山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
山东沃华医药科技股份有限公司
Shandong Wohua Pharmaceutical Co.,Ltd.
2019 年第三季度报告
1
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人赵丙贤、主管会计工作负责人王炯及会计机构负责人(会计主管
人员)王炯声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 998,312,770.66 922,375,081.54 8.23%
归属于上市公司股东的净资产（元） 627,916,977.45 594,045,642.81 5.70%
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 224,097,960.77 11.14% 641,978,279.72 14.71%
归属于上市公司股东的净利润（元） 20,637,546.10 152.79% 51,909,134.64 12.57%
归属于上市公司股东的扣除非经常
19,510,882.74 128.99% 49,456,752.94 7.93%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 46,163,187.81 46.79% 87,209,884.34 33.85%
基本每股收益（元/股） 0.06 200.00% 0.14 7.69%
稀释每股收益（元/股） 0.06 200.00% 0.14 7.69%
加权平均净资产收益率 3.23% 1.85% 8.43% 0.36%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,795.22
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,460,957.71
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -111,138.49
减：所得税影响额 501,753.60
少数股东权益影响额（税后） 390,888.70
合计 2,452,381.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 35,276 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
北京中证万融投
境内非国有法人 50.27% 181,341,477
资集团有限公司
张戈 境内自然人 1.74% 6,286,720 4,715,040
赵军 境内自然人 1.47% 5,316,834 3,987,625
林美惠 境内自然人 1.09% 3,918,600
张法忠 境内自然人 0.99% 3,574,309
刘增 境内自然人 0.61% 2,187,300
谢玉玲 境内自然人 0.39% 1,411,944
黄秀如 境内自然人 0.30% 1,066,838
吴福运 境内自然人 0.26% 928,500
石建军 境内自然人 0.25% 912,451
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京中证万融投资集团有限公司 181,341,477 人民币普通股 181,341,477
林美惠 3,918,600 人民币普通股 3,918,600
张法忠 3,574,309 人民币普通股 3,574,309
刘增 2,187,300 人民币普通股 2,187,300
张戈 1,571,680 人民币普通股 1,571,680
谢玉玲 1,411,944 人民币普通股 1,411,944
赵军 1,329,209 人民币普通股 1,329,209
黄秀如 1,066,838 人民币普通股 1,066,838
吴福运 928,500 人民币普通股 928,500
石建军 912,451 人民币普通股 912,451
上述股东关联关系或一致行动的 1、公司前十名股东中，北京中证万融投资集团有限公司、赵军、张戈、张法忠四名发
说明 起人股东之间，四名发起人股东与无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上
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市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
2、未知上述其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情 前十名普通股股东中，林美惠通过信用证券账户持有公司股份 25000 股，黄秀如通过信
况说明（如有） 用证券账户持有公司股份 1066838 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
变动幅
资产负债项目 期末余额 期初余额 变动原因
度
应收票据 18,868,154.62 10,337,824.52 82.52% 主要系报告期内银行承兑汇票回款增加所致
预付账款 4,575,644.50 2,687,256.35 70.27% 主要系报告期内预付材料采购款增加所致
其他非流动资产 32,907,710.50 25,228,641.92 30.44% 主要系报告期内预付设备购置款增加所致
应付职工薪酬 6,435,704.86 9,480,394.71 -32.12% 主要系报告期内支付去年年终奖所致
其他流动负债 138,806,721.60 93,455,781.01 48.53% 主要系报告期内预提销售费用增加所致
递延收益 18,167,115.85 11,133,215.04 63.18% 主要系报告期内收到政府补助增加所致
利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因
营业收入 641,978,279.72 559,633,330.28 14.71%
营业成本 150,180,660.28 114,668,483.32 30.97% 主要系报告期内产品销量增长及产品成本增加所致
管理费用 25,339,056.29 17,663,116.15 43.46% 主要系报告期内职工薪酬、办公费用增加所致
研发费用 40,093,156.46 24,705,550.73 62.28% 主要系报告期内研发直接投入增加所致
财务费用 -2,023,383.21 2,162,801.70 -193.55% 主要系报告期内现金折扣减少所致
少数股东损益 -5,606,976.16 910,986.28 -715.48% 主要系报告期内子公司康辰药业净利润减少所致
现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因
经营活动产生的 主要系报告期内经营性现金收入增加额度大于现金
现金流量净额 87,209,884.34 65,154,337.93 33.85% 支出增加额度所致
投资活动产生的
现金流量净额 -17,876,908.54 -43,623,125.94 59.02% 主要系报告期内支付的工程设备款减少所致
筹资活动产生的 主要系报告期内分配现金股利金额低于上年同期支
现金流量净额 -18,666,472.00 -27,782,504.82 32.81% 付济顺制药、康辰药业股权剩余尾款金额所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 履行情况
期限
当前医药市
场竞争加剧，
关于避免同业竞争和规范关联交 为了合理控
易的承诺： 制经营风险，
1、青岛中证万融医药科技有限公 维护公司以
司（下称“青岛中证万融”）将在本 及全体股东
《承诺函》作出日起三年内，与沃 的利益，公司
华医药按照协商的公允价格将持 决定暂缓收
有南昌济顺制药有限公司（下称 购济顺制药
“济顺制药”）剩余 29.4%的股权全 29.4%的股
关于同业竞
部转让给山东沃华医药科技股份 权。上述事项
青岛中证万融医 争、关联交 2015 年 05
有限公司（下称“沃华医药”）； 三年 详见公司
药科技有限公司 易、资金占用 月 28 日
2、青岛中证万融与沃华医药签订 2019 年 2 月 1
方面的承诺
的《股权转让协议》生效后，青岛 日披露于巨
中证万融将委托沃华医药代管其 潮资讯网的
持有的济顺制药全部股权并授权 《关于暂缓
沃华医药代为行使所持有的济顺 收购南昌济
制药全部股权所对应的表决权。上 顺制药有限
其他对公司中小股东
述授权期限止于青岛中证万融将 公司部分股
所作承诺
其持有济顺制药剩余 29.4%的股 权暨关联交
权全部转让给沃华医药之日。 易的公告》
（公告编号：
2019-011）。
作为公司的交易关联方，为规范与 当前医药市
公司的关联交易，青岛康济生投资 场竞争加剧，
有限公司承诺：青岛康济生投资有 为了合理控
限公司将在本《承诺函》作出日起 制经营风险，
三年内，与公司按照协商的公允价 维护公司以
关于同业竞 格将持有辽宁康辰药业有限公司 及全体股东
青岛康济生投资 争、关联交 剩余 34.3%的股权全部转让给公 2015 年 07 的利益，公司
三年
有限公司 易、资金占用 司。青岛康济生投资有限公司与公 月 15 日 决定暂缓收
方面的承诺 司签订的股权转让协议生效后，青 购康辰药业
岛康济生投资有限公司将委托公 34.3%的股
司代管其持有的辽宁康辰药业有 权。上述事项
限公司全部股权并授权公司代为 详见公司
行使所持有的辽宁康辰药业有限 2019 年 2 月 1
公司全部股权所对应的表决权。上 日披露于巨
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述授权期限止于青岛康济生投资 潮资讯网的
有限公司将其持有辽宁康辰药业 《关于暂缓
有限公司剩余 34.3%的股权全部 收购辽宁康
转让给公司之日。 辰药业有限
公司部分股
权暨关联交
易的公告》
（公告编号：
2019-012）。
承诺是否按时履行 否
当前医药市场竞争加剧，为了合理控制经营风险，维护公司以及全体股东的利益，公司决定暂缓收
如承诺超期未履行完 购济顺制药 29.4%的股权。上述事项详见公司 2019 年 2 月 1 日披露于巨潮资讯网的《关于暂缓收
毕的，应当详细说明未 购南昌济顺制药有限公司部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：2019-011）。
完成履行的具体原因 当前医药市场竞争加剧，为了合理控制经营风险，维护公司以及全体股东的利益，公司决定暂缓收
及下一步的工作计划 购康辰药业 34.3%的股权。上述事项详见公司 2019 年 2 月 1 日披露于巨潮资讯网的《关于暂缓收
购辽宁康辰药业有限公司部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：2019-012）。
四、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
五、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
七、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东沃华医药科技股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 373,585,731.63 322,919,227.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,868,154.62 10,337,824.52
应收账款 111,382,157.55 110,602,487.63
应收款项融资
预付款项 4,575,644.50 2,687,256.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 26,986,716.44 27,418,846.98
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 92,555,807.88 83,873,279.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,544,505.20 3,747,775.58
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流动资产合计 629,498,717.82 561,586,698.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 227,815,230.11 235,227,063.49
在建工程 33,096,362.90 26,273,526.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 19,848,568.29 20,704,318.53
开发支出
商誉 46,045,439.52 46,045,439.52
长期待摊费用
递延所得税资产 9,100,741.52 7,309,393.22
其他非流动资产 32,907,710.50 25,228,641.92
非流动资产合计 368,814,052.84 360,788,382.77
资产总计 998,312,770.66 922,375,081.54
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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应付账款 37,756,696.26 31,617,123.62
预收款项 4,993,550.09 5,258,842.62
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,435,704.86 9,480,394.71
应交税费 13,245,085.64 11,753,424.31
其他应付款 52,584,737.89 61,402,407.18
其中：应付利息
应付股利 628,672.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 138,806,721.60 93,455,781.01
流动负债合计 253,822,496.34 212,967,973.45
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 151,832.27 270,333.74
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 18,167,115.85 11,133,215.04
递延所得税负债 2,129,675.98 2,226,267.56
其他非流动负债
非流动负债合计 20,448,624.10 13,629,816.34
负债合计 274,271,120.44 226,597,789.79
所有者权益：
11
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股本 360,756,000.00 360,756,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,346,187.13 2,346,187.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 14,717,620.01 14,717,620.01
一般风险准备
未分配利润 250,097,170.31 216,225,835.67
归属于母公司所有者权益合计 627,916,977.45 594,045,642.81
少数股东权益 96,124,672.77 101,731,648.94
所有者权益合计 724,041,650.22 695,777,291.75
负债和所有者权益总计 998,312,770.66 922,375,081.54
法定代表人：赵丙贤 主管会计工作负责人：王炯 会计机构负责人：王炯
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 227,213,101.38 252,380,959.90
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 16,206,288.02 8,075,364.09
应收账款 54,315,021.74 53,920,219.59
应收款项融资
预付款项 102,388.63 1,259,069.78
其他应收款 15,658,290.51 19,172,035.82
其中：应收利息
应收股利
存货 39,047,969.48 38,654,496.43
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,459,321.44
流动资产合计 352,543,059.76 374,921,467.05
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 259,107,055.35 169,107,055.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 190,333,748.31 194,936,407.63
在建工程 1,309,734.51 915,092.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 11,904,335.90 12,199,032.08
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,258,393.17 4,246,294.59
其他非流动资产 14,522,505.00 12,325,950.00
非流动资产合计 481,435,772.24 393,729,831.65
资产总计 833,978,832.00 768,651,298.70
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
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应付票据 15,774,707.03 14,032,129.62
应付账款
预收款项 1,574,129.34 1,778,382.44
合同负债
应付职工薪酬 5,078,285.10 7,343,558.33
应交税费 9,416,635.58 5,803,344.89
其他应付款 104,628,019.80 100,763,792.38
其中：应付利息
应付股利 628,672.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 71,465,046.53 56,397,382.05
流动负债合计 207,936,823.38 186,118,589.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 151,832.27 270,333.74
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,963,449.18 8,611,673.37
递延所得税负债 777,864.58 777,879.66
其他非流动负债
非流动负债合计 10,893,146.03 9,659,886.77
负债合计 218,829,969.41 195,778,476.48
所有者权益：
股本 360,756,000.00 360,756,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,346,187.13 2,346,187.13
减：库存股
14
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其他综合收益
专项储备
盈余公积 14,717,620.01 14,717,620.01
未分配利润 237,329,055.45 195,053,015.08
所有者权益合计 615,148,862.59 572,872,822.22
负债和所有者权益总计 833,978,832.00 768,651,298.70
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 224,097,960.77 201,644,241.41
其中：营业收入 224,097,960.77 201,644,241.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 202,360,532.43 195,605,043.70
其中：营业成本 52,980,260.62 43,113,736.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,636,768.96 4,069,195.75
销售费用 126,929,275.58 132,103,302.71
管理费用 9,264,925.03 5,845,552.86
研发费用 10,914,838.04 10,988,978.62
财务费用 -1,365,535.80 -515,723.23
其中：利息费用
利息收入 1,589,364.15 1,101,590.60
加：其他收益 1,167,158.25 100,250.00
投资收益（损失以“－”号填
列）
15
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,225,747.10 -822,874.34
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
0.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,678,839.49 5,316,573.37
加：营业外收入 237,530.00 1,821.90
减：营业外支出 -28,883.99 795,645.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,945,253.48 4,522,749.28
减：所得税费用 3,071,526.44 601,448.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,873,727.04 3,921,300.55
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
18,873,727.04 3,921,300.55
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 20,637,546.10 8,163,900.51
2.少数股东损益 -1,763,819.06 -4,242,599.96
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
16
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 18,873,727.04 3,921,300.55
归属于母公司所有者的综合收益
20,637,546.10 8,163,900.51
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,763,819.06 -4,242,599.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.02
（二）稀释每股收益 0.06 0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵丙贤 主管会计工作负责人：王炯 会计机构负责人：王炯
17
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 129,237,321.26 124,646,935.76
减：营业成本 25,917,527.81 24,604,724.86
税金及附加 2,434,010.52 2,871,911.38
销售费用 63,808,373.07 70,495,237.87
管理费用 4,901,661.41 4,160,708.24
研发费用 6,548,567.54 7,258,393.62
财务费用 -1,287,834.47 -580,665.43
其中：利息费用
利息收入 1,418,763.86 965,984.90
加：其他收益 946,574.73 30,000.00
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-605,739.85 -727,083.37
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,255,850.26 15,139,541.85
加：营业外收入 237,530.00
减：营业外支出 -28,905.67 165,645.99
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
27,522,285.93 14,973,895.86
列）
减：所得税费用 4,018,419.69 2,146,338.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,503,866.24 12,827,557.69
18
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
23,503,866.24 12,827,557.69
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 23,503,866.24 12,827,557.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.04
（二）稀释每股收益 0.07 0.04
19
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 641,978,279.72 559,633,330.28
其中：营业收入 641,978,279.72 559,633,330.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 587,755,730.82 502,215,307.70
其中：营业成本 150,180,660.28 114,668,483.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,775,819.68 11,326,243.82
销售费用 363,390,421.32 331,689,111.98
管理费用 25,339,056.29 17,663,116.15
研发费用 40,093,156.46 24,705,550.73
财务费用 -2,023,383.21 2,162,801.70
其中：利息费用
利息收入 3,047,909.61 2,918,042.75
加：其他收益 3,460,957.71 1,614,293.37
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
20
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-2,080,526.17 -2,645,020.82
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,602,980.44 56,387,295.13
加：营业外收入 240,157.95 2,821.90
减：营业外支出 356,091.66 1,475,741.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,487,046.73 54,914,375.65
减：所得税费用 9,184,888.25 7,891,457.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,302,158.48 47,022,918.49
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
46,302,158.48 47,022,918.49
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 51,909,134.64 46,111,932.21
2.少数股东损益 -5,606,976.16 910,986.28
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
21
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 46,302,158.48 47,022,918.49
归属于母公司所有者的综合收益
51,909,134.64 46,111,932.21
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -5,606,976.16 910,986.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.13
（二）稀释每股收益 0.14 0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵丙贤 主管会计工作负责人：王炯 会计机构负责人：王炯
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 379,089,664.41 368,919,879.87
减：营业成本 77,244,838.46 69,355,807.42
税金及附加 7,335,855.35 8,557,172.80
销售费用 187,989,864.10 203,727,891.50
管理费用 14,714,481.21 13,326,155.22
22
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用 24,435,432.89 16,232,431.54
财务费用 -1,536,920.53 3,535,100.37
其中：利息费用 305,916.67 1,122,900.00
利息收入 2,515,422.74 2,193,384.94
加：其他收益 2,173,724.19 711,543.37
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-372,867.76 -2,109,180.67
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,706,969.36 52,787,683.72
加：营业外收入 237,530.00 1,000.00
减：营业外支出 3,991.15 165,741.38
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
70,940,508.21 52,622,942.34
列）
减：所得税费用 10,626,667.84 7,272,919.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,313,840.37 45,350,023.25
（一）持续经营净利润（净亏损
60,313,840.37 45,350,023.25
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
23
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 60,313,840.37 45,350,023.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.13
（二）稀释每股收益 0.17 0.13
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 696,957,152.94 659,249,625.40
客户存款和同业存放款项净增加
额
24
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,537,126.43 23,498,377.24
经营活动现金流入小计 721,494,279.37 682,748,002.64
购买商品、接受劳务支付的现金 97,493,110.44 105,940,989.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 88,683,038.09 74,189,426.20
支付的各项税费 92,136,548.63 99,697,231.61
支付其他与经营活动有关的现金 355,971,697.87 337,766,017.26
经营活动现金流出小计 634,284,395.03 617,593,664.71
经营活动产生的现金流量净额 87,209,884.34 65,154,337.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
61,150.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 61,150.00
25
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
17,938,058.54 43,623,125.94
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,938,058.54 43,623,125.94
投资活动产生的现金流量净额 -17,876,908.54 -43,623,125.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,108.05
筹资活动现金流入小计 2,108.05
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
18,666,472.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 27,784,612.87
筹资活动现金流出小计 18,666,472.00 27,784,612.87
筹资活动产生的现金流量净额 -18,666,472.00 -27,782,504.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 50,666,503.80 -6,251,292.83
加：期初现金及现金等价物余额 322,749,466.55 304,874,284.97
六、期末现金及现金等价物余额 373,415,970.35 298,622,992.14
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 404,217,761.88 407,497,224.49
26
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 21,034,787.44 16,095,182.93
经营活动现金流入小计 425,252,549.32 423,592,407.42
购买商品、接受劳务支付的现金 34,586,407.52 40,691,889.61
支付给职工及为职工支付的现金 66,181,137.94 56,571,709.78
支付的各项税费 59,549,946.90 68,660,204.59
支付其他与经营活动有关的现金 177,101,018.80 196,085,462.08
经营活动现金流出小计 337,418,511.16 362,009,266.06
经营活动产生的现金流量净额 87,834,038.16 61,583,141.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
61,150.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 61,150.00
购建固定资产、无形资产和其他
4,396,574.68 5,806,232.88
长期资产支付的现金
投资支付的现金 90,000,000.00 27,784,612.87
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 94,396,574.68 33,590,845.75
投资活动产生的现金流量净额 -94,335,424.68 -33,590,845.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,108.05
筹资活动现金流入小计 2,108.05
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
18,666,472.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
27
山东沃华医药科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 18,666,472.00
筹资活动产生的现金流量净额 -18,666,472.00 2,108.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,167,858.52 27,994,403.66
加：期初现金及现金等价物余额 252,211,198.62 212,153,428.90
六、期末现金及现金等价物余额 227,043,340.10 240,147,832.56
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
山东沃华医药科技股份有限公司
董事长：赵丙贤
二〇一九年十月二十八日
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