恒宝股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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恒宝股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人钱云宝、主管会计工作负责人赵长健及会计机构负责人(会计主管人员)施伟声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 573,529,989.99 565,617,904.50 1.40%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 507,928,977.17 480,237,640.25 5.77%
股本（股） 293,760,000.00 293,760,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
1.73 1.63 6.13%
2009 年7-9 月
比上年同期增减
（％） 2009 年1-9 月
比上年同期增减
（％）
营业总收入（元） 104,821,752.82 15.05% 328,191,022.24 7.35%
归属于上市公司股东的净利润（元） 19,629,245.40 43.85% 57,067,336.92 15.83%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 35,569,803.50 501.98%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.12 500.00%
基本每股收益（元/股） 0.07 40.00% 0.19 11.76%
稀释每股收益（元/股） 0.07 40.00% 0.19 11.76%
净资产收益率（%） 3.86% 0.82% 11.24% 0.25%
扣除非经常性损益后的净资产收益率
（%）
3.89% 1.08% 11.27% 1.49%
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 -6,344.90
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 378,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -582,069.90
所得税影响额 24,662.22
合计 -185,752.58 -恒宝股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 26,303
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
钱平 11,016,331 人民币普通股
国际金融－花旗－MARTIN CURRIE
INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 5,069,778 人民币普通股
中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投
资基金
3,740,634 人民币普通股
ING BANK N.V 3,004,384 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型证
券投资基金
3,000,000 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证
券投资基金
2,915,845 人民币普通股
交通银行-汇丰晋信大盘股票型证券投资基金 2,879,400 人民币普通股
胡三龙 2,749,700 人民币普通股
中融国际信托有限公司－双重精选1 号 2,745,070 人民币普通股
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资
基金
2,583,763 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(1) 报告期末应收票据比期初减少84.75%,主要原因是本报告期销售业务用银行承兑汇票的结算方式有所减少所致。
(2) 报告期末应收账款比期初增加138.34%，主要原因为：本报告期金融IC 卡、模块封装等同比大幅增长，此类产品主要为
新客户需要有相当比率的铺底赊销，增加了应收账款；营业收入同比增长相应增加了应收账款；采用银行承兑汇票结算方式
的业务有所减少也增加了应收账款；以及账期内应收款项增加的原因，但公司的主要客户为通信、银行等大客户，应收帐款
产生坏帐的风险较小。
(3) 报告期末其他应收款比期初减少89.07%，主要原因是本报告期收回应收股权转让款及政府借款所致。
(4) 报告期末短期借款比期初减少100%，主要原因是公司归还了2000 万元短期借款所致。
(5) 报告期末应付票据比期初减少62.38%，主要原因是本报告期采购业务用银行承兑汇票的结算方式有所减少所致。
(6) 报告期末应交税费比期初增加1103.61%，主要原因是2008 年10 月获批国家高新技术企业，原先按照25%企业所得税率
缴纳的企业所得税税务部门未及时退还；增值税同比增长较大共同影响所致。
(7)报告期末其他流动负债比期初增加35.66%，主要原因是本报告期收到江苏省软件产业发展专项资助款所致。
(8) 报告期末递延所得税负债比期初减少39.58%，主要原因是本报告期按照加速折旧进度调增应纳税所得额相应减少递延所
得税负债所致。
(9) 报告期内营业税金及附加去年同期增加46.16%，主要原因是原子公司“恒银金融科技有限公司”2008 年1 季度取得
了税务局的营业税免税备案审批，冲回了其2006-2007 年从事技术开发收入所计提的106 万元营业税所致。
(10) 报告期内财务费用比去年同期增加47.31%，,主要原因是2008 年1-9 月收到政府贷款贴息190.00 万元，冲减了2008 年
1-9 月的财务费用所致。
(11) 报告期内营业外收入比去年同期减少42.98%，主要原因是2009 年6-9 月份增值税软件产品退税325 万元尚处于办理过
程中，未能及时退下所致。
(12) 报告期内营业外支出比去年同期减少36.06%，主要原因是2008 年1-9 月汶川地震捐款等捐赠支出较多所致。
(13) 报告期内所得税费用比去年同期减少45.08%，主要原因是2008 年10 月获批国家高新技术企业，2008 年1-9 月按照25%
企业所得税率计提、缴纳企业所得税，2009 年1-9 月按照15%企业所得税率计提、缴纳企业所得税所致。恒宝股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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(14) 报告期内少数股东损益比去年同期减少99.80%，主要原因是原子公司“恒银金融科技有限公司”2008 年1-9 月经营亏损
所致。
(15) 报告期内收到其他与经营活动有关的现金比去年同期增加289.83%，主要原因是本报告期收回政府借款所致。
(16) 报告期内购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加34.76%，主要原因是随着销售规模扩大采购业务付款相应增加
所致。
(17) 报告期内支付的各项税费比去年同期减少30.20%，主要原因是2008 年10 月获批国家高新技术企业，2008 年1-9 月按照
25%企业所得税率缴纳企业所得税，2009 年1-9 月按照15%企业所得税率缴纳企业所得税所致。
(18) 报告期内支付的其他与经营活动有关的现金比去年同期增加31.65%，主要原因是支付的营业费用等款项有所增加所致。
(19) 报告期内处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比去年同期减少91.47%，主要原因是本报告期处置固
定资产较去年同期减少所致。
(20) 报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期减少84.12%，主要原因是去年同期支付了较多
的募集资金项目设备款而本报告期没有此项支出所致。
(21) 报告期内吸收投资收到的现金比去年同期减少100.00%，主要原因是去年同期原子公司“恒银金融科技有限公司”增资
扩股收到其他股东投资款所致。
(22) 报告期内取得借款收到的现金比去年同期减少100.00%，主要原因是本报告期无银行借款所致。
(23) 报告期内偿还债务支付的现金比去年同期减少87.50%，主要原因是本报告期无银行借款，贷款还款金额相应减少所致。
(24) 报告期内汇率变动对现金及现金等价物的影响比去年同期增加120.13%，主要原因是本报告期外币汇率变动所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1.公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
2.报告期内公司大股东及其一致行动人未提出或实施股份增持计划。
3.报告期内公司无重大经营合同签署。
4.2008 年度立信会计师事务所为公司出具了标准无保留的审计意见。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无
股份限售承诺 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺
（一）首次公开发行股票前持有
公司5%以上股份的股东承诺：在
作为江苏恒宝股份有限公司（注：
公司更名前名称）股东期间，不
会在中国境内或境外，以任何方
式（包括但不限于单独经营、通
过合资经营或拥有另一公司或企
业的股份及其他权益）直接或间
接参与任何与江苏恒宝股份有限
公司构成竞争的任何业务或活
动，也不会在与江苏恒宝股份有
限公司有竞争关系的企业或组织
内任职。
（二）公司控股股东钱云宝承诺：
自公司股票上市之日起三十六个
月内，不转让或者委托他人管理
其持有的发行人股份，也不由发
报告期内，该承诺严格履行。恒宝股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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行人回购其持有的股份。
（三）公司其他股东钱平、江浩
然、胡三龙、潘梅芳和曹志新承
诺：其所持有的股份中，因2005
年度利润分配增加的股份，自工
商变更之日起三十六个月内不转
让；其他股份自公司股票上市交
易之日起一年内不转让。
（四）担任公司董事、监事、高
级管理人员的股东钱云宝、钱平、
江浩然、曹志新还承诺：除前述
锁定期外，在其任职期间每年转
让的股份不得超过其所持有本公
司股份总数的百分之二十五；离
职后半年内，不转让其所持有的
本公司股份。
其他承诺（含追加承诺） 无 无
3.4 对2009 年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于30%
2009 年度预计的经营业绩
公司预计2009 年归属于母公司所有者的净利润与上年相比增长10%-30%
2008 年度经营业绩 2008 年度归属于母公司所有者的净利润： 81,163,235.33
业绩变动的原因说明 预计今年第四季度公司主要产品的销售与去年同期相比将继续增加
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：恒宝股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 140,083,429.37 140,036,236.17 154,968,342.68 154,915,704.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,272,838.38 2,272,838.38 14,900,000.00 14,900,000.00
应收账款 113,706,242.26 113,706,242.26 47,708,361.66 47,708,361.66
预付款项 40,385,124.01 40,385,124.01 35,942,233.92 35,942,233.92
应收保费
应收分保账款恒宝股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,495,495.63 5,495,495.63 50,295,179.38 50,295,179.38
买入返售金融资产
存货 73,311,793.88 73,311,793.88 58,845,601.07 58,845,601.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 375,254,923.53 375,207,730.33 362,659,718.71 362,607,080.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,000,000.00 8,000,000.00
投资性房地产
固定资产 171,697,607.99 171,690,028.49 177,848,147.85 177,836,592.60
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,491,605.66 24,491,605.66 22,738,237.92 22,738,237.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 42,615.59 42,615.59 55,983.13 55,983.13
递延所得税资产 2,043,237.22 2,043,237.22 2,315,816.89 2,315,816.89
其他非流动资产
非流动资产合计 198,275,066.46 206,267,486.96 202,958,185.79 210,946,630.54
资产总计 573,529,989.99 581,475,217.29 565,617,904.50 573,553,710.93
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,778,602.25 6,778,602.25 18,017,216.40 18,017,216.40
应付账款 29,411,662.70 29,411,662.70 29,587,033.29 29,587,033.29
预收款项 2,754,152.74 2,754,152.74 3,323,240.86 3,323,240.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 240,321.18 240,321.18 282,309.65 282,309.65恒宝股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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应交税费 8,020,274.15 8,020,274.15 -799,139.15 -799,169.15
应付利息
应付股利
其他应付款 1,424,308.77 10,624,308.77 1,314,006.74 10,514,006.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 14,404,922.02 14,404,922.02 10,618,045.75 10,618,045.75
流动负债合计 63,034,243.81 72,234,243.81 82,342,713.54 91,542,683.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 715,814.47 715,814.47 1,184,718.00 1,184,718.00
其他非流动负债
非流动负债合计 715,814.47 715,814.47 1,184,718.00 1,184,718.00
负债合计 63,750,058.28 72,950,058.28 83,527,431.54 92,727,401.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 293,760,000.00 293,760,000.00 293,760,000.00 293,760,000.00
资本公积 17,347,816.47 17,347,816.47 17,347,816.47 17,347,816.47
减：库存股
专项储备
盈余公积 29,177,953.34 29,177,953.34 29,177,953.34 29,177,953.34
一般风险准备
未分配利润 167,643,207.36 168,239,389.20 139,951,870.44 140,540,539.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计507,928,977.17 508,525,159.01 480,237,640.25 480,826,309.39
少数股东权益 1,850,954.54 1,852,832.71
所有者权益合计 509,779,931.71 508,525,159.01 482,090,472.96 480,826,309.39
负债和所有者权益总计 573,529,989.99 581,475,217.29 565,617,904.50 573,553,710.93
4.2 本报告期利润表
编制单位：恒宝股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 104,821,752.82 104,821,752.82 91,111,351.26 90,014,364.27
其中：营业收入 104,821,752.82 104,821,752.82 91,111,351.26 90,014,364.27
利息收入恒宝股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 82,859,392.42 82,858,015.02 76,670,453.50 73,282,296.44
其中：营业成本 66,181,755.26 66,181,755.26 57,635,774.58 56,746,030.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 911,615.56 911,615.56 480,408.10 460,382.68
销售费用 8,209,869.79 8,209,869.79 6,667,582.50 5,837,771.89
管理费用 7,322,117.86 7,320,792.61 10,622,624.29 8,918,032.64
财务费用 -812,933.19 -812,985.34 249,983.85 350,609.60
资产减值损失 1,046,967.14 1,046,967.14 1,014,080.18 969,468.76
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
21,962,360.40 21,963,737.80 14,440,897.76 16,732,067.83
加：营业外收入 2,594,450.17 2,594,450.17 4,918,255.93 4,965,353.75
减：营业外支出 1,306,484.10 1,306,484.10 1,577,063.88 1,577,063.88
其中：非流动资产处置损失3,994.90 3,994.90
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
23,250,326.47 23,251,703.87 17,782,089.81 20,120,357.70
减：所得税费用 3,621,356.55 3,621,356.55 4,784,193.46 4,957,741.88
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
19,628,969.92 19,630,347.32 12,997,896.35 15,162,615.82
归属于母公司所有者的净
利润
19,629,245.40 19,630,347.32 13,645,985.94 15,162,615.82
少数股东损益 -275.48 -648,089.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.07 0.05 0.05
（二）稀释每股收益 0.07 0.07 0.05 0.05
七、其他综合收益
八、综合收益总额 19,628,969.92 19,630,347.32 12,997,896.35 15,162,615.82
归属于母公司所有者的综
合收益总额
19,629,245.40 19,630,347.32 13,645,985.94 15,162,615.82恒宝股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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归属于少数股东的综合收
益总额
-275.48 -648,089.59
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：恒宝股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 328,191,022.24 328,191,022.24 305,715,398.39 297,478,856.04
其中：营业收入 328,191,022.24 328,191,022.24 305,715,398.39 297,478,856.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 265,885,223.32 265,875,832.45 247,924,248.81 236,223,346.78
其中：营业成本 209,728,672.87 209,728,672.87 194,248,802.41 187,666,682.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,163,529.38 2,163,529.38 1,480,248.59 2,292,771.02
销售费用 25,398,178.06 25,398,178.06 20,090,932.33 17,973,017.93
管理费用 25,701,190.49 25,691,956.74 29,778,644.45 25,690,011.59
财务费用 -1,344,263.36 -1,344,420.48 -2,551,412.03 -1,942,818.94
资产减值损失 4,237,915.88 4,237,915.88 4,877,033.06 4,543,682.66
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
62,305,798.92 62,315,189.79 57,791,149.58 61,255,509.26
加：营业外收入 6,054,495.51 6,054,495.51 10,618,191.01 10,618,191.01
减：营业外支出 1,817,651.41 1,817,651.41 2,842,851.10 2,842,851.10
其中：非流动资产处置损失6,344.90 6,344.90
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
66,542,643.02 66,552,033.89 65,566,489.49 69,030,849.17
减：所得税费用 9,477,184.27 9,477,184.27 17,256,027.01 17,528,583.34
五、净利润（净亏损以“-”号填57,065,458.75 57,074,849.62 48,310,462.48 51,502,265.83恒宝股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
9
列）
归属于母公司所有者的净
利润
57,067,336.92 57,074,849.62 49,266,319.57 51,502,265.83
少数股东损益 -1,878.17 -955,857.09
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.19 0.17 0.18
（二）稀释每股收益 0.19 0.19 0.17 0.18
七、其他综合收益
八、综合收益总额 57,065,458.75 57,074,849.62 48,310,462.48 51,502,265.83
归属于母公司所有者的综
合收益总额
57,067,336.92 57,074,849.62 49,266,319.57 51,502,265.83
归属于少数股东的综合收
益总额
-1,878.17 -955,857.09
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：恒宝股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
307,696,742.94 307,696,742.94 255,824,026.80 252,958,007.63
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,635,711.33 3,635,711.33 3,680,650.28 3,550,752.84
收到其他与经营活动有关
的现金
62,498,880.65 62,498,880.65 16,032,153.45 29,954,984.44
经营活动现金流入小计373,831,334.92 373,831,334.92 275,536,830.53 286,463,744.91
购买商品、接受劳务支付的
现金
230,048,545.78 230,048,545.78 170,713,381.80 166,194,953.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项恒宝股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
32,739,947.30 32,739,947.30 36,112,088.37 32,529,545.30
支付的各项税费 30,055,974.00 30,055,974.00 43,062,200.36 42,125,709.06
支付其他与经营活动有关
的现金
45,417,064.34 45,411,619.22 34,497,852.58 25,983,776.44
经营活动现金流出小计338,261,531.42 338,256,086.30 284,385,523.11 266,833,984.32
经营活动产生的现金
流量净额
35,569,803.50 35,575,248.62 -8,848,692.58 19,629,760.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
3,000.00 3,000.00 35,150.00 35,150.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计3,000.00 3,000.00 35,150.00 35,150.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
10,604,767.32 10,604,767.32 66,793,617.55 42,712,130.88
投资支付的现金 25,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计10,604,767.32 10,604,767.32 66,793,617.55 68,112,130.88
投资活动产生的现金
流量净额
-10,601,767.32 -10,601,767.32 -66,758,467.55 -68,076,980.88
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 8,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
8,600,000.00
取得借款收到的现金 70,000,000.00 70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 78,600,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息29,860,075.00 29,860,075.00 41,238,950.00 41,238,950.00恒宝股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计39,860,075.00 39,860,075.00 121,238,950.00 121,238,950.00
筹资活动产生的现金
流量净额
-39,860,075.00 -39,860,075.00 -42,638,950.00 -51,238,950.00
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
7,125.51 7,125.51 -35,404.67 -35,404.67
五、现金及现金等价物净增加额-14,884,913.31 -14,879,468.19 -118,281,514.80 -99,721,574.96
加：期初现金及现金等价物
余额
154,968,342.68 154,915,704.36 263,394,936.67 216,389,822.48
六、期末现金及现金等价物余额140,083,429.37 140,036,236.17 145,113,421.87 116,668,247.52
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
恒宝股份有限公司
法定代表人：钱云宝
二OO 九年十月十九日
