沧州明珠塑料股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人肖燕、主管会计工作负责人孙梅及会计机构负责人（会计主管人员）付洪艳声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 654,342,508.29 552,837,791.62 18.36%
股东权益 296,693,200.66 351,685,140.96 -15.64%
股本 68,750,000.00 68,750,000.00 0.00%
每股净资产 4.32 5.12 -15.63%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 220,411,203.02 55.99% 526,788,220.46 60.23%
净利润 13,381,770.58 135.12% 29,343,359.70 112.44%
经营活动产生的现金流量净额 - - 46,502,800.65 225.22%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.68 225.93%
基本每股收益 0.19 137.50% 0.43 115.00%
稀释每股收益 0.19 137.50% 0.43 115.00%
净资产收益率 4.51% 2.83% 9.89% 5.80%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 4.59% 2.91% 8.62% 4.48%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
非流动资产处置损益 -1,651.63
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 3,974,657.45
其他营业外收入 29,998.18
其他营业外支出 -317,630.76
所得税影响 72,321.05
合计 3,757,694.29
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 7,730
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
钜鸿（香港）有限公司 13,633,867 人民币普通股
深圳市金立创新投资有限公司 1,201,581 人民币普通股
刘丽荣 452,062 人民币普通股
沧州市正达电气股份有限公司 157,325 人民币普通股
陶秀贞 150,970 人民币普通股
刘中东 135,200 人民币普通股
陈素浓 134,000 人民币普通股
陈依 123,800 人民币普通股
马秀梅 100,000 人民币普通股
宋晓明 84,100 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期应收票据期末余额较期初减少10,080,045.87元，降幅45.85%。主要原因是：公司收到的银行承兑汇票到期承兑所致。2、本报告期应收账款期末余额较期初增加30,185,617.70元，增幅36.33%。主要原因是：公司产品销量增加导致应收账款相应增加所致。3、本报告期预付款项期末余额较期初增加5,272,592.28元，增幅40.53%。主要原因是：公司采购原材料预付款增加所致。4、本报告期长期股权投资37,000,000.00元，较期初增加37,000,000.00元。主要原因是：公司投资黄骅中燃天然气输配有限公司出资4,000,000.00元和投资沧州市商业银行股份有限公司33,000,000.00元增加所致。5、本报告期短期借款期末余额较期初增加98,107,731.35元，增幅89.35%。主要原因是：公司产品销量大幅增加，从而导致原材料采购所需资金增加所致。6、本报告期预收款项期末余额较期初增加7,567,795.28元，增幅69.94%。主要原因是：预收货款增加所致。7、本报告期营业总收入较上年同期增加198,014,121.92元，增幅60.23%。主要原因是：客户工程项目的增加，使用本公司产品增加，造成了本报告期公司主营业务收入较上年同期有较大幅度增长。8、本报告期销售费用较上年同期增加13,281,738.11元，增幅127.48%。主要原因是：由于产品销量的增加导致了运费的增加。9、本报告期管理费用较上年同期增加5,080,906.08元，增幅65.37%。主要原因是：由于研发费用、差旅费、土地税等增加所致。10、本报告期财务费用较上年同期增加6,407,882.12元，增幅82.86%。主要原因是：由于银行短期借款增加所致。11、本报告期净利润较上年同期增加18,953,614.90元，增幅135.05%。主要原因是：由于本报告期营业收入的大幅增加所致。12、本报告期经营活动现金流量净额较上年同期增加83,639,357.44元，增幅225.22%。主要原因是：由于本报告期营业收入的大幅增加，同时公司加大应收账款的回收力度所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司控股股东东塑集团承诺自沧州明珠股票上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其持有的股份，也不由沧州明珠回购其持有的股份，该承诺在继续履行。2、公司实际控制人于桂亭先生承诺自沧州明珠股票上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的的沧州明珠股份，也不由沧州明珠回购该部分股份，该承诺在继续履行。3、公司控股股东东塑集团不予同业竞争的承诺在继续履行。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长50%以上
公司预计2008年度归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长50%-70%。
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 28,675,455.84
业绩变动的原因说明 公司2008年度的经营业绩增长的主要原因是：（1）公司主营业务收入大幅增长；（2）公司变更部分募集资金收购控股股东河北沧州东塑集团股份有限公司持有的沧州东鸿包装材料有限公司73%股权的项目产生效益。
2008年4月28日公司完成了收购控股股东东塑集团持有东鸿公司73%股权，东鸿公司成为了公司的控股子公司。东鸿公司财务报表纳入了公司财务报表的合并范围，合并后2007年度归属于母公司所有者的净利润为28,675,455.84元。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：沧州明珠塑料股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 67,618,026.74 63,118,668.13 61,948,774.33 57,061,185.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 11,904,560.00 8,660,000.00 21,984,605.87 17,982,053.47
应收账款 113,264,916.83 105,128,963.77 83,079,299.13 81,399,364.60
预付款项 18,280,178.71 16,175,351.40 13,007,586.43 10,591,128.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 11,472,861.19 11,272,977.88 11,426,545.34 10,966,786.69
买入返售金融资产
存货 184,332,959.48 171,672,134.83 148,875,745.51 131,904,681.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 406,873,502.95 376,028,096.01 340,322,556.61 309,905,199.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 37,000,000.00 84,430,238.72 480,000.00
投资性房地产
固定资产 195,071,797.56 107,026,065.46 195,611,783.08 105,599,745.39
在建工程 467,921.50 318,705.50 3,738,408.06 3,738,408.06
工程物资 2,007,772.15 392,350.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,770,178.87 10,770,178.87 10,954,810.54 10,954,810.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,151,335.26 2,078,881.34 1,817,883.33 1,715,448.66
其他非流动资产
非流动资产合计 247,469,005.34 204,624,069.89 212,515,235.01 122,488,412.65
资产总计 654,342,508.29 580,652,165.90 552,837,791.62 432,393,612.43
流动负债：
短期借款 207,907,731.35 189,107,731.35 109,800,000.00 91,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 8,130,000.00 8,130,000.00
应付账款 40,841,926.61 40,548,818.55 32,563,277.04 26,256,656.60
预收款项 18,387,695.21 16,706,336.35 10,819,899.93 9,055,027.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,982,526.89 2,649,522.80 1,070,007.96 983,446.50
应交税费 6,023,662.24 5,054,188.34 -6,890,229.21 -7,248,920.66
应付利息 1,507,624.40 1,415,542.70 174,230.00 174,230.00
其他应付款 32,328,034.46 25,650,003.77 7,679,392.14 2,971,459.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 338,109,201.16 289,262,143.86 165,216,577.86 123,191,898.55
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 40,994.80 40,994.80
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 20,040,994.80 40,994.80
负债合计 338,109,201.16 289,262,143.86 185,257,572.66 123,232,893.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 68,750,000.00 68,750,000.00 68,750,000.00 68,750,000.00
资本公积 146,854,397.27 150,017,014.11 201,627,197.27 157,839,575.39
减：库存股
盈余公积 32,085,082.86 32,085,082.86 32,085,082.86 32,085,082.86
一般风险准备
未分配利润 49,003,720.53 40,537,925.07 49,222,860.83 50,486,060.83
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 296,693,200.66 291,390,022.04 351,685,140.96 309,160,719.08
少数股东权益 19,540,106.47 15,895,078.00
所有者权益合计 316,233,307.13 291,390,022.04 367,580,218.96 309,160,719.08
负债和所有者权益总计 654,342,508.29 580,652,165.90 552,837,791.62 432,393,612.43
4.2 本报告期利润表
编制单位：沧州明珠塑料股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 220,411,203.02 193,741,545.71 141,302,229.73 108,822,925.81
其中：营业收入 220,411,203.02 193,741,545.71 141,302,229.73 108,822,925.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 202,072,949.35 179,683,759.62 132,934,131.41 102,002,293.90
其中：营业成本 180,828,671.47 161,379,407.18 123,805,316.03 95,231,572.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 603,286.34 598,613.68
销售费用 10,434,725.06 9,610,468.84 4,305,027.99 3,650,161.50
管理费用 4,735,244.93 3,653,320.96 2,501,627.15 1,800,423.55
财务费用 5,471,021.55 4,441,948.96 2,322,160.24 1,320,136.35
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 18,338,253.67 14,057,786.09 8,368,098.32 6,820,631.91
加：营业外收入
减：营业外支出 315,742.76 290,334.30
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 18,022,510.91 13,767,451.79 8,368,098.32 6,820,631.91
减：所得税费用 3,441,862.95 3,441,862.95 2,250,808.53 2,328,708.58
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 14,580,647.96 10,325,588.84 6,117,289.79 4,491,923.33
归属于母公司所有者的净利润 13,381,770.58 5,691,513.89
少数股东损益 1,198,877.38 425,775.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.15 0.08 0.07
（二）稀释每股收益 0.19 0.15 0.08 0.07
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：沧州明珠塑料股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 526,788,220.46 436,905,648.70 328,774,098.54 243,270,533.07
其中：营业收入 526,788,220.46 436,905,648.70 328,774,098.54 243,270,533.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 486,842,520.55 410,391,249.93 308,325,063.70 223,904,410.76
其中：营业成本 433,852,468.59 365,394,923.07 282,168,804.03 204,886,740.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 639,904.47 598,813.48
销售费用 23,700,516.77 21,741,122.46 10,418,778.66 8,459,740.77
管理费用 12,853,271.90 10,103,677.72 7,772,365.82 6,513,380.80
财务费用 14,140,968.40 10,943,684.02 7,733,086.28 3,968,181.37
资产减值损失 1,655,390.42 1,609,029.18 232,028.91 76,367.81
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 39,945,699.91 26,514,398.77 20,449,034.84 19,366,122.31
加：营业外收入 29,998.18 29,998.18 81,281.85 81,281.85
减：营业外支出 319,282.39 291,985.93
其中：非流动资产处置损失 1,651.63 1,651.63
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 39,656,415.70 26,252,411.02 20,530,316.69 19,447,404.16
减：所得税费用 6,668,027.53 6,638,046.78 6,417,643.37 6,495,543.42
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 32,988,388.17 19,614,364.24 14,112,673.32 12,951,860.74
归属于母公司所有者的净利润 29,343,359.70 19,614,364.24 13,812,326.97 12,951,860.74
少数股东损益 3,645,028.47 300,346.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.43 0.29 0.20 0.19
（二）稀释每股收益 0.43 0.29 0.20 0.19
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：沧州明珠塑料股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 569,883,430.62 477,223,442.25 327,912,645.42 239,468,844.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 279,882.82 279,882.82
收到其他与经营活动有关的现金 9,535,761.08 6,070,932.55 70,734,215.98 926,512.03
经营活动现金流入小计 579,699,074.52 483,574,257.62 398,646,861.40 240,395,356.12
购买商品、接受劳务支付的现金 479,025,017.40 411,662,792.05 290,653,585.68 264,604,519.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,679,717.28 17,457,382.58 11,348,895.81 9,984,363.76
支付的各项税费 11,012,225.95 5,947,856.63 5,296,116.87 4,505,515.28
支付其他与经营活动有关的现金 22,479,313.24 18,263,858.29 128,484,819.83 14,547,980.34
经营活动现金流出小计 533,196,273.87 453,331,889.55 435,783,418.19 293,642,379.02
经营活动产生的现金流量净额 46,502,800.65 30,242,368.07 -37,136,556.79 -53,247,022.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 115,000.00 115,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 115,000.00 115,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,790,883.19 8,256,216.60 36,267,096.77 33,792,100.22
投资支付的现金 37,000,000.00 37,000,000.00 480,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 54,772,800.00 54,772,800.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 103,563,683.19 100,029,016.60 36,267,096.77 34,272,100.22
投资活动产生的现金流量净额 -103,448,683.19 -99,914,016.60 -36,267,096.77 -34,272,100.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 168,170,000.00 168,170,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 256,500,000.00 237,700,000.00 120,000,000.00 81,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,210,000.00 4,210,000.00
筹资活动现金流入小计 256,500,000.00 237,700,000.00 292,380,000.00 253,380,000.00
偿还债务支付的现金 172,500,000.00 143,700,000.00 163,000,000.00 114,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,606,399.10 39,492,402.80 35,854,383.51 32,110,527.01
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 600,000.00 600,000.00 1,717,950.18 1,717,950.18
筹资活动现金流出小计 215,706,399.10 183,792,402.80 200,572,333.69 147,828,477.19
筹资活动产生的现金流量净额 40,793,600.90 53,907,597.20 91,807,666.31 105,551,522.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,722.74 -2,722.74
五、现金及现金等价物净增加额 -16,155,004.38 -15,766,774.07 18,404,012.75 18,032,399.69
加：期初现金及现金等价物余额 61,948,774.33 57,061,185.41 37,335,692.57 35,968,397.45
六、期末现金及现金等价物余额 45,793,769.95 41,294,411.34 55,739,705.32 54,000,797.14
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
沧州明珠塑料股份有限公司
董事长：肖燕
2008年10月29日
