证券代码：002111 证券简称：威海广泰 公告编号：2022-078
威海广泰空港设备股份有限公司
关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
威海广泰空港设备股份有限公司（以下简称“公司”或“威海广泰”）于 2022
年 10 月 28 日召开第七届董事会第九次会议和第七届监事会第七次会议，会议审
议通过了《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》，现将有关情况
公告如下：
一、本次追溯调整背景情况
2022 年 5 月 23 日，公司召开第七届董事会第三次会议审议通过了公司通过协
议收购方式收购山东广大航空地面服务股份有限公司（以下简称“广大航服”）
100%的股权（以下简称“股权收购事项”）。2022 年 6 月 8 日，公司召开 2022 年
第二次临时股东大会，批准上述股权收购事项。2022 年 7 月 18 日，上述股权收购
实现的相关变更登记手续已办理完毕，并取得威海市行政审批服务局换发的营业
执照，广大航服成为公司全资子公司，自 2022 年 8 月，广大航服纳入公司合并报
表范围。
二、财务报表数据进行追溯调整的原因
由于合并前公司的实际控制人李光太先生与广大航服的实际控制人李文轩先
生为父子关系且李文轩先生为公司董事长兼总经理，公司与广大航服在合并前后
受其控制，且该控制并非暂时性的。因此，上述股权收购事项构成同一控制下企
业合并。
根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》《企业会计准则第 20 号—企
业合并》《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》及其相关指南、解释等相关 规
定，同一控制下的企业合并，应视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实
施控制时一直是一体化存续下来的，体现在其合并财务报表上，即由合并后形成
的母子公司构成的报告主体，无论是其资产规模还是其经营成果都应持续计算；
编制合并财务报表时，无论该项合并发生在报告期的任一时点，合并利润表、合
并现金流量表均反映的是由母子公司构成的报告主体自合并当期期初至合并日实
现的损益及现金流量情况，相应地，合并资产负债表的留存收益项目，应当反映
母子公司如果一直作为一个整体运行至合并日应实现的盈余公积和未分配利润的
情况；对于同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合
并资产负债表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视
同合并后的报告主体在以前期间一直存在。在编制比较报表时，应将被合并方的
有关资产、负债并入，同时因合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益
项下的资本公积（资本溢价或股本溢价）；对于被合并方在企业合并前实现的留
存收益（盈余公积和未分配利润之和）中归属于合并方的部分，自资本公积转入
留存收益。
因此，公司按照同一控制下企业合并的相关规定，对以前年度合并资产负债
表、合并利润表及合并现金流量表相关财务数据进行追溯调整。
三、追溯调整对以前年度财务状况的影响
（一）对 2021 年 12 月 31 日合并资产负债表追溯调整如下：
单位：元
2021 年 12 月 31 日（追 2021 年 12 月 31 日（追
项目 调整数
溯调整前） 溯调整后）
流动资产：
货币资金 697,110,919.44 747,431,130.98 50,320,211.54
交易性金融资产 3,080,768.16 3,358,600.36 277,832.20
衍生金融资产
应收票据 8,767,435.57 8,767,435.57
应收账款 1,481,312,285.44 1,510,556,924.44 29,244,639.00
应收款项融资 8,161,519.68 8,161,519.68
预付款项 89,866,881.62 93,122,310.11 3,255,428.49
其他应收款 104,047,131.01 112,796,649.47 8,749,518.46
存货 1,251,754,698.51 1,289,518,274.40 37,763,575.89
合同资产 9,468,971.27 9,468,971.27
持有待售资产
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 39,189,657.24 39,283,125.04 93,467.80
流动资产合计 3,683,291,296.67 3,822,464,941.32 139,173,644.65
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 144,353,012.52 152,486,991.65 8,133,979.13
其他权益工具投资 56,410,475.43 56,410,475.43
其他非流动金融资
产
投资性房地产
固定资产 896,631,721.53 907,294,941.41 10,663,219.88
在建工程 84,951,658.42 85,129,771.62 178,113.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 189,660.20 7,408,060.98 7,218,400.78
无形资产 208,201,820.29 212,009,710.54 3,807,890.25
开发支出 825,205.21 825,205.21
商誉 96,716,294.36 100,689,301.24 3,973,006.88
长期待摊费用 19,445,562.69 20,378,765.79 933,203.10
递延所得税资产 67,567,125.25 68,502,828.77 935,703.52
其他非流动资产 31,249,462.18 31,249,462.18
非流动资产合计 1,606,541,998.08 1,642,385,514.82 35,843,516.74
资产总计 5,289,833,294.75 5,464,850,456.14 175,017,161.39
流动负债：
短期借款 591,438,093.91 617,866,149.71 26,428,055.80
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 406,392,610.51 406,392,610.51
应付账款 344,865,345.62 360,823,958.05 15,958,612.43
预收款项
合同负债 314,088,924.16 318,624,659.51 4,535,735.35
应付职工薪酬 38,149,259.42 61,128,948.16 22,979,688.74
应交税费 62,182,135.08 74,221,443.81 12,039,308.73
其他应付款 121,152,608.94 122,033,249.11 880,640.17
持有待售负债
一年内到期的非流
79,759.52 79,759.52
动负债
其他流动负债 40,460,744.21 40,461,773.52 1,029.31
流动负债合计 1,918,809,481.37 2,001,632,551.90 82,823,070.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 83,548.10 6,485,726.65 6,402,178.55
长期应付款
预计负债 104,828,506.16 104,828,506.16
递延收益 47,356,095.16 47,356,095.16
递延所得税负债 16,912,219.02 16,912,219.02
其他非流动负债
非流动负债合计 169,180,368.44 175,582,546.99 6,402,178.55
负债合计 2,087,989,849.81 2,177,215,098.89 89,225,249.08
股东权益：
股本 534,558,505.00 534,558,505.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,216,179,932.63 1,262,063,261.45 45,883,328.82
减：库存股 55,050,906.80 55,050,906.80
其他综合收益 35,198,904.12 35,198,904.12
专项储备 2,166,608.46 2,166,608.46
盈余公积 186,767,882.32 186,767,882.32
未分配利润 1,232,181,824.96 1,269,206,845.45 37,025,020.49
归属于母公司股东权
3,152,002,750.69 3,234,911,100.00 82,908,349.31
益合计
少数股东权益 49,840,694.25 52,724,257.25 2,883,563.00
股东权益合计 3,201,843,444.94 3,287,635,357.25 85,791,912.31
负债和股东权益总计 5,289,833,294.75 5,464,850,456.14 175,017,161.39
（二）对 2021 年度合并利润表追溯调整如下：
单位：元
2021 年 1-12 月（追 2021 年 1-12 月（追
项 目 调整数
溯调整前） 溯调整后）
一、营业总收入 3,079,120,703.07 3,240,928,120.78 161,807,417.71
其中：营业收入 3,079,120,703.07 3,240,928,120.78 161,807,417.71
二、营业总成本 2,633,815,226.19 2,771,896,538.24 138,081,312.05
其中：营业成本 2,037,309,106.07 2,140,635,655.67 103,326,549.60
税金及附加 30,830,537.62 33,584,124.75 2,753,587.13
销售费用 170,388,186.35 175,443,530.02 5,055,343.67
管理费用 189,600,885.08 214,378,159.51 24,777,274.43
研发费用 201,947,629.44 203,096,527.96 1,148,898.52
财务费用 3,738,881.63 4,758,540.33 1,019,658.70
其中：利息费用 19,967,558.11 20,961,064.23 993,506.12
利息收入 6,585,582.98 6,624,857.18 39,274.20
加：其他收益 51,218,961.91 51,456,178.52 237,216.61
投资收益（损失以“－”号填列） 18,499,764.92 19,674,300.14 1,174,535.22
其中：对联营企业和合营企业的
11,783,401.91 12,260,563.55 477,161.64
投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”
-128,291.48 -324,360.60 -196,069.12
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -50,405,852.18 -52,346,426.84 -1,940,574.66
资产减值损失（损失以“-”号填列） -365,111,512.93 -365,111,512.93 0.00
资产处置收益（损失以“－”号填
-12,792.72 161,599.31 174,392.03
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 99,365,754.40 122,541,360.14 23,175,605.74
加：营业外收入 2,486,053.57 2,506,423.06 20,369.49
减：营业外支出 6,796,885.62 6,805,045.08 8,159.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
95,054,922.35 118,242,738.12 23,187,815.77
列）
减：所得税费用 44,536,219.71 50,925,007.70 6,388,787.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,518,702.64 67,317,730.42 16,799,027.78
（一）按经营持续性分类：
1、持续经营净利润（净亏损以“-”号
50,518,702.64 67,317,730.42 16,799,027.78
填列）
2、终止经营净利润（净亏损以“-”号
填列）
（二）按所有权归属分类：
1、归属于母公司股东的净利润（净
51,233,291.42 67,754,362.41 16,521,070.99
亏损以“-”号填列）
2、少数股东损益（净亏损以“-”号填
-714,588.78 -436,631.99 277,956.79
列）
六、其他综合收益的税后净额 -3,243,609.59 -3,243,609.59
归属母公司股东的其他综合收益的
-3,243,609.59 -3,243,609.59
税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合
-3,243,609.59 -3,243,609.59
收益
1、重新计量设定受益计划变动额
2、权益法下不能转损益的其他综
合收益
3、其他权益工具投资公允价值变
-3,243,609.59 -3,243,609.59
动
4、企业自身信用风险公允价值变
动
(二)将重分类进损益的其他综合收
益
1、权益法下可转损益的其他综合
收益
2、其他债权投资公允价值变动
3、金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
4、其他债权投资信用减值准备
5、现金流量套期储备
6、外币财务报表折算差额
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 47,275,093.05 64,074,120.83 16,799,027.78
归属于母公司股东的综合收益总额 47,989,681.83 64,510,752.82 16,521,070.99
归属于少数股东的综合收益总额 -714,588.78 -436,631.99 277,956.79
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.12 0.03
（二）稀释每股收益 0.09 0.12 0.03
（三）对 2021 年度合并现金流量表追溯调整如下：
单位：元
2021 年 1-12 月 2021 年 1-12 月（追
项 目 调整数
（追溯调整前） 溯调整后）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
2,741,941,680.29 2,927,490,698.74 185,549,018.45
金
收到的税费返还 29,285,904.09 29,285,904.09
收到其他与经营活动有关的现
62,068,862.50 67,119,555.94 5,050,693.44
金
经营活动现金流入小计 2,833,296,446.88 3,023,896,158.77 190,599,711.89
购买商品、接受劳务支付的现
2,389,294,505.32 2,426,363,649.18 37,069,143.86
金
支付给职工以及为职工支付的
338,702,855.52 428,013,836.73 89,310,981.21
现金
支付的各项税费 261,001,297.37 286,038,309.75 25,037,012.38
支付其他与经营活动有关的现
266,651,381.60 288,525,468.05 21,874,086.45
金
经营活动现金流出小计 3,255,650,039.81 3,428,941,263.71 173,291,223.90
经营活动产生的现金流量净额 -422,353,592.93 -405,045,104.94 17,308,487.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 171,477,290.77 171,477,290.77
取得投资收益收到的现金 11,708,753.32 14,569,863.22 2,861,109.90
处置固定资产、无形资产和其
1,554,438.31 5,844,306.31 4,289,868.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
1,024,000,000.00 1,024,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 1,037,263,191.63 1,215,891,460.30 178,628,268.67
购建固定资产、无形资产和其
178,460,223.80 182,176,936.84 3,716,713.04
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 34,622,600.00 172,148,561.51 137,525,961.51
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
483,900,000.00 483,900,000.00
金
投资活动现金流出小计 696,982,823.80 838,225,498.35 141,242,674.55
投资活动产生的现金流量净额 340,280,367.83 377,665,961.95 37,385,594.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 16,253,274.80 17,723,274.80 1,470,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
4,500,000.00 5,970,000.00 1,470,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,311,122,106.00 1,336,012,608.56 24,890,502.56
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,327,375,380.80 1,353,735,883.36 26,360,502.56
偿还债务支付的现金 1,081,421,330.00 1,115,333,776.76 33,912,446.76
分配股利、利润或偿付利息支
176,863,691.14 191,610,335.89 14,746,644.75
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
409,595.64 409,595.64
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 1,258,285,021.14 1,306,944,112.65 48,659,091.51
筹资活动产生的现金流量净额 69,090,359.66 46,791,770.71 -22,298,588.95
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1,551,691.91 -1,551,691.91
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,534,557.35 17,860,935.81 32,395,493.16
加：期初现金及现金等价物余
547,338,259.05 565,262,977.43 17,924,718.38
额
六、期末现金及现金等价物余额 532,803,701.70 583,123,913.24 50,320,211.54
四、董事会对本次追溯调整的说明
公司对本次同一控制下企业合并追溯调整有关财务报表数据符合国家颁布的
《企业会计准则》及其相关指南、解释以及公司会计政策的相关规定，追溯调整
后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况和实际经营成果。
五、独立董事对本次追溯调整的独立意见
公司因同一控制下企业合并所进行的财务报表数据追溯调整符合《企业会计
准则》及相关指南、解释等的规定，公司按照规定对披露的财务报表数据进行追
溯调整，客观反映公司实际经营状况，财务核算符合相关规定，没有损害公司及
中小股东的利益，同意公司本次追溯调整。
六、监事会对本次追溯调整的说明
公司对本次同一控制下企业合并追溯调整前期有关财务报表数据依据充分，
符合《企业会计准则》及其相关指南、解释等的规定及公司的实际情况，追溯调
整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况，有利于提高会计信息质量，
没有损害公司及中小股东的利益，同意公司本次追溯调整。
特此公告。
威海广泰空港设备股份有限公司董事会
2022年10月29日
