 2015 年 2015 年
交通银行 保证收益
银行无关 否 5,000 03 月 11 06 月 11 合同约定 5,000 61.75 61.75
宁波分行 型
联关系 日 日
公司与该 2015 年 2015 年
广发银行 保本浮动
银行无关 否 2,000 03 月 19 06 月 19 合同约定 2,000 26.21 26.21
鄞州支行 收益型
联关系 日 日
公司与该 2015 年 2015 年
广发银行 保本浮动
银行无关 否 3,000 06 月 16 07 月 16 合同约定 0 10.11
鄞州支行 收益型
联关系 日 日
招商银行 公司与该 2015 年 2015 年
结构性存
宁波鄞州 银行无关 否 3,000 06 月 17 07 月 17 合同约定 0 10.36
款
支行 联关系 日 日
公司与该 2015 年 2015 年
农行石碶 保本保收
银行无关 否 6,000 06 月 26 09 月 18 合同约定 0 53.26 1.32
支行 益型
联关系 日 日
合计 41,500 -- -- -- 23,800 423.67 232.96
委托理财资金来源 公司自有闲置资金及闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
15
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2014 年 04 月 12 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例
本公司母公司及控股子公司开展远期结售汇业务，在公司年度的总授信额度内循
环使用。母公司及已申请银行授信的控股子公司开展远期结售汇业务不需要投入
衍生品投资资金来源 资金；未申请银行授信的控股子公司及境外子公司除需要根据与银行签订的协议
缴纳一定比例的保证金外,不需要投入其他资金,该保证金将使用子公司的自有资
金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期
2014 年 04 月 12 日
（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期
（如有)
为了降低汇率波动的影响，公司于 2014 年 4 月 12 日第五届董事会第二次会议审
议通过了《关于 2014 年度开展远期结售汇业务的议案》，继续开展外币远期结售
汇业务。一、远期结售汇的风险分析（一）汇率波动风险：在汇率行情变动较大
的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按
照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失；如果境内、外两个市场的汇率差异
不大，境外 NDF 业务的对冲功能可能失效。（二）内部控制风险：远期结售汇交
易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。（三）客
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成
施说明（包括但不限于市场风险、流动 远期结汇延期交割导致公司损失。（四）回款预测风险：外销部门根据客户订单和
性风险、信用风险、操作风险、法律风 预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造
险等） 成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。二、公司采取的风险控制措
施（一）当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，
公司会提出要求，与客户协商调整价格。（二）公司《远期结售汇业务内控管理制
度》对远期结售汇额度、品种、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、
信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定。
根据该制度，公司设立了专门的风险控制岗位，实行授权和岗位牵制。公司将严
格按照规定安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人
员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建立异常情况及
16
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
时报告制度，并形成高效的风险处理程序。（三）为防止远期结售汇延期交割，公
司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象，
同时公司为部分出口产品购买信用保险，从而降低客户拖欠、违约风险。（四）公
司进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收款预测，远期结汇合约的外币金额
不得超过外币收款预测量；境外 NDF 业务规模不超过境内远期结售汇业务规模，
将公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
本期已交割的远期结售汇业务产生投资收益1,488,346.09元，远期结售汇合约产生
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
的公允价值变动损益为5,029,745.00元
值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 无
重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制
无
情况的专项意见
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 18,580
报告期投入募集资金总额 10,802
已累计投入募集资金总额 10,802
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
报告期内，公司严格遵守中国证监会、深圳证券交易所以及公司关于募集资金存储和使用的相关规定， 募集资金严格实
行专户存储，使用合法、合规。募集资金实际使用情况与公司定期报告及其他信息披露信息文件中披露情况一致。
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广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1、收购标的公司交易 2015 年
否 16,000 16,000 10,000 10,000 62.50% -- -- 不适用
中现金部分价款 05 月
2、重组相关费用 否 802 802 802 802 100.00% -- -- -- 不适用
3、补充标的公司业务
否 1,778 1,778 0.00 0.00 0.00% -- -- -- 不适用
发展所需运营资金
承诺投资项目小计 -- 18,580 18,580 10,802 10,802 -- -- -- -- --
超募资金投向
归还银行贷款（如有） -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- -- -- -- --
合计 -- 18,580 18,580 10,802 10,802 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
公司于 2015 年 6 月 23 日召开第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期
期投入及置换情况
已投入的自筹资金的议案》，公司全体董事同意使用募集资金 739 万元置换预先已投入募集资金投
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广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 适用
金结余的金额及原因 本期项目尚未完成，结余金额均为项目预算资金
募集资金专户余额为 17,907,763.21 元，另有 6000 万元暂时用于购买理财产品。公司于 2015 年 6
月 23 日召开第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产
尚未使用的募集资金 品的议案》，为实现股东利益最大化，提高暂时闲置募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金
用途及去向 投资项目进度安排的情况下，公司使用最高额度不超过 6000 万元的暂时闲置募集资金择机购买安全
性高、流动性好、保本型的银行等金融机构理财产品。公司尚未使用的募集资金将用于支付剩余股
权转让款及补充标的公司业务发展所需运营资金。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 本期不存在募集资金其他使用情况
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见《广博集团股份有限公司 2015 年半
具体内容详见巨潮资讯网
年度募集资金存放与实际使用情况的专 2015 年 08 月 29 日
（www.cninfo.com.cn）
项报告》
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
主要从事
宁波广博 外销办公
文化体育 500000 美 223,540,15 157,473,57 164,391,76 2,015,885
纸制品有 子公司 纸品的制 1,396,136.78
用品制造 元 6.16 2.70 3.69 .22
限公司 造、加工，
主要产品
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广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
为其他外
销纸制产
品。
主要从事
宁波广博 公司成品
批发零售 222,306,55 -4,342,526. 143,951,32 -11,465,2 -11,547,483.5
文具商贸 子公司 采购和国 60,000,000
业 5.29 76 5.91 24.47 1
有限公司 内市场的
成品销售。
主要从事
本公司本
宁波广博 册、相册及
文化体育 155,502,65 25,589,502. 253,453,58 5,993,089
进出口有 子公司 其它纸制 3,000,000 4,365,874.59
用品制造 7.75 62 2.29 .79
限公司 产品的海
外销售业
务。
主要从事
导航网站
西藏山南
互联网相 的代理、女 109,931,92 73,498,856. 87,740,159. 16,767,44 15,126,425.0
灵云传媒 子公司 5000000
关产业 性时尚网 7.07 49 90 2.22 0
有限公司
站营销及
特价导购
注：上表中有关于西藏山南灵云传媒有限公司数据为 2015 年 5-6 月数据。
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
350.00% 至 400.00%
动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
4,345.16 至 4,827.95
动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
965.59
元）
因公司发行股份及支付现金购买西藏山南灵云传媒有限公司 100%股份事
业绩变动的原因说明
项顺利完成，致使公司净利润有较大幅度提升。
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广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2014年4月8日第五届董事会第九次会议和2014年4月30日2014年年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配预案》：
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，广博集团股份有限公司2014年度归属于母公司所有者的净利润9,287,877.39元
（合并报表），母公司实现净利润26,762,406.36元，按照《公司法》和公司《章程》以及有关规定，按10%提取法定盈余公
积金2,676,240.64元，加上年初未分配利润55,499,289.66元，扣除2014年已分配的股利10,921,550.00元，本年度可分配利润为
68,663,905.38元。
根据公司的分红政策，考虑到股东的利益和公司发展需要，具体分配如下：以2014年12月31日的总股本21,843.1万股为
基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计分配现金红利21,843,100.00元，占本次可供分配利润的31.81%，
余额46,820,805.38元结转下一年度。2014年度不以公积金转增股本或送红股。
2015年5月6日公司发布了《2014年年度权益分派实施公告》（公告编号：2015-029），本次权益分派股权登记日为：2015
年5月11日，除权除息日为：2015年5月12日，该利润分配方案已实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
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广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
兴业证券：雒雅梅；
中海基金：谢华；
浙商证券：黄薇、 公司重大资产重组事项进
2015 年 01 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构
王青雷；华泰柏瑞 展情况介绍
基金：唐添；汇丰
晋信：陆文凯
明尚投资：章琪；
中邮基金：国晓雯；
深圳民森投资：王
道京；长城基金：
郑帮强；安信证券：
杨昌祥；农银汇理
基金：徐文卉；六 公司重大资产重组事项进
2015 年 02 月 05 日 公司会议室 实地调研 机构
禾投资：游晓慧； 展情况介绍
银河基金：翁伟皓；
长信基金：翁非玉；
易方达基金：詹杰；
华夏基金：王睿智；
泰达宏利基金：陈
丹琳
2015 年 05 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 信达证券：王光兵 公司基本情况介绍
浙江中大集团投资
有限公司证券投资
2015 年 06 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 公司基本情况介绍
部：张晓晓；信达
证券：王光兵
22
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关
法律、法规、规章的要求，建立健全的法人治理结构，坚持依法运作，公司章程明确规定了股东大会、董事会、监事会和经
理层的权限、职责和义务。公司严格执行各项内部控制制度，不断完善治理结构，加强与投资者的信息交流，充分维护广大
投资者的利益。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率
23
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2014 年 12
月 10 日公
司披露了
《第五届
董事会第
八次会议
决议公告》
（2014-06
9），《广博
股份发行
股份及支
付现金购
买资产并
自本期初
收购事项 募集配套
至报告期
西藏山南 所涉及的 对公司业 交易对方 资金暨关
任杭中、杨 末为公司
灵云传媒 资产产权 务连续性、 王利平为 2014 年 12 联交易报
广水、杨 80,000 贡献的净 60.95% 是
有限公司 已全部过 管理层稳 公司实际 月 26 日 告书（草
燕、王利平 利润为
100%股权 户 定性无影 控制人 案）》；2014
15,126,425
响 年 12 月 26
元
日披露
《2014 年
第二次临
时股东大
会会议决
议》
（2014-07
2）。具体内
容详见巨
潮资讯网
（www.cn
info.com.c
n）
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初 资产出
起至出 售为上 与交易
所涉及 所涉及
售日该 出售对 市公司 对方的
交易价 资产出 是否为 的资产 的债权
交易对 被出售 资产为 公司的 贡献的 关联关 披露 披露索
出售日 格（万 售定价 关联交 产权是 债务是
方 资产 上市公 影响（注 净利润 系（适用 日期 引
元） 原则 易 否已全 否已全
司贡献 3） 占净利 关联交
部过户 部转移
的净利 润总额 易情形）
润（万 的比例
24
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
元）
《广博
集团股
份有限
公司关
于转让
控股子
公司股
收购事 权暨关
依据评
宁波广 项对公 联交易
宁波德 估报告 2015
博赛灵 2015 年 司业务 同一实 事项的
联进出 结果，双 年 06
国际物 6 月 23 758 39.23 连续性、 8.09% 是 际控制 是 是 公告》
口有限 方协商 月 24
流有限 日 管理层 人 （2015
公司 公允定 日
公司 稳定性 -046）。
价
无影响 具体内
容详见
巨潮资
讯网
（www
.cninfo.
com.cn
）
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
雅戈尔 本公司 销售 供应吊 市场定 1,197.31 52.93% 5,000 否 按期电 2015 年 《关
25
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
集团股 股东 牌和外 价 汇支付 04 月 10 于
份有限 箱等 日、2015 2015
公司 年 05 月 年度
04 日 日常
关联
交易
预计
公告》
刊登
于《证
券时
报》、
巨潮
资讯
网，公
告编
号
2015-0
19，
《201
4 年度
股东
大会
决议
公告》
刊登
于《证
券时
报》、
巨潮
资讯
网，公
告编
号
2015-0
28
合计 -- -- 1,197.31 -- 5,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
2015 年 4 月 8 日公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于 2015 年度日常关联交
按类别对本期将发生的日常关联交 易的议案》，同意公司全资子公司宁波广博文具实业有限公司（卖方）与雅戈尔（买方）
易进行总金额预计的，在报告期内 及其子公司签订销售协议，按照买方要求提供吊牌、外箱等产品，按照市场价格定价，
的实际履行情况（如有） 标的总额不超过人民币 5,000 万元（不含税），为期一年，自 2015 年 1 月起执行。上述
议案经 2015 年 4 月 30 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过。报告期内，公司与该
26
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
关联方发生的交易金额在预计日常关联交易额度范围内。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资
转让资 市场公
关联交 产的评 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 允价值 披露日 披露
关联方 易定价 估价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 （万元） 期 索引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （如有）
（如有）
2014
年 12
月 10
日公
司披
露了
《第
交易标 五届
公司以
的采用 董事
发行股
王利平 资产基 会第
份及支
为本公 础法和 八次
付现金
司实际 收益法 会议
方式购
控制人、 评估，评 决议
买任杭
董事，持 估机构 公告》
中、杨广
股 5%以 采用收 2014 年 （201
王利平、 资产收 水、杨 80,060.8 分批付
上股东； 益法评 3,642.76 80,000 12 月 10 4-069）
任杭中 购 燕、王利 6 款
任杭中 估结果 日 ，《广
平持有
为本公 作为灵 博股
的西藏
司董事， 云传媒 份发
山南灵
持股 5% 100%股 行股
云传媒
以上股 东权益 份及
有限公
东 价值的 支付
司 100%
最终评 现金
股权
估结论。 购买
资产
并募
集配
套资
金暨
关联
交易
27
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
报告
书（草
案）》；
具体
内容
详见
巨潮
资讯
网
（ww
w.cninf
o.com.
cn）
《广
博集
团股
份有
限公
司关
广博集 于转
团股份 让控
有限公 股子
司向宁 公司
波德联 股权
进出口 暨关
宁波德 有限公 联交
同一实 2015 年
联进出 资产出 司出售 依据市 一次性 易事
际控制 1,254.56 758 06 月 24
口有限 售 其所持 场定价 付款 项的
人 日
公司 有的宁 公告》
波广博 （201
赛灵国 5-046）
际物流 。具体
有限公 内容
司 51% 详见
股权 巨潮
资讯
网
（ww
w.cninf
o.com.
cn）
本次交易标的采用资产基础法和收益法评估，评估机构采用收益法评估结果作为灵
转让价格与账面价值或评估价值差异
云传媒 100%股东权益价值的最终评估结论。在评估基准日 2014 年 9 月 30 日，灵云
较大的原因（如有）
传媒的账面净资产（经审计）为 3,642.76 万元，在《资产评估报告》所列假设和限
28
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
定条件下，采用收益法评估，评估后灵云传媒股东全部权益价值为 80,060.86 万元，
评估增值 76,418.10 万元，增值率为 2,097.81%。根据《发行股份及支付现金购买资
产协议书》，经交易各方友好协商，灵云传媒 100%股权的交易作价为 80,000 万元。
对公司经营成果与财务状况的影响情
增加公司净利润
况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
1) 公司出租情况
出租方 承租方 租赁资产种 租赁 租赁 租赁收益 本报告期确认的 交易类型
名称 名称 类 起始日 终止日 定价依据 租赁收益（元）
本公司 宁波广博数码科技 厂房 2015.01.01 2015.12.31 市场价 432,000.00 关联交易
有限公司
本公司 宁波广博建设开发 办公楼 2015.01.01 2015.12.31 市场价 1,200,000.00 关联交易
有限公司
本公司 宁波广联投资有限 办公楼 2015.01.01 2015.12.31 市场价 600,000.00 关联交易
公司
2) 公司承租情况
出租方 承租方 租赁资产种 租赁 租赁 租赁费 本报告期确认的 交易类型
名称 名称 类 起始日 终止日 定价依据 租赁费（元）
宿迁广博控股集 宿迁广博文仪科技 厂房 2015.1.01 2015.12.31 市场价 478,800 关联交易
团有限公司 有限公司
广博投资控股有 宁波广博赛灵国际 办公楼 2015.1.01 2015.12.31 市场价 86,490 关联交易
限公司 物流有限公司
注：宁波广博数码科技有限公司、宁波广博建设开发有限公司和宿迁广博控股集团有限公司为本公司实际控制人控制的企业；
广博投资控股有限公司为本公司持股5%以上股东，实际控制人王利平先生通过其配偶钟燕琼女士间接控制的公司；宁波广联
投资有限公司为公司原持股5%以上股东；宿迁广博文仪科技有限公司为本公司全资子公司，宁波广博赛灵国际物流有限公司
为本公司原控股子公司，2015年6月23日，第五届董事会第十二次会议审议通过《关于转让控股子公司股权暨关联交易事项
29
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的议案》，公司将所持有的51%赛灵公司股权转让给宁波德联进出口有限公司。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明详见本报告第五节“其他关联交易”中有关于公司租赁情况的介绍。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
宁波广博进出口 2013 年 04 2013 年 07 月 01 连带责任保
3,500 514.99 三年 否 否
有限公司 月 10 日 日 证
宁波广博纸制品 2012 年 04 2013 年 03 月 01 连带责任保
2,640 0 二年 是 否
有限公司 月 06 日 日 证
30
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
宁波广博纸制品 2014 年 04 2015 年 03 月 09 连带责任保
2,640 1,262.31 一年 否 否
有限公司 月 12 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
28,700 1,777.3
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
28,700 2,014.63
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
28,700 1,777.3
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
28,700 2,014.63
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.29%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
514.99
务担保金额（E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产 截至报
合同订 合同订 评估机 评估基 交易价
合同标 合同签 的账面 的评估 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 立对方 构名称 准日（如 格（万
的 订日期 价值（万 价值（万 则 联交易 系 的执行
方名称 名称 （如有） 有） 元）
元）（如 元）（如 情况
有） 有）
广博集 国网福
2015 年 市场定 正常履
团股份 建省电 4,486.2 否
06 月 30 价 行中
有限公 力有限
31
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
司 公司 日
广博集
国网江 2015 年
团股份 市场定 正常履
西省电 07 月 02 1,080 否
有限公 价 行中
力公司 日
司
广博集
许继集 2014 年
团股份 市场定 正常履
团有限 07 月 08 1,020.65 否
有限公 价 行中
公司 日
司
英大泰
广博集
和人寿 2014 年
团股份 市场定 正常履
保险股 06 月 20 358.98 否
有限公 价 行中
份有限 日
司
公司
广博集 中国电
2014 年
团股份 力技术 市场定 正常履
06 月 27 342.4 否
有限公 装备有 价 行中
日
司 限公司
广博集 中国电
2014 年
团股份 力财务 市场定 正常履
07 月 08 308.05 否
有限公 有限公 价 行中
日
司 司
广博集
南京南 2014 年
团股份 市场定 正常履
瑞集团 06 月 15 400 否
有限公 价 行中
公司 日
司
英大泰
广博集
和财产 2015 年
团股份 市场定 正常履
保险股 06 月 15 180 否
有限公 价 行中
份有限 日
司
公司
广博集
浙江省 2015 年
团股份 市场定 正常履
电力公 04 月 02 328 否
有限公 价 行中
司 日
司
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
32
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
公司董事：戴国
平、王君平、王
利平、胡志明、
施光耀、邓建 广博股份发行
新、尹中立；监 股份及支付现
事：何海明、章 金购买资产暨
2014 年 12 月 09
涛、张小莉；高 关联交易申请 长期有效 严格履行中
日
级管理人员：舒 文件的真实性、
跃平、姜珠国、 准确性和完整
王剑君、杨远、 性的承诺
冯晔锋；离任董
事张飞猛、吴幼
光；
（1）最近五年
内不存在受行
公司董事：戴国 政处罚（与证券
平、王君平、王 市场明显无关
利平、胡志明、 的除外）、刑事
资产重组时所作承诺
施光耀、邓建 处罚、或者涉及
新、尹中立；监 与经济纠纷有
事：何海明、章 关的重大民事 2009 年 12 月 9
2014 年 12 月 09
涛、张小莉；高 诉讼或者仲裁 日至 2014 年 12 履行完毕
日
级管理人员：舒 等情况。（2）不 月9日
跃平、姜珠国、 存在因涉嫌犯
王剑君、杨远、 罪正被司法机
冯晔锋；离任董 关立案侦查或
事张飞猛、吴幼 涉嫌违法违规
光； 正被中国证监
会立案调查的
情形。
关于股份锁定
期的承诺函：自
自本次股份发
本次股份发行 2015 年 03 月 11
王利平先生 行结束之日起 严格履行中
结束之日起 36 日
36 个月
个月内不转让
因本次重组所
33
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
取得的上市公
司股份；自上市
公司本次重组
发行的股份发
行结束之日起
12 个月内不转
让转让其于重
组前持有的上
市公司股份；交
易完成后 6 个月
内如广博股份
股票连续 20 个
交易日的收盘
价低于发行价
的，或者交易完
成后 6 个月期末
收盘价低于发
行价的，其持有
广博股份的股
票锁定期自动
延长 6 个月。
关于保持上市
2014 年 12 月 09
王利平、任杭中 公司独立性的 长期有效 严格履行中
日
承诺函
关于减少和规
2014 年 12 月 09
王利平、任杭中 范关联交易的 长期有效 严格履行中
日
承诺函
关于本次重组
所提供资料真 2014 年 12 月 09
王利平、任杭中 长期有效 严格履行中
实、准确、完整 日
的承诺函
关于避免同业 2014 年 12 月 09
王利平、任杭中 长期有效 严格履行中
竞争的承诺函 日
关于公司符合
广博集团股份 非公开发行股 2014 年 12 月 26
有效 严格履行中
有限公司 票条件的承诺 日
函
关于股份锁定
期的承诺函：自 自本次股份发
2014 年 12 月 09
任杭中先生 本次股份发行 行结束之日起 严格履行中
日
结束之日起 36 36 个月
个月内不转让
34
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
因本次重组所
取得的上市公
司股份；
王利平先生、雅
戈尔集团股份
有限公司、广博
投资控股有限
2005 年 08 月 01
公司、王君平先 避免同业竞争 长期有效 严格履行中
日
生、宁波广联投
资有限公司、宁
波兆泰投资有
限公司
王利平先生、雅
戈尔集团股份
有限公司、广博
投资控股有限 避免、减少与公
2005 年 08 月 01
首次公开发行或再融资时所作承诺 公司、王君平先 司发生关联交 长期有效 严格履行中
日
生、宁波广联投 易
资有限公司、宁
波兆泰投资有
限公司
王利平先生、雅
戈尔集团股份
有限公司、广博
投资控股有限
不占用公司资 2005 年 08 月 01
公司、王君平先 长期有效 严格履行中
源 日
生、宁波广联投
资有限公司、宁
波兆泰投资有
限公司
公司董事：戴国
平、王君平、王
利平、张飞猛、
吴幼光、胡志
明、施光耀、邓
建新、尹中立； 任职期间及离
董监高声明及 2014 年 02 月 28
其他对公司中小股东所作承诺 监事：何海明、 任后规定时间 严格履行中
承诺 日
章涛、张小莉； 内
高级管理人员：
舒跃平、姜珠
国、王剑君、杨
远、冯晔锋；离
任独立董事李
35
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
若山、郑孟状，
离任高管林航
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015年4月17日，广博集团股份有限公司（以下简称 “公司”）发行股份购买资产事项获中国证券监督管理委员会（证
监许可[2015]605号）核准。2015年5月21日，公司非公开发行股份购买资产并募集配套资金新增股份86,687,303股取得了中
国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，并于2015年6月1日上市。2015年7月9日，公司召
开了2015年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修订公司章程》的议案。2015年7月27日，经宁波市工商行政管理局核
准，公司已办理完成相关工商变更登记手续，领取了新的《企业法人营业执照》。具体内容详见《证券时报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）。
2、2015年7月29日，公司与黄超、李世祥先生签署了《关于大连泊源科技有限公司之股权转让协议》。协议约定由公司
以自有资金4000万元受让黄超、李世祥分别持有的泊源公司各5%股权，上述股权受让完成后，公司持有泊源公司10%的股
权。具体内容详见《广博集团股份有限公司对外投资公告》（2015-060）。
3、公司下属全资子公司宁波滨海广博文具制品有限公司（公司持股80%，公司全资子公司宁波广博文具实业有限公司持
股20%）拟出售其位于鄞州区瞻岐镇大嵩盐场的全部土地及地上附着物。依据2014年9月17日召开的公司第五届董事会第五次
会议决议，公司向交易方为宁波普立隆高分子材料有限公司、宁波市鄞州祖达电梯配件厂两家单位出售部分土地及房产，截
止本报告披露日，共计收到宁波普立隆高分子材料有限公司支付的不动产转让款19,004,500元，收到宁波市鄞州祖达电梯配
件厂支付的不动产转让款9,833,000元。具体情况详见公司于2014年9月18日披露的《关于全资子公司资产处置的公告》（公
告编号：2014-040）及2014年9月30日披露的《关于全资子公司资产处置进展公告》（公告编号：2014-046），具体内容刊
登于《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
36
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
47,476,47 86,687,30 86,536,73 134,013,2
一、有限售条件股份 21.74% -150,572 43.92%
4 3 1 05
47,476,47 86,687,30 86,536,73 134,013,2
3、其他内资持股 21.74% -150,572 43.92%
4 3 1 05
其中：境内法人持股 5,159,958 5,159,958 5,159,958 1.69%
47,476,47 81,527,34 81,376,77 128,853,2
境内自然人持股 21.74% -150,572 42.23%
4 5 3 47
170,954,5 171,105,0
二、无限售条件股份 78.26% 150,572 150,572 56.08%
26 98
170,954,5 171,105,0
1、人民币普通股 78.26% 150,572 150,572 56.08%
26 98
218,431,0 86,687,30 86,687,30 305,118,3
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
00 3 3 03
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司以发行股份及支付现金的方式购买任杭中、杨广水、杨燕、王利平等4名交易对方合计持有的灵云传媒100%的股权，
并募集配套资金。任杭中、杨广水、杨燕、王利平等4名交易对方合计持有的灵云传媒100%股权交易作价为80,000万元，公
司以发行股份及支付现金的方式向交易对方支付交易对价，其中以发行股份方式支付交易对价中的80%，即64,000万元，以
支付现金方式支付交易对价中的20%，即16,000万元。向王利平、宁波融合股权投资合伙企业（有限合伙）发行股份募集配
套资金，募集配套资金总额不超过20,000万元，股份发行价格为9.69元/股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2015年4月17日，公司发行股份购买资产事项获中国证券监督管理委员会（证监许可[2015]605号）核准。具体情况详见
公司于2015年4月18日披露的《广博集团股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获
得中国证券监督管理委员会正式批复的公告》（2015-024）。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2015年5月21日，公司非公开发行股份购买资产并募集配套资金新增股份86,687,303股取得了中国证券登记结算有限公司
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广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》。具体情况如下表所示：
发股对象 认购上市公司股份数 新增股份锁定期 上市流通时间
（股）
一、购买资产的发股对象
任杭中 44,994,840 36个月 自发行结束之日起36个月后满足解锁
条件的部分分期解锁
杨广水 6,398,348 12个月 自发行结束之日起12个月后满足解锁
条件的部分分期解锁
杨燕 6,398,348 12个月 自发行结束之日起12个月后满足解锁
条件的部分分期解锁
王利平 8,255,933 36个月 自发行结束之日起36个月
二、配套融资的发股对象
王利平 15,479,876 36个月 自发行结束之日起36个月
宁波融合 5,159,958 36个月 自发行结束之日起36个月
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2015 年 1-6 月 2014 年度
项目 股份变动后 股份变动前 股份变动后 股份变动前
增减变动 增减变动
（元/股） （元/股） （元/股） （元/股）
基本每股收益 0.08 0.11 -27.27% 0.03 0.04 -25.00%
稀释每股收益 0.08 0.11 -27.27% 0.03 0.04 -25.00%
归属于普通股股东
5.12 7.15 -28.39% 2.42 3.39 -28.61%
的每股净资产
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
非公开发行股票完成后，公司股份总数及股东结构变动情况请见本节“股份变动情况”。本期末公司总资产、净资产较年初大
幅增加，资产负债率明显降低。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 8,218 0
股东总数（如有）（参见注 8）
38
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
66,508,17 56,790,08
王利平 境内自然人 21.80% 23,735,809 9,718,093 质押 42,772,370
9 6
44,994,84 44,994,84
任杭中 境内自然人 14.75% 44,994,840
0 0
广博投资控股 21,397,65
境内非国有法人 7.01% 21,397,659 质押 21,397,659
有限公司 9
18,426,54 13,819,91
王君平 境内自然人 6.04% 4,606,637 质押 13,400,000
8 1
宁波兆泰投资 15,613,36
境内非国有法人 5.12% 15,613,368
有限公司 8
宁波广联投资 14,753,34
境内非国有法人 4.84% 14,753,349
有限公司 9
雅戈尔集团股 10,830,00
境内非国有法人 3.55% 10,830,000
份有限公司 0
杨燕 境内自然人 2.10% 6,398,348 6,398,348
杨广水 境内自然人 2.10% 6,398,348 6,398,348
宁波融合股权
投资企业（有限 境内非国有法人 1.69% 5,159,958 5,159,958
合伙）
截至报告期末，公司前 10 名股东中：王利平先生通过直接持股及其配偶钟燕琼女士控
制的广博投资控股有限公司合计持有公司 29.38%股份，为公司的实际控制人。广博投资
上述股东关联关系或一致行动的 控股有限公司为持股 5%以上股东，实际控制人王利平先生间接控制的公司。王利平先
说明 生与王君平先生虽系兄弟关系，但不构成一致行动关系。宁波兆泰投资有限公司、宁波
广联投资有限公司系公司职工出资设立的公司。其余股东公司未知他们之间是否存在关
联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
广博投资控股有限公司 21,397,659 人民币普通股 21,397,659
宁波兆泰投资有限公司 15,613,368 人民币普通股 15,613,368
宁波广联投资有限公司 14,753,349 人民币普通股 14,753,349
雅戈尔集团股份有限公司 10,830,000 人民币普通股 10,830,000
王利平 9,718,093 人民币普通股 9,718,093
39
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
王君平 4,606,637 人民币普通股 4,606,637
朱克宇 4,170,000 人民币普通股 4,170,000
姚良进 3,512,332 人民币普通股 3,512,332
华宝信托有限责任公司-时节好雨
3,400,000 人民币普通股 3,400,000
20 号集合资金信托
厦门国际信托有限公司-厦门信托
-天臣一号新型结构化证券投资集 2,900,144 人民币普通股 2,900,144
合资金信托计划
截至报告期末，公司前 10 名股东中：王利平先生通过直接持股及其配偶钟燕琼女士控
前 10 名无限售条件普通股股东之 制的广博投资控股有限公司合计持有公司 29.38%股份，为公司的实际控制人。广博投资
间，以及前 10 名无限售条件普通 控股有限公司为持股 5%以上股东，实际控制人王利平先生间接控制的公司。王利平先
股股东和前 10 名普通股股东之间 生与王君平先生虽系兄弟关系，但不构成一致行动关系。宁波兆泰投资有限公司、宁波
关联关系或一致行动的说明 广联投资有限公司系公司职工出资设立的公司。其余股东公司未知他们之间是否存在关
联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
宁波兆泰投资有限公司持有本公司股份 15,613,368 股，占公司股份总数的 5.12%，宁波
前 10 名普通股股东参与融资融券
广联投资有限公司持有本公司股份 14,753,349 股，占公司股份总数的 4.84%，两家公司
业务股东情况说明（如有）（参见
持有本公司的全部股份已转入海通证券股份有限公司客户信用担保账户，用于开展融资
注 4）
融券业务，详见公告 2013-018 和 2013-021。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、 其他说明事项
报告期内公司股东雅戈尔集团股份有限公司减持公司股份11,860,000股，减持股份数占公司股份总数的3.89%。具体情
况详见公司于2015年5月12日、5月18日披露的《关于公司股东减持股份的提示性公告》（2015-031、2015-037）以及相关简
式权益变动报告书。截至报告期末，雅戈尔集团股份有限公司持有公司股份数为10,830,000股，占公司股份总数的3.55%。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
40
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
41
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
王利平 董事 现任 42,772,370 23,735,809 0 66,508,179
胡志明 董事 现任 602,286 0 -150,572 451,714
任杭中 董事 现任 0 44,994,840 0 44,994,840
111,954,73
合计 -- -- 43,374,656 68,730,649 -150,572 0 0 0
3
董监高持股变动说明
1、2015 年 7 月 30 日，公司发布了《关于公司实际控制人增持公司股份计划的公告》，公司董事、实际控制人王利平先生
基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可，同时为促进公司持续、稳定、健康发展维护公司股东利益，计划自
2015 年 7 月 29 日起的未来两个月内，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定增持公司股份，增持金额不超过人民币
1.5 亿元。2015 年 7 月 30 日-2015 年 8 月 6 日，公司董事、实际控制人王利平通过二级市场竞价交易增持公司股份 1,001,600
股，截至本报告披露日，王利平先生直接持股数为 67,509,779 股。
2、2015年6月11日，董事胡志明减持150,572股，成交均价40.23元/股，成交总额6,057,511.56元。
3、董事任杭中通过公司发行股份购买资产新增股份发行上市获得首发后个人类限售股44,994,840股，锁定期为三年。
三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张飞猛先生因工作原因辞去公司第五届董事会董事职
2015 年 06 月 15
张飞猛 董事 离任 务，具体详见公司于 2015 年 6 月 16 日披露的《关于
日
公司董事辞职的公告》（2015-041）。
吴幼光先生因工作原因辞去公司第五届董事会董事职
2015 年 06 月 15
吴幼光 董事 离任 务，具体详见公司于 2015 年 6 月 16 日披露的《关于
日
公司董事辞职的公告》（2015-041）。
第五届职工代表大会第三次会议选举林晓帆先生为
2015 年 06 月 26 公司职工代表监事，具体详见公司于 2015 年 6 月 27
林晓帆 职工代表监事 被选举
日 日披露的《关于选举职工代表监事的公告》
（2015-049）。
42
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015 年 7 月 9 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大
会选举舒跃平先生为公司第五届董事会非独立董事，
舒跃平 董事 被选举 2015 年 7 月 9 日
具体详见公司于 2015 年 7 月 9 日披露的《2015 年第一
次临时股东大会决议公告》（2015-054）。
2015 年 7 月 9 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大
会选举任杭中先生为公司第五届董事会非独立董事，
任杭中 董事 被选举 2015 年 7 月 9 日
具体详见公司于 2015 年 7 月 9 日披露的《2015 年第一
次临时股东大会决议公告》（2015-054）。
2015 年 7 月 9 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大
会选举徐建村先生为公司第五届监事会股东代表监
徐建村 股东代表监事 被选举 2015 年 7 月 9 日
事，具体详见公司于 2015 年 7 月 9 日披露的《2015
年第一次临时股东大会决议公告》（2015-054）。
43
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广博集团股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 120,245,261.08 156,668,137.51
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
5,464,805.00 435,060.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 100,000.00 660,000.00
应收账款 243,088,829.68 156,768,920.69
预付款项 28,602,541.38 22,360,474.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 504,064.03
应收股利
其他应收款 42,117,649.55 47,175,786.10
买入返售金融资产
存货 220,267,926.15 183,459,933.96
44
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 185,908,283.45 110,248,093.32
流动资产合计 845,795,296.29 678,280,469.71
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 58,619,803.88 27,446,798.41
固定资产 276,895,446.39 316,058,323.57
在建工程 40,579,356.40 32,167,938.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 93,571,276.61 100,675,765.19
开发支出
商誉 746,372,324.17 1,123,681.97
长期待摊费用 2,443,280.93 3,170,074.25
递延所得税资产 11,264,365.10 11,186,805.86
其他非流动资产
非流动资产合计 1,229,745,853.48 491,829,387.79
资产总计 2,075,541,149.77 1,170,109,857.50
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
41,168.60
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 38,082,200.00 41,882,200.00
45
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付账款 138,083,453.24 117,355,171.19
预收款项 23,208,946.53 15,893,241.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20,645,026.33 24,422,355.86
应交税费 11,630,104.53 11,357,996.31
应付利息 202,777.78 256,666.67
应付股利
其他应付款 70,017,258.60 6,934,501.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 501,869,767.01 418,143,301.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 3,907,300.00
递延收益 2,268,000.00 2,511,000.00
递延所得税负债 1,366,201.25 108,765.00
其他非流动负债
非流动负债合计 7,541,501.25 2,619,765.00
负债合计 509,411,268.26 420,763,066.10
所有者权益：
股本 305,118,303.00 218,431,000.00
其他权益工具
46
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 959,176,183.07 226,514,437.97
减：库存股
其他综合收益 -2,095,692.55 -2,106,669.80
专项储备
盈余公积 50,001,295.63 50,001,295.63
一般风险准备
未分配利润 249,701,663.61 246,728,328.09
归属于母公司所有者权益合计 1,561,901,752.76 739,568,391.89
少数股东权益 4,228,128.75 9,778,399.51
所有者权益合计 1,566,129,881.51 749,346,791.40
负债和所有者权益总计 2,075,541,149.77 1,170,109,857.50
法定代表人：戴国平 主管会计工作负责人：王君平 会计机构负责人：冯晔锋
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 61,223,856.09 83,548,052.16
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 540,000.00
应收账款 57,488,371.55 36,844,127.78
预付款项 50,213,464.99 40,845,725.15
应收利息
应收股利
其他应收款 13,685,677.06 4,975,987.56
存货 5,646,021.30 5,315,038.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 147,207,760.27 107,325,913.29
流动资产合计 335,465,151.26 279,394,844.36
47
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,003,936,305.79 153,106,812.35
投资性房地产 141,134,923.08 137,502,308.58
固定资产 106,790,046.38 114,066,223.40
在建工程 40,579,356.40 32,167,938.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 73,553,208.91 74,430,676.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 699,602.04 835,218.56
递延所得税资产 410,030.06 643,622.72
其他非流动资产
非流动资产合计 1,367,103,472.66 512,752,800.21
资产总计 1,702,568,623.92 792,147,644.57
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 26,769,200.00 16,911,200.00
应付账款 8,999,923.30 2,003,946.33
预收款项 5,373,838.93 639,174.66
应付职工薪酬 2,900,712.26 3,225,326.68
应交税费 3,216,189.44 944,413.95
应付利息 202,777.78 256,666.67
应付股利
其他应付款 71,668,343.99 1,988,409.08
划分为持有待售的负债
48
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 319,130,985.70 225,969,137.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 3,907,300.00
递延收益 2,268,000.00 2,511,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,175,300.00 2,511,000.00
负债合计 325,306,285.70 228,480,137.37
所有者权益：
股本 305,118,303.00 218,431,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 959,233,051.29 226,571,306.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 50,001,295.63 50,001,295.63
未分配利润 62,909,688.30 68,663,905.38
所有者权益合计 1,377,262,338.22 563,667,507.20
负债和所有者权益总计 1,702,568,623.92 792,147,644.57
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
49
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、营业总收入 556,115,364.00 401,770,858.91
其中：营业收入 556,115,364.00 401,770,858.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 538,338,406.22 400,540,965.09
其中：营业成本 441,956,248.07 313,691,813.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,598,616.22 2,190,702.00
销售费用 51,423,785.19 40,770,164.63
管理费用 37,610,354.09 38,040,524.52
财务费用 56,224.67 2,691,131.06
资产减值损失 4,693,177.98 3,156,629.48
加：公允价值变动收益（损失以
5,029,745.00 -6,245,034.95
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
6,043,607.96 3,231,319.33
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,850,310.74 -1,783,821.80
加：营业外收入 3,688,304.12 10,013,061.90
其中：非流动资产处置利得 1,185,576.76 13,729.96
减：营业外支出 995,154.98 692,451.70
其中：非流动资产处置损失 49,249.37 88,410.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,543,459.88 7,536,788.40
减：所得税费用 6,623,073.77 2,333,036.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,920,386.11 5,203,751.79
归属于母公司所有者的净利润 24,816,435.52 5,672,144.01
50
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益 103,950.59 -468,392.22
六、其他综合收益的税后净额 14,645.29 26,443.34
归属母公司所有者的其他综合收益
10,977.25 11,603.45
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
10,977.25 11,603.45
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 10,977.25 11,603.45
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
3,668.04 14,839.89
税后净额
七、综合收益总额 24,935,031.40 5,230,195.13
归属于母公司所有者的综合收益
24,827,412.77 5,683,747.46
总额
归属于少数股东的综合收益总额 107,618.63 -453,552.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.03
（二）稀释每股收益 0.11 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：戴国平 主管会计工作负责人：王君平 会计机构负责人：冯晔锋
51
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 128,889,297.37 85,372,839.63
减：营业成本 97,772,890.78 57,898,497.46
营业税金及附加 1,029,595.54 916,472.82
销售费用 880,546.83
管理费用 18,100,361.74 17,252,048.27
财务费用 3,346,479.74 3,435,176.65
资产减值损失 -1,557,284.36 2,294,661.67
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,884,899.58 7,056,920.73
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,082,153.51 9,752,356.66
加：营业外收入 2,547,267.57 4,927,301.50
其中：非流动资产处置利得 1,185,576.76
减：营业外支出 207,719.79 140,860.03
其中：非流动资产处置损失 65,330.49 13,300.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,421,701.29 14,538,798.13
列）
减：所得税费用 2,332,818.37 1,792,286.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,088,882.92 12,746,511.47
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
52
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 16,088,882.92 12,746,511.47
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 539,580,162.04 387,369,317.71
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 31,492,678.47 24,650,685.98
收到其他与经营活动有关的现金 6,237,435.84 17,268,185.50
经营活动现金流入小计 577,310,276.35 429,288,189.19
53
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 465,051,945.36 314,026,310.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
80,489,171.19 74,737,365.22
金
支付的各项税费 32,201,571.21 26,632,572.81
支付其他与经营活动有关的现金 39,609,263.92 66,924,740.27
经营活动现金流出小计 617,351,951.68 482,320,989.28
经营活动产生的现金流量净额 -40,041,675.33 -53,032,800.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 238,000,000.00 110,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,874,403.63 3,058,716.59
处置固定资产、无形资产和其他
9,321,091.00 28,299.57
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
4,085,764.61
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,450,415.01 1,601,237.10
投资活动现金流入小计 256,731,674.25 114,688,253.26
购建固定资产、无形资产和其他
18,519,551.71 20,824,896.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金 308,000,000.00 150,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
88,229,949.74
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,190,000.00
投资活动现金流出小计 415,939,501.45 170,824,896.37
投资活动产生的现金流量净额 -159,207,827.20 -56,136,643.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 185,799,991.50
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 4,500,000.00 18,458,400.00
54
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 16,737,660.00 15,683,003.00
筹资活动现金流入小计 207,037,651.50 34,141,403.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
26,588,010.69 17,149,039.08
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
788,410.27 1,812,690.47
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 15,597,660.00 15,889,400.00
筹资活动现金流出小计 42,185,670.69 33,038,439.08
筹资活动产生的现金流量净额 164,851,980.81 1,102,963.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
14,645.29 26,443.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,382,876.43 -108,040,035.94
加：期初现金及现金等价物余额 137,412,277.51 273,272,664.33
六、期末现金及现金等价物余额 103,029,401.08 165,232,628.39
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 128,374,704.18 69,747,858.35
收到的税费返还 1,444,357.64
收到其他与经营活动有关的现金 24,138,435.72 59,515,694.75
经营活动现金流入小计 153,957,497.54 129,263,553.10
购买商品、接受劳务支付的现金 100,168,806.59 84,816,861.28
支付给职工以及为职工支付的现
12,387,690.59 10,658,631.65
金
支付的各项税费 10,919,961.10 10,356,845.70
支付其他与经营活动有关的现金 20,881,484.65 67,874,312.14
经营活动现金流出小计 144,357,942.93 173,706,650.77
经营活动产生的现金流量净额 9,599,554.61 -44,443,097.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 218,000,000.00 110,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,489,151.35 6,884,317.99
55
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
2,562,141.00 3,649.57
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
7,580,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 575,456.68 663,273.31
投资活动现金流入小计 233,206,749.03 117,551,240.87
购建固定资产、无形资产和其他
14,967,013.43 19,113,509.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金 311,050,000.00 150,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
100,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,190,000.00
投资活动现金流出小计 427,207,013.43 169,113,509.54
投资活动产生的现金流量净额 -194,000,264.40 -51,562,268.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 185,799,991.50
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 185,799,991.50
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
25,780,877.78 15,168,216.67
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 25,780,877.78 15,168,216.67
筹资活动产生的现金流量净额 160,019,113.72 -15,168,216.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,381,596.07 -111,173,583.01
加：期初现金及现金等价物余额 71,783,492.16 151,794,939.04
六、期末现金及现金等价物余额 47,401,896.09 40,621,356.03
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
56
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
218,43
226,514 -2,106,6 50,001, 246,728 9,778,3 749,346
一、上年期末余额 1,000.
,437.97 69.80 295.63 ,328.09 99.51 ,791.40
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
218,43
226,514 -2,106,6 50,001, 246,728 9,778,3 749,346
二、本年期初余额 1,000.
,437.97 69.80 295.63 ,328.09 99.51 ,791.40
00
三、本期增减变动 86,687
732,661 10,977. 2,973,3 -5,550,2 816,783
金额（减少以“－” ,303.0
,745.10 25 35.52 70.76 ,090.11
号填列） 0
（一）综合收益总 10,977. 24,816, 107,618 24,935,
额 25 435.52 .63 031.40
86,687
（二）所有者投入 732,661 -4,869,4 814,479
,303.0
和减少资本 ,745.10 79.12 ,568.98
0
86,687
1．股东投入的普 732,661 819,349
,303.0
通股 ,745.10 ,048.10
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-4,869,4 -4,869,4
4．其他
79.12 79.12
-21,843, -788,41 -22,631,
（三）利润分配
100.00 0.27 510.27
1．提取盈余公积
57
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -21,843, -788,41 -22,631,
股东）的分配 100.00 0.27 510.27
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
305,11 1,566,1
959,176 -2,095,6 50,001, 249,701 4,228,1
四、本期期末余额 8,303. 29,881.
,183.07 92.55 295.63 ,663.61 28.75
00 51
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
218,43
226,514 -2,120,3 47,325, 251,038 11,209, 752,398
一、上年期末余额 1,000.
,437.97 44.22 054.99 ,241.34 896.33 ,286.41
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
58
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他
218,43
226,514 -2,120,3 47,325, 251,038 11,209, 752,398
二、本年期初余额 1,000.
,437.97 44.22 054.99 ,241.34 896.33 ,286.41
00
三、本期增减变动
13,674. 2,676,2 -4,309,9 -1,431, -3,051,4
金额（减少以“－”
42 40.64 13.25 496.82 95.01
号填列）
（一）综合收益总 13,674. 9,287,8 381,193 9,682,7
额 42 77.39 .65 45.46
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,676,2 -13,597, -1,812, -12,734,
（三）利润分配
40.64 790.64 690.47 240.47
2,676,2 -2,676,2
1．提取盈余公积
40.64 40.64
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -10,921, -1,812, -12,734,
股东）的分配 550.00 690.47 240.47
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
59
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
218,43
226,514 -2,106,6 50,001, 246,728 9,778,3 749,346
四、本期期末余额 1,000.
,437.97 69.80 295.63 ,328.09 99.51 ,791.40
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
218,431, 226,571,3 50,001,29 68,663, 563,667,5
一、上年期末余额
000.00 06.19 5.63 905.38 07.20
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
218,431, 226,571,3 50,001,29 68,663, 563,667,5
二、本年期初余额
000.00 06.19 5.63 905.38 07.20
三、本期增减变动
86,687,3 732,661,7 -5,754,2 813,594,8
金额（减少以“－”
03.00 45.10 17.08 31.02
号填列）
（一）综合收益总 16,088, 16,088,88
额 882.92 2.92
（二）所有者投入 86,687,3 732,661,7 819,349,0
和减少资本 03.00 45.10 48.10
1．股东投入的普 86,687,3 732,661,7 819,349,0
通股 03.00 45.10 48.10
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
60
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
-21,843, -21,843,1
（三）利润分配
100.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -21,843, -21,843,1
股东）的分配 100.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
305,118, 959,233,0 50,001,29 62,909, 1,377,262
四、本期期末余额
303.00 51.29 5.63 688.30 ,338.22
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
218,431, 226,571,3 47,325,05 55,499, 547,826,6
一、上年期末余额
000.00 06.19 4.99 289.66 50.84
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
218,431, 226,571,3 47,325,05 55,499, 547,826,6
二、本年期初余额
000.00 06.19 4.99 289.66 50.84
三、本期增减变动 2,676,240 13,164, 15,840,85
金额（减少以“－” .64 615.72 6.36
61
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 26,762, 26,762,40
额 406.36 6.36
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,676,240 -13,597, -10,921,5
（三）利润分配
.64 790.64 50.00
2,676,240 -2,676,2
1．提取盈余公积
.64 40.64
2．对所有者（或 -10,921, -10,921,5
股东）的分配 550.00 50.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
218,431, 226,571,3 50,001,29 68,663, 563,667,5
四、本期期末余额
000.00 06.19 5.63 905.38 07.20
62
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
三、公司基本情况
广博集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名浙江广博集团股份有限公司，系经宁波市人民政府甬政发
[2001]151号文批准，由宁波市鄞州广林投资有限公司、雅戈尔集团股份有限公司、鄞州石碶镇资产经营投资公司3家法人单
位和王利平、王君平、朱国章、杨士力、徐忠国、胡志明6位自然人作为发起人，在浙江广博文具发展有限公司的基础上整
体变更设立，于2001年12月20日在宁波市工商行政管理局登记注册。现有注册资本305,118,303元，股份总数305,118,303
股（每股面值1元），其中有限售条件的流通股A股134,013,205股，无限售条件的流通股A股171,105,098股。公司股票21,843.1
万股于2007年1月10日在深圳证券交易所挂牌交易，2015年5月21日公司非公开发行股份购买资产并募集配套资金新增股份
86,687,303股取得了中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》，并于2015年6月1日上市。
公司注册号为330200000037067。
本公司属文化用品制造行业。经营范围：许可经营项目：出版物、包装装潢、其他印刷品印刷（在许可证有效期限内
经营）。文化用品、办公用品、办公设备、纸制品、塑胶制品、包装纸箱的制造、加工、批发、零售和网上销售；体育用品、
工艺美术品、家具、服装、鞋帽、针纺织品、日用百货、音响器材、电动工具、仪器仪表、通讯器材、油墨、纸张、印刷机
械、五金、电工器材、建筑材料、金属材料、计算机软件及辅助设备的批发、零售和网上销售；商务信息咨询；图文设计；
办公设备的维修服务；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报表业经公司2015 年8月27日五届十三次董事会批准对外报出。
本公司将宁波广博进出口有限公司、宁波广博文具商贸有限公司和宁波广博纸制品有限公司等20家子公司纳入本期合
并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据公司实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对相关事项制定了具体的会计政策，详见财务报表附注。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
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3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
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金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间
所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计
入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额
与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2)
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产
或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观
察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
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(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客
观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额
不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
其他组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
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收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
11、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的
初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
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1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期
收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金
融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
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满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-30 3-10 9.70-3.00
专用设备 年限平均法 10 3-10 9.70-9.00
通用设备 年限平均法 5-10 3-10 19.40-9.00
运输工具 年限平均法 5 3-10 19.40-18.00
其他设备 年限平均法 5-10 3-10 19.40-9.00
15、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
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项 目 摊销年限(年)
土地使用权 按土地证上剩余年限
商标 10
专利 10
管理软件 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在
资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
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项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的
经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发
生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
2. 收入确认的具体方法
（1）文具等产品
内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收
回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条
件：公司已根据合同约定将产品报关出口，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益
很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
（2）广告代理业务
广告代理业务按收费形式细分为CPD（Cost Per Day）收入、CPC（Cost Per Click）收入、CPS（Commodity Promotion
Solution）收入和CPA（Cost Per Action）收入四种形式：
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1）CPD收入是指公司与客户签约将导航网站的固定广告位置或其他广告位置售卖给客户，按约定收益期间确认的收入。
2）CPC收入是指公司为客户在某些网络媒体投放广告，按合同约定方式将网络媒体投放广告权利让渡给客户时确认收
入。
3）CPS收入是指公司为客户在某些网络媒体展示商品，按与客户约定的商品销售分成比例确定收入，在收妥客户货款
时确认收入。
4）CPA收入是指公司为客户在某些网络平台（包括但不限于移动终端平台）投放产品广告，根据用户注册产品次数，
按与客户约定的单个用户注册单价来确定收入，在用户实际注册产品时确认收入。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合
并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、11%、17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
1.2%
房产税 后余额的 1.2%计缴
从租计征的，按租金收入的 12%计缴 12%
有偿转让国有土地使用权及地上建筑物
土地增值税 30%、40%、50%、60%
和其他附着物产生的增值额
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
西藏山南灵云传媒有限公司 9%
广博美国（洛杉矶）股份有限公司 按注册地所得税税率
广博美国桃林股份有限公司 按注册地所得税税率
广博企业亚洲（香港）有限公司 16.5%
辉通亚洲有限公司 16.5%
宁波灵云文化传媒（香港）有限公司 16.5%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1. 本公司通过了高新技术企业复审，取得编号为GR201433100271的高新技术企业证书，证书有效期3年，企业所得税
自2014年起三年内按15%的税率计缴。
2. 根据财税〔2006〕11号文件，子公司宁波广博文具实业有限公司作为福利企业，享受按实际安置残疾人员的人数限
额即征即退增值税的优惠。
3.根据藏政发[2014]51号文件规定，子公司西藏山南灵云传媒有限公司企业所得税自2015年至2017年期间按9%的税率
计缴。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 166,236.94 127,980.82
银行存款 102,863,164.14 137,284,296.69
其他货币资金 17,215,860.00 19,255,860.00
合计 120,245,261.08 156,668,137.51
其中：存放在境外的款项总额 693,938.14 4,159,259.78
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项的说明。
期末其他货币资金中包含银行承兑汇票保证金11,424,660.00元，履约保函保证金5,791,200.00元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期
5,464,805.00 435,060.00
损益的金融资产
其他 5,464,805.00 435,060.00
合计 5,464,805.00 435,060.00
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 100,000.00 660,000.00
合计 100,000.00 660,000.00
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（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,467,794.83
合计 3,467,794.83
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
264,146, 21,057,6 243,088,8 174,021 17,252,71 156,768,92
合计提坏账准备的 99.20% 7.97% 98.62% 9.91%
524.60 94.92 29.68 ,634.94 4.25 0.69
应收账款
单项金额不重大但
2,126,71 2,126,71 2,439,8 2,439,829
单独计提坏账准备 0.80% 100.00% 1.38% 100.00%
0.76 0.76 29.24 .24
的应收账款
266,273, 23,184,4 243,088,8 176,461 19,692,54 156,768,92
合计 100.00% 8.71% 100.00% 11.16%
235.36 05.68 29.68 ,464.18 3.49 0.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 227,059,389.20 11,352,969.44 5.00%
1至2年 2,335,333.80 233,533.38 10.00%
2至3年 1,458,601.54 437,580.47 30.00%
3至4年 421,042.32 210,521.17 50.00%
4至5年 2,138,331.28 1,710,665.02 80.00%
5 年以上 7,112,425.44 7,112,425.44 100.00%
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合计 240,525,123.58 21,057,694.92
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
国家电网相关公司组合 23,621,401.02
小 计 23,621,401.02
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
客户一 825,127.59 825,127.59 100.00 无法收回
客户二 690,705.90 690,705.90 100.00 无法收回
客户三 339,704.63 339,704.63 100.00 无法收回
客户四 132,032.91 132,032.91 100.00 无法收回
客户五 122,282.27 122,282.27 100.00 无法收回
客户六 16,857.46 16,857.46 100.00 无法收回
小 计 2,126,710.76 2,126,710.76
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,797,787.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 18,934,448.59 7.11 946,722.43
客户二 17,683,594.11 6.64 884,179.71
客户三 15,339,497.23 5.76 766,974.86
客户四 13,235,878.29 4.97 661,793.91
客户五 7,174,207.02 2.69 358,710.35
小 计 72,367,625.24 27.17 3,618,381.26
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 23,323,660.79 81.55% 16,261,593.50 72.73%
1至2年 44,269.48 0.15% 483,346.50 2.16%
2至3年 291,413.90 1.02% 54,367.00 0.24%
3 年以上 4,943,197.21 17.28% 5,561,167.10 24.87%
合计 28,602,541.38 -- 22,360,474.10 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末数 未结算原因
宁波鄞州区石碶街道车何渡村 4,800,000.00 征用土地尚未处理完结
小 计 4,800,000.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
宁波鄞州区石碶街道车何渡村 4,800,000.00 16.78
百度时代网络技术（北京）有限公司 2,480,606.14 8.67
亚太森博（广东）纸业有限公司 1,609,880.40 5.63
北京微创时代广告有限公司 825,000.00 2.88
浙江凯伦特纸业有限公司 784,346.20 2.74
小 计 10,499,832.74 36.70
其他说明：
期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款利息收入 504,064.03
合计 504,064.03
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8、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
20,986, 20,986,095.
独计提坏账准备的 42.52%
095.65 65
其他应收款
按信用风险特征组
45,121,3 3,003,72 42,117,64 28,370, 2,180,343 26,189,690.
合计提坏账准备的 100.00% 6.66% 57.48% 7.69%
72.92 3.37 9.55 033.90 .45 45
其他应收款
45,121,3 3,003,72 42,117,64 49,356, 2,180,343 47,175,786.
合计 100.00% 6.66% 100.00% 4.42%
72.92 3.37 9.55 129.55 .45 10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 31,840,891.95 1,592,044.60 5.00%
1至2年 3,867,098.48 386,709.85 10.00%
2至3年 17,500.00 5,250.00 30.00%
4至5年 59,442.86 47,554.29 80.00%
5 年以上 531,939.63 531,939.63 100.00%
合计 36,316,872.92 2,563,498.37
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 589,540.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 8,844,284.16 1,220,788.24
应收出口退税款 23,674,455.97 23,435,080.20
不动产转让款 8,804,500.00 20,986,465.65
其他 3,798,132.79 3,713,795.46
合计 45,121,372.92 49,356,129.55
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 出口退税款 23,674,455.97 1 年以内 52.47% 1,183,722.80
第二名 不动产转让款等 8,983,713.35 1 年以内 19.91% 449,185.67
第三名 保证金 3,560,000.00 1-2 年 7.89% 356,000.00
第四名 保证金 1,700,000.00 1 年以内 3.77% 85,000.00
第五名 保证金 800,000.00 1 年以内 1.77% 40,000.00
合计 -- 38,718,169.32 -- 85.81% 2,113,908.47
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 39,562,313.98 1,053,469.96 38,508,844.02 30,740,778.50 855,890.22 29,884,888.28
在产品 19,731,913.10 46,371.24 19,685,541.86 21,019,324.78 78,618.06 20,940,706.72
库存商品 171,221,247.09 9,147,706.82 162,073,540.27 140,724,066.72 8,089,727.76 132,634,338.96
合计 230,515,474.17 10,247,548.02 220,267,926.15 192,484,170.00 9,024,236.04 183,459,933.96
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 855,890.22 197,579.74 1,053,469.96
在产品 78,618.06 32,246.82 46,371.24
库存商品 8,089,727.76 1,108,270.47 50,291.41 9,147,706.82
合计 9,024,236.04 1,305,850.21 82,538.23 10,247,548.02
本期计提存货跌价准备的依据
项 目 计提存货跌价
准备的依据
原材料 由于滞留、过期及劣质导致存货可变现净值低于成本
在产品
库存商品
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 177,207,760.27 107,264,205.48
预缴或待抵扣税费 8,700,523.18 2,983,887.84
合计 185,908,283.45 110,248,093.32
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 34,399,770.79 2,812,955.10 37,212,725.89
2.本期增加金额 35,166,449.52 7,920,945.02 43,087,394.54
（1）外购
（2）存货\固定资产
35,166,449.52 7,920,945.02 43,087,394.54
\在建工程转入
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（3）企业合并增加
3.本期减少金额 6,227,843.80 6,227,843.80
（1）处置
（2）其他转出
（3） 因处置子公司
6,227,843.80 6,227,843.80
减少
4.期末余额 63,338,376.51 10,733,900.12 74,072,276.63
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 9,145,634.85 620,292.63 9,765,927.48
2.本期增加金额 6,639,873.35 1,411,695.11 8,051,568.46
（1）计提或摊销 728,594.48 28,850.82 757,445.30
（2）固定资产/无形资产
5,911,278.87 1,382,844.29 7,294,123.16
转入
3.本期减少金额 2,365,023.19 2,365,023.19
（1）处置
（2）其他转出
（3）因处置子公司减少 2,365,023.19 2,365,023.19
4.期末余额 13,420,485.01 2,031,987.74 15,452,472.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 49,917,891.50 8,701,912.38 58,619,803.88
2.期初账面价值 25,254,135.94 2,192,662.47 27,446,798.41
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12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 255,796,153.47 5,842,174.06 321,883,580.03 14,474,237.21 22,850,271.92 620,846,416.69
2.本期增加金
5,545,602.00 1,327,647.60 724,478.65 396,335.30 938,208.36 8,932,271.91
额
（1）购置 405,269.52 724,478.65 396,335.30 713,208.36 2,239,291.83
（2）在建工
5,545,602.00 225,000.00 5,770,602.00
程转入
（3）企业合
922,378.08 922,378.08
并增加
3.本期减少金
35,166,449.52 560,103.75 7,889,392.16 3,897,384.79 47,513,330.22
额
（1）处置或
13,311.20 7,889,392.16 703,799.00 8,606,502.36
报废
（2）因处置子公
546,792.55 3,193,585.79 3,740,378.34
司减少
(3)其他转出 35,166,449.52 35,166,449.52
4.期末余额 226,175,305.95 6,609,717.91 314,718,666.52 10,973,187.72 23,788,480.28 582,265,358.38
二、累计折旧
1.期初余额 53,504,065.30 4,848,037.33 218,651,577.67 11,631,174.09 16,153,238.73 304,788,093.12
2.本期增加金
4,081,034.32 490,982.42 11,570,555.41 622,815.88 949,609.46 17,714,997.49
额
（1）计提 4,081,034.32 221,422.10 11,570,555.41 622,815.88 949,609.46 17,445,437.17
（2）企业合并增
269,560.32 269,560.32
加
3.本期减少金
5,911,278.87 401,491.60 7,434,563.26 3,385,844.89 17,133,178.62
额
（1）处置或
10,027.46 7,434,563.26 664,171.15 8,108,761.87
报废
（2）因处置子公
391,464.14 2,721,673.74 3,113,137.88
司减少
（3）其他转出 5,911,278.87 5,911,278.87
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4.期末余额 51,673,820.75 4,937,528.15 222,787,569.82 8,868,145.08 17,102,848.19 305,369,911.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
174,501,485.20 1,672,189.76 91,931,096.70 2,105,042.64 6,685,632.09 276,895,446.39
值
2.期初账面价
202,292,088.17 994,136.73 103,232,002.36 2,843,063.12 6,697,033.19 316,058,323.57
值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
职工 1 号宿舍楼 5,819,263.86 在原宿舍楼基础上改建、扩建
车何二期 3 号厂房 11,808,395.98 临时搭建
小 计 17,627,659.84
其他说明
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
车何二期厂房 40,579,356.40 40,579,356.40 31,851,186.40 31,851,186.40
设 备 316,752.14 316,752.14
合计 40,579,356.40 40,579,356.40 32,167,938.54 32,167,938.54
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
车何二 31,851,1 9,270,82 542,652. 40,579,3
其他
期厂房 86.40 2.00 00 56.40
316,752. 45,000.0 225,000. 136,752.
设 备 其他
14 0 00 14
滨海工 82,950.0 82,950.0
其他
程 0 0
车何二 4,920,00 4,920,00
其他
期工程 0.00 0.00
32,167,9 14,318,7 5,770,60 136,752. 40,579,3
合计 -- -- --
38.54 72.00 2.00 14 56.40
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 管理软件 域名 合计
一、账面原值
1.期初余
110,936,434.85 382,642.34 516,055.48 2,609,726.54 114,444,859.21
额
2.本期增
5,727.17 7,800.00 268,418.81 680,000.00 961,945.98
加金额
（1）购
5,727.17 131,666.67 137,393.84
置
（2）内
部研发
（3）企
7,800.00 680,000.00 687,800.00
业合并增加
（4）在建工程
136,752.14 136,752.14
转入
3.本期减少
7,920,945.02 25,000.00 7,945,945.02
金额
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（1）处
置
（2）因处置子
25,000.00 25,000.00
公司而减少
(3)其他转出 7,920,945.02 7,920,945.02
4.期末余
103,015,489.83 388,369.51 523,855.48 2,853,145.35 680,000.00 107,460,860.17
额
二、累计摊销
1.期初余
12,009,027.51 197,249.60 320,150.59 1,242,666.32 13,769,094.02
额
2.本期增
1,060,396.42 17,503.41 17,702.24 312,512.51 113,333.30 1,521,447.88
加金额
（1）计
1,060,396.42 17,503.41 17,182.24 312,512.51 34,064.99 1,441,659.57
提
（2）企业合并
520.00 79,268.31 79,788.31
增加
3.本期减
1,382,844.29 18,114.05 1,400,958.34
少金额
（1）处
置
（2）因处置子
18,114.05 18,114.05
公司减少
(3)其他转出 1,382,844.29 1,382,844.29
4.期末余
11,686,579.64 214,753.01 337,852.83 1,537,064.78 113,333.30 13,889,583.56
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
85
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1.期末账
91,328,910.19 173,616.50 186,002.65 1,316,080.57 566,666.70 93,571,276.61
面价值
2.期初账
98,927,407.34 185,392.74 195,904.89 1,367,060.22 100,675,765.19
面价值
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
车何二期土地 22,170,656.85 正在办理中
小 计 22,170,656.85
其他说明：
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期企业合并形成 本期减少（处置） 期末余额
项
宁波广博商贸有
588,922.60 588,922.60
限公司
宁波广博进出口
248,642.27 248,642.27
有限公司
宁波广博赛灵国
286,117.10 286,117.10
际物流有限公司
西藏山南灵云传
745,534,759.30 745,534,759.30
媒有限公司
合计 1,123,681.97 745,534,759.30 286,117.10 746,372,324.17
（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
16、长期待摊费用
单位： 元
86
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房装修费 1,239,497.33 109,526.52 19,912.00 1,110,058.81
绿化工程 679,163.00 127,343.04 551,819.96
其他 1,251,413.92 42,735.04 512,746.80 781,402.16
合计 3,170,074.25 42,735.04 749,616.36 19,912.00 2,443,280.93
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 27,575,070.07 6,143,290.61 24,391,269.52 6,060,310.06
内部交易未实现利润 10,781,139.81 2,690,100.70 10,650,621.54 2,654,453.10
实物资产评估增值（注） 11,770,052.36 2,430,973.79 11,917,183.23 2,461,750.55
公允价值变动损益 41,168.60 10,292.15
合计 50,126,262.24 11,264,365.10 47,000,242.89 11,186,805.86
注：2013 年度本公司和宁波广博文具实业有限公司以部分实物资产评估作价对宁波滨海广博文具制品有限公司增资。
该等实物资产评估价值与账面价值之间的差异形成可抵扣暂时性差异。
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融工具、衍生
金融工具的公允价值变 5,464,805.00 1,366,201.25 435,060.00 108,765.00
动
合计 5,464,805.00 1,366,201.25 435,060.00 108,765.00
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 8,860,607.00 6,505,853.46
可抵扣亏损 63,171,015.74 50,673,150.15
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合计 72,031,622.74 57,179,003.61
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 2,268,113.45 1,949,549.38
2016 年 9,138,646.54 9,138,646.54
2017 年 1,282,503.63 2,194,628.35
2018 年 16,940,848.35 17,688,583.42
2019 年 18,026,232.36 19,701,742.46
2020 年 15,514,671.41
合计 63,171,015.74 50,673,150.15 --
18、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当
41,168.60
期损益的金融负债
合计 41,168.60
其他说明：
19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 38,082,200.00 41,882,200.00
合计 38,082,200.00 41,882,200.00
其他说明：期末无已到期未支付的应付票据。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付货款、劳务款 138,083,453.24 117,355,171.19
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合计 138,083,453.24 117,355,171.19
（2）其他说明：
期末无1年以上重要的应付账款。
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 23,208,946.53 15,893,241.32
合计 23,208,946.53 15,893,241.32
（2）其他说明：
期末无 1 年以上重要的预收款项。
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 24,419,640.06 73,373,897.31 77,304,658.66 20,488,878.71
二、离职后福利-设定提
2,715.80 4,407,281.44 4,253,849.62 156,147.62
存计划
三、辞退福利 67,966.00 67,966.00
合计 24,422,355.86 77,849,144.75 81,626,474.28 20,645,026.33
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
23,408,364.37 67,322,229.44 71,968,828.66 18,761,765.15
补贴
2、职工福利费 935,948.93 935,948.93
3、社会保险费 1,440.90 3,380,265.06 3,296,703.54 85,002.42
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其中：医疗保险费 1,248.90 2,842,397.97 2,768,121.04 75,525.83
工伤保险费 96.00 327,140.24 323,851.97 3,384.27
生育保险费 96.00 210,726.85 204,730.53 6,092.32
4、住房公积金 -22,859.75 909,302.00 908,596.00 -22,153.75
5、工会经费和职工教育
1,032,694.54 826,151.88 194,581.53 1,664,264.89
经费
合计 24,419,640.06 73,373,897.31 77,304,658.66 20,488,878.71
期末数中工会经费和职工教育经费金额 1,664,264.89 元。
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,595.80 4,025,312.69 3,879,401.56 148,506.93
2、失业保险费 120.00 381,968.75 374,448.06 7,640.69
合计 2,715.80 4,407,281.44 4,253,849.62 156,147.62
其他说明：
1)期末应付工资主要系预提考核奖金及预提2015年6月工资，其中6月工资已于2015年7月发放，考核奖金将在考核完毕
后发放。
2）本期应付职工薪酬增加数包含因合并增加子公司西藏山南灵云传媒有限公司转入该公司期初数1,145,141.24元；本
期应付职工薪酬减少数包含因处置子公司宁波广博赛灵国际物流有限公司转出该公司期末数518,228.82元。
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,335,475.63 4,099,470.88
营业税 57,106.03 1,698,982.69
企业所得税 5,667,447.57 1,968,898.37
个人所得税 609,811.73 119,416.11
城市维护建设税 356,841.08 410,636.72
土地增值税 2,624,333.60
房产税 34,660.92
教育费附加 145,884.49 175,986.86
地方教育附加 110,584.39 117,324.58
水利建设基金 217,741.53 123,673.17
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其他 94,551.16 19,273.33
合计 11,630,104.53 11,357,996.31
24、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 202,777.78 256,666.67
合计 202,777.78 256,666.67
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 2,103,936.34 1,012,216.34
应付暂收款 1,422,385.93 1,220,913.41
佣金 169,163.22 182,200.00
运费 899,300.00 1,217,000.00
应付股权收购款 60,000,000.00
其他 5,422,473.11 3,302,171.40
合计 70,017,258.60 6,934,501.15
（2）期末无账龄 1 年以上重要的其他应付款。
26、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
合计 200,000,000.00 200,000,000.00
一年内到期的长期借款
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项 目 期末数 期初数
保证抵押借款 200,000,000.00 200,000,000.00
小 计 200,000,000.00 200,000,000.00
金额前 5 名的一年内到期的长期借款
借款 借款 年利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%) 原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
中国进出口银
2013.7.26 2015.7.25 人民币 浮动利率 200,000,000.00 200,000,000.00
行宁波分行
小 计 200,000,000.00 200,000,000.00
27、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
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重组义务 3,907,300.00
业绩承诺奖励对价评估
合计 3,907,300.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,511,000.00 243,000.00 2,268,000.00 技术改造基金
合计 2,511,000.00 243,000.00 2,268,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
技术改造基金 2,511,000.00 243,000.00 2,268,000.00 与资产相关
合计 2,511,000.00 243,000.00 2,268,000.00 --
29、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额
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发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 218,431,000.00 86,687,303.00 86,687,303.00 305,118,303.00
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 221,560,003.81 732,661,745.10 954,221,748.91
其他资本公积 4,954,434.16 4,954,434.16
合计 226,514,437.97 732,661,745.10 959,176,183.07
31、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -2,095,69
-2,106,669.80 14,645.29 10,977.25 3,668.04
合收益 2.55
-2,095,69
外币财务报表折算差额 -2,106,669.80 14,645.29 10,977.25 3,668.04
2.55
-2,095,69
其他综合收益合计 -2,106,669.80 14,645.29 10,977.25 3,668.04
2.55
32、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 50,001,295.63 50,001,295.63
合计 50,001,295.63 50,001,295.63
33、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 246,728,328.09 251,038,241.34
加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,816,435.52 5,672,144.01
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应付普通股股利 21,843,100.00 10,921,550.00
期末未分配利润 249,701,663.61 245,788,835.35
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
(2) 其他说明
1） 提取法定盈余公积详见本财务报表附注盈余公积之说明。
2） 根据公司 2014 年度股东大会通过的 2014 年度利润分配方案，以 2014 年度末总股本 21,843.1 万股为基数，向全体股东
每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配现金红利 21,843,100.00 元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 553,355,820.60 440,915,413.60 398,451,378.73 312,734,154.54
其他业务 2,759,543.40 1,040,834.47 3,319,480.18 957,658.86
合计 556,115,364.00 441,956,248.07 401,770,858.91 313,691,813.40
35、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 274,909.02 236,047.15
城市维护建设税 1,397,264.79 1,142,353.56
教育费附加 573,216.88 487,552.22
地方教育附加 353,225.53 324,749.07
合计 2,598,616.22 2,190,702.00
36、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,160,011.02 14,693,888.58
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运杂费 15,320,143.55 10,528,926.48
市场推广费 6,397,408.10 5,309,908.75
差旅费 3,360,105.77 2,748,923.70
租赁费 1,727,428.48 1,571,768.97
业务招待费 1,105,282.49 648,214.06
办公费 748,601.92 249,169.40
邮电费 672,003.05 501,304.40
会展费 554,456.63 1,321,297.02
其他 3,378,344.18 3,196,763.27
合计 51,423,785.19 40,770,164.63
37、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,104,368.05 22,414,840.40
折旧费 2,884,882.07 3,474,192.42
税金 2,862,146.79 2,499,972.71
中介机构费用 1,863,209.55 337,714.34
摊销费用 1,204,004.03 1,905,096.41
保险费 514,685.58 283,498.59
差旅费 755,040.50 834,411.20
物料消耗 609,947.53 602,561.55
业务招待费 670,520.54 1,176,238.70
其他 4,141,549.45 4,511,998.20
合计 37,610,354.09 38,040,524.52
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,902,611.53 4,596,353.51
利息收入 946,350.98 1,827,977.98
汇兑损失 -3,338,481.92 -729,852.22
其他 438,446.04 652,607.75
合计 56,224.67 2,691,131.06
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39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,387,327.77 2,661,090.39
二、存货跌价损失 1,305,850.21 495,539.09
合计 4,693,177.98 3,156,629.48
其他说明：
40、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
5,070,913.60 -5,181,309.95
益的金融资产
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-41,168.60 -1,063,725.00
益的金融负债
合计 5,029,745.00 -6,245,034.95
其他说明：公允价值变动系远期结售汇公允价值变动引起。
41、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 2,225,649.54
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
1,488,346.09 1,612,470.00
益的金融资产取得的投资收益
其他 2,329,612.33 1,618,849.33
合计 6,043,607.96 3,231,319.33
42、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 1,185,576.76 13,729.96 1,185,576.76
其中：固定资产处置利得 1,185,576.76 13,729.96 1,185,576.76
政府补助 2,244,249.22 9,187,176.40 1,425,515.00
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罚没收入 115,463.50 84,168.19 115,463.50
其他 143,014.64 727,987.35 143,014.64
合计 3,688,304.12 10,013,061.90 2,869,569.90
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
税收返还 775,834.22 292,636.40 与收益相关
技术改造、科研奖励 50,000.00 5,654,000.00 与收益相关
先进企业奖励 430,000.00 1,340,000.00 与收益相关
优势总部企业奖励 950,000.00 与收益相关
技术改造基金 243,000.00 243,000.00 与资产相关
出口信保、参展补贴 42,900.00 186,950.00 与收益相关
开放型经济项目奖励 58,500.00 154,100.00 与收益相关
台风受灾补助 100,000.00 与收益相关
企业培训基地补助 100,000.00 与收益相关
人才专项经费补助 315,000.00 与收益相关
博士后工作站补助 70,000.00 与收益相关
工业设计产业发展专项资金 200,000.00 与收益相关
专利奖励 2,500.00 71,200.00 与收益相关
其他奖励 56,515.00 95,290.00 与收益相关
合计 2,244,249.22 9,187,176.40 --
43、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 49,249.37 88,410.17 49,249.37
其中：固定资产处置损失 49,249.37 88,410.17 49,249.37
对外捐赠 51,804.64
罚款支出 3,150.00 366.06 3,150.00
水利建设基金 920,153.96 395,369.03
其他 22,601.65 156,501.80 22,601.65
合计 995,154.98 692,451.70 75,001.02
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44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,690,222.23 4,683,041.06
递延所得税费用 932,851.54 -2,350,004.45
合计 6,623,073.77 2,333,036.61
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 31,543,459.88
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,885,864.97
子公司适用不同税率的影响 -5,110,658.14
调整以前期间所得税的影响 -168,262.81
非应税收入的影响 -1,913,144.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,066,416.06
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -151,184.78
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,081,191.42
损的影响
使用前期确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损
932,851.54
的影响
所得税费用 6,623,073.77
45、其他综合收益
详见附注资产负债表项目注释其他综合收益之说明。
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资性房地产租赁收入 2,275,000.00 1,675,000.00
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政府补助（除税收返还和技术改造基金） 2,001,249.22 8,651,540.00
保险理赔款 6,115,760.00
履约保函保证金 900,000.00
其他 1,061,186.62 825,885.50
合计 6,237,435.84 17,268,185.50
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现经营管理费用支出 37,312,497.52 42,863,028.38
履约保函保证金 19,821,000.00
其他 2,296,766.40 4,240,711.89
合计 39,609,263.92 66,924,740.27
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,450,415.01 1,601,237.10
合计 1,450,415.01 1,601,237.10
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
重组中介费 1,190,000.00
合计 1,190,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 16,737,660.00 15,683,003.00
合计 16,737,660.00 15,683,003.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 15,597,660.00 15,889,400.00
合计 15,597,660.00 15,889,400.00
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 24,920,386.11 5,203,751.79
加：资产减值准备 4,693,177.98 3,156,629.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
17,445,437.17 19,236,422.28
物资产折旧
无形资产摊销 1,470,510.39 1,421,176.50
长期待摊费用摊销 749,616.36 1,011,330.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-1,136,327.39 4,182.35
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -5,029,745.00 6,245,034.95
财务费用（收益以“－”号填列） 2,956,260.55 2,768,375.53
投资损失（收益以“－”号填列） -6,043,607.96 -3,231,319.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -324,584.71 -1,054,676.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,257,436.25 -1,295,327.49
存货的减少（增加以“－”号填列） -38,113,842.40 -18,385,858.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-56,585,335.41 -50,505,501.74
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
13,698,942.73 -17,607,019.03
列）
经营活动产生的现金流量净额 -40,041,675.33 -53,032,800.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 103,029,401.08 165,232,628.39
减：现金的期初余额 137,412,277.51 273,272,664.33
现金及现金等价物净增加额 -34,382,876.43 -108,040,035.94
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（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 103,029,401.08 137,412,277.51
其中：库存现金 166,236.94 127,980.82
可随时用于支付的银行存款 102,863,164.14 137,284,296.69
三、期末现金及现金等价物余额 103,029,401.08 137,412,277.51
（3）现金流量表补充资料的说明：
期初货币资金包含的银行承兑汇票保证金12,564,660.00元和保函保证金6,691,200.00元，期末货币资金包含的银行承兑
汇票保证金11,424,660.00元和保函保证金5,791,200.00元，均因使用受限，不列作现金及现金等价物。
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 17,215,860.00 保证金
固定资产 49,319,939.75 抵押担保
无形资产 13,555,468.73 抵押担保
投资性房地产 10,095,579.48 抵押担保
合计 90,186,847.96 --
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 2,384,397.48 6.1136 14,577,252.43
欧元 865.49 6.8699 5,945.83
港币 91,584.67 0.78861 72,224.59
应收账款
其中：美元 18,231,212.28 6.1136 111,458,339.40
欧元 1,874.18 0.78861 1,478.00
英镑 3,855.84 9.6422 37,178.78
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应付账款
其中：美元 707,836.75 6.1136 4,327,430.75
其他应收款
其中：港币 396.89 0.78861 312.99
其他应付款
其中：美元 52,984.95 6.1136 323,928.79
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币 选择依据
广博企业亚洲（香港）有限公司 香港特区 港币 经营地币种
辉通亚洲有限公司 香港特区 港币 经营地币种
广博美国桃林股份有限公司. 美国洛杉矶 美元 经营地币种
广博美国（洛杉矶）股份有限公司 美国洛杉矶 美元 经营地币种
宁波灵云文化传媒（香港）有限公司 香港特区 港币 经营地币种
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
西藏山南灵
2015 年 05 月 803,907,300. 现金与发行 2015 年 05 月 控制权发生 87,740,159.9 15,122,349.4
云传媒有限 100.00%
07 日 00 股份 07 日 转移 0 6
公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 160,000,000.00
--发行的权益性证券的公允价值 640,000,000.00
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--或有对价的公允价值 3,907,300.00
合并成本合计 803,907,300.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 58,372,540.70
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
745,534,759.30
额
（3）合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本公司与任杭中、杨广水、杨燕及王利平4名自然人签订了《发行股份及支付现金购买资产协议》，根据中联资产评估
集团有限公司出具的“中联评报字[2014]第1273号”《资产评估报告》，以2014年9月30日为评估基准日，西藏山南灵云传
媒有限公司的评估价值为80,060.86万元（以资产基础法和收益法进行评估，最终采用收益法评估结果）。以评估价值为基
础，并综合考虑财务和业务状况及发展前景、未来盈利能力等各项因素，经各方协商，本公司以80,000.00万元的价格受让
西藏山南灵云传媒有限公司100%股权，其中现金支付16,000.00万元，非公开发行股份作价64,000.00万元（非公开发行
66,047,469股，每股发行价格9.69元）。
本公司与任杭中、杨广水、杨燕3名自然人签订了《盈利预测补偿与奖励协议》，任杭中、杨广水及杨燕共同向本公司
承诺：业绩补偿期内，西藏山南灵云传媒有限公司公司每年度实现的经上市公司聘请的具有从事证券期货相关业务资格的会
计师事务所审计的合并报表口径下归属于母公司股东的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为准，下同）2014年度至2017
年度分别不低于人民币4,500万元、6,500万元、8,450万元和10,985万元，2018年度不低于12,083.50万元。根据坤元资产评
估有限公司出具的“坤元评报[2015]第395号”《资产评估报告》，西藏山南灵云传媒有限公司业绩承诺奖励对价在购买日
2015年4月30日的评估价值为390.73万元。
(4) 大额商誉形成的主要原因
西藏山南灵云传媒有限公司商誉系本公司受让任杭中、杨广水、杨燕及王利平4名自然人持有的西藏山南灵云传媒有限
公 司 100% 股 权 ， 合 并 取 得 的 西 藏 山 南 灵 云 传 媒 有 限 公 司 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 58,372,540.70 元 与 合 并 成 本
803,907,300.00万元的差额。
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
宁波广 7,580,00 51.00% 转让 2015 年 控制权 2,225,64
103
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
博赛灵 0.00 06 月 23 发生转 9.54
国际物 日 移
流有限
公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1. 合并范围增加
新设子公司引起的合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
宁波全球淘电子商务 设立 2015.04.29 255万元 51%
有限公司
宁波文集网络科技有 设立 2015.06.02 500万元[注] 100%
限公司
[注]：宁波文集网络科技有限公司为本公司本期新设全资子公司，于2015年6月2日在宁波市鄞州区市场监督管理局登记
注册，注册资本500万元。截至2015年6月30日实际出资额为0元，截至本财务报表对外报出日实际出资额为100万元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
宁波广博文具实
宁波市 宁波市 制造业 100.00% 设立
业有限公司
宁波广博文具商
宁波市 宁波市 批发零售业 100.00% 设立
贸有限公司
宁波广博进出口
宁波市 宁波市 批发零售业 100.00% 设立
有限公司
宁波广博纸制品
宁波市 宁波市 制造业 75.00% 25.00% 设立
有限公司
上海广枫贸易有
上海市 上海市 批发零售业 60.00% 40.00% 设立
限公司
宁波广新纸业有
宁波市 宁波市 批发零售业 55.00% 45.00% 设立
限公司
104
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
宁波滨海广博文
宁波市 宁波市 制造业 80.00% 20.00% 设立
具制品有限公司
辉通亚洲有限公
香港特区 香港特区 批发零售业 100.00% 设立
司
宿迁广博文仪科
宿迁市 宿迁市 制造业 100.00% 设立
技有限公司
广博美国桃林股
美国洛杉矶 美国洛杉矶 批发零售业 100.00% 设立
份有限公司
广博企业亚洲
（香港）有限公 香港特区 香港特区 批发零售业 75.00% 设立
司
宁波广博塑胶制
宁波市 宁波市 制造业 75.00% 设立
品有限公司
北京广盛泰文化
北京市 北京市 服务业 100.00% 设立
传媒有限公司
宁波全球淘电子
宁波市 宁波市 跨境电子商务 51.00% 设立
商务有限公司
西藏山南灵云传 非同一控制下企
北京市 西藏自治区 服务业 100.00%
媒有限公司 业合并
灵云（北京）文 非同一控制下企
北京市 北京市 服务业 100.00%
化传媒有限公司 业合并
宁波灵云文化传 非同一控制下企
宁波市 宁波市 服务业 100.00%
媒有限公司 业合并
宁波灵云文化传
非同一控制下企
媒（香港）有限 香港特区 宁波市 服务业 100.00%
业合并
公司
宁波文集网络科
宁波市 宁波市 电子商务 100.00% 设立
技有限公司
广博美国（洛杉
矶）股份有限公 美国洛杉矶 美国洛杉矶 批发零售业 100.00% 设立
司
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
宁波广博塑胶制品有限
25.00% 2,238.04 3,909,386.05
公司
105
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
宁波全球淘电子商务有
51.00% -186,091.11 -186,091.11
限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
宁波广
博塑胶 30,751,5 1,348,67 32,100,1 16,462,6 16,462,6 19,225,9 1,154,10 20,380,0 4,751,48 4,751,48
制品有 07.98 1.31 79.29 35.11 35.11 77.00 4.89 81.89 9.87 9.87
限公司
宁波全
球淘电
7,207,43 110,829. 7,318,26 5,148,04 5,148,04
子商务
8.13 06 7.19 4.96 4.96
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
宁波广博塑
43,763,471.6 41,185,410.3
胶制品有限 8,952.16 8,952.16 -2,434,549.72 30,163.73 30,163.73 -172,788.33
5 9
公司
宁波全球淘
电子商务有 -379,777.77 -379,777.77 -64,247.78
限公司
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理
这些风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
106
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交
易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
本公司的应收账款分布于多个合作方和多个客户，截至 2015 年 6 月 30 日，应收账款的 27.17%(2014 年 12 月 31 日：19.49%)
源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收账款 23,621,401.02 23,621,401.02
应收票据 100,000.00 100,000.00
小 计 23,721,401.02 23,721,401.02
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收账款 21,079,610.83 21,079,610.83
应收票据 660,000.00 660,000.00
小 计 21,739,610.83 21,739,610.83
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融
资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
金融工具按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 200,000,000.00 200,486,666.66 200,486,666.66
应付票据 38,082,200.00 38,082,200.00 38,082,200.00
小 计 238,082,200.00 238,568,866.66 238,568,866.66
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 200,000,000.00 204,475,000.00 204,475,000.00
应付票据 41,882,200.00 41,882,200.00 41,882,200.00
小 计 241,882,200.00 246,357,200.00 246,357,200.00
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
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广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2015年6月30日，本公司以同期同档次国家基准利率下浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币200,000,000.00
元(2014年12月31日：人民币200,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50个基准点的变动时，将
不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 5,464,805.00 5,464,805.00
融资产
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的 5,464,805.00 5,464,805.00
金融资产
持续以公允价值计量的
5,464,805.00 5,464,805.00
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
金融机构市场报价。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
王利平 21.80% 21.80%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是王利平。
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
雅戈尔集团股份有限公司 本公司股东
广博投资控股有限公司 本公司股东，实际控制人间接控制的公司
宁波广博纳米新材料股份有限公司 同一实际控制人
宁波广博建设开发有限公司 同一实际控制人
宁波春讯工艺品有限公司 同一实际控制人
宁波广博数码科技有限公司 同一实际控制人
宁波德联进出口有限公司 同一实际控制人
宁波广联投资有限公司 本公司股东
宿迁广博控股集团有限公司 同一实际控制人
任杭中 本公司股东、董事
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
宁波南苑集团股份
业务招待费 16,066.00
有限公司[注]
雅戈尔集团股份有
工作服等 4,000.00
限公司
[注]本公司 2015 年度不将宁波南苑集团股份有限公司认定为我公司关联方。
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
雅戈尔集团股份有限公司 包装物等 11,973,071.83 18,147,048.73
宁波广博纳米新材料股份有限 文具等 21,596.06 29,249.67
公司 货代费 17,479.00 19,466.96
宁波春讯工艺品有限公司 文具、材料等 16,394.03 14,156.72
宁波广博建设开发有限公司 文具等 57,606.13 167,977.88
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广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
水电费 53,299.69 91,672.02
宁波广博数码科技有限公司 商标使用费 50,000.00 50,000.00
文具等 16,873.78 17,030.43
文具等 1,774.87
宁波德联进出口有限公司
货代费 23,786.79
宿迁广博控股集团有限公司 本册等 11,736.17
广博投资控股有限公司 本册等 8,160.85
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
宁波广博数码科技有限公司 厂房 432,000.00 432,000.00
宁波广博建设开发有限公司 办公楼 1,200,000.00 1,200,000.00
宁波广联投资有限公司 办公楼 600,000.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方 承租方 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
名称 名称
宿迁广博控股集团有限公司 宿迁广博文仪科技有限公司 厂房 478,800 569,541.00
广博投资控股有限公司 宁波广博赛灵国际物流有限 办公楼 86,490 86,490.00
公司
关联租赁情况说明
注：宁波广博数码科技有限公司、宁波广博建设开发有限公司和宿迁广博控股集团有限公司为本公司实际控制人控制的企业；
广博投资控股有限公司为本公司持股5%以上股东，实际控制人王利平先生通过其配偶钟燕琼女士间接控制的公司；宁波广联
投资有限公司为公司原持股5%以上股东；宿迁广博文仪科技有限公司为本公司全资子公司，宁波广博赛灵国际物流有限公司
为本公司原控股子公司，2015年6月23日，第五届董事会第十二次会议审议通过《关于转让控股子公司股权暨关联交易事项
的议案》，公司将所持有的51%赛灵公司股权转让给宁波德联进出口有限公司。
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广博投资控股有限公司 200,000,000.00 2013 年 07 月 26 日 2015 年 07 月 25 日 否
110
广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
61,600,000.00 2013 年 12 月 10 日 2015 年 12 月 10 日 否
关联担保情况说明
广博投资控股有限公司为本公司在中国进出口银行的借款提供限额20,000.00万元的担保。截至2015年6月30日，本公司
在该担保项下的借款余额为20,000.00万元。
广博投资控股有限公司为本公司在交通银行开具银行承兑汇票提供限额6,160.00万元的担保。截至2015年6月30日，本
公司在该担保项下已开具尚未兑付的应付票据余额为1,540.00万元。
（4）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁波广博赛灵国际物流有限
宁波德联进出口有限公司 7,580,000.00
公司 51%股权
收购西藏山南灵云传媒有限
任杭中 560,000,000.00
公司 70%股权
收购西藏山南灵云传媒有限
王利平 80,000,000.00
公司 10%股权
（5）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,956,374.17 1,682,819.84
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
雅戈尔集团股份有
4,307,800.83 215,390.04 4,854,709.77 242,735.49
限公司
应收账款 宁波春讯工艺品有
3,713.00 185.65
限公司
宁波广博建设开发
760.00 38.00 42,992.00 2,149.60
有限公司
小计 4,897,701.77 244,885.09 4,897,701.77 244,885.09
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广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 宁波广博数码科技有限公司 13,460.04 32,820.67
宁波广博纳米新材料股份有
预收款项 0.87
限公司
小计 13,460.91 32,820.67
广博投资控股有限公司 172,980.00
其他应付款 宿迁广博投资控股有限公司 478,800.00 239,400.00
任杭中 47,165,069.94
小计 47,643,869.94 412,380.00
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.2015年7月29日，本公司与黄超、李世祥先生签署了《关于大连泊源科技有限公司之股权转让协议》。协议约定由公
司以自有资金4000万元受让黄超、李世祥分别持有的大连泊源科技有限公司各5%股权，上述股权受让完成后，公司将持有
大连泊源科技有限公司10%的股权。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
根据本公司与任杭中、杨广水、杨燕及王利平4名自然人签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》，本公司溢价收
购西藏灵云传媒有限公司100%股权。本公司与任杭中、杨广水、杨燕3名自然人签订的《盈利预测补偿与奖励协议》中第1
条约定，任杭中、杨广水及杨燕共同向本公司承诺：业绩补偿期内，西藏山南灵云传媒有限公司公司每年度实现的经上市公
司聘请的具有从事证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下归属于母公司股东的净利润（以扣除非经常
性损益前后孰低者为准，下同）2014年度至2017年度分别不低于人民币4,500万元、6,500万元、8,450万元和10,985万元，2018
年度不低于12,083.50万元。根据坤元资产评估有限公司出具的“坤元评报[2015]第395号”《资产评估报告》，西藏山南灵云传
媒有限公司业绩承诺奖励对价在购买日2015年4月30日的评估价值为390.73万元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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广博集团股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
外汇汇率重要变动：央行自2015年8月11日宣布汇率市场化以来，美元兑人民币中间价上升明显，中间价波动范围在
6.23-6.40，人民币贬值对公司长期的出口结汇将带来收益，但对公司已通过远期结汇锁定汇率的部分带来一定损失。公司将
积极采取一定的措施来应对美元兑人民币汇率的波动，尽可能减少因汇率波动给公司带来的影响。
2、其他资产负债表日后事项说明
(1) 本公司于2015年7月3日以人民币1500万元向宁波银行灵桥支行购买了启盈理财智能活期理财2号保本浮动收益型理
财产品，按照实际存续天数确定对应的收益率档，预期最高年化收益率为3.6%，已于2015年7月22日赎回。
(2) 本公司于2015年7月29日以人民币2000万元向宁波银行灵桥支行购买了启盈理财智能活期理财2号保本浮动收益型理
财产品，按照实际存续天数确定对应的收益率档，预期最高年化收益率为3.4%，于2015年8月21日赎回500万。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
互联网及相关服务
项目 物流业 文具行业 分部间抵销 合计
业
主营业务收入 45,618,467.90 420,147,074.03 87,740,159.90 149,881.23 553,355,820.60
主营业务成本 39,451,935.45 335,970,602.65 65,492,875.50 440,915,413.60
资产总额 1,966,049,447.70 114,033,927.07 2,080,083,374.77
负债总额 472,978,197.68 40,535,070.58 513,513,268.26
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十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
59,270,8 1,782,47 57,488,37 37,673, 829,711.4 36,844,127.
合计提坏账准备的 100.00% 3.01% 100.00% 2.20%
43.68 2.13 1.55 839.20 2 78
应收账款
59,270,8 1,782,47 57,488,37 37,673, 829,711.4 36,844,127.
合计 100.00% 3.01% 100.00% 2.20%
43.68 2.13 1.55 839.20 2 78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 35,649,442.66 1,782,472.13 5.00%
合计 35,649,442.66 1,782,472.13 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
账 龄 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
国家电网相关公司组合 23,621,401.02
小 计 23,621,401.02
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 952,760.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 29,767,604.22 50.22 1,488,380.21
客户二 4,350,905.24 7.34 217,545.26
客户三 1,909,447.55 3.22
客户四 1,586,987.93 2.68
客户五 1,140,281.57 1.92 57,014.08
小 计 38,755,226.51 65.38 1,762,939.55
期末余额前5名的应收账款合计数为38,755,226.51元，占应收账款期末余额合计数的比例为65.38%，相应计提的坏账准
备合计数为1,762,939.55元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
14,636,7 951,061. 13,685,67 8,437,0 3,461,106 4,975,987.5
合计提坏账准备的 100.00% 6.50% 100.00% 41.02%
38.69 63 7.06 94.26 .70 6
其他应收款
14,636,7 951,061. 13,685,67 8,437,0 3,461,106 4,975,987.5
合计 100.00% 6.50% 100.00% 41.02%
38.69 63 7.06 94.26 .70 6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 14,366,502.17 718,325.11 5.00%
1至2年 30,000.00 3,000.00 10.00%
2至3年 15,000.00 4,500.00 30.00%
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3至4年 50.00%
4至5年 80.00%
5 年以上 225,236.52 225,236.52 100.00%
合计 14,636,738.69 951,061.63
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,510,045.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,052,163.00 221,663.27
往来款 13,163,962.17 7,825,798.99
其他 420,613.52 389,632.00
合计 14,636,738.69 8,437,094.26
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 5,000,000.00 1 年以内 34.16% 250,000.00
第二名 往来款 4,144,782.00 1 年以内 28.32% 207,239.10
第三名 往来款 3,313,032.25 1 年以内 22.64% 165,651.61
第四名 押金保证金 800,000.00 1 年以内 5.47% 40,000.00
第五名 往来款 446,591.02 1 年以内 3.05% 22,329.55
合计 -- 13,704,405.27 -- 93.64% 685,220.26
3、长期股权投资
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,003,936,305.79 1,003,936,305.79 153,106,812.35 153,106,812.35
合计 1,003,936,305.79 1,003,936,305.79 153,106,812.35 153,106,812.35
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
广博美国（洛杉
827,650.00 827,650.00
矶）股份有限公司
宁波广博文具实
16,800,000.00 16,800,000.00
业有限公司
宁波广博文具商
10,007,644.85 50,000,000.00 60,007,644.85
贸有限公司
宁波广博进出口
2,583,597.89 2,583,597.89
有限公司
广博企业亚洲（香
86,028.00 86,028.00
港）有限公司
宁波广博塑胶制
6,207,684.10 6,207,684.10
品有限公司
宁波广博纸制品
3,001,800.00 3,001,800.00
有限公司
上海广枫贸易有
600,000.00 600,000.00
限公司
宁波广新纸业有
5,500,000.00 5,500,000.00
限公司
宁波广博赛灵国
6,127,806.56 6,127,806.56
际物流有限公司
宁波滨海广博文
70,749,320.95 70,749,320.95
具制品有限公司
宿迁广博文仪科
30,000,000.00 30,000,000.00
技有限公司
广博美国桃林股
615,280.00 615,280.00
份有限公司
宁波广盛泰文化
500,000.00 500,000.00
传媒有限公司
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西藏山南灵云传
803,907,300.00 803,907,300.00
媒有限公司
宁波全球淘电子
2,550,000.00 2,550,000.00
商务有限公司
合计 153,106,812.35 856,957,300.00 6,127,806.56 1,003,936,305.79
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 120,537,103.20 91,852,560.49 77,292,714.41 52,199,780.28
其他业务 8,352,194.17 5,920,330.29 8,080,125.22 5,698,717.18
合计 128,889,297.37 97,772,890.78 85,372,839.63 57,898,497.46
其他说明：
5、 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 8,111,084.76 7,682,036.02
折旧费 2,000,300.52 2,398,025.66
税金 2,073,031.60 1,826,830.20
中介机构费用 1,089,556.65 1,755,138.61
摊销费用 179,679.49 165,257.90
物料消耗 577,542.04 702,073.11
差旅费 395,419.80 259,699.86
办公费 260,857.24 262,506.52
业务招待费 1,713,556.47 107,487.04
其他 1,699,333.17 2,092,993.35
合 计 18,100,361.74 17,252,048.27
6、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,365,230.80 5,438,071.40
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处置长期股权投资产生的投资收益 1,452,193.44
其他 2,067,475.34 1,618,849.33
合计 5,884,899.58 7,056,920.73
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
主要系本期转让宁波广博赛灵国际物流
非流动资产处置损益 3,361,976.93
有限公司股权产生收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,425,515.00
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,329,612.33 系购买的理财产品收益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
-415,094.34
费用等
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 6,518,091.09 系远期结售汇业务产生的收益。
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 232,726.49
减：所得税影响额 2,560,216.90
少数股东权益影响额 20,509.30
合计 10,872,101.30 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.79% 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司
1.57% 0.06 0.06
普通股股东的净利润
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第十节 备查文件目录
（一）载有董事长签署的公司2015年半年度报告全文；
（二）载有公司董事长、总经理、财务总监签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
广博集团股份有限公司
董事长：戴国平
二○一五年八月二十九日
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