湖南天润实业控股股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人赖淦锋、主管会计工作负责人沈洁坤及会计机构负责人(会计主管人员)周瑛声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 187,277,347.05 287,212,709.54 -34.79%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 14,977,531.48 7,765,681.39 92.87%
股本（股） 118,400,000.00 118,400,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
0.126 0.066 90.91%
股）
2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 11,207,997.99 -68.33% 57,905,958.37 -50.73%
归属于上市公司股东的净利润（元） 3,242,257.83 115.02% 6,210,000.67 109.03%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 43,599,303.55 73.73%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
- - 0.3682 73.73%
股）
基本每股收益（元/股） 0.027 115.02% 0.052 117.28%
稀释每股收益（元/股） 0.027 115.02% 0.052 117.28%
加权平均净资产收益率（%） 34.54% 643.91% 57.13% 362.76%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
27.18% 527.94% 52.08% 336.54%
收益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 15,000.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 800,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -73,490.00
合计 741,510.00 -
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 14,623
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国医药工业有限公司 8,906,100 人民币普通股
岳阳市财政局 4,149,165 人民币普通股
岳阳市非税收入征收管理局 1,682,000 人民币普通股
邱彩娥 1,669,000 人民币普通股
金顺华 1,066,815 人民币普通股
中国农业银行－新华优选成长股票型证券投
1,000,811 人民币普通股
资基金
陈创鸿 855,500 人民币普通股
深圳东方海融投资管理有限公司 600,000 人民币普通股
安同良 517,000 人民币普通股
周家熙 390,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1）货币资金较期初减少 89.94%，主要原因系本期母公司归还银行贷款 2100 万元所致。2）应收账款较期初下降 96,46%，主
要系公司加大了应收账款的收账力度，部分大客户的款项均已收回和已出售子公司宏润肥业有限公司的资产负债表不在合并
范围所致。3）预付款项较期初增加 293.44%，主要系公司扩大经营范围后，预付晋城蓝焰煤业股份公司煤款增加所致。4）
存货较期初下降 32,5%，主要原因系已出售子公司宏润肥业有限公司的资产负债表不在合并范围所致。5）在建工程报告期为
零，系公司于 2011 年 4 月 15 日将在建工程—热电联产综合利用项目整体转让给广东恒润华创实业发展有限公司所致。6）短
期借款较期初减少 60%，系公司本期归还了银行借款 2100 万元所致。7）预收款项较期初减少 66.39%，主要原因系本期已出
售子公司宏润肥业的资产负债表不在合并范围所致。8）其他应付款较期初减少 59.2%，主要原因系本期归还了广东恒润华创
实业发展有限公司广州金晟大厦合同权益转让款。9）营业收入较上年同期减少 50.73%，主要原因系公司转型后，销售收入
相对减少所致。10）营业成本较上年同期减少 67.13%，主要原因系本期销售收入减少、相应减少营业成本所致。11）营业税
金及附加较上年同期大幅增加，主要原因系本期租赁收入增加，营业税金及附加相应增加所致。12）管理费用较上年同期减
少 79.03%，主要系原国有身份职工进入了理顺劳动关系程序，规范了劳动用工，从而降低了用工成本，及公司持有待售的固
定资产，从 5 月份起不计提折旧所致。13）销售费用较上年同期减少 88.03%，主要原因系本公司销售收入减少相应减少费用
所致。14）财务费用较上年同期减少 87.77%，主要原因系本公司减少了银行贷款 2100 万元，相应减少利息支出所致。15）
资产减值损失较上年同期大幅减少，主要原因系本期加大了应收账款的收账力度，部分大客户的款项均已收回，转回相应的
坏账准备所致。16）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 73.73%，主要系公司本期加大了应收账款的收账力度，部
分大客户的款项均已收回所致。17）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 454,89%，主要系公司本期支付了广州金
晟大厦合同权益转让款所致。18）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要系公司本期归还了银行借款 2100 万元,
上年同期归还了 5000 万所致。19）营业利润和净利润较上年同期分别增长 107.86%、109.03%其主要原因是：1、公司借助岳
阳市人民政府 “退二进三”的优惠政策，积极推进“退二进三”工作，彻底退出了没有资源优势、规模优势和技术优势的化
工行业，公司上半年已公开出售处于亏损状态的全资子公司岳阳宏润肥业有限公司 100%股权。2、利用公司的商贸平台，做
大做强农业生产资料和煤炭贸易，报告期已完成 3455.63 万元的商贸业务 。3、确保稳定的物业租赁收入，本报告期已实现
物业租赁收入 1303.5 万元。
2
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
自 2010 年 9 月 8 日起广
东恒润华创实业发展有
收购报告书或权益变动报告书中所作承 广东恒润华创实 限公司所持湖南天润实
在履行中
诺 业发展有限公司 业控股股份有限公司股
份 36 个月内不转让也不
委托他人持有
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
岳阳市财政局及
所持股份自上市之日 36
一致行动人岳阳
发行时所作承诺 个月之内不转让也不委 承诺已履行
市非税收入征收
托他人持有
管理局
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
3.4 对 2011 年度经营业绩的预计
2011 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长 50%以上
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度
2011 年度净利润同比变动幅 为： 102.63% ～～ 103.22%
度的预计范围
预计公司年度业绩将扭亏为赢，盈利额在 900-1100 万元，比上年同期增长 102.63%-103.22%
2010 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： -341,429,173.69
1、公司借助岳阳市人民政府 “退二进三”的优惠政策，积极推进“退二进三”工作，彻底退
出了没有资源优势、规模优势和技术优势的化工行业，公司已公开出售处于亏损状态的全资子
业绩变动的原因说明
公司岳阳宏润肥业有限公司 100%股权。2、利用公司的商贸平台，做大做强农业生产资料和煤
炭贸易。3、公司扩大经营范围后，确保了稳定的物业租赁收入，全年将实现收入 1738 万元。
3
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3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011 年 08 月 22
公司本部 电话沟通 个人投资者 对公司半年报中相关财务数据问询
日
2011 年 08 月 23
公司本部 电话沟通 个人投资者 对公司半年报中相关财务数据问询
日
2011 年 09 月 12 对公司采取措施避免退市相关情况了
公司本部 电话沟通 个人投资者
日 解
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：湖南天润实业控股股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 215,835.93 186,571.39 2,145,712.27 1,892,167.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,671,787.75 47,161,339.23 45,335,466.90
预付款项 6,651,520.92 6,651,520.92 1,690,620.45 80,969.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 688,376.85 681,726.85 993,699.55 755,452.67
买入返售金融资产
存货 15,779,754.99 15,779,754.99 23,378,291.26 15,772,816.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 25,007,276.44 23,299,574.15 75,369,662.76 63,836,872.41
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 476,000.00 30,476,000.00 476,000.00 85,166,000.00
投资性房地产
固定资产 39,612,961.93 39,377,127.72 44,468,432.31 41,749,873.81
在建工程 39,466,113.47 39,466,113.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 122,139,205.50 122,139,205.50 127,369,389.00 127,369,389.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 41,903.18 63,112.00
其他非流动资产
非流动资产合计 162,270,070.61 191,992,333.22 211,843,046.78 293,751,376.28
资产总计 187,277,347.05 215,291,907.37 287,212,709.54 357,588,248.69
流动负债：
短期借款 14,000,000.00 14,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 71,997,743.28 71,558,062.32 73,373,094.38 67,193,254.76
预收款项 6,079,889.34 43,389,699.07 18,090,899.82 36,580,399.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,962,398.58 7,930,288.91 9,446,634.21 8,308,811.70
应交税费 548,400.62 309,398.51 1,556,381.00 1,342,605.19
应付利息
应付股利 286,123.31 286,123.31 286,123.31 286,123.31
其他应付款 48,425,260.44 48,425,260.44 118,693,895.43 135,223,411.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 149,299,815.57 185,898,832.56 256,447,028.15 283,934,606.67
非流动负债：
5
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长期借款
应付债券
长期应付款 19,500,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
非流动负债合计 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00
负债合计 172,299,815.57 208,898,832.56 279,447,028.15 306,934,606.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 118,400,000.00 118,400,000.00 118,400,000.00 118,400,000.00
资本公积 113,241,744.67 112,232,797.25 112,232,797.25 112,232,797.25
减：库存股
专项储备 647,303.98 647,303.98 654,401.98 654,401.98
盈余公积 54,480,409.36 54,480,409.36 54,480,409.36 54,480,409.36
一般风险准备
未分配利润 -271,791,926.53 -279,367,435.78 -278,001,927.20 -235,113,966.57
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 14,977,531.48 6,393,074.81 7,765,681.39 50,653,642.02
少数股东权益
所有者权益合计 14,977,531.48 6,393,074.81 7,765,681.39 50,653,642.02
负债和所有者权益总计 187,277,347.05 215,291,907.37 287,212,709.54 357,588,248.69
4.2 本报告期利润表
编制单位：湖南天润实业控股股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 11,207,997.99 11,207,997.99 35,389,289.30 23,726,229.70
其中：营业收入 11,207,997.99 11,207,997.99 35,389,289.30 23,726,229.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,765,740.16 8,736,849.50 56,970,331.50 40,407,434.10
其中：营业成本 8,305,030.67 8,305,030.67 37,693,331.45 24,821,501.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
6
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营业税金及附加 165,642.79 165,642.79
销售费用 824,162.14 31,811.00
管理费用 144,663.69 115,826.68 16,160,809.99 15,243,539.34
财务费用 208,095.01 208,041.36 2,292,027.92 310,582.76
资产减值损失 -57,692.00 -57,692.00
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
2,442,257.83 2,471,148.49 -21,581,042.20 -16,681,204.40
列）
加：营业外收入 800,000.00 800,000.00
减：营业外支出 10,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
3,242,257.83 3,271,148.49 -21,591,042.20 -16,681,204.40
号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
3,242,257.83 3,271,148.49 -21,591,042.20 -16,681,204.40
列）
归属于母公司所有者的净
3,242,257.83 3,271,148.49 -21,591,042.20 -16,681,204.40
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.027 0.028 -0.29 -0.225
（二）稀释每股收益 0.027 0.028 -0.29 -0.225
七、其他综合收益
八、综合收益总额 3,242,257.83 3,271,148.49 -21,591,042.20 -16,681,204.40
归属于母公司所有者的综
3,242,257.83 3,271,148.49 -21,591,042.20 -16,681,204.40
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：湖南天润实业控股股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 57,905,958.37 22,744,010.00 117,519,240.58 84,807,603.78
其中：营业收入 57,905,958.37 22,744,010.00 117,519,240.58 84,807,603.78
利息收入
已赚保费
7
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 52,437,467.70 18,872,479.21 187,050,295.97 136,428,232.15
其中：营业成本 46,645,705.68 14,520,750.21 141,904,239.89 104,233,162.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 648,112.79 648,112.79 10,895.64 10,895.64
销售费用 512,270.06 4,278,818.29 301,779.76
管理费用 6,760,170.76 5,836,330.96 32,242,216.31 30,294,682.68
财务费用 968,042.81 964,119.65 7,916,252.57 1,362,116.39
资产减值损失 -3,096,834.40 -3,096,834.40 697,873.27 225,595.66
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-48,840,000.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
5,468,490.67 -44,968,469.21 -69,531,055.39 -51,620,628.37
列）
加：营业外收入 858,310.00 815,000.00 839,231.30 839,231.30
减：营业外支出 116,800.00 100,000.00 48,945.37 38,295.37
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
6,210,000.67 -44,253,469.21 -68,740,769.46 -50,819,692.44
号填列）
减：所得税费用 46,270.04 46,270.04
五、净利润（净亏损以“-”号填
6,210,000.67 -44,253,469.21 -68,787,039.50 -50,865,962.48
列）
归属于母公司所有者的净
6,210,000.67 -44,253,469.21 -68,787,039.50 -50,865,962.48
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.052 -0.374 -0.581 -0.430
（二）稀释每股收益 0.052 -0.374 -0.581 -0.430
七、其他综合收益
八、综合收益总额 6,210,000.67 -44,253,469.21 -68,787,039.50 -50,865,962.48
归属于母公司所有者的综
6,210,000.67 -44,253,469.21 -68,787,039.50 -50,865,962.48
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额
8
湖南天润实业控股股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：湖南天润实业控股股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
101,520,782.80 84,254,080.34 46,437,842.38 52,824,983.60
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
117,895.98 80,779.74 41,194,402.73 41,160,052.50
的现金
经营活动现金流入小计 101,638,678.78 84,334,860.08 87,632,245.11 93,985,036.10
购买商品、接受劳务支付的
51,206,751.30 35,712,179.03 26,988,740.45 75,714,114.88
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
2,497,277.88 1,811,783.53 19,754,556.91 16,408,836.05
付的现金
支付的各项税费 997,836.88 995,723.40 579,203.10 524,806.65
支付其他与经营活动有关
3,337,509.17 2,290,882.82 15,213,153.52 10,886,912.03
的现金
经营活动现金流出小计 58,039,375.23 40,810,568.78 62,535,653.98 103,534,669.61
经营活动产生的现金
43,599,303.55 43,524,291.30 25,096,591.13 -9,549,633.51
流量净额
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
15,000.00 15,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
5,550,707.24 5,850,000.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
10,000,000.00 10,000,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 15,565,707.24 15,865,000.00
购建固定资产、无形资产和
39,130,000.00 39,130,000.00 4,246,640.10 561,350.50
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 39,130,000.00 39,130,000.00 4,246,640.10 561,350.50
投资活动产生的现金
-23,564,292.76 -23,265,000.00 -4,246,640.10 -561,350.50
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 14,000,000.00 14,000,000.00 45,000,000.00 35,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 14,000,000.00 14,000,000.00 45,000,000.00 35,000,000.00
偿还债务支付的现金 35,000,000.00 35,000,000.00 95,000,000.00 35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
964,887.13 964,887.13 8,204,269.09 1,626,335.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 35,964,887.13 35,964,887.13 103,204,269.09 36,626,335.00
筹资活动产生的现金
-21,964,887.13 -21,964,887.13 -58,204,269.09 -1,626,335.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,929,876.34 -1,705,595.83 -37,354,318.06 -11,737,319.01
加：期初现金及现金等价物
2,145,712.27 1,892,167.22 141,619,236.01 107,481,587.03
余额
六、期末现金及现金等价物余额 215,835.93 186,571.39 104,264,917.95 95,744,268.02
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4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
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