恒宝股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人钱云宝、主管会计工作负责人赵长健及会计机构负责人（会计主管人员）刘冰声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 601,452,432.42 576,883,577.34 4.26%
股东权益 448,340,724.49 438,242,404.92 2.30%
股本 293,760,000.00 195,840,000.00 50.00%
每股净资产 1.53 2.24 -31.70%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 91,111,351.26 1.27% 305,715,398.39 25.13%
净利润 13,645,985.94 -34.55% 49,266,319.57 21.48%
经营活动产生的现金流量净额 - - -8,848,692.58 -156.89%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.03 -160.00%
基本每股收益 0.05 -28.57% 0.17 21.43%
稀释每股收益 0.05 -28.57% 0.17 21.43%
净资产收益率 3.04% -1.96% 10.99% 1.27%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.81% -0.96% 9.78% 1.50%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
1、扣除公司日常依据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入支出 -2,490,720.01
2、经批准减免税款 1,058,750.00
3、计入当期损益的政府补助 8,615,314.76
4、所得税影响额 -1,765,536.19
合计 5,417,808.56
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 13,023
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 13,654,029 人民币普通股
孙玉国 12,000,000 人民币普通股
寇铁民 9,000,000 人民币普通股
中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金 6,569,092 人民币普通股
东方证券股份有限公司 5,542,914 人民币普通股
胡忠明 3,183,853 人民币普通股
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 2,940,394 人民币普通股
周建香 2,630,881 人民币普通股
江浩然 2,484,180 人民币普通股
中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券投资基金 2,250,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(1) 报告期末货币资金比期初减少44.91%，主要原因是支付07年度现金红利和支付新上项目采购材料款以及募投项目设备采购款所致。(2) 报告期末应收票据比期初增加47.05%，主要原因是销售增长客户以银行承兑汇票方式结算货款金额增加所致。(3) 报告期末应收账款比期初增加137.58%，主要原因是营业收入同比增长25.13%和公司新产品铺底赊销以及电信行业重组影响回笼共同影响所致。(4) 报告期末预付款项比期初增加113.28%，主要原因是随着销售规模扩大，材料采购预付金额增加和预期部分原材料将涨价公司订立大额采购合同预付部分货款共同影响所致。(5) 报告期末其他应收款比期初增加68.20%，主要原因是备用金、投标保证金及其他暂付应收款增加等共同影响所致。(6) 报告期末固定资产比期初增加39.32%，主要原因是公司实施募投项目购入设备以及在北京购买员工宿舍共同影响所致。(7) 报告期末在建工程比期初减少99.79%,主要原因是需安装设备安装完毕转入固定资产所致。(8) 报告期末短期借款比期初增加2,000.00万元,、一年内到期的非流动负债比期初减少100.00%、长期借款比期初减少100.00%主要原因是报告期归还了到期的3,000.00万元中长期借款，借入了2,000.00万元的短期借款所致。(9) 报告期末应付账款比期初增加56.02%，主要原因是产销规模扩大应付金额相应扩大以及公司在采购中增加了赊购结算方式共同影响所致。(10) 报告期末预收账款比期初增加69.37%，主要原因是公司与首次发生销售业务的单位采取预收部分货款的结算方式有所增加所致。(11) 报告期末股本比期初增加50%、资本公积减少84.95%，系公司2008年7月11日分配2007年度股利以19,584万股为基数，向全体股东每10股以资本公积金转增5股所致。(12) 报告期末少数股东权益比期初增加35.37%，系子公司北京恒银金融科技有限公司增资扩股少数股东增资860万元所致。(13) 报告期内销售费用比去年同期增加80.66%，主要原因是公司继续加强市场开拓和营销团队建设以及募集资金项目处于市场拓展期共同影响所致。(14) 报告期内管理费用比去年同期增加32.83%，主要原因是公司继续加强研发投入和人力费用增加共同影响所致。(15) 报告期内财务费用比去年同期减少128.44%，,主要原因是报告期内收到政府贷款贴息190.00万元所致。(16) 报告期内营业外收入比去年同期减少36.56%，主要原因是2008年6-9月份增值税软件产品退税211万元税务部门未能及时退下所致。(17) 报告期内营业外支出比去年同期增加462.10%，主要原因是报告期内公益捐款、地方综合基金支出比去年同期增加共同影响所致。(18) 报告期内少数股东损益比去年同期减少571.53%，主要原因是子公司北京恒银金融科技有限公司业务转型，新上项目初期投入较大所致。(19) 报告期内收到的税费返还比去年同期减少48.93%，主要原因是2008年6-9月份增值税软件产品退税211万元未能及时退下所致。(20) 报告期内收到的其他与经营有关的现金比去年同期增加44.17%，主要原因是收到的政府资助等往来款项有所增加所致。(21) 报告期内购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加49.72%，主要原因是随着销售规模扩大，材料采购预付金额增加和预期部分原材料将涨价公司订立大额采购合同预付部分货款共同影响所致。(22) 报告期内支付给职工以及为职工支付的现金比去年同期增加58.24%，主要原因是报告期公司用工成本有所上升以及加强人员队伍建设共同影响所致。(23) 报告期内支付的各项税费比去年同期增加45.61%，主要原因是去年同期计提的部分企业所得税没有同期缴纳在第四季度缴纳所致。(24) 报告期内支付的其他与经营活动有关的现金比去年同期减少30.98%，主要原因是支付的往来款项减少所致。(25) 报告期内处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比去年同期增加35,150.00元，主要原因是本报告期有使用过的固定资产出售而去年同期没有所致。(26) 报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期增加101.36%，主要原因是支付的募集资金项目设备和其他设备款增加所致。(27) 报告期内支付的取得借款收到的现金比去年同期增加133.33%，主要原因是去年同期归还了流动资金贷款6,230.00万元所致。(28) 报告期内分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期增加221.95%，主要原因是本报告期支付现金股利3,916.80万元，去年同期支付1,152.00万元的差异所致。(29) 报告期内汇率变动对现金及现金等价物的影响比去年同期增加346.37%，主要原因是本报告期外币汇率变动较大所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、首次公开发行股票前持有公司5%以上股份的股东承诺：在作为恒宝股份有限公司股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与恒宝股份有限公司构成竞争的任何业务或活动，也不会在与恒宝股份有限公司有竞争关系的企业或组织内任职。截至报告期末，未发现同业竞争情况。2、公司控股股东钱云宝（持股3,456 万股）承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。该承诺正在履行中。3、公司其他股东钱平、江浩然、胡三龙、潘梅芳和曹志新承诺：其所持有的股份中，因2005年度利润分配增加的股份（合计864 万股），自工商变更之日（2006 年4 月20 日）起三十六个月内不转让；其他股份（合计4,320 万股）自公司股票上市交易之日起一年内不转让。该承诺正在履行中。4、担任公司董事、监事、高级管理人员的股东钱云宝、钱平、江浩然、曹志新还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。该承诺正在履行中。上述承诺中锁定的股份因实施利润分配方案增加的股份，同样履行上述承诺。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于30%
公司预计2008年归属于母公司所有者的净利润与上年相比增长10%-30%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 61,388,770.59
业绩变动的原因说明 募集资金项目产品批量销售带动主营收入增长。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：恒宝股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 145,113,421.87 116,668,247.52 263,394,936.67 216,389,822.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 7,652,000.00 7,652,000.00 5,203,520.00 5,203,520.00
应收账款 128,018,280.80 119,682,957.76 53,883,578.55 50,874,615.96
预付款项 53,076,206.15 29,329,977.33 24,885,482.03 24,196,375.33
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 5,393,563.77 4,824,008.28 3,206,542.95 2,966,631.53
买入返售金融资产
存货 53,738,345.09 51,175,512.96 47,621,604.83 47,621,604.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 392,991,817.68 329,332,703.85 398,195,665.03 347,252,570.13
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,000,000.00 24,600,000.00
投资性房地产
固定资产 183,937,084.39 181,912,199.78 132,021,949.08 130,011,899.02
在建工程 50,000.00 23,859,140.05 23,859,140.05
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,201,171.07 22,667,781.13 21,807,981.69 21,704,648.37
开发支出
商誉
长期待摊费用 76,486.15 61,486.15 67,645.21 67,645.21
递延所得税资产 1,195,873.13 1,151,212.81 931,196.28 908,223.57
其他非流动资产
非流动资产合计 208,460,614.74 255,792,679.87 178,687,912.31 201,151,556.22
资产总计 601,452,432.42 585,125,383.72 576,883,577.34 548,404,126.35
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 15,101,130.00 14,970,000.00 19,480,000.00 19,480,000.00
应付账款 61,979,041.98 54,829,338.19 39,724,891.14 36,502,841.09
预收款项 3,447,482.69 3,436,207.69 2,035,492.00 2,022,317.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,461,459.93 1,317,283.31 1,219,307.06 1,040,871.52
应交税费 4,686,853.75 4,628,031.11 4,496,294.67 2,744,652.91
应付利息
其他应付款 1,031,258.70 32,598,006.91 976,505.98 12,652,849.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 107,707,227.05 131,778,867.21 77,932,490.85 84,443,532.07
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 13,514,071.82 13,514,071.82 16,019,386.58 16,019,386.58
预计负债
递延所得税负债 2,633,280.76 2,633,280.76 3,076,309.60 3,076,309.60
其他非流动负债
非流动负债合计 16,147,352.58 16,147,352.58 39,095,696.18 39,095,696.18
负债合计 123,854,579.63 147,926,219.79 117,028,187.03 123,539,228.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 293,760,000.00 293,760,000.00 195,840,000.00 195,840,000.00
资本公积 17,347,816.47 17,347,816.47 115,267,816.47 115,267,816.47
减：库存股
盈余公积 19,665,012.21 19,665,012.21 19,665,012.21 19,665,012.21
一般风险准备
未分配利润 117,567,895.81 106,426,335.25 107,469,576.24 94,092,069.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 448,340,724.49 437,199,163.93 438,242,404.92 424,864,898.10
少数股东权益 29,257,128.30 21,612,985.39
所有者权益合计 477,597,852.79 437,199,163.93 459,855,390.31 424,864,898.10
负债和所有者权益总计 601,452,432.42 585,125,383.72 576,883,577.34 548,404,126.35
4.2 本报告期利润表
编制单位：恒宝股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 91,111,351.26 90,014,364.27 89,971,587.25 89,831,075.88
其中：营业收入 91,111,351.26 90,014,364.27 89,971,587.25 89,831,075.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 76,670,453.50 73,282,296.44 73,975,467.80 73,423,298.95
其中：营业成本 57,635,774.58 56,746,030.87 63,222,489.18 62,751,239.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 480,408.10 460,382.68 432,275.76 611,966.38
销售费用 6,667,582.50 5,837,771.89 3,902,432.95 3,740,292.01
管理费用 10,622,624.29 8,918,032.64 8,241,761.92 7,793,043.95
财务费用 249,983.85 350,609.60 -1,455,195.38 -1,447,415.79
资产减值损失 1,014,080.18 969,468.76 -368,296.63 -25,826.78
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 14,440,897.76 16,732,067.83 15,996,119.45 16,407,776.93
加：营业外收入 4,918,255.93 4,965,353.75 11,352,839.44 11,352,839.44
减：营业外支出 1,577,063.88 1,577,063.88 -687,440.09 -687,440.09
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 17,782,089.81 20,120,357.70 28,036,398.98 28,448,056.46
减：所得税费用 4,784,193.46 4,957,741.88 7,335,139.90 7,361,601.64
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 12,997,896.35 15,162,615.82 20,701,259.08 21,086,454.82
归属于母公司所有者的净利润 13,645,985.94 15,162,615.82 20,850,115.27 21,086,454.82
少数股东损益 -648,089.59 -148,856.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.05 0.07 0.07
（二）稀释每股收益 0.05 0.05 0.07 0.07
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：恒宝股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 305,715,398.39 297,478,856.04 244,317,632.37 226,776,302.65
其中：营业收入 305,715,398.39 297,478,856.04 244,317,632.37 226,776,302.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 247,924,248.81 236,223,346.78 203,140,329.44 185,753,738.69
其中：营业成本 194,248,802.41 187,666,682.52 164,154,138.41 150,340,319.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,480,248.59 2,292,771.02 2,114,442.61 1,977,504.77
销售费用 20,090,932.33 17,973,017.93 11,120,761.56 10,380,190.65
管理费用 29,778,644.45 25,690,011.59 22,417,965.03 20,247,372.93
财务费用 -2,551,412.03 -1,942,818.94 -1,116,860.82 -1,086,085.78
资产减值损失 4,877,033.06 4,543,682.66 4,449,882.65 3,894,436.26
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 57,791,149.58 61,255,509.26 41,177,302.93 41,022,563.96
加：营业外收入 10,618,191.01 10,618,191.01 16,736,327.52 16,736,327.52
减：营业外支出 2,842,851.10 2,842,851.10 505,758.65 505,758.65
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 65,566,489.49 69,030,849.17 57,407,871.80 57,253,132.83
减：所得税费用 17,256,027.01 17,528,583.34 16,651,391.56 16,560,162.85
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 48,310,462.48 51,502,265.83 40,756,480.24 40,692,969.98
归属于母公司所有者的净利润 49,266,319.57 51,502,265.83 40,553,766.11 40,692,969.98
少数股东损益 -955,857.09 202,714.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.18 0.14 0.14
（二）稀释每股收益 0.17 0.18 0.14 0.14
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：恒宝股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 255,824,026.80 252,958,007.63 213,627,239.09 197,608,974.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,680,650.28 3,550,752.84 7,207,674.11 7,207,674.11
收到其他与经营活动有关的现金 16,032,153.45 29,954,984.44 11,120,582.69 30,914,944.00
经营活动现金流入小计 275,536,830.53 286,463,744.91 231,955,495.89 235,731,593.00
购买商品、接受劳务支付的现金 170,713,381.80 166,194,953.52 114,024,710.40 96,812,151.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36,112,088.37 32,529,545.30 22,820,506.57 21,553,562.90
支付的各项税费 43,062,200.36 42,125,709.06 29,573,623.65 29,215,456.18
支付其他与经营活动有关的现金 34,497,852.58 25,983,776.44 49,981,467.51 62,188,132.53
经营活动现金流出小计 284,385,523.11 266,833,984.32 216,400,308.13 209,769,302.91
经营活动产生的现金流量净额 -8,848,692.58 19,629,760.59 15,555,187.76 25,962,290.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 35,150.00 35,150.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 35,150.00 35,150.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 66,793,617.55 42,712,130.88 33,170,749.10 33,168,359.53
投资支付的现金 25,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 66,793,617.55 68,112,130.88 33,170,749.10 33,168,359.53
投资活动产生的现金流量净额 -66,758,467.55 -68,076,980.88 -33,170,749.10 -33,168,359.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 8,600,000.00
取得借款收到的现金 70,000,000.00 70,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 78,600,000.00 70,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 82,300,000.00 82,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 41,238,950.00 41,238,950.00 12,809,147.51 12,809,147.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 121,238,950.00 121,238,950.00 95,109,147.51 95,109,147.51
筹资活动产生的现金流量净额 -42,638,950.00 -51,238,950.00 -65,109,147.51 -65,109,147.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -35,404.67 -35,404.67 -7,931.77 -7,931.77
五、现金及现金等价物净增加额 -118,281,514.80 -99,721,574.96 -82,732,640.62 -72,323,148.72
加：期初现金及现金等价物余额 263,394,936.67 216,389,822.48 305,935,423.85 290,026,406.17
六、期末现金及现金等价物余额 145,113,421.87 116,668,247.52 223,202,783.23 217,703,257.45
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
恒宝股份有限公司
法定代表人：钱云宝
二OO八年十月二十日
