湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人麦少军、主管会计工作负责人戴浪涛及会计机构负责人(会计主
管人员)周瑛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
董事汪世俊对本报告投反对票反对理由如下：
1、半年报内应该反映，实际控制人和公司经理人要求上海点点乐信息科技
有限公司购买的 1500 万元《长典私募教育基金》相关情况，并且公告，我认为
这也应该是大股东违规资金占用。2、2018 年 4 月 26 日，本公司与头牌商贸签
署《权益转让合同》的执行情况，特别是到目前为止公司总计收到多少租金，
应该在半年报内反映。3、点点乐没有失去控制。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性
承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。
公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第四节 经营情况讨论与分析”
之“十、公司面临的风险和应对措施”中公司可能面临的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2019 年半年度报告............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义.................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 22
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 22
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 57
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 67
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 68
第九节 公司债相关情况.................................................................................................................. 69
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 70
第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 157
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/母公司 指 湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司
上海点点乐/点点乐/点点乐公司 指 上海点点乐信息科技有限公司
拇指游玩/拇指游玩公司 指 深圳市拇指游玩科技有限公司
虹软协创/虹软协创公司 指 北京虹软协创通讯技术有限公司
天润农资 指 岳阳天润农业生产资料有限公司
光原公司 指 广东南方光原文化有限公司
本报告期/本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 6 月 30 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司公司章程》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 ST 天润 股票代码 002113
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司
公司的中文简称（如有） 天润数娱
公司的外文名称（如有） Hunan Tianrun Digital Entertainment &Cultural M edia Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）TRSY
公司的法定代表人 麦少军
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 江 峰 刘湘胜
联系地址 湖南省岳阳市岳阳大道兴长大厦六楼 湖南省岳阳市岳阳大道兴长大厦六楼
电话 0730-8961198 0730-8961178、0730-8961179
传真 0730-8961178 0730-8961178
电子信箱 trkg002113@163.com trkg002113@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司因控股股东未在承诺期限内归还公司的募集资金和解除公司的违规对外担保，公司股票触及其他风险警示情形。公
司股票自 2019 年 3 月 27 日开市起停牌一天，自 2019 年 3 月 28 日开市起，公司股票交易被实施其他风险警示，公司股票简
称由“天润数娱”变更为“ST 天润”，股票代码仍为“002113”，股票交易日涨跌幅限制为 5%。 详见 2019 年 3 月 26 日在巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于公司股票实施其他风险警示的公告 》
（公告编号：2019-015）
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 283,750,230.19 248,302,868.59 14.28%
归属于上市公司股东的净利润（元） 60,197,947.05 -307,243,076.78 119.59%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
57,244,423.45 -311,674,588.46 118.37%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -11,451,660.19 82,339,807.97 -113.91%
基本每股收益（元/股） 0.0393 -0.2005 119.60%
稀释每股收益（元/股） 0.0393 -0.2005 119.60%
加权平均净资产收益率 2.59% -12.20% 14.79%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,833,240,501.27 2,784,606,172.72 1.75%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,355,617,145.44 2,295,419,198.39 2.62%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,005,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -121,178.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目 564,304.22
减：所得税影响额 495,101.78
合计 2,953,523.60 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司目前主营业务分为三大块：移动游戏的代理运营和推广、从事运营商计费业务和广告精准投放业务和物业租赁。
1、移动游戏的代理运营和推广业务：公司全资子公司深圳市拇指游玩科技有限公司主营业务是移动游戏的代理运营与
推广业务，经过多年的发展，积累了有较强的流量整合能力和渠道资源，具备较强的移动游戏的推广运营能力，在游戏商业
化方面有着丰富的经验。拇指游玩所运营的游戏涵盖了战争策略类、卡牌类、角色扮演类等多个品类，在策略类游戏和卡牌
类游戏品类上尤其擅长。
报告期内，拇指游玩主要收入来源有王者纷争、正统三国、我的荣耀、坦克警戒、官居一品等几款游戏。以上几款游戏
产品营业收入合计占拇指游玩2019年上半年营业收入的71.61%左右。其中王者纷争2019年上半年的营业收入4,062.58万元，
占拇指游玩2019年上半年营业收入的24.66%；正统三国2019年上半年的营业收入2,543.58万元，占拇指游玩2019年上半年营
业收入的15.44%；我的荣耀和坦克警戒2019年上半年的营业收入均在2,100万元左右，均占拇指游玩2019年上半年营业收入
的13%左右；官居一品2019年上半年的营业收入928万元，占拇指游玩营业收入的5.63%。其中公司主推产品王者纷争是2018
年上线的SLG产品，截止目前总流水超过1亿元。我的荣耀（使命荣耀）是公司2018年下半年新上线SLG产品，目前仍处于
投放期，目前注册用户近200万，流水超5,000万元。
本报告期新上项目有热血群英传、射雕三部曲、歌手2等游戏，三款游戏上半年运营流水均在500万元以上，其中歌手2
的游戏总用户数量达352,578人。公司储备的几款知名IP产品《魔法门之英雄无敌》（法国育碧顶级端游IP）、《中餐厅》（湖
南卫视最高收视综艺）等已经研发完成，待版号办理，有望在今年内上线。
报告期内，拇指游玩的游戏代理与推广业务已进入快速上升的阶段，形成了成熟的业务链条和具备一定的品牌知名度。
2019年上半年，老产品持续贡献收入，新产品有3-4款进入稳定营收阶段，多款在测试阶段，下半年会陆续进入稳定营收阶
段。拇指游玩在SLG游戏品类领域已经成为国内一流的手机游戏运营商。目前王者纷争、我的荣耀均处于主推广期，为公司
主打的SLG游戏品类，已经成为公司提供主要营收来源的产品。迄今为止，公司已经在海外上线的网游产品已经达到4款，
有望在未来为公司提供稳定的营收。海外已上线的产品，并在陆续考察及储备完善海外产品库，筹备进一步开拓中国大陆以
外地区的市场，将来可能成为公司营收及盈利的爆发点。
2、运营商计费业务和广告精准投放业务：公司全资子公司北京虹软协创通讯技术有限公司是一家通过向移动互联网产
品提供计费和精准营销推广能力，以提高移动互联网产品综合变现能力的服务商。主营业务包括“优易付”计费服务和互联网
广告精准投放服务。其中，“优易付”计费服务的主要应用领域包括：移动视频、社交领域、游戏、阅读、动漫等。互联网广
告精准投放业务是指虹软协创依托于用户消费行为，结合广告主产品特点和推广需求，通过在特定的移动互联网网站、移动
浏览器、移动应用市场、APP客户端等移动数字媒体中为广告主精确地提供面向潜在用户的广告投放，以实现用户下载、安
装、使用或购买行为的营销服务。
2019年上半年，传统业务中计费业务稳中有升，毛利较去年同期增长约10%。而受到运营商政策影响，推广业务产生了
一定的核减，导致整体毛利规模比去年同期有所下降。
2019年上半年新上项目包括互联网广告代投放项目、基于金融行业客户的大数据精准推广业务以及陕西移动互联网权益
产品化采购项目。由于具备一定的客户基础，因此新业务增速较快，其中，广告待投放项目上半年收入达5000万；大数据项
目的收入200万左右。陕西移动互联网权益产品化采购项目中标680万。在新项目的储备上，上半年公司积极布局，利用客户
资源优势，完成了“陕西移动互联网权益产品化采购项目”中包括喜马拉雅会员、网易云音乐会员等三个标包的入围，中标收
入合计680万，预计下半年项目可以开始上线。在新业务的开拓上，上半年公司开始进行互联网广告待投放业务的合作，目
前合作已进入正轨，每月收入贡献过千万，预计下半年月收入可以稳定在2000-3000万左右规模。同时，在大数据精准推广
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业务上，开拓了金融行业的合作，上半年公司开展了包括兴业、浦发等银行的信用卡推广合作，同时与360金融、苏宁金融
等合规的小额信用贷款产品展开了合作，并且取得了一定的效果，收入连续三个月增长，目前月收入接近百万。
随着互联网行业整体用户数红利的下降，整体行业的发展方式开始从规模化经营，逐步转向规模化加精准化经营。而
精准化经营重要的核心基础就是对于数据的挖掘、整理和利用。这两年今日头条系的快速崛起，正是基于对于用户兴趣偏好
的准确把握和精准推送。公司成立以来，一直致力于为互联网行业客户的推广和计费需求，在电信运营商的能力输入中找到
匹配，这几年积累了一定的客户资源和数据基础。未来公司会继续延续此业务发展逻辑，在深挖传统互联网数字娱乐行业客
户的基础上，积极开拓金融、教育等新行业，通过不断的精细化运营，打磨数据分析能力，形成新行业的标准合作模式，快
速行业内复制，形成利润的持续增长。
3、物业租赁产业：2010年11月5日，公司与第二大股东广东恒润华创实业发展有限公司（以下简称恒润华创公司）签署
了《权益转让合同》，合同约定：恒润华创公司将与广州美莱美容医院所签署的二份《广州市房地产租赁合同》所享受的广
州金晟大厦合同权益转让给本公司，合同有效期自2010年11月1日起至2028年4月20日止；广州美莱美容医院每月租金为139
万元，租金从第3年开始递增，每3年租金单价以上年度租金单价为基数递增6%。恒润华创公司保证本公司在合同条款中约
定的每月应得租金及时、足额到位，如若没有达到合同条款中的租金要求，由恒润华创公司向本公司用现金进行补足。上述
合同权益经评估确认的转让价格为人民币1.15亿元，本报告期确认租赁收入858.30万元，已履行了8年合同，合同执行情况良
好。2018年4月26日，本公司与头牌商贸签署《权益转让合同》，合同约定：头牌商贸将与名盛置业签订的《广州市房地产
租赁合同》中所享有的全部权利及承担的全部义务转让给本公司，合同期限自2018年11月01日起至2036年7月31日止。经具
有证券期货相关业务评估资格的中瑞世联资产评估（北京）有限公司于2019年4月19日出具的编号为中瑞评报字[2019]第
000303号的资产评估报告估值，上述合同权益的评估价值为人民币2.55亿元。交易双方同意转让款为人民币23,800万元。支
付方式为：2018年10月31日前支付2.28亿元，剩余1,000万元转让款以购买方应收取的租金抵扣，抵扣完毕后，本公司从2019
年6月10日起直接向租户收取租金。双方权益转让的交割日为2018年10月31日，自交割日之后，甲方不对租户享有权利，并
通知租户自2019年6月10日起，租户租金直接交给本公司，本公司与租户签订租赁合同。头牌商贸保证：对于本公司未能按
1,368,558.31元/月的标准足额收取租金的差额部分由头牌商贸补足。公司每月可以获取1,368,558.31元的固定租金收入，进一
步增强了公司抵御风险的能力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
可供出售金融资产期末余额为 2,476,000.00 元，较期初余额增加 420.17%，主要原
股权资产
因系子公司虹软协创投资北京明萃科技有限公司 20%股权所致。
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无
货币资金期末余额为 68,494,575.74 元，较期初余额减少 37.11%，主要原因系子公
货币资金
司拇指游玩偿还短期借款及加大投放所致。
预付款项期末余额为 120,195,692.35 元，较期初余额增加 104.74%，主要原因系子
预付款项
公司拇指游玩本报告期投放预付款增加及待上线游戏项目预付版权金增加所致。
长期待摊费用期末余额为 10,909,358.12 元，较期初余额增加 137.54%，主要原因系
长期待摊费用
子公司拇指游玩新上线游戏版权金增加所致。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、拇指游玩在近年来的快速发展过程中，已形成自己的核心竞争力，拥有一支行业优秀的管理团队和完善的人才队伍；
拇指游玩从设立之初就布局网络广告平台精准投放和流量整合，经过多年的发展，沉淀了一套行之有效的分析推广体系，能
够对有效流量进行精准定位，为游戏导入优质的流量，提高投入产出比。在成功运营了《坦克警戒》和《新大主宰》等游戏
后，拇指游玩的代理运营能力得到了业界的认可，并与湖南电视台达成合作，取得《还珠格格》的手游改编权。拇指游玩未
来将会继续提升游戏代理运营能力和流量整合能力，形成核心竞争力；培养、沉淀认同拇指游玩理念的用户，凝聚品牌价值。
2、虹软协创具有一支技术能力较强的研发和运营团队，作为移动互联网产品计费能力提供商，虹软协创高度重视产品
服务对象的行业特点，着力打造能够满足垂直行业内共性需求的变现解决方案。依托自主研发的“优易付”计费平台，通过为
迅雷、暴风影音、爱奇艺、搜狗阅读等移动视频、阅读、游戏、应用商店和社交领域内的领先企业量身定制流量变现综合解
决方案，虹软协创在前述领域内积累了丰富的具有行业特色和优质用户体验的变现方案，树立了良好的品牌形象，形成了行
业内复制迁移的能力。在向移动互联网产品输出计费能力的过程中，虹软协创已沉淀了数以亿计的消费行为数据，同媒体渠
道资源建立了广泛的联系。伴随着国内移动互联网产品对于精准营销的需求日益旺盛，虹软协创充分运用自身精细的数据挖
掘技术，在对用户消费行为进行画像的基础上，通过整合互联网丰富的优质媒体资源，为优质媒体和注重营销效果的广告需
求方提供双向的高价值服务。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司按照年初制定的发展战略和经营计划有序开展各项业务，但在生产经营过程中出现了一些比较特殊的问
题：1、报告期内，公司全资子公司上海点点乐仍处于失控状态。2、2019年3月26日,公司因控股股东未在承诺期限内归还公
司的募集资金和解除公司的违规对外担保，公司股票触及其他风险警示情形。公司股票自2019年3月27日开市起停牌一天，
自2019年3月28日开市起，公司股票交易被实施其他风险警示，公司股票简称由“天润数娱”变更为“ST天润”，股票代码仍为
“002113”，股票交易日涨跌幅限制为5%。详见2019年3月26日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字
娱乐文化传媒股份有限公司关于公司股票实施其他风险警示的公告 》（公告编号：2019-015）。3、由于公司董事长麦少军
个人行为，2018年度公司存在在没有召开公司董事会、股东大会等法定程序的情况下为控股股东及其一致行动人和关联公司
提供违规对外担保并加盖了公司公章，致使出现未经公司同意以公司名义为控股股东及其一致行动人和关联公司自身债务提
供担保的情况。截至本报告披露日止，公司累计违规担保金额合计254,670万元，本报告期已解除37,270万元，剩余违规担保
金额217,400万元，剩余违规担保余额186,715万元。4、2018年度公司因未依法履行审议程序而向控股股东及其关联人提供违
规对外担保，导致公司2017年收购深圳市拇指游玩科技有限公司和北京虹软协创通讯技术有限公司重组募集资金账户资金被
法院强制划转112,254,850.21元。截至本报告期止，公司募集资金账户被法院强制划转的112,254,850.21元仍未归还。
公司目前主营业务分为三大块：移动游戏的代理运营和推广、从事运营商计费业务和广告精准投放业务和物业租赁。
1、移动游戏的代理运营和推广业务：公司全资子公司深圳市拇指游玩科技有限公司主营业务是移动游戏的代理运营与
推广业务，经过多年的发展，积累了有较强的流量整合能力和渠道资源，具备较强的移动游戏的推广运营能力，在游戏商业
化方面有着丰富的经验。拇指游玩所运营的游戏涵盖了战争策略类、卡牌类、角色扮演类等多个品类，在策略类游戏和卡牌
类游戏品类上尤其擅长。
报告期内，拇指游玩主要收入来源有王者纷争、正统三国、我的荣耀、坦克警戒、官居一品等几款游戏。以上几款游戏
产品营业收入合计占拇指游玩2019年上半年营业收入的71.61%左右。其中王者纷争2019年上半年的营业收入4,062.58万元，
占拇指游玩2019年上半年营业收入的24.66%；正统三国2019年上半年的营业收入2,543.58万元，占拇指游玩2019年上半年营
业收入的15.44%；我的荣耀和坦克警戒2019年上半年的营业收入均在2,100万元左右，均占拇指游玩2019年上半年营业收入
的13%左右；官居一品2019年上半年的营业收入928万元，占拇指游玩营业收入的5.63%。其中公司主推产品王者纷争是2018
年上线的SLG产品，截止目前总流水超过1亿元。我的荣耀（使命荣耀）是公司2018年下半年新上线SLG产品，目前仍处于
投放期，目前注册用户近200万，流水超5,000万元。
本报告期新上项目有热血群英传、射雕三部曲、歌手2等游戏，三款游戏上半年运营流水均在500万元以上，其中歌手2
的游戏总用户数量达352,578人。公司储备的几款知名IP产品《魔法门之英雄无敌》（法国育碧顶级端游IP）、《中餐厅》（湖
南卫视最高收视综艺）等已经研发完成，待版号办理，有望在今年内上线。
报告期内，拇指游玩的游戏代理与推广业务已进入快速上升的阶段，形成了成熟的业务链条和具备一定的品牌知名度。
2019年上半年，老产品持续贡献收入，新产品有3-4款进入稳定营收阶段，多款在测试阶段，下半年会陆续进入稳定营收阶
段。拇指游玩在SLG游戏品类领域已经成为国内一流的手机游戏运营商。目前王者纷争、我的荣耀均处于主推广期，为公司
主打的SLG游戏品类，已经成为公司提供主要营收来源的产品。迄今为止，公司已经在海外上线的网游产品已经达到4款，
有望在未来为公司提供稳定的营收。海外已上线的产品，并在陆续考察及储备完善海外产品库，筹备进一步开拓中国大陆以
外地区的市场，将来可能成为公司营收及盈利的爆发点。
2、运营商计费业务和广告精准投放业务：公司全资子公司北京虹软协创通讯技术有限公司是一家通过向移动互联网产
品提供计费和精准营销推广能力，以提高移动互联网产品综合变现能力的服务商。主营业务包括“优易付”计费服务和互联网
广告精准投放服务。其中，“优易付”计费服务的主要应用领域包括：移动视频、社交领域、游戏、阅读、动漫等。互联网广
告精准投放业务是指虹软协创依托于用户消费行为，结合广告主产品特点和推广需求，通过在特定的移动互联网网站、移动
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浏览器、移动应用市场、APP客户端等移动数字媒体中为广告主精确地提供面向潜在用户的广告投放，以实现用户下载、安
装、使用或购买行为的营销服务。
2019年上半年，传统业务中计费业务稳中有升，毛利较去年同期增长约10%。而受到运营商政策影响，推广业务产生了
一定的核减，导致整体毛利规模比去年同期有所下降。
2019年上半年新上项目包括互联网广告代投放项目、基于金融行业客户的大数据精准推广业务以及陕西移动互联网权益
产品化采购项目。由于具备一定的客户基础，因此新业务增速较快，其中，广告代投放项目上半年收入达5000万；大数据项
目的收入200万左右。陕西移动互联网权益产品化采购项目中标680万。在新项目的储备上，上半年公司积极布局，利用客户
资源优势，完成了“陕西移动互联网权益产品化采购项目”中包括喜马拉雅会员、网易云音乐会员等三个标包的入围，中标收
入合计680万，预计下半年项目可以开始上线。在新业务的开拓上，上半年公司开始进行互联网广告代投放业务的合作，目
前合作已进入正轨，每月收入贡献过千万，预计下半年月收入可以稳定在2000-3000万左右规模。同时，在大数据精准推广
业务上，开拓了金融行业的合作，上半年公司开展了包括兴业、浦发等银行的信用卡推广合作，同时与360金融、苏宁金融
等合规的小额信用贷款产品展开了合作，并且取得了一定的效果，收入连续三个月增长，目前月收入接近百万。
随着互联网行业整体用户数红利的下降，整体行业的发展方式开始从规模化经营，逐步转向规模化加精准化经营。而
精准化经营重要的核心基础就是对于数据的挖掘、整理和利用。这两年今日头条系的快速崛起，正是基于对于用户兴趣偏好
的准确把握和精准推送。公司成立以来，一直致力于为互联网行业客户的推广和计费需求，在电信运营商的能力输入中找到
匹配，这几年积累了一定的客户资源和数据基础。未来公司会继续延续此业务发展逻辑，在深挖传统互联网数字娱乐行业客
户的基础上，积极开拓金融、教育等新行业，通过不断的精细化运营，打磨数据分析能力，形成新行业的标准合作模式，快
速行业内复制，形成利润的持续增长。
3、物业租赁产业：2010年11月5日，公司与第二大股东广东恒润华创实业发展有限公司（以下简称恒润华创公司）签署
了《权益转让合同》，合同约定：恒润华创公司将与广州美莱美容医院所签署的二份《广州市房地产租赁合同》所享受的广
州金晟大厦合同权益转让给本公司，合同有效期自2010年11月1日起至2028年4月20日止；广州美莱美容医院每月租金为139
万元，租金从第3年开始递增，每3年租金单价以上年度租金单价为基数递增6%。恒润华创公司保证本公司在合同条款中约
定的每月应得租金及时、足额到位，如若没有达到合同条款中的租金要求，由恒润华创公司向本公司用现金进行补足。上述
合同权益经评估确认的转让价格为人民币1.15亿元，本报告期确认租赁收入858.30万元，已履行了8年合同，合同执行情况良
好。2018年4月26日，本公司与头牌商贸签署《权益转让合同》，合同约定：头牌商贸将与名盛置业签订的《广州市房地产
租赁合同》中所享有的全部权利及承担的全部义务转让给本公司，合同期限自2018年11月01日起至2036年7月31日止。经具
有证券期货相关业务评估资格的中瑞世联资产评估（北京）有限公司于2019年4月19日出具的编号为中瑞评报字[2019]第
000303号的资产评估报告估值，上述合同权益的评估价值为人民币2.55亿元。交易双方同意转让款为人民币23,800万元。支
付方式为：2018年10月31日前支付2.28亿元，剩余1,000万元转让款以购买方应收取的租金抵扣，抵扣完毕后，本公司从2019
年6月10日起直接向租户收取租金。双方权益转让的交割日为2018年10月31日，自交割日之后，甲方不对租户享有权利，并
通知租户自2019年6月10日起，租户租金直接交给本公司，本公司与租户签订租赁合同。头牌商贸保证：对于本公司未能按
1,368,558.31元/月的标准足额收取租金的差额部分由头牌商贸补足。公司每月可以获取1,368,558.31元的固定租金收入，进一
步增强了公司抵御风险的能力。
本报告期内公司实现营业总收入283,750,230.19元，同比增加14.28%，归属于上市公司股东的净利润60,197,947.05元，
同比增加119.59%；总资产2,833,240,501.27 元，同比增加1.75%；公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期大幅增长的
主要原因系公司上期对全资子公司上海点点乐信息科技有限公司丧失控制权，计提商誉减值及长期股权投资减值准备所致。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
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湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 283,750,230.19 248,302,868.59 14.28%
主要原因系子公司虹软
协创本期新上项目互联
营业成本 177,046,830.78 130,313,688.76 35.86% 网广告代投放项目，行
业毛利率整体较低，成
本增加较多。
主要原因系子公司拇指
游玩本期受版号受限的
影响，新游戏上线未有
销售费用 8,827,324.26 13,720,363.69 -35.66%
定论，故没有新的游戏
品宣费用发生,导致销售
费用下降。
主要原因系母公司本期
管理费用 15,248,460.70 31,040,820.56 -50.88% 租金及律师服务费等减
少所致。
主要原因系公司本期银
财务费用 -251,848.18 -807,355.62 68.81% 行存款减少，利息收入
降低所致。
主要原因系子公司拇指
游玩软件企业所得税减
半征收税收优惠政策到
所得税费用 6,832,054.32 4,468,887.67 52.88%
期，本期取得《高新技
术企业证书》，所得税率
按 15%征收所致。
主要原因系子公司拇指
游玩加大投放和虹软协
经营活动产生的现金流
-11,451,660.19 82,339,807.97 -113.91% 创新增业务预付模式，
量净额
导致购买商品接受劳务
支付的现金增加所致。
主要原因系上期支付拇
指游玩股权收购款 1.53
投资活动产生的现金流
-14,453,713.68 -552,604,974.20 97.38% 亿元，购买合同租赁权
量净额
益权 2 亿元及拇指预付
购办公楼款 0.58 亿元。
主要原因系上期母公司
筹资活动产生的现金流 取得其他借款及子公司
-12,620,055.75 203,844,490.67 -106.19%
量净额 拇指游玩取得银行短期
借款所致。
现金及现金等价物净增 主要系上述现金流项目
-38,529,128.41 -266,388,083.87 85.54%
加额 的变动原因影响所致。
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湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
主要原因系母公司上期
土地收储及房产拆迁，
税金及附加 910,514.17 1,662,440.59 -45.23%
本期减少土地使用税及
房产税所致。
主要原因系母公司上期
投资收益 -1,910,866.06 1,921,405.07 -199.45% 取得了银行理财产品利
息收入所致。
主要原因系子公司拇指
短期借款 12,400,000.00 -100.00% 游玩本期偿还了短期借
款所致。
主要原因系母公司预收
美莱医院 7 月租金及子
预收款项 7,246,458.69 5,152,777.52 40.63%
公司虹软协创部分业务
采用预收款结算模式。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 283,750,230.19 100% 248,302,868.59 100% 14.28%
分行业
游戏运营及推广 164,723,903.07 58.05% 187,458,608.44 75.50% -12.13%
优易付计费及互联
102,519,851.97 36.13% 52,470,889.44 21.13% 95.38%
网广告精准投放
租赁服务 16,506,475.15 5.82% 8,373,370.71 3.37% 97.13%
分产品
移动游戏的代理运
164,723,903.07 58.05% 187,458,608.44 75.50% -12.13%
营和推广
优易付计费及互联
102,519,851.97 36.13% 52,470,889.44 21.13% 95.38%
网广告精准投放
房屋租赁 16,506,475.15 5.82% 8,373,370.71 3.37% 97.13%
分地区
国内 279,791,923.30 98.61% 239,545,588.26 96.47% 16.80%
国外 3,958,306.89 1.39% 8,757,280.33 3.53% -54.80%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
游戏运营及推广 164,723,903.07 97,224,696.59 40.98% -12.13% -10.60% -1.01%
优易付计费及互
联网广告精准投 102,519,815.97 69,719,815.95 31.99% 95.38% 283.96% -33.40%
放
分产品
移动游戏的代理
164,723,903.07 97,224,696.59 40.98% -12.13% -10.60% -1.01%
运营和推广
优易付计费及互
联网广告精准投 102,519,815.97 69,719,815.95 31.99% 95.38% 283.96% -33.40%
放
分地区
国内 279,791,923.30 175,768,918.50 37.18% 16.80% 39.86% -10.36%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
广东南方光原文化有限公
投资收益 -1,910,866.06 -2.85% 司按照权益法核算的投资损 是
失。
营业外收入 27.08 否
营业外支出 121,205.92 0.18% 否
信用减值损失 -3,818,281.61 -5.70% 报告期计提的坏账准备。 否
主要系子公司拇指游玩获得
其他收益 3,569,804.22 5.33% 否
的政府补助。
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四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 68,494,575.74 2.42% 108,916,152.75 3.91% -1.49%
158,536,395.7
应收账款 5.60% 124,335,740.52 4.47% 1.13%
7
长期股权投资 15,899,472.66 0.56% 17,810,338.72 0.64% -0.08%
固定资产 62,343,535.95 2.20% 60,722,709.01 2.18% 0.02%
短期借款 12,400,000.00 0.45% -0.45%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止2019年6月30日，本公司有5个银行账户由于诉讼原因涉及冻结，其中母公司4个，子公司深圳市拇指游玩科技有限
公司1个账户部份金额冻结，冻结金额合计为431,877.94元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
2,000,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 83,271
已累计投入募集资金总额 72,357
募集资金总体使用情况说明
本公司经 2017 年第二次股东大会通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可［2017］1995 号文《关于核准湖南天润
数字娱乐文化传媒股份有限公司向曾飞等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准同意，本公司向特定投资者非公
开发行 A 股股票 76,395,412 股（每股面值 1 元），每股发行价为 10.90 元/股，募集资金总额为人民币 83,271 万元。支付拇
指游玩和虹软协创股权收购款第一、二期款项 68,310 万元，发行费用 4,047 万元，收到利息收入 26.74 万元和理财产品到
期收益 285 万元。违规担保法院划扣 11,225.49 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
拇指游玩公司股权收 2017 年
否 43,600 43,600 37,060 85.00% 4,130.82 不适用 否
购款 11 月 18
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日
2017 年
虹软协创公司股权收
否 35,625 35,625 31,250 87.72% 11 月 18 2,464.51 不适用 否
购款
日
支付发行费用和补充
否 4,046 4,046 4,047 100.02% 不适用 否
流动资金
承诺投资项目小计 -- 83,271 83,271 72,357 -- -- 6,595.33 -- --
超募资金投向
无 否
合计 -- 83,271 83,271 0 72,357 -- -- 6,595.33 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
本公司于 2018 年 1 月 15 日召开第十一届董事会第五次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预
募集资金投资项目先 先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，对截至 2018 年 1 月 3 日之前，本公司预先投入募集
期投入及置换情况 资金投资项目的自筹资金 816 万元（承销保荐费：200 万元；审计费：276 万元；律师费：180 万元；
评估费：160 万元；），使用募集资金 697 万元进行置换（承销保荐费：200 万元；审计费：276 万元；
律师费：180 万元；评估费：41 万元）。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
截止 2019 年 6 月 30 日，本公司所有尚未使用的募集资金存储于厦门国际银行珠海凤凰北支行的募
尚未使用的募集资金 集资金专项账户，由于本公司未履行公司董事会或者股东大会审议程序，违规给控股股东及其关联
用途及去向 方提供担保，导致本公司募集资金专户的存款 112,254,850.21 元被法院扣划，账户余额 2,546.14 元。
该账户已被冻结。
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募集资金使用及披露 2018 年 7 月和 9 月，由于本公司未履行公司董事会或者股东大会审议程序，违规给控股股东及其关
中存在的问题或其他 联方提供担保，导致本公司募集资金专户的存款 112,254,850.21 元被法院扣划；同时，募集资金账
情况 户已被法院冻结。截止本报告日，被扣划的募集资金尚未归还。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
岳阳天润农
化肥、化工 30,000,000.0 65,640,642.2 35,659,284.7
业生产资料 子公司 -185,444.19 -185,444.19
产品销售 0 3 3
有限公司
北京虹软协
计算机应用 14,300,000.0 249,770,566. 179,505,869. 102,519,851. 25,505,699.6 24,645,082.2
创通讯技术 子公司
服务 0 15 86 97 8 8
有限公司
深圳市拇指 子公司 计算机应用 10,119,000.0 364,921,558. 321,924,784. 164,723,903. 47,392,574.0 41,308,153.8
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游玩科技有 服务 0 60 63 07 7 0
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
2019 年 1-9 月预计的经营业绩情况：同比扭亏为盈
同比扭亏为盈
2019 年 1-9 月净利润与上年同期相比扭亏为盈
8,000 至 12,000
（万元）
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
-27,745.84
元）
公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期大幅增长的主要原因系公司
业绩变动的原因说明 上期对全资子公司上海点点乐信息科技有限公司丧失控制权，计提商誉减
值及长期股权投资减值准备所致。
公司 2018 年 7-9 月实现归属于上市公司股东净利润 2,978.47 万元，预计
2019 年 7-9 月归属于上市公司股东的净利润及
2019 年 7-9 月实现归属于上市公司股东净利润 1,980.21 万元~5,980.21 万元，
与上年同期相比的变动情况
较上年同期变动比率为-33.52%~100.78%
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业竞争加剧风险
近年来，公司子公司拇指游玩所处的游戏行业呈现出爆发式的高速发展态势，行业的高速发展吸引了众多的企业进入游
戏行业，各类游戏产品层出不穷。一方面，各路资本的迅速涌入快速促进了游戏行业的迅猛发展，另一方面也在较大程度上
导致了行业内企业间的激烈竞争。日趋激烈的市场竞争可能使拇指游玩难以维系现有的行业地位，进而对拇指游玩的业务、
财务状况及经营业绩产生不利影响。
随着移动互联网行业的快速发展，移动营销行业进入高速成长期，逐渐吸引更多的市场竞争者进入，传统互联网营销公
司纷纷布局移动端，新兴的移动营销服务公司也迅速崛起，在技术水平、服务能力、客户及媒体资源、模式创新等方面的市
场竞争日益加剧。若虹软协创在未来业务扩展中不能适应移动营销行业的市场变化，不能及时根据市场竞争环境调整发展战
略，不断保持和增强自身市场竞争力，可能对虹软协创未来业绩的增长产生不利影响。
应对措施：针对行业政策变化带来的风险，公司将密切关注行业政策变化的动向，致力于提升管理水平和创新能力，打
造差异化的产品和服务，改善用户的游戏体验，增强用户的粘性，保持竞争优势；通过持续开发出新的产品，不断强化自身
核心优势，扩大市场份额。
2、产品生命周期风险
移动网络游戏具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点。高质量的精品移动网络游戏生命周期较长，
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湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
甚至可以达到数年，而品质较差的移动网络游戏生命周期往往只有几个月。 尽管拇指游玩具有较完善的游戏产品运营维护
体系，能够为产品生命周期的有效规划提供保障，且拇指游玩的的主打游戏《坦克警戒》、《正统三国》、《官居一品》、
《秦时纷争》等具有一定社交特色、生命周期较一般移动网络游戏长。但是，若不能有效保证现有的几款主打游戏具有持续
盈利能力，或者新推出游戏产品的生命周期低于预期，则存在承诺利润面临无法实现的风险。
应对措施：针对产品生命周期风险，公司将针对新政策形势下的新方向加大研发投入力度，优化调整产品结构，积极主
动应对市场变化。
3.人员流失风险
互联网游戏企业的核心资产是“人”。在游戏研发、运营商计费和广告精准投放方面，对核心人才的依赖度较高、需要各
方面人才的通力协作。如果不能从外部引进并保留与公司发展所需的技术及运营人才，未来的经营发展可能遭受不利影响。
为避免核心人员的流失，公司已在员工成长、薪酬架构、福利保障以及团队建设等方面建立了相对完善的人才保障体系，以
维持专业技术人员的稳定，但是前述措施仍不能保证核心人员完全稳定，一旦出现专业运营人员流失而不能在短期内得到有
效补充，则会对公司的核心竞争力形成不利影响。
应对措施：公司对于专业人才的培养和挖掘工作极其重视，创新式的搭建了平台化的人才管理机制，通过高项目奖励等
方式激励优秀的游戏制作人。公司通过与核心人员签订协议及创造良好的工作环境、创建良好企业文化的方式来保持核心技
术和管理人员的稳定。同时，公司一直注重对员工的培训及增加归属感，特别是核心员工及管理者，让他们对公司产生主人
感，增加对公司的忠诚度。
4、行业监管和政策风险
随着技术的持续创新，游戏产品的内容和展现形式也在不断升级，相应的法律实践和监管要求也在不断发展。若国家对
游戏行业的监管政策发生变化，导致公司产品未能持续拥有或及时获得新的批准或许可而无法满足行业主管部门新的监管要
求，则将可能面临主业无法获得相关资质或受到行政处罚等情况，将会对其日常经营产生一定程度的不利影响。
虹软协创计费能力服务业务的开展依赖于电信运营商的计费能力以及收费渠道，该业务的健康发展与电信增值业务相关
政策紧密相关。如果国家对于电信增值业务监管政策发生重大变化或者电信运营商对于电信增值业务支持政策发生重大调
整，均可能对虹软协创业务经营产生不利影响。同时，虹软协创的互联网广告精准投放服务属于移动营销行业的新生分支，
随着相关监管部门对移动营销行业持续增强的监管力度，移动营销行业的准入门槛可能会有所提高，若虹软协创在未来不能
达到新政策的要求，则将对其持续经营产生不利影响。
应对措施：公司全力配合政府和管理机构的工作，确保业务和经营的合法合规，尽可能降低潜在的政策风险。同时对行
业最新的法律法规保持关注，及时更新避免违规风险。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
披露于《中国证券
报》、《证券时报》、
《上海证券报》和
《证劵日报》和巨潮
资讯网
2018 年年度股东大 http://www.cninfo.co
年度股东大会 39.91% 2019 年 05 月 31 日 2019 年 06 月 01 日
会 m.cn 上的《湖南天
润数字娱乐文化传
媒股份有限公司
2018 年年度股东大
会决议公告（公告编
号 2019-056）》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
本企业因本
重大资产重 2017 年 12 月 现正在履行
资产重组时所作承诺 恒润互兴 次非公开发 36 个月
组承诺 29 日 中
行股份而取
22
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
得的湖南天
润数字娱乐
文化传媒股
份有限公司
的股份在本
次发行完成
时全部锁定，
并自股份发
行结束之日
起 36 个月内
不得转让。
舟山虹软承
诺，其因本次
发行而取得
的天润数娱
股份在发行
完成时全部
锁定，并自股
份发行结束
之日起 36 个
月内不得转
让。舟山虹软
承诺，在 36
个月锁定期
满后，天润数
娱依据虹软
协创《发行股
重大资产重 2017 年 12 月 现正在履行
舟山虹软 份及支付现 36 个月
组承诺 29 日 中
金购买资产
协议》的约定
对虹软协创
2020 年度的
财务报表进
行审计时，对
虹软协创
2019 年度财
务审计予以
复核，如舟山
虹软无需就
2019 年度未
实现业绩对
天润数娱进
行股份补偿
的，其因本次
23
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
发行而取得
的天润数娱
股份可一次
性解锁；如舟
山虹软需就
2019 年度未
实现业绩对
天润数据进
行股份补偿
的，在舟山虹
软完成股份
补偿后，其剩
余股份可一
次性解锁。
其因本次发
行而取得的
天润数娱股
深圳国金于
份在股票上
2019 年 1 月 3
市之日起全
日解除了其
重大资产重 部锁定，并自 2017 年 12 月
深圳国金 12 个月 认购的全部
组承诺 股份上市之 29 日
限售股票
日起 12 个月
2,849,617 股。
内不得转让，
已履行完毕。
锁定期满后
可一次性解
锁。
其因本次发
行而取得的
天润数娱股
份在股票上
市之日起全 骅威文化于
部锁定，并自 2019 年 1 月 3
股份上市之 日解除了其
日起 12 个月 认购的部分
重大资产重 内不得转让 2017 年 12 月 限售股票
骅威文化 72 个月
组承诺 （即锁定期 29 日 3,549,808
为 12 个月）。 股。还有
锁定期满后， 14,199,234 股
其因本次发 限售。现正在
行而取得的 履行中。
天润数娱股
份，在锁定期
满后分六批
解锁，解锁比
24
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
例分别为骅
威文化因本
次发行而取
得的天润数
娱股份的
20%、20%、
10%、20%、
20%、10%，
具体解锁时
点为：12 个月
锁定期满之
日，以及从 12
个月锁定期
满之日起算
满 1 年、满 2
年、满 3 年、
满 4 年、满 5
年之日。
其因本次发
行而取得且
直接持有的
天润数娱股 2017 年公司
份在股票上 重大资产重
市之日起全 组曾飞认购
部锁定，并自 10,791,416
股份上市之 股、程霄认购
日起 12 个月 8,093,562
内不得转让 股、曾澍认购
（即锁定期 8,093,562
为 12 个月）。 股。2019 年 1
曾飞、程霄、 重大资产重 锁定期满后， 2017 年 12 月 月 3 日，曾飞
24 个月
曾澍 组承诺 其因本次发 29 日 解除其限售
行而取得且 股 5,395,708
直接持有的 股，程霄解除
天润数娱股 其限售股
份，除非因履 4,046,781
行本协议约 股，曾澍解除
定的股份补 其限售股
偿需要进行 4,046,781
解锁，否则在 股。现正在履
锁定期满后 行中。
分两批解锁，
解锁比例分
别为曾飞、程
25
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
霄、曾澍因本
次发行而取
得并直接持
有的天润数
娱股份的
50%，具体解
锁时点为：12
个月锁定期
满之日，以及
从 12 个月锁
定期满之日
起算满 1 年之
日。
其因本次发
行而取得的
天润数娱股
份在股票上
市之日起全
部锁定，并自
股份上市之
日起 36 个月
内不得转让
（即锁定期
为 36 个月）。
锁定期满后，
其因本次发
行而取得的
天润数娱股
重大资产重 2017 年 12 月 现正在履行
天津大拇指 份，除非因履 72 个月
组承诺 29 日 中
行本协议约
定的股份补
偿需要进行
解锁，否则在
锁定期满后
分四批解锁，
解锁比例分
别为天津大
拇指因本次
发行而取得
的天润数娱
股份的
16.6667%、
33.3333%、
33.3333%、
26
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
16.6667%，具
体解锁时点
为：36 个月锁
定期满之日，
以及从 36 个
月锁定期满
之日起算满 1
年、满 2 年、
满 3 年之日。
拇指游玩业
绩承诺方向
天润数娱承
诺，在利润承
诺期即 2017
至 2019 年各
年度拇指游
玩的净利润
分别为
8,500.00 万
元、11,050.00
万元、
13,812.50 万
元。上述承诺
的净利润不
包括天润数
重大资产重
娱增资拇指 2017 年 1 月 1 报告期内，承
组时拇指游 2017 年 12 月
拇指游玩 游玩或向拇 日至 2019 年 诺人严格履
玩业绩承诺、 29 日
指游玩提供 12 月 31 日 行该承诺。
业绩补偿
其他财务资
助产生的收
益。拇指游玩
业绩承诺方
同意，在利润
承诺期间的
每一年度，若
拇指游玩未
能达到拇指
游玩业绩承
诺方向天润
数娱承诺的
净利润数额，
则拇指游玩
业绩承诺方
应向天润数
27
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
娱进行补偿
（下称"业绩
补偿"），具体
规则如下：拇
指游玩业绩
承诺方各年
度应向天润
数娱进行业
绩补偿的金
额按照如下
方式计算：当
期应补偿金
额=（截至当
期期末累计
承诺净利润
数－截至当
期期末累计
实现净利润
数）÷2017 年
至 2019 年承
诺利润数总
和×拇指游玩
交易总价－
已补偿金额。
按前述公式
计算的结果
小于 0 的，天
润数娱不将
此前已取得
的补偿返还
给拇指游玩
业绩承诺方。
拇指游玩业
绩承诺方向
天润数娱进
行业绩补偿
的累计金额
不应超过拇
指游玩业绩
承诺方所获
得的交易对
价总和。拇指
游玩业绩承
诺方向天润
28
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
数娱进行业
绩补偿时，优
先以股份补
偿（下称"股份
补偿"）；拇指
游玩业绩承
诺方所持天
润数娱的股
份不足以完
成股份补偿
的，以现金补
足（下称"现金
补偿"），天津
大拇指全体
合伙人承担
连带补偿责
任。股份补偿
和现金补偿
的方式如下：
当年度应承
担的股份补
偿数量=当期
应补偿金额÷
本次发行价
格。按上述方
式计算的股
份数不是整
数的，股份数
向下取整，因
此产生的金
额差额部分
由拇指游玩
业绩承诺方
以现金补足。
拇指游玩业
绩承诺方所
持股份不足
以补偿的，由
拇指游玩业
绩承诺方以
现金补足，天
津大拇指全
体合伙人承
担连带补偿
29
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
责任。拇指游
玩业绩承诺
方、天津大拇
指全体合伙
人按照拇指
游玩《发行股
份及支付现
金购买资产
协议》的约定
对天润数娱
进行业绩补
偿时，天润数
娱根据当期
应补偿金额
确定拇指游
玩业绩承诺
方当年度应
承担的股份
补偿数量及
现金补偿金
额，书面通知
拇指游玩业
绩承诺方、天
津大拇指全
体合伙人，并
在需补偿当
年天润数娱
公告上年度
年报后一个
月内召开股
东大会审议
股份补偿事
项，拇指游玩
业绩承诺方
当年度应补
偿的股份由
天润数娱以 1
元的总价回
购并注销。股
份补偿不足
部分，由拇指
游玩业绩承
诺方、天津大
拇指全体合
30
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
伙人在天润
数娱通知之
日起 10 日内
以现金支付
完毕。若法
律、监管部门
对拇指游玩
业绩承诺方
进行股份补
偿有进一步
要求，或其对
股份回购、注
销有其他规
定的，各方同
意根据相关
监管部门的
监管意见和
相关规定对
股份回购和
注销进行相
应调整。拇指
游玩业绩承
诺方需向天
润数娱进行
股份补偿的，
可解锁部分
的股份应先
用于对天润
数娱进行补
偿，完成补偿
后的余额部
分股份方可
进行转让、质
押。
在利润承诺
期即 2017 至
2019 年各年
重大资产重 度虹软协创
2017 年 1 月 1 报告期内，承
组时虹软协 的净利润分 2017 年 12 月
虹软协创 日至 2019 年 诺人严格履
创业绩承诺、 别为 5,000 万 29 日
12 月 31 日 行该承诺。
业绩补偿 元、6,500 万
元、8,450 万
元。上述承诺
的净利润不
31
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
包括天润数
娱增资虹软
协创或向虹
软协创提供
其他财务资
助产生的收
益。舟山虹软
同意，在利润
承诺期间的
每一年度，若
虹软协创未
能达到原股
东向天润数
娱承诺的净
利润数额，则
舟山虹软应
向天润数娱
进行补偿（下
称"业绩补偿
"）。具体规则
如下：舟山虹
软各年度应
向天润数娱
进行业绩补
偿的金额按
照如下方式
计算：当期应
补偿金额=
（截至当期
期末累计承
诺净利润数
－截至当期
期末累计实
现净利润数）
÷2017 年至
2019 年承诺
利润数总和×
虹软协创交
易总价－已
补偿金额。按
前述公式计
算的结果小
于 0 的，天润
数娱不将此
32
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
前已取得的
补偿返还给
舟山虹软。舟
山虹软向天
润数娱进行
业绩补偿的
累计金额不
应超过舟山
虹软所获得
的交易对价
总和。舟山虹
软向天润数
娱进行业绩
补偿时，优先
以股份补偿
（下称"股份
补偿"）；舟山
虹软所持天
润数娱的股
份不足以完
成股份补偿
的，以现金补
足（下称"现金
补偿"），舟山
虹软全体合
伙人承担连
带补偿责任。
股份补偿和
现金补偿的
方式如下：当
年度应承担
的股份补偿
数量=当期应
补偿金额÷本
次发行价格。
按上述方式
计算的股份
数不是整数
的，股份数向
下取整，因此
产生的金额
差额部分由
舟山虹软及
其全体合伙
33
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
人以现金补
足。舟山虹软
所持股份不
足以补偿的，
由舟山虹软
以现金补足，
舟山虹软全
体合伙人承
担连带补偿
责任。各方同
意，舟山虹
软、舟山虹软
全体合伙人
按照虹软协
创《发行股份
及支付现金
购买资产协
议》的约定对
天润数娱进
行业绩补偿
时，天润数娱
根据当期应
补偿金额确
定舟山虹软
当年度应承
担的股份补
偿数量及现
金补偿金额，
书面通知舟
山虹软、舟山
虹软全体合
伙人，并在需
补偿当年天
润数娱公告
上年度年报
后一个月内
召开股东大
会审议股份
补偿事项，舟
山虹软当年
度应补偿的
股份由天润
数娱以 1 元的
总价回购并
34
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
注销。股份补
偿不足部分，
由舟山虹软、
舟山虹软全
体合伙人在
天润数娱通
知之日起 10
日内以现金
支付完毕。舟
山虹软需向
天润数娱进
行股份补偿
的，其因本次
发行取得的
股份应先用
于对天润数
娱进行补偿，
完成补偿后
的余额部分
股份方可进
行解锁、转
让、质押。
新余高新区
广东恒润互
逸帆投资管
兴资产管理
理中心（有限
有限公司;无
合伙）和朱洁
锡天乐润点
已于 2019 年
投资管理合
非公开发行 5 月 13 日分
伙企业（有限
股票购买上 别解除其非
合伙）;朱洁;
海点点乐 公开发行认
新余高新区 非公开发行
100%股权，本 2016 年 04 月 购的公司全
逸帆投资管 股票限售承 36 个月
次投资者认 28 日 部限售股
理中心（有限 诺
购的股票限 63,666,102 股
首次公开发行或再融资时所作承诺 合伙）;新余市
售期为三十 和 35,284,826
君创铭石投
六个月。 股 。本次非
资中心（有限
公开发行股
合伙）;新余市
票其他投资
咸城信阳投
者认购的限
资中心（有限
售股未解除
合伙）
限售。
自公司非公
2016 年 4 月
非公开发行 开发行完成 2016 年 04 月
恒润华创 28 日至 2019 已履行完毕。
所做的承诺 之日起 36 个 28 日
年 4 月 28 日
月内，不减持
35
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
所持有的公
司股票。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
本公司聘请的会计师事务所对本公司2018年度财务报表出具了持续经营重大不确定性的保留意见审计报告，所涉事项的
变化及处理情况如下：
一、保留意见
（一）违规担保：
本公司期后解除了7起违规担保，解除担保金额37,270万元，新增2起违规担保，金额24,900万元、余额19,890万元。目
前的违规担保金额合计217,400万元、违规担保余额合计186,715万元。
本公司聘请了律师团队，将继续通过诉讼方式维护公司的合法权益，消除违规担保对本公司的影响。现已经收集了相关
资料，拟向各个担保案件所处地法院提起上诉。
（二）关联方欠款
关联方恒润华创期后没有归还本公司欠款，本公司已经发函要求恒润华创尽快履行还款义务。
（三）房产租赁合同收益权减值
本公司已经在逐步和租赁该部分房产的商户重新签订租赁合同，后续的租赁款项将直接由本公司收取。同时，本公司已
经发函给广州市头牌商贸有限公司，要求其履行保底承诺。截止2019年6月10日之前的租赁款已经通过抵扣权益转让款的方
式收取。
（四）长期股权投资和商誉减值
本公司对全资子公司上海点点乐信息科技有限公司丧失控制权，无法对该公司股权进行处置，也无法了解该公司的经营
情况。期后与该公司管理层进行了多次沟通，没有取得进展。
（五）关联方使用银行账户
期后已经收到了广州银行华师大支行发生额中的两个单位和一个自然人的函证回函，合计发生额为5,000万元，对方均
确认该金额是本公司的借款且已经归还。
二、持续经营重大不确定性
36
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本公司现有的游戏推广及计费业务等经营正常，本公司聘请的律师团队拟向各个担保案件所处地法院提起上诉，争取消
除违规担保对本公司的影响，化解诉讼事项可能对本公司造成的影响。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
详见 2019
年7月3日
披露在巨潮
中江国际信托股
资讯网
份有限公司与控
http://www.
股股东一致行动
cninfo.com.
人广东恒润华创
cn 上的《湖
实业发展有限公
南天润数字
司签订《信托贷款 2019 年 07 月
49,860 否 诉讼中 一审待开庭 无 娱乐文化传
合同》，公司是连 03 日
媒股份有限
带担保责任方，借
公司关于公
款期限届满广东
司新增违规
恒润华创实业发
担保和诉讼
展有限公司未还
事项的公
款。
告 》公告
编号：
2019-065）
中江国际信托股 详见 2019
份有限公司与控 年7月3日
股股东一致行动 披露在巨潮
人广东恒润华创 资讯网
实业发展有限公 http://www.
司签订《股票质押 2019 年 07 月 cninfo.com.
20,000 否 执行中 / 正在执行
式回购协议》，公 03 日 cn 上的《湖
司是连带担保责 南天润数字
任方，借款期限届 娱乐文化传
满广东恒润华创 媒股份有限
实业发展有限公 公司关于公
司未还款。 司新增违规
37
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
担保和诉讼
事项的公
告 》公告
编号：
2019-065）
详见 2019
年7月3日
披露在巨潮
资讯网
许为杰与控股股 http://www.
东广东恒润互兴 cninfo.com.
资产管理有限公 cn 上的《湖
司签订《贷款合 南天润数字
2019 年 07 月
同》，公司是连带 5,000 否 诉讼中 一审尚未开庭 无 娱乐文化传
03 日
担保责任方，借款 媒股份有限
期限届满广东恒 公司关于公
润互兴资产管理 司新增违规
有限公司未还款。 担保和诉讼
事项的公
告 》公告
编号：
2019-065）
详见 2019
年7月3日
披露在巨潮
资讯网
梁逍与控股股东 http://www.
广东恒润互兴资 cninfo.com.
产管理有限公司 cn 上的《湖
签订《借款合同》， 南天润数字
2019 年 07 月
公司是连带担保 50,000 否 诉讼中 一审尚未开庭 无 娱乐文化传
03 日
责任方，借款期限 媒股份有限
届满广东恒润互 公司关于公
兴资产管理有限 司新增违规
公司未还款。 担保和诉讼
事项的公
告 》公告
编号：
2019-065）
何琦与控股股东 详见 2019
一致行动人广东 2019 年 07 月 年 7 月 3 日
3,900 否 执行中 / 正在执行
恒润华创实业发 03 日 披露在巨潮
展有限公司签订 资讯网
38
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
《借款合同》，公 http://www.
司是连带担保责 cninfo.com.
任方，借款期限届 cn 上的《湖
满广东恒润华创 南天润数字
实业发展有限公 娱乐文化传
司未还款。 媒股份有限
公司关于公
司新增违规
担保和诉讼
事项的公
告 》公告
编号：
2019-065）
详见 2019
年7月3日
披露在巨潮
资讯网
何琦与控股股东
http://www.
一致行动人广东
cninfo.com.
恒润华创实业发
cn 上的《湖
展有限公司签订
南天润数字
《借款合同》，公 2019 年 07 月
2,500 否 已结案 / 已执行完毕 娱乐文化传
司是连带担保责 03 日
媒股份有限
任方，借款期限届
公司关于公
满广东恒润华创
司新增违规
实业发展有限公
担保和诉讼
司未还款。
事项的公
告 》公告
编号：
2019-065）
详见 2019
恒旺商业保理（深 年7月3日
圳）有限公司与控 披露在巨潮
股股东关联公司 资讯网
广州市南华深科 http://www.
信息技术有限公 cninfo.com.
司签订《商业保理 2019 年 07 月 cn 上的《湖
5,500 否 诉讼中 一审尚未开庭 无
合同》，公司是连 03 日 南天润数字
带担保责任方，借 娱乐文化传
款期限届满广州 媒股份有限
市南华深科信息 公司关于公
技术有限公司未 司新增违规
还款。 担保和诉讼
事项的公
39
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
告 》公告
编号：
2019-065）
详见 2019
年7月3日
披露在巨潮
资讯网
杨志群与控股股
http://www.
东一致行动人广
cninfo.com.
东恒润华创实业
cn 上的《湖
发展有限公司签
南天润数字
订《借款合同》， 2019 年 07 月
2,000 否 诉讼中 一审尚未开庭 —无 娱乐文化传
公司是连带担保 03 日
媒股份有限
责任方，借款期限
公司关于公
届满广东恒润华
司新增违规
创实业发展有限
担保和诉讼
公司未还款。
事项的公
告 》公告
编号：
2019-065）
详见 2019
年7月3日
披露在巨潮
资讯网
熊昕与控股股东
http://www.
一致行动人广东
cninfo.com.
恒润华创实业发
cn 上的《湖
展有限公司签订
南天润数字
《借款合同》，公 2019 年 07 月
3,000 否 已结案 / 已执行完毕。 娱乐文化传
司是连带担保责 03 日
媒股份有限
任方，借款期限届
公司关于公
满广东恒润华创
司新增违规
实业发展有限公
担保和诉讼
司未还款。
事项的公
告 》公告
编号：
2019-065）
万东亮与控股股 详见 2019
东一致行动人广 年7月3日
东恒润华创实业 2019 年 07 月 披露在巨潮
2,000 否 已结案 / 已执行完毕。
发展有限公司签 03 日 资讯网
订《借款合同》， http://www.
公司是连带担保 cninfo.com.
40
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
责任方，借款期限 cn 上的《湖
届满广东恒润华 南天润数字
创实业发展有限 娱乐文化传
公司未还款。 媒股份有限
公司关于公
司新增违规
担保和诉讼
事项的公
告 》公告
编号：
2019-065）
详见 2019
年7月3日
赵强强与控股股 披露在巨潮
东一致行动人广 资讯网
东恒润华创实业 http://www.
发展有限公司签 cninfo.com.
订《借款合同》， 2019 年 07 月 cn 上的《天
1,500 否 已结案 / 已执行完毕。
公司是连带担保 03 日 润数娱关于
责任方，借款期限 对深圳证券
届满广东恒润华 交易所关注
创实业发展有限 函回复的公
公司未还款。 告》公告编
号：
2019-065）
详见 2019
年7月3日
披露在巨潮
深圳国投商业有 资讯网
限公司控股股东 http://www.
一致行动人广东 cninfo.com.
恒润华创实业发 cn 上的《湖
展有限公司签订 南天润数字
2019 年 07 月
《商业保理合 10,000 否 诉讼中 一审尚未开庭 无 娱乐文化传
03 日
同》，公司是连带 媒股份有限
担保责任方，借款 公司关于公
期限届满广东恒 司新增违规
润华创实业发展 担保和诉讼
有限公司未还款。 事项的公
告 》公告
编号：
2019-065）
黄少雄与广东恒 16,000 否 一审未开庭 一审未开庭 无 2019 年 07 月 详见 2019
41
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
润华创实业发展 03 日 年7月3日
有限公司签订《借 披露在巨潮
款合同》，公司是 资讯网
连带担保责任方， http://www.
借款期限届满，被 cninfo.com.
担保方未还款。 cn 上的《天
润数娱关于
对深圳证券
交易所关注
函回复的公
告》公告编
号：
2019-065）
中财招商投资集
详见 2019
团有限公司与广
年7月3日
东金润投资有限
披露在巨潮
公司（控股股东关
资讯网
联公司）签订借款
http://www.
协议，借款期限届
cninfo.com.
满，广东金润投资
cn 上的《湖
有限公司未还款。
南天润数字
陈定一与广东恒 2019 年 07 月
19,890 否 执行中 执行中 无 娱乐文化传
润华创实业发展 03 日
媒股份有限
有限公司签订借
公司关于公
款协议，借款期限
司新增违规
届满，广东金润投
担保和诉讼
资有限公司未还
事项的公
款。（中财招商投
告 》公告
资集团有限公司
编号：
和陈定一为同一
2019-065）
案子）
深圳前海海润国 详见 2019
际并购基金管理 年6月1日
有限公司向控股 披露在巨潮
股东关联公司（广 该诉讼涉案 资讯网
州市科鼎信息技 金额 20,000 http://www.
术有限公司）通过 万元已于 cninfo.com.
2019 年 06 月
第三人平安银行 0否 2019 年 5 月 该案已撤诉 无 cn 上的《湖
01 日
股份有限公司广 31 日解除 南天润数字
州分行发放 2 亿元 违规担保和 娱乐文化传
委托贷款，公司是 诉讼 媒股份有限
连带担保责任方， 公司关于解
借款期限届满广 除部分诉讼
州市科鼎信息技 及违规担保
42
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
术有限公司未还 的公告》公
款。 告编号：
2019-055）
详见 2019
深圳前海海润国
年6月1日
际并购基金管理
披露在巨潮
有限公司向控股
资讯网
股东一致行动人
http://www.
广东恒润华创实 该诉讼涉案
cninfo.com.
业发展有限公司 金额 4,000
cn 上的《湖
通过第三人平安 万元已于
2019 年 06 月 南天润数字
银行股份有限公 0否 2019 年 5 月 该案已撤诉 无
01 日 娱乐文化传
司广州分行发放 31 日解除
媒股份有限
4,000 万元委托贷 违规担保和
公司关于解
款，公司是连带担 诉讼
除部分诉讼
保责任方，借款期
及违规担保
限届满广东恒润
的公告》公
华创实业发展有
告编号：
限公司未还款。
2019-055）
详见 2019
深圳前海海润国
年6月1日
际并购基金管理
披露在巨潮
有限公司向控股
资讯网
股东一致行动人
http://www.
广东恒润华创实 该诉讼涉案
cninfo.com.
业发展有限公司 金额 3,720
cn 上的《湖
通过第三人平安 万元已于
2019 年 06 月 南天润数字
银行股份有限公 0否 2019 年 5 月 该案已撤诉 无
01 日 娱乐文化传
司广州分行发放 31 日解除
媒股份有限
3,720 万元委托贷 违规担保和
公司关于解
款，公司是连带担 诉讼
除部分诉讼
保责任方，借款期
及违规担保
限届满广东恒润
的公告》公
华创实业发展有
告编号：
限公司未还款。
2019-055）
深圳前海海润国 详见 2019
该诉讼涉案
际并购基金管理 年6月1日
金额 2,300
有限公司向控股 披露在巨潮
万元已于
股东一致行动人 2019 年 06 月 资讯网
0否 2019 年 5 月 该案已撤诉 无
广东恒润华创实 01 日 http://www.
31 日解除
业发展有限公司 cninfo.com.
违规担保和
通过第三人平安 cn 上的《天
诉讼
银行股份有限公 润数娱关于
43
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
司广州分行发放 解除部分诉
2,300 万元委托贷 讼及违规担
款，公司是连带担 保的公告》
保责任方，借款期 （公告编
限届满广东恒润 号：
华创实业发展有 2019-055）
限公司未还款。
详见 2019
深圳前海海润国
年6月1日
际并购基金管理
披露在巨潮
有限公司向控股
资讯网
股东一致行动人
http://www.
广东恒润华创实 该诉讼涉案
cninfo.com.
业发展有限公司 金额 430 万
cn 上的《湖
通过第三人平安 元已于
2019 年 06 月 南天润数字
银行股份有限公 0否 2019 年 5 月 该案已撤诉 无
01 日 娱乐文化传
司广州分行发放 31 日解除
媒股份有限
430 万元委托贷 违规担保和
公司关于解
款，公司是连带担 诉讼
除部分诉讼
保责任方，借款期
及违规担保
限届满广东恒润
的公告》公
华创实业发展有
告编号：
限公司未还款。
2019-055）
详见 2019
深圳前海海润国
年6月1日
际并购基金管理
披露在巨潮
有限公司向控股
资讯网
股东一致行动人
http://www.
广东恒润华创实 该诉讼涉案
cninfo.com.
业发展有限公司 金额 1,820
cn 上的《湖
通过第三人平安 万元已于
2019 年 06 月 南天润数字
银行股份有限公 0否 2019 年 5 月 该案已撤诉 无
01 日 娱乐文化传
司广州分行发放 31 日解除
媒股份有限
1,820 万元委托贷 违规担保和
公司关于解
款，公司是连带担 诉讼
除部分诉讼
保责任方，借款期
及违规担保
限届满广东恒润
的公告》公
华创实业发展有
告编号：
限公司未还款。
2019-055）
深圳前海海润国 该诉讼涉案 详见 2019
际并购基金管理 金额 5,000 2019 年 06 月 年 6 月 1 日
0否 该案已撤诉 无
有限公司向控股 万元已于 01 日 披露在巨潮
股东一致行动人 2019 年 5 月 资讯网
44
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
广东恒润华创实 31 日解除 http://www.
业发展有限公司 违规担保和 cninfo.com.
通过第三人南洋 诉讼 cn 上的《湖
商业银行发放 南天润数字
5,000 万元委托贷 娱乐文化传
款，公司是连带担 媒股份有限
保责任方，借款期 公司关于解
限届满广东恒润 除部分诉讼
华创实业发展有 及违规担保
限公司未还款。 的公告》公
告编号：
2019-055）
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
详见 2019 年 5 月
7 日巨潮资讯网
（www.cninfo.co
因涉嫌信息披露 m.cn）披露的《湖
违法违规行为， 南天润数字娱乐
被中国证监会立 收到中国证券
中国证券监督管 2019 年 05 月 07 文化传媒股份有
公司 其他 案调查或行政处 监督管理委员
理委员会决定公 日 限公司关于收到
罚 会调查通知书
司进行立案调 中国证券监督管
查。 理委员会调查通
知书的公告》（公
告编号：
2019-040）
详见 2019 年 5 月
因涉嫌信息披露
7 日巨潮资讯网
违法违规行为，
被中国证监会立 收到中国证券 （www.cninfo.co
中国证券监督管 2019 年 05 月 07
赖淦锋 实际控制人 案调查或行政处 监督管理委员 m.cn）披露的《湖
理委员会决定对 日
罚 会调查通知书 南天润数字娱乐
赖淦锋先生进行
文化传媒股份有
立案调查。
限公司关于收到
45
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
中国证券监督管
理委员会调查通
知书的公告》（公
告编号：
2019-040）
公司上述行为
违反了《上市公
司信息披露管
理办法》（证监
公司业绩预告中 详见 2019 年 5 月
会令 40 号）第
披露的净利润与 17 日巨潮资讯网
二条的规定。根
业绩预告修正后 （www.cninfo.co
据《上市公司信
的净利润、业绩 m.cn）披露的《湖
息披露管理办
预告修正后的净 南天润数字娱乐
法》第五十九条 2019 年 05 月 17
公司 其他 利润与实际实现 其他 文化传媒股份有
的规定，中国证 日
的净利润存在较 限公司关于公司
券监督管理委
大差异，对业绩 收到行政监管措
员会湖南监管
大幅变动的风险 施决定书的公
局决定对公司
提示不及时、不 告 》（公告编号：
采取出具警示
准确、不充分。 2019-045）
函的监管措施，
并记入证券期
货市场诚信档
案。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
根据中国执行信息公开网显示，公司因(2018)粤 01 执 3626 号案件被列入失信被执行人。上述案件系何琦与公司控股股
东广东恒润华创实业发展有限公司签订《借款合同》，公司是连带担保责任方,借款期限届满， 2019 年 4 月 11 日，广州
市中级人民法院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十五条、《最高人民法院关于公布失信被执行人信息的若干规
定》第一条的规定，将公司纳入失信被执行人名单，期限两年。本决定自作出之日起生效。详情见巨潮资讯网 2019 年 4月
27 日披露的《关于公司被列入失信被执行人名单的公告》（公告编号：2019-035）。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
46
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
广东恒润华
同一实际控 违规担保
创实业发展 是 11,225.49 11,225.49
制人 法院划扣
有限公司
广东恒润华
同一实际控 业绩补偿
创实业发展 否 37,920.34 37,920.34
制人 款
有限公司
关联债权对公司经营成
计提坏账准备 4353.31 万元。
果及财务状况的影响
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、关联担保情况
本公司作为担保方：
47
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
上述担保事项均已进入诉讼程序，本公司已履行部分案件的担保责任，法院已划走本公司银行存款合计112,254,850.21
元。本公司的上述担保行为未履行公司董事会或者股东大会审议程序，相关人员未履行用章审批程序。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
内容详见公司于 2019 年 7 月 3 日在巨潮资
关于公司新增违规担保和诉讼事项的公告 2019 年 07 月 03 日 讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于
公司新增违规担保和诉讼事项的公告》（公
48
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
告编号：2019-065）
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、2010年11月5日，本公司与第一大股东广东恒润华创实业发展有限公司（以下简称恒润华创公司）签署了《权益转
让合同》，合同约定：恒润华创公司将与广州美莱美容医院所签署的二份《广州市房地产租赁合同》所享受的广州金晟大厦
合同权益转让给本公司，合同有效期自2010年11月1日起至2028年4月20日止；广州美莱美容医院每月租金为139万元，租金
从第3年开始递增，每3年租金单价以上年度租金单价为基数递增6%。恒润华创公司保证本公司在合同条款中约定的每月应
得租金及时、足额到位，如若没有达到合同条款中的租金要求，由恒润华创公司向本公司用现金进行补足。上述合同权益经
评估确认的转让价格为人民币1.15亿元。本报告期确认租赁收入858.30万元。
2、2018年4月26日，本公司与头牌商贸签署《权益转让合同》，合同约定：头牌商贸将与名盛置业签订的《广州市房地
产租赁合同》中所享有的全部权利及承担的全部义务转让给本公司，合同期限自2018年11月01日起至2036年7月31日止。经
具有证券期货相关业务评估资格的中瑞世联资产评估（北京）有限公司于2019年4月19日出具的编号为中瑞评报字[2019]第
000303号的资产评估报告估值，上述合同权益的评估价值为人民币2.55亿元。交易双方同意转让款为人民币23,800万元。支
付方式为：2018年10月31日前支付2.28亿元，剩余1,000万元转让款以购买方应收取的租金抵扣，抵扣完毕后，本公司从2019
年6月10日起直接向租户收取租金。双方权益转让的交割日为2018年10月31日，自交割日之后，甲方不对租户享有权利，并
通知租户自2019年6月10日起，租户租金直接交给本公司，本公司与租户签订租赁合同。头牌商贸保证：对于本公司未能按
1,368,558.31元/月的标准足额收取租金的差额部分由头牌商贸补足。公司每月可以获取1,368,558.31元的固定租金收入，进一
步增强了公司抵御风险的能力。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
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湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
无
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
无
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
无
公司担保总额（即前三大项的合计）
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
占最近一 占最近一
截至报告 预计解除
担保对象 与上市公 违规担保 期经审计 期经审计 预计解除 预计解除
担保类型 担保期 期末违规 时间（月
名称 司的关系 金额 净资产的 净资产的 方式 金额
担保余额 份）
比例 比例
履行届满
之日起两
年，主合同
广州市科 已于 2019
期限变更
鼎信息技 同一实际 已解除违 年 5 月 31
20,000 8.71% 关联担保 的，保证期 0 0.00% 20,000
术有限公 控制人 规担保 日解除违
间至变更
司 规担保
后的期限
届满之日
起两年
50
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
恒润华创
广东恒润 已于 2019
履行债务
华创实业 同一实际 已解除违 年 5 月 31
1,820 0.79% 关联担保 期限届满 0 0.00% 1,820
发展有限 控制人 规担保 日解除违
之日起两
公司 规担保
年
恒润华创
广东恒润 已于 2019
履行债务
华创实业 同一实际 已解除违 年 5 月 31
3,720 1.62% 关联担保 期限届满 0 0.00% 3,720
发展有限 控制人 规担保 日解除违
之日起两
公司 规担保
年
恒润华创
广东恒润 已于 2019
履行债务
华创实业 同一实际 已解除违 年 5 月 31
4,000 1.74% 关联担保 期限届满 0 0.00% 4,000
发展有限 控制人 规担保 日解除违
之日起两
公司 规担保
年
自合同生
效之日起
广东恒润
至主合同
华创实业 同一实际
60,000 26.14% 关联担保 项下债务 49,860 21.72% 暂无 0 暂无
发展有限 控制人
履行期限
公司
届满之日
后两年止
自主合同
生效之日
广东恒润 起至主合
华创实业 同一实际 同项下债
30,000 13.07% 关联担保 20,000 8.71% 暂无 0 暂无
发展有限 控制人 务履行期
公司 限届满之
日后两年
止
保证期间
广东恒润
为债务履
互兴资产
控股股东 5,000 2.18% 关联担保 行期届满 4,865 2.12% 暂无 0 暂无
管理有限
之日起 2
公司
年
自主合同
生效之日
广东恒润
起至主合
互兴资产
控股股东 50,000 21.78% 关联担保 同项下债 50,000 21.78% 暂无 0 暂无
管理有限
务履行期
公司
限届满之
日后两年
51
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
止
保证期间
广东恒润
至《借款合
华创实业 同一实际
5,000 2.18% 关联担保 同》履行期 3,900 1.70% 暂无 0 暂无
发展有限 控制人
限届满之
公司
日起 2 年
保证期间
广东恒润
至《借款合
华创实业 同一实际
2,500 1.09% 关联担保 同》履行期 2,500 1.09% 暂无 0 暂无
发展有限 控制人
限届满之
公司
日起 2 年
保理合同
期限届满
之日起 2
年。保理合
广州市南
同到期后
华深科信 同一实际
5,500 2.40% 关联担保 展期的，担 5,500 2.40% 暂无 0 暂无
息技术有 控制人
保人的担
限公司
保期间为
自展期期
限届满之
日起两年
保证人保
证期间为
广东恒润
本合同约
华创实业
同一实际 定的借款
发展有限 2,000 0.87% 关联担保 2,000 0.87% 暂无 0 暂无
控制人 人履行债
公司及关
务期限届
联方等
满之日起
2年
本协议约
定的借款
广东恒润
期限届满
华创实业
同一实际 之次日或
发展有限 3,000 1.31% 关联担保 3,000 1.31% 暂无 0 暂无
控制人 展期期限
公司及关
届满之次
联方等
日起计算
二年
广东恒润 本协议约
华创实业 同一实际 定的借款
2,000 0.87% 关联担保 1,900 0.83% 暂无 0 暂无
发展有限 控制人 期限届满
公司及关 之次日或
52
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
联方等 展期期限
届满之次
日起计算
二年
本协议约
定的借款
广东恒润
期限届满
华创实业
同一实际 之次日或
发展有限 1,500 0.65% 关联担保 1,500 0.65% 暂无 0 暂无
控制人 展期期限
公司及关
届满之次
联方等
日起计算
二年
自主合同
广东恒润
债务人履
华创实业 同一实际
10,000 4.36% 关联担保 行债务期 5,800 2.53% 暂无 0 暂无
发展有限 控制人
限届满之
公司
日起 2 年
自主协议
生效之日
广东恒润 起计算至
华创实业 同一实际 主协议约
16,000 6.97% 关联担保 16,000 6.97% 暂无 0 暂无
发展有限 控制人 定的主债
公司 务履行期
限届满之
日起 2 年
恒润华创
履行债务
期限届满
之日起两
广东恒润 年,主合同 已于 2019
华创实业 同一实际 期限变更 已解除违 年 5 月 31
2,300 1.00% 关联担保 0 0.00% 2,300
发展有限 控制人 的，保证期 规担保 日解除违
公司 间至变更 规担保
后债务履
行期限届
满之日起
两年
恒润华创
广东恒润 履行债务 已于 2019
华创实业 同一实际 期限届满 已解除违 年 5 月 31
430 0.19% 关联担保 0 0.00% 430
发展有限 控制人 之日起两 规担保 日解除违
公司 年,主合同 规担保
期限变更
53
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的，保证期
间至变更
后债务履
行期限届
满之日起
两年
保证期间
广东恒润 已于 2019
为债务履
华创实业 同一实际 已解除违 年 5 月 31
5,000 2.18% 关联担保 行期届满 0 0.00% 5,000
发展有限 控制人 规担保 日解除违
之日起 2
公司 规担保
年
本协议约
广东金润
定的借款
投资有限
控股股东 期限届满
公司和广
关联公司 之次日或
东恒润华 24,900 10.85% 关联担保 19,890 8.67% 暂无 0 暂无
和同一实 展期期限
创实业发
际控制人 届满之次
展有限公
日起计算
司
二年
合计 254,670 110.95% -- -- 186,715 81.35% -- -- --
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及公司子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
无。
（2）半年度精准扶贫概要
无。
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（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
无。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年1月3日，曾飞解除其限售股5,395,708股（2017年公司重大资产重组曾飞认购公司限售股份10,791,416股）；程
霄解除限售股4,046,781股（2017年公司重大资产重组程霄认购公司限售股份8,093,562股）；曾澍解除限售股4,046,781股（2017
年公司重大资产重组曾澍认购公司限售股份8,093,562股）；骅威文化解除限售股3,549,808股（2017年公司重大资产重组骅威
文化认购公司限售股份17,749,042股）；深圳国金解除限售股2,849,617股（2017年公司重大资产重组深圳国金认购公司股份
2,849,617股）。本次解除限售股份数量合计19,888,695股，可上市流通日为2019年1月3日。
2、2019年2月27日公司披露了公司诉讼、违规担保、银行账户冻结、募集资金账户资金被划转和实际控制人股票被冻结
等事项。
3、2019年2月27日，公司披露了公司全资子公司上海点点乐信息科技有限公司2018年度审计工作不能正常进行的事项，
点点乐处于失控状态。
4、2019年3月26日，公司披露因公司控股股东未在承诺期限内归还公司的募集资金和解除公司的违规对外担保，公司股
票触及其他风险警示情形。公司股票自2019年3月27日开市起停牌一天，自2019年3月28日开市起，公司股票交易被实施其他
风险警示，公司股票简称由“天润数娱”变更为“ST天润”，股票代码仍为“002113”，股票交易日涨跌幅限制为5%。
5、2019年3月28日，披露了公司与岳阳市岳阳楼区征收安置工作局签署的《岳阳市国有土地房屋征收补偿（包干）协议》，
以总计142,032,439元人民币的价格对公司位于征收范围内的土地使用权和土地上的建筑物及其附着物进行征收补偿。详见公
告编号（2019-016）。
6、公司及公司实际控制人赖淦锋先生于2019年5月6日分别收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（湘证调查字
0856号、湘证调查字 0857号），因公司和赖淦锋先生涉嫌信息披露违法违规行为，根据《中华人民共和国证券法》的有关
规定，决定对公司和赖淦锋先生进行立案调查。
55
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、2019年5月10日，公司申请解除部分非公开发行股票认购的部分限售股份，新余高新区逸帆投资管理中心（有限合伙）
解除其认购的全部限售股63,666,102股，朱洁解除其认购的全部限售股35,284,826股。本次解除限售股份数量合计98,950,928
股，上市流通日为2019年5月13日。
8、公司于2019年5月15日收到了中国证券监督管理委员会湖南监管局对公司下发的《关于对湖南天润数字娱乐文化传媒
股份有限公司采取出具警示函措施的决定》的行政监管措施决定书。
9、2019年4月25日，深交所下发了问询函（中小板问询函（2019）第193号），公司于2019年5月18日对相关事项进行了
披露，截至2019年5月18日止公司所有的银行账户冻结、募集资金被划转和公司被列入失信被执行人等事项。详见当日在巨
潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于对深圳证券交易所关注函回
复的公告》（公告编号：2019-049）。
10、2019年5月22日，公司披露了截止2019年5月22日公司所有的诉讼、违规担保、银行账户冻结情况、公司股份冻结等
其它事项。详见当日披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于对深圳证券交易所关注函回复的公告》（公告编
号：2019-051）。
11、2019年6月1日，公司披露了解除7起违规担保和7起诉讼，涉及诉讼金额37,270万元。详见《湖南天润数字娱乐文化
传媒股份有限公司关于解除部分诉讼及违规担保的公告》（公告编号：2019-055）。
12、2019年7月3日，公司披露了新增2起违规担保和新增2起诉讼。详见当日在巨潮上（http://www.cninfo.com.cn）披露
的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于公司新增违规担保和诉讼事项的公告》（公告编号：2019-065）
13、2019年6月14日，公司拟与广西钦州中马钦州产业园区致远恒盈基金合伙企业（有限合伙）共同设立在广西钦州中
马钦州产业园的数字产业投资基金（暂定名，以企业登记机关最终核准登记的名称为准，以下简称“广西基金”）。双方共同
筹备规模为不超过伍亿元人民币的广西基金。
14、2019年6月22日，公司披露了关于公司所持子公司深圳拇指游玩科技有限公司和参股公司广东南方光原文化有限公
司股权被冻结的情况。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
因浙江省杭州市中级人民法院受理了中财招商投资集团申请执行湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司民间借贷纠
纷一案，浙江杭州市中级人民法院作出（2019）浙01执恢51、52号执行裁定书已经发生法律效力，因案件执行需要，冻结湖
南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司持有的广东南方光原文化有限公司（参股公司）43%的股权（出资额2,150万元）和
本公司持有深圳市拇指游玩科技有限公司（全资子公司）100%股权、北京虹软协创通讯技术有限公司100%股权和岳阳天润
农业生产资料有限公司的100%股权。详见公司于2019年6月22日、7月3日和7月20日分别在《中国证券报》、《证券时报》、
《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限
公司关于子公司及参股公司股权被冻结的公告》（公告编号：2019-063）、《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于
公司新增违规担保和诉讼事项的公告》（公告编号：2019-065）和《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于子公司股
权被冻结的公告》（公告编号：2019-075）。
56
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
727,764,5 -118,839,6 -118,839,6 608,924,9
一、有限售条件股份 47.48% 39.73%
33 20 20 13
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
727,764,5 -118,839,6 -118,839,6 608,924,9
3、其他内资持股 47.48% 39.73%
33 20 20 13
665,309,5 -70,065,52 -70,065,52 595,244,0
其中：境内法人持股 43.41% 38.84%
64 7 7 37
62,454,96 -48,774,09 -48,774,09 13,680,87
境内自然人持股 4.07% 0.89%
9 3 3 6
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
804,928,3 118,839,6 118,839,6 923,768,0
二、无限售条件股份 52.52% 60.27%
97 20 20 17
804,928,3 118,839,6 118,839,6 923,768,0
1、人民币普通股 52.52% 60.27%
97 20 20 17
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
1,532,692, 1,532,692
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
930 ,930
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2019年1月3日，曾飞、程霄、曾澍、骅威文化、深圳国金申请解除了2017年公司重大资产重组认购的部分限售股份。本
次解除限售股份数量为19,888,692股，可上市流通日为2019年1月3日；2019年5月10日，新余高新区逸帆投资管理中心（有限
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合伙）、朱洁申请解除了其非公开发行股票认购的全部限售股份，本次解除限售股份数量为98,950,928股，上市流通日为2019
年5月13日。本次有限售和无限售股份变动原因系解除了部分非公开发行和重大资产重组认购的部分限售股份。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司分别于2018年12月27日和2019年5月9日向中登公司申请办理了解除限售股份的业务。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
非公开发行限售
股解除限售日期
为 2019 年 04 月
无锡天乐润点投
非公开发行限售 28 日，但因涉及
资管理合伙企业 127,332,203 0 0 127,332,203
股 公司非公开发行
（有限合伙）
业绩对赌情况，
解除限售日期待
定。
非公开发行限售
新余高新区逸帆 于 2019 年 5 月 13
股解除限售日期
投资管理中心 63,666,102 63,666,102 0 0 日解除了其认购
为 2019 年 05 月
（有限合伙） 的全部限售股份
13 日。
非公开发行限售
股解除限售日期
新余市君创铭石 为 2019 年 04 月
非公开发行限售
投资中心（有限 46,023,685 0 0 46,023,685 28 日，但因涉及
股
合伙） 公司非公开发行
业绩对赌情况，
解除限售日期待
58
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定。
非公开发行限售
股解除限售日期
为 2019 年 04 月
新余市咸城信阳
非公开发行限售 28 日，但因涉及
投资中心（有限 46,023,685 0 0 46,023,685
股 公司非公开发行
合伙）
业绩对赌情况，
解除限售日期待
定。
于 2019 年 5 月 13 非公开发行限售
日解除了其非公 股解除限售日期
朱洁 35,284,826 35,284,826 0 0
开发行时认购的 为 2019 年 05 月
全部限售股份 13 日。
非公开发行认购
的限售股
159,165,254 股解
除限售日期为
2016 年公司非公 2019 年 04 月 28
广东恒润互兴资 开发行和 2017 年 日（暂未解除限
289,037,454 0 0 289,037,454
产管理有限公司 重大资产重组认 售）。重大资产重
购的限售股 组认购的限售股
129,872,200 股解
除限售日期为
2020 年 12 月 29
日。
因本次发行而取
得的天润数娱股
份在股票上市之
日起全部锁定，
并自股份上市之
日起 36 个月内不
得转让（即锁定
期为 36 个月）。
天津大拇指企业
重大资产重组认 锁定期满后，其
管理咨询中心 40,467,815 0 0 40,467,815
购的限售股 因本次发行而取
（有限合伙）
得的天润数娱股
份，除非因履行
本协议约定的股
份补偿需要进行
解锁，否则在锁
定期满后分四批
解锁，解锁比例
分别为天津大拇
59
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
指因本次发行而
取得的天润数娱
股份的
16.6667%、
33.3333%、
33.3333%、
16.6667%，具体
解锁时点为：36
个月锁定期满之
日，以及从 36 个
月锁定期满之日
起算满 1 年、满 2
年、满 3 年之日。
舟山虹软承诺，
其因本次发行而
取得的天润数娱
股份在发行完成
时全部锁定，并
自股份发行结束
之日起 36 个月内
不得转让。舟山
虹软承诺，在 36
个月锁定期满
后，天润数娱依
据虹软协创《发
行股份及支付现
金购买资产协
舟山虹软协创投 议》的约定对虹
重大资产重组认
资合伙企业（有 32,159,961 0 0 32,159,961 软协创 2020 年度
购的限售股
限合伙） 的财务报表进行
审计时，对虹软
协创 2019 年度财
务审计予以复
核，如舟山虹软
无需就 2019 年度
未实现业绩对天
润数娱进行股份
补偿的，其因本
次发行而取得的
天润数娱股份可
一次性解锁；如
舟山虹软需就
2019 年度未实现
业绩对天润数据
60
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进行股份补偿
的，在舟山虹软
完成股份补偿
后，其剩余股份
可一次性解锁。
2019 年 1 月 3 日
深圳国金天使投 深圳国金解除了
重大资产重组限
资企业（有限合 2,849,617 2,849,617 0 0 重大资产重组其
售股
伙） 认购的公司全部
限售股份。
因本次发行而取
得且直接持有的
天润数娱股份在
股票上市之日起
全部锁定，并自
股份上市之日起
12 个月内不得转
让（即锁定期为
12 个月）。锁定期
满后，其因本次
发行而取得且直
接持有的天润数
娱股份，除非因
履行本协议约定
的股份补偿需要
重大资产重组限 进行解锁，否则
曾飞 10,791,416 5,395,708 0 5,395,708
售股 在锁定期满后分
两批解锁，解锁
比例分别为本人
因本次发行而取
得并直接持有的
天润数娱股份的
50%，具体解锁
时点为：12 个月
锁定期满之日，
以及从 12 个月锁
定期满之日起算
满 1 年之日。2019
年 1 月 3 日解除
了其认购的限售
股份 5,395,708
股。
曾澍 8,093,562 4,046,781 0 4,046,781 重大资产重组限 因本次发行而取
61
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
售股 得且直接持有的
天润数娱股份在
股票上市之日起
全部锁定，并自
股份上市之日起
12 个月内不得转
让（即锁定期为
12 个月）。锁定期
满后，其因本次
发行而取得且直
接持有的天润数
娱股份，除非因
履行本协议约定
的股份补偿需要
进行解锁，否则
在锁定期满后分
两批解锁，解锁
比例分别为本人
因本次发行而取
得并直接持有的
天润数娱股份的
50%，具体解锁
时点为：12 个月
锁定期满之日，
以及从 12 个月锁
定期满之日起算
满 1 年之日。2019
年 1 月 3 日解除
了其认购的限售
股份 4,046,781
股。
因本次发行而取
得且直接持有的
天润数娱股份在
股票上市之日起
全部锁定，并自
股份上市之日起
重大资产重组限
程霄 8,093,562 4,046,781 0 4,046,781 12 个月内不得转
售股
让（即锁定期为
12 个月）。锁定期
满后，其因本次
发行而取得且直
接持有的天润数
娱股份，除非因
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履行本协议约定
的股份补偿需要
进行解锁，否则
在锁定期满后分
两批解锁，解锁
比例分别为本人
因本次发行而取
得并直接持有的
天润数娱股份的
50%，具体解锁
时点为：12 个月
锁定期满之日，
以及从 12 个月锁
定期满之日起算
满 1 年之日。2019
年 1 月 3 日解除
了其认购的限售
股份 4,046,781
股。
其因本次发行而
取得的天润数娱
股份在股票上市
之日起全部锁
定，并自股份上
市之日起 12 个月
内不得转让（即
锁定期为 12 个
月）。锁定期满
后，其因本次发
行而取得的天润
数娱股份，在锁
骅威文化股份有 重大资产重组限
17,749,042 3,549,805 0 14,199,237 定期满后分六批
限公司 售股
解锁，解锁比例
分别为骅威文化
因本次发行而取
得的天润数娱股
份的 20%、20%、
10%、20%、20%、
10%，具体解锁
时点为：12 个月
锁定期满之日，
以及从 12 个月锁
定期满之日起算
满 1 年、满 2 年、
63
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满 3 年、满 4 年、
满 5 年之日。2019
年 1 月 3 日解除
了其认购的限售
股份 3,549,808
股。
每年初解锁持股
任春龙 18,714 0 0 18,714 二级市场购买
总数的 25％
每年初解锁持股
刘湘胜 59,287 0 0 59,287 二级市场购买
总数的 25％
每年初解锁持股
麦少军 58,522 0 0 58,522 二级市场购买
总数的 25％
每年初解锁持股
江峰 55,080 0 0 55,080 二级市场购买
总数的 25％
合计 727,764,533 118,839,620 0 608,924,913 -- --
3、证券发行与上市情况
不适用。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 72,441 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
广东恒润互兴 质押 289,028,852
289,037,4 289,037,4
资产管理有限 境内非国有法人 18.86% 0 0
54 54 冻结 289,037,454
公司
广东恒润华创 质押 172,717,793
172,719,9 172,719,99
实业发展有限 境内非国有法人 11.27% 0 0
99 9 冻结 172,719,999
公司
无锡天乐润点 质押 118,830,000
投资管理合伙 127,332,2 127,332,2
境内非国有法人 8.31% 0 0
企业（有限合 03 03 冻结 127,332,203
伙）
新余市君创铭 境内非国有法人 3.00% 46,023,68 0 46,023,68 0
64
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石投资中心（有 5 5
限合伙）
新余市咸城信
46,023,68 46,023,68
阳投资中心（有 境内非国有法人 3.00% 0 0 质押 46,019,000
5 5
限合伙）
天津大拇指企
40,467,81 40,467,81
业管理咨询中 境内非国有法人 2.64% 0 0
5 5
心（有限合伙）
舟山虹软协创
32,159,96 32,159,96
投资合伙企业 境内非国有法人 2.10% 0 0
1 1
（有限合伙）
30,650,00
陈德林 境内自然人 2.00% 30,650,000 0 30,650,000
0
28,214,32
岳阳市财政局 国有法人 1.84% 0 0 28,214,322
2
新余高新区逸
17,693,46
帆投资管理中 境内非国有法人 1.15% -45,972,640 0 17,693,462 质押 17,691,702
2
心（有限合伙）
2016 年 4 月 28 日，公司非公开发行股票完成，广东恒润互兴资产管理有限公司、
无锡天乐润点投资管理合伙企业（有限合伙）、新余市君创铭石投资中心（有限合伙）、
新余市咸城信阳投资中心（有限合伙）、新余高新区逸帆投资管理中心（有限合伙）成
为公司前 10 大股东。 2017 年，公司重大资产重组新股登记于 2017 年 12 月
22 日在中国证券登记结算有限责任公司办理了相关手续，天津大拇指企业管理咨询中心
（有限合伙）和舟山虹软协创投资合伙企业（有限合伙）成为公司前 10 大股东。天津
大拇指承诺，其因本次发行而取得的天润数娱股份在发行完成时全部锁定，并自股份发
行结束之日起 36 个月内不得转让（即锁定期为 36 个月）。锁定期满后，其因本次发行
而取得的天润数娱股份，除非因履行本协议约定的股份补偿需要进行解锁，否则在锁定
战略投资者或一般法人因配售新 期满后分四批解锁，解锁比例分别为天津大拇指因本次发行而取得的天润数娱股份的
股成为前 10 名普通股股东的情况 16.6667%、33.3333%、33.3333%、16.6667%，具体解锁时点为：36 个月锁定期满之日，
（如有）（参见注 3） 以及从 36 个月锁定期满之日起算满 1 年、满 2 年、满 3 年之日。舟山虹软承诺，其因
本次发行而取得的天润数娱股份在发行完成时全部锁定，并自股份发行结束之日起 36
个月内不得转让。舟山虹软承诺，在 36 个月锁定期满后，天润数娱依据虹软协创《发
行股份及支付现金购买资产协议》的约定对虹软协创 2020 年度的财务报表进行审计时，
对虹软协创 2019 年度财务审计予以复核，如舟山虹软无需就 2019 年度未实现业绩对天
润数娱进行股份补偿的，其因本次发行而取得的天润数娱股份可一次性解锁；如舟山虹
软需就 2019 年度未实现业绩对天润数据进行股份补偿的，在舟山虹软完成股份补偿后，
其剩余股份可一次性解锁。 其中，广东恒润互兴资产管理有限公司通过公
司非公开发行股份认购限售股 159,165,254 股，通过重大资产重组认购的限售股
129,872,200 股。
上述股东关联关系或一致行动的 前 10 大股东中，第 1 和 2 股东存在关联关系，是一致行动人，也未知上述其他股东相
说明 互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
65
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
广东恒润华创实业发展有限公司 172,719,999 人民币普通股 172,719,999
陈德林 30,650,000 人民币普通股 30,650,000
岳阳市财政局 28,214,322 人民币普通股 28,214,322
新余高新区逸帆投资管理中心（有
17,693,462 人民币普通股 17,693,462
限合伙）
邵华 17,650,000 人民币普通股 17,650,000
赖淦锋 15,036,581 人民币普通股 15,036,581
邵毅珊 5,643,021 人民币普通股 5,643,021
陈玥华 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
蔡华胜 3,746,410 人民币普通股 3,746,410
楼莹珍 3,032,530 人民币普通股 3,032,530
前 10 名无限售流通股中，第 1、6 股东存在关联关系，是一致行动人，也未知前十大无
前 10 名无限售条件普通股股东之
限售流通股其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10
间，以及前 10 名无限售条件普通
名无限售流通股中的第 1、6 股东和前 10 名股东第 1 股东存在关联关系，是一致行动人，
股股东和前 10 名普通股股东之间
也未知其他前 10 名无限售流通股与前 10 名股东相互之间是否存在关联关系，也未知是
关联关系或一致行动的说明
否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 前 10 名普通股股东没有参与融资融券业务。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
66
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
67
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
因个人原因，申请辞去公司独立董事职务，同时一并
2019 年 06 月 01
廖焕国 独立董事 解聘 辞去董事会审计委员会委员及薪酬与考核委员会委员
日
职务。
因个人原因，申请辞去公司独立董事职务，同时一并
2019 年 06 月 01
李晓明 独立董事 解聘 辞去董事会战略发展委员会委员和审计委员会委员职
日
务。
廖焕国先生和李晓明女士的辞职导致公司独立董事占
2019 年 06 月 01
牟小容 独立董事 被选举 董事会成员比例低于三分之一，补选牟小容女士和罗
日
筱琦女士为公司第十一届董事会独立董事。
廖焕国先生和李晓明女士的辞职导致公司独立董事占
2019 年 06 月 01
罗筱琦 独立董事 被选举 董事会成员比例低于三分之一，补选牟小容女士和罗
日
筱琦女士为公司第十一届董事会独立董事。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 68,494,575.74 108,916,152.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 158,536,395.77 124,335,740.52
应收款项融资
预付款项 120,195,692.35 58,705,464.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 599,872,216.49 602,105,903.27
其中：应收利息
应收股利
70
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买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,934,338.34 31,609,709.47
流动资产合计 979,033,218.69 925,672,970.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 2,476,000.00 476,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,899,472.66 17,810,338.72
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 62,343,535.95 60,722,709.01
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 290,040,847.20 301,757,121.88
开发支出
商誉 1,428,248,344.88 1,428,248,344.88
长期待摊费用 10,909,358.12 4,592,695.28
递延所得税资产 1,884,382.59 1,458,524.38
其他非流动资产 42,405,341.18 43,867,468.18
非流动资产合计 1,854,207,282.58 1,858,933,202.33
资产总计 2,833,240,501.27 2,784,606,172.72
流动负债：
短期借款 12,400,000.00
向中央银行借款
71
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拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 95,548,291.51 93,626,257.87
预收款项 7,246,458.69 5,152,777.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,479,115.90 3,655,320.05
应交税费 121,724,197.38 120,866,945.09
其他应付款 119,781,343.69 123,641,725.14
其中：应付利息
应付股利 2,161,123.31 2,161,123.31
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 347,779,407.17 359,343,025.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 129,843,948.66 129,843,948.66
长期应付职工薪酬
预计负债
72
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递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 129,843,948.66 129,843,948.66
负债合计 477,623,355.83 489,186,974.33
所有者权益：
股本 1,532,692,930.00 1,532,692,930.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,245,071,829.12 1,245,071,829.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 55,127,713.34 55,127,713.34
一般风险准备
未分配利润 -477,275,327.02 -537,473,274.07
归属于母公司所有者权益合计 2,355,617,145.44 2,295,419,198.39
少数股东权益
所有者权益合计 2,355,617,145.44 2,295,419,198.39
负债和所有者权益总计 2,833,240,501.27 2,784,606,172.72
法定代表人：麦少军 主管会计工作负责人：戴浪涛 会计机构负责人：周瑛
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 38,136.16 1,632,109.19
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,210,418.16 399,193.22
73
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应收款项融资
预付款项 1,150,198.00
其他应收款 577,405,110.24 583,611,800.25
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 31,145,340.69 31,031,837.44
流动资产合计 610,949,203.25 616,674,940.10
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 476,000.00 476,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,760,899,472.66 1,762,810,338.72
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 314,309.75 382,598.03
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 288,333,063.88 298,341,555.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 531,181.65 669,750.81
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,050,554,027.94 2,062,680,242.78
资产总计 2,661,503,231.19 2,679,355,182.88
74
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流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,602,885.25 20,694,006.63
预收款项 67,315,636.70 65,985,862.77
合同负债
应付职工薪酬 1,654,655.92 1,650,625.02
应交税费 100,253,959.27 100,205,866.08
其他应付款 216,261,067.37 223,541,734.20
其中：应付利息
应付股利 286,123.31 286,123.31
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 398,088,204.51 412,078,094.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 129,843,948.66 129,843,948.66
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 129,843,948.66 129,843,948.66
负债合计 527,932,153.17 541,922,043.36
所有者权益：
75
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股本 1,532,692,930.00 1,532,692,930.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,244,062,881.70 1,244,062,881.70
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 55,127,713.34 55,127,713.34
未分配利润 -698,312,447.02 -694,450,385.52
所有者权益合计 2,133,571,078.02 2,137,433,139.52
负债和所有者权益总计 2,661,503,231.19 2,679,355,182.88
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 283,750,230.19 248,302,868.59
其中：营业收入 283,750,230.19 248,302,868.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 214,439,706.53 192,496,439.56
其中：营业成本 177,046,830.78 130,313,688.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 910,514.17 1,662,440.59
销售费用 8,827,324.26 13,720,363.69
管理费用 15,248,460.70 31,040,820.56
研发费用 12,658,424.80 16,566,481.58
76
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财务费用 -251,848.18 -807,355.62
其中：利息费用 220,055.75 255,509.33
利息收入 507,405.72 1,131,745.50
加：其他收益 3,569,804.22
投资收益（损失以“－”号填
-1,910,866.06 1,921,405.07
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,910,866.06 -928,594.93
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-3,818,281.61
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-362,305,491.94
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,151,180.21 -304,577,657.84
加：营业外收入 27.08 1,854,266.19
减：营业外支出 121,205.92 50,797.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 67,030,001.37 -302,774,189.11
减：所得税费用 6,832,054.32 4,468,887.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,197,947.05 -307,243,076.78
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
60,197,947.05 -307,243,076.78
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 60,197,947.05 -307,243,076.78
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
77
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归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 60,197,947.05 -307,243,076.78
归属于母公司所有者的综合收益
60,197,947.05 -307,243,076.78
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0393 -0.2005
78
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（二）稀释每股收益 0.0393 -0.2005
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：麦少军 主管会计工作负责人：戴浪涛 会计机构负责人：周瑛
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 16,506,475.15 8,373,370.71
减：营业成本 10,102,318.24 3,403,275.65
税金及附加 400,819.72 1,024,237.40
销售费用
管理费用 8,242,463.04 22,489,381.60
研发费用
财务费用 -12,154.05 -182,809.05
其中：利息费用
利息收入 17,295.67 190,244.76
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
-1,910,866.06 1,921,405.07
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,910,866.06 -928,594.93
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
283,971.85
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-287,628,601.16
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,853,866.01 -304,067,910.98
加：营业外收入 2,200.00
79
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：营业外支出 8,195.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-3,862,061.50 -304,065,710.98
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,862,061.50 -304,065,710.98
（一）持续经营净利润（净亏损
-3,862,061.50 -304,065,710.98
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
80
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六、综合收益总额 -3,862,061.50 -304,065,710.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0025 -0.1984
（二）稀释每股收益 -0.0025 -0.1984
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 307,480,680.29 324,761,559.52
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 52,065.37
收到其他与经营活动有关的现金 12,895,444.49 35,721,253.77
经营活动现金流入小计 320,376,124.78 360,534,878.66
购买商品、接受劳务支付的现金 277,103,802.85 199,824,080.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
81
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支付给职工以及为职工支付的现
17,337,115.48 23,185,224.27
金
支付的各项税费 13,256,016.96 15,969,861.29
支付其他与经营活动有关的现金 24,130,849.68 39,215,905.08
经营活动现金流出小计 331,827,784.97 278,195,070.69
经营活动产生的现金流量净额 -11,451,660.19 82,339,807.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
6,060,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 202,850,000.00
投资活动现金流入小计 6,060,000.00 202,850,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
14,138,713.68 59,677,563.83
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
4,375,000.00 152,600,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 543,177,410.37
投资活动现金流出小计 20,513,713.68 755,454,974.20
投资活动产生的现金流量净额 -14,453,713.68 -552,604,974.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 199,500,000.00
筹资活动现金流入小计 209,500,000.00
偿还债务支付的现金 12,400,000.00 5,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
220,055.75 255,509.33
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
82
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股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 12,620,055.75 5,655,509.33
筹资活动产生的现金流量净额 -12,620,055.75 203,844,490.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,698.79 32,591.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -38,529,128.41 -266,388,083.87
加：期初现金及现金等价物余额 106,591,826.21 604,387,971.85
六、期末现金及现金等价物余额 68,062,697.80 337,999,887.98
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,717,085.50 8,916,489.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,105,413.50 135,452,444.76
经营活动现金流入小计 12,822,499.00 144,368,933.76
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
2,598,506.84 2,486,000.41
金
支付的各项税费 872,175.93 1,437,214.93
支付其他与经营活动有关的现金 15,413,340.66 23,334,583.08
经营活动现金流出小计 18,884,023.43 27,257,798.42
经营活动产生的现金流量净额 -6,061,524.43 117,111,135.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
6,060,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 202,850,000.00
投资活动现金流入小计 6,060,000.00 202,850,000.00
购建固定资产、无形资产和其他 77,034.27
83
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长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
152,600,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 460,000,000.00
投资活动现金流出小计 612,677,034.27
投资活动产生的现金流量净额 6,060,000.00 -409,827,034.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 199,500,000.00
筹资活动现金流入小计 199,500,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 199,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,524.43 -93,215,898.93
加：期初现金及现金等价物余额 14,715.47 345,575,206.04
六、期末现金及现金等价物余额 13,191.04 252,359,307.11
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
1,532 1,245, 55,127 -537,4 2,295, 2,295,
一、上年期末余
,692, 071,82 ,713.3 73,274 419,19 419,19
额
930.0 9.12 4 .07 8.39 8.39
84
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0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,532
1,245, 55,127 -537,4 2,295, 2,295,
二、本年期初余 ,692,
071,82 ,713.3 73,274 419,19 419,19
额 930.0
9.12 4 .07 8.39 8.39
0
三、本期增减变 60,197 60,197 60,197
动金额（减少以 ,947.0 ,947.0 ,947.0
“－”号填列） 5 5 5
60,197 60,197 60,197
（一）综合收益
,947.0 ,947.0 ,947.0
总额
5 5 5
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
85
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益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,532
1,245, 55,127 -477,2 2,355, 2,355,
四、本期期末余 ,692,
071,82 ,713.3 75,327 617,14 617,14
额 930.0
9.12 4 .02 5.44 5.44
0
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
公积 存股 储备 公积 计
其他
股 债 收益 准备 润
901,5 1,875, 55,127 -160,7 2,671, 2,671,0
一、上年期末
84,07 079,44 ,713.3 68,152 023,08 23,082.
余额
7.00 4.12 4 .15 2.31 31
加：会计
政策变更
前期
差错更正
86
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同一
控制下企业合
并
其他
901,5 1,875, 55,127 -160,7 2,671, 2,671,0
二、本年期初
84,07 079,44 ,713.3 68,152 023,08 23,082.
余额
7.00 4.12 4 .15 2.31 31
三、本期增减
631,1 -631,1 -307,2 -307,2 -307,24
变动金额（减
08,85 08,853 43,076 43,076 3,076.7
少以“－”号填
3.00 .00 .78 .78 8
列）
-307,2 -307,2 -307,24
（一）综合收
43,076 43,076 3,076.7
益总额
.78 .78 8
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
631,1 -631,1
（四）所有者
08,85 08,853
权益内部结转
3.00 .00
87
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1．资本公积转 631,1 -631,1
增资本（或股 08,85 08,853
本） 3.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,532
1,243, 55,127 -468,0 2,363, 2,363,7
四、本期期末 ,692,
970,59 ,713.3 11,228 780,00 80,005.
余额 930.0
1.12 4 .93 5.53 53
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
1,532,6
一、上年期末余 1,244,06 55,127,7 -694,450 2,137,433,
92,930.
额 2,881.70 13.34 ,385.52 139.52
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
88
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他
1,532,6
二、本年期初余 1,244,06 55,127,7 -694,450 2,137,433,
92,930.
额 2,881.70 13.34 ,385.52 139.52
00
三、本期增减变
-3,862,0 -3,862,061
动金额（减少以
61.50 .50
“－”号填列）
（一）综合收益 -3,862,0 -3,862,061
总额 61.50 .50
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
89
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5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,532,6
四、本期期末余 1,244,06 55,127,7 -698,312 2,133,571,
92,930.
额 2,881.70 13.34 ,447.02 078.02
00
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
901,58 1,874,0
一、上年期末余 55,127, -248,384, 2,582,397,7
4,077. 70,496.
额 713.34 541.95 45.09
00 70
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
901,58 1,874,0
二、本年期初余 55,127, -248,384, 2,582,397,7
4,077. 70,496.
额 713.34 541.95 45.09
00 70
三、本期增减变 631,10 -631,10
-304,065, -304,065,71
动金额（减少以 8,853. 8,853.0
710.98 0.98
“－”号填列） 00 0
（一）综合收益 -304,065, -304,065,71
总额 710.98 0.98
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
90
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具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
631,10 -631,10
（四）所有者权
8,853. 8,853.0
益内部结转
00 0
1．资本公积转 631,10 -631,10
增资本（或股 8,853. 8,853.0
本） 00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,532, 1,242,9
四、本期期末余 55,127, -552,450, 2,278,332,0
692,93 61,643.
额 713.34 252.93 34.11
0.00 70
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三、公司基本情况
一、公司基本情况
（一）公司简介
公司名称：湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司
注册地址：岳阳市岳阳楼区九华山2号
总部地址：湖南省岳阳市岳阳大道兴长石化大厦6楼
营业期限：长期
股本：人民币1,532,692,930元
统一信用代码：91430600712192602N
法定代表人：麦少军
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：互联网和相关服务。
公司经营范围：互联网信息服务，软件开发及技术转让、技术服务，信息技术咨询服务，广告的制作、发布及代理，尿
素、液氨、甲醇、农用碳酸氢铵及复合肥、政策允许的化工产品、化工原料（以上两项不含危险化学品和易制毒化学品）、
金属材料、建筑材料、电子产品（不含无线电管制器材和卫星地面接收设施）、矿产品的销售，塑料包装产品的生产及销售，
房地产开发，物业管理、物业租赁，房屋、场地、机械设备的租赁，酒店管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
主要产品或提供的劳务：物业租赁服务，游戏发行及推广服务，优易付计费服务及互联网广告精准投放业务。
（三）公司历史沿革
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司（以下简称天润数娱公司或本公司）原名湖南省岳阳化工股份有限公司，2002
年6月28日更名为湖南天润化工发展股份有限公司，系1988年3月经岳阳市人民政府岳政发（1988）11号文件批准，由湖南省
岳阳化肥厂改制成立的股份有限公司。同年经中国人民银行湖南省分行湘银（1988）400号文件批复同意发行首期股票2,000
万元，其中：岳阳化肥厂以经清产核资后的净资产认购股本1,575万元，其余425万元向社会公开发行。至1988年9月，实际
公开募集325万元；1989年2月，经首届股东代表大会通过，本公司向社会补募个人股100万元。1989年12月经股东代表大会
决议通过，并经有关部门批准，同意本公司实施配售股份的方案，方案实施后实际配售1,088.23万元，本公司总股本达到
3,088.23万元。1993年9月经股东大会决议通过，岳阳市体改委岳体改字（1993）35号文件批准，本公司用公积金2,111.77万
元转增股本，总股本达到5,200万元。
2007年1月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]13号文件批准，本公司采用网下询价配售与网上资金申购定
价发行相结合的方式向社会公开发行2,200万股，总股本增加到7,400万元。
2008年7月，本公司以资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计增加注册资本人民币4,440万元，注册资本增至11,840
万元。
2010 年6 月24 日，本公司第一大股东岳阳市财政局与广东恒润华创实业发展有限公司签署了《关于湖南天润化工发展
股份有限公司可流通A 股的股份转让协议》，岳阳市财政局将其持有的本公司股票25,400,000 股流通股（占总股本的21.45%）
转让给广东恒润华创实业发展有限公司，每股转让价格为9.58 元。上述转让已获得国务院国有资产监督管理委员会国资产
权[2010]879 号文件批准，并已办理股权过户手续，广东恒润华创实业发展有限公司成为本公司第一大股东。
2011年1月，本公司更名为湖南天润实业控股股份有限公司。
2016年4月，经中国证券监督管理委员会证监许可［2016］253号文《关于核准湖南天润实业控股股份有限公司非公开发
行股票的批复》核准同意，本公司向特定投资者非公开发行A股股票70,219,964股，发行价为11.82元/股，募集资金总计人民
币8.3亿元。本公司总股本增加至188,619,964元。
2016年7月，本公司更名为湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司。
2016年8月，本公司按每10股转增30股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额565,859,892股，本公司总股本增加
至754,479,856元。
经中国证券监督管理委员会证监许可［2017］1995号文《关于核准湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司向曾飞等发
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行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准同意，本公司于2017年11月，以发行股份及支付现金相结合的方式购买深圳市
拇指游玩科技有限公司100%股权和北京虹软协创通讯技术有限公司100%股权，新增股本70,708,809.00元，总股本增加至
825,188,665.00元。同时，本公司于2017年12月向广东恒润互兴资产管理有限公司发行股份76,395,412.00股，本公司总股本增
加至901,584,077.00元。
2018年6月，本公司按每10股转增7股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额631,108,853股，本公司总股本增加至
1,532,692,930元。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会2019年8月23日批准报出。
（五）本期的合并财务报表范围及其变化情况
截至2019年6月30日，本公司合并财务报表范围包括：母公司；3个一级子公司：岳阳天润农业生产资料有限公司、深圳
市拇指游玩科技有限公司和北京虹软协创通讯技术有限公司；9个二级子公司：深圳市拇指畅想科技有限公司、深圳市拇指
在线网络科技有限公司、霍尔果斯酷米乐网络科技有限公司、霍尔果斯奇炫电子科技有限公司、深圳市中泰源科技有限公司、
深圳市拇指互娱科技有限公司、北京掌中乐科技有限公司、北京华胜智融通讯科技发展有限责任公司和霍尔果斯虹软协创网
络科技有限公司。
本报告期的合并财务报表范围详见附注八。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和42项具体会
计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释（以下合称“企业会计准则”）和中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）及其他相关规定编制财务报表。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司已评价自本报告期末起至少12个月的持续经营能力，未发现影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量
等有关信息。
2、会计期间
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
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3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本
公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于
发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减
的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司对合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，本公司将其所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部
分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
2、合并财务报表编制方法
本公司以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互
间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子
公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
3、少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东
权益。
4、当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并
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当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧
失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所
有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，
以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净
资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建
符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计
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入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，
需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营
的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本
位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入
和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在“其他综合收益”项目列示。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量标准
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确
认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
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满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、
经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃
市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量
本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，
以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生
的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。
（1）持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（2）可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时
性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
6、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币200万元以上（含200万元）的应收账
款确认为单项金额重大的应收账款或其他标准）
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单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收账款，不再包括在具有类似信用风险特征的应收账款
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例
1年以内（含1年） 5.00%
1－2年 10.00%
2－3年 15.00%
3－4年 30.00%
4－5年 50.00%
5年以上 100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减
值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款、
已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账
款等。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币200万元以上（含200万元）的其他应
收款确认为单项金额重大的其他应收款（或其他标准）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的其他应收款单独进行减值测试，单
独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损
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失的其他应收款，不再包括在具有类似信用风险特征的其他
应收款组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 其他应收款计提比例
1年以内（含1年） 5.00%
1－2年 10.00%
2－3年 15.00%
3－4年 30.00%
4－5年 50.00%
5年以上 100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减
值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款、
已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应
收款等。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、包装物、低值易耗品等。
2、存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合
同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
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的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算。
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并中形成的长期股权投资
① 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投
资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分
步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽
子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方
股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初
始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的
其他综合收益，暂不进行会计处理。
② 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行
的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否
属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子
交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投
资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合
并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期股权投资
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
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关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
3、后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资
成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同
时调整长期股权投资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资
成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投
资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日
之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收
益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调
整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确
认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综
合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股
权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益调整
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净
利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单
位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与
本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时
被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业
之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。
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在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项
投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确
认条件：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。固定资产通常按照实际成本作
为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值
为基础确定。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 0% 5% 2%-5%
机器设备 年限平均法 10-16 0% 5% 6.25%-10%
电子设备 年限平均法 3-10 0% 5% 10%-33%
运输设备 年限平均法 5-12 0% 5% 8.33%-19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限
内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间
内计提折旧。
16、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款
费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本
化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继
续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期
末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除
外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。
（2）后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利
益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估
计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用权证
广州金晟大厦合同权益 17.5年 租赁合同
金润铂宫租赁收益权 17.75年 租赁合同
软件 2-5年 预计使用年限
3、无形资产减值测试
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
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（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
对于长期股权投资、以成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，
本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃
市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其
他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回。
19、长期待摊费用
1、长期待摊费用的定义和计价方法
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本
计价。
2、摊销方法
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内
平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
3、摊销年限
项目 摊销年限 依据
租赁办公室装修费 96个月 预计可使用年限或租赁期限
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游戏版权金 24个月等 预计可使用年限或合同期限
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
（2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期
结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，
适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此
情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工
福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
（1）服务成本。
（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
（3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
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21、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确
认为预计负债。
1、预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
22、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1） 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2） 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外
的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1） 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算
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的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（2） 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支
付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支
付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1、销售商品收入
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、提供劳务：
本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负
债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按照相同金额结
转劳务成本。
（3）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
4、具体收入确认时点及计量方法
（1）物业租赁收入：本公司租赁业务在合同约定的收款日期确认收入。
（2）公司自营推广的网络游戏：游戏玩家注册完成后，通过充值获得虚拟货币或直接充值到游戏内，本公司将游戏玩
家已充值并消费的金额确认为营业收入。
（3）公司与第三方网络游戏平台联合运营的游戏：本公司开发、发行的游戏产品授权游戏平台运营（包括独家授权运
营和授权联合运营），公司将取得的游戏收入扣除相关费用按照协议约定的分成比例计算确认收入，并经双方核对无误。
（4）游戏版权金收入：本公司收取的一次性版权金，在收到版权金时计入递延收益，并在协议约定的收益期内按直线
法摊销计入营业收入。
（5）优易付计费服务收入：本公司根据权责发生制确认收入，在报告日前取得运营商提供的结算数据的，以双方确认
的结算数据确认收入；报告日前未取得运营商提供的结算数据的，公司根据后台统计的金额扣除预计坏账后确认收入，在实
际收到运营商结算数据当月对收入进行调整。由于整个交易中，公司仅提供款项支付及结算服务，不承担商品风险的交易，
公司按照净额法，将应收取的运营商结算款减去应支付给各商户的结算款之后的净额确认收入。
期末应收账款中的优易付计费服务收入欠款系应收取的运营商全额结算款，需要支付给商户的结算款列入应付账款列
报。
（6）互联网广告精准投放业务收入：互联网广告精准投放业务收入包括公司根据有效激活量乘以约定的单价向广告主
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收取的费用以及根据用户在游戏中充值消费金额乘以约定比例收取的推广分成费用。本公司根据权责发生制原则，在报告日
前取得结算数据的，以双方确认的结算数据确认收入；报告日前未取得结算数据的，公司根据后台统计的金额扣除预计坏账
后确认收入，在实际收到结算数据当月对收入进行调整。
24、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。
1、确认和计量
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公
允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照相关资产的折旧或摊销期限分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
3、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部
分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府
补助，计入营业外收入。
4、取得政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的
入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照
税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和
递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对
子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差
异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方
法更为系统合理的，可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
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湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租
赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他
方法更为系统合理的，可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以
资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额
在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账
价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。发生的初始直接费用计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收
益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
27、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费
用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评
估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险：
（1）应收款项减值
本公司在资产负债表日按摊余成本计量应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具
体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收
款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）商誉减值准备的会计估计
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计
算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利
率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司
需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。
（3）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集
团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用以及递延所得
税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（4）固定资产和无形资产的可使用年限
本公司至少于每年年度终了，对固定资产、投资性房地产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层
基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相
应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
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湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
1、 2018年半年度受影响的合并利润表项目：
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按照税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 3%、5%、6%、16%、13%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
城市维护建设税 按应纳的增值税计算缴纳 1%、7%
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湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 0、5%、15%、25%
教育费附加 按应纳的增值税计算缴纳 3%
地方教育费附加 按应纳的增值税计算缴纳 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市拇指游玩科技有限公司 15%
北京虹软协创通讯技术有限公司 15%
霍尔果斯酷米乐网络科技有限公司、霍尔果斯奇炫电子有限
0
公司和霍尔果斯虹软协创网络科技有限公司
北京华胜智融通讯科技发展有限责任公司 5%
深圳市中泰源科技有限公司 5%
深圳市拇指互娱科技有限公司 5%
2、税收优惠
（1）根据财政部和国家税务总局发布的《关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》
（财税[2011]112号），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新
疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免
征企业所得税。本公司的二级子公司霍尔果斯酷米乐网络科技有限公司、霍尔果斯奇炫电子有限公司和霍尔果斯虹软协创网
络科技有限公司本报告期均免征企业所得税。
（2）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三
条的规定，符合条件的高新技术企业按15%的税率征收企业所得税。北京虹软协创通讯技术有限公司（以下简称虹软协创公
司）于2018年9月10日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企
业，已取得《高新技术企业证书》（编号为GR201811003684），2018年度至2020年度按15%的税率缴纳企业所得税。深圳
市拇指游玩科技有限公司经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会及国家税务总局深圳市税务局认定为高新技术企业，
已取得《高新技术企业证书》（编号为GR201844202068），2019年度至2021年度按15%的税率缴纳企业所得税
（3）财政部、税务总局颁布《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，自2019年1月1日至2021年12月31日，
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年
应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税税率缴纳企业所得税。本期北
京华胜智融通讯科技发展有限责任公司、深圳市中泰源科技有限公司和深圳市拇指互娱科技有限公司享受此优惠政策。
（4）自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应
纳税额--《关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号）》。深圳市拇指游玩科技
有限公司和北京虹软协创通讯技术有限公司都享受此优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 45,130.24 37,319.16
银行存款 62,851,003.43 106,739,859.87
其他货币资金 5,598,442.07 2,138,973.72
合计 68,494,575.74 108,916,152.75
其他说明
本公司货币资金受限情况详见合并财务报表项目注释39
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 4,083,73 4,083,73 4,083,731 4,083,731
2.29% 100.00% 2.89% 100.00%
备的应收账款 1.24 1.24 .24 .24
其中：
单项金额不重大但
4,083,73 4,083,73 4,083,731 4,083,731
单独计提坏账准备 2.29% 100.00% 2.89% 100.00%
1.24 1.24 .24 .24
的应收账款
按组合计提坏账准 174,432, 15,896,3 158,536,3 137,026,5 12,690,76 124,335,74
97.71% 9.11% 97.11% 9.26%
备的应收账款 698.35 02.58 95.77 04.58 4.06 0.52
其中：
按信用风险特征组
174,432, 15,896,3 158,536,3 137,026,5 12,690,76 124,335,74
合计提坏账准备的 97.71% 9.11% 97.11% 9.26%
698.35 02.58 95.77 04.58 4.06 0.52
应收账款
178,516, 19,980,0 158,536,3 141,110,2 16,774,49 124,335,74
合计 100.00% 11.19% 100.00% 11.89%
429.59 33.82 95.77 35.82 5.30 0.52
按单项计提坏账准备：4,083,731.24
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
湘潭农资连锁公司 1,725,043.47 1,725,043.47 100.00% 难以收回
鹰山石化（中国石化巴
919,348.89 919,348.89 100.00% 难以收回
陵分公司）
湖南湘乡市生资公司 202,343.05 202,343.05 100.00% 难以收回
112
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（黄本仁）
奇硕智达 179,129.69 179,129.69 100.00% 难以收回
常德彭忠友 158,000.00 158,000.00 100.00% 难以收回
湖南省湘农农产品有限
96,156.40 96,156.40 100.00% 难以收回
公司
南县茅草街阁生资站 90,400.00 90,400.00 100.00% 难以收回
广网 69,568.29 69,568.29 100.00% 难以收回
妙悟 68,255.29 68,255.29 100.00% 难以收回
天上西藏 64,242.00 64,242.00 100.00% 难以收回
环球时报在线（北京）
58,609.72 58,609.72 100.00% 难以收回
文化传播有限公司
湘潭中天农化物产有限
56,661.48 56,661.48 100.00% 难以收回
公司
桥市供销社 49,200.00 49,200.00 100.00% 难以收回
掌锐 40,070.44 40,070.44 100.00% 难以收回
南县南洲桥王冬平 39,900.00 39,900.00 100.00% 难以收回
东丰伟业（北京）投资
32,977.50 32,977.50 100.00% 难以收回
有限公司
岳阳智能科技发展有限
25,850.90 25,850.90 100.00% 难以收回
公司
深圳市掌游互动科技有
25,513.16 25,513.16 100.00% 难以收回
限公司
南县明山高大明 25,200.00 25,200.00 100.00% 难以收回
北京九天乐游软件开发
23,098.51 23,098.51 100.00% 难以收回
有限公司
浏阳市京港化工公司 17,922.28 17,922.28 100.00% 难以收回
犀玥明 16,822.09 16,822.09 100.00% 难以收回
省农资公司宁乡经营部 15,060.11 15,060.11 100.00% 难以收回
武汉大家农资有限公司 15,010.00 15,010.00 100.00% 难以收回
赤壁朱世锋 15,000.00 15,000.00 100.00% 难以收回
捷报 10,818.11 10,818.11 100.00% 难以收回
深圳市动感宽频科技有
7,254.90 7,254.90 100.00% 难以收回
限公司
福州耶信通信技术有限
6,680.16 6,680.16 100.00% 难以收回
公司
多略 5,291.16 5,291.16 100.00% 难以收回
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广西陇海农资 4,528.22 4,528.22 100.00% 难以收回
易先庆 3,000.00 3,000.00 100.00% 难以收回
邵阳市双清区农资公司 2,950.00 2,950.00 100.00% 难以收回
广东宝田农资股份有限
2,840.60 2,840.60 100.00% 难以收回
公司
北京萌游科技有限责任
2,535.30 2,535.30 100.00% 难以收回
公司
央广视讯传媒股份有限
2,502.00 2,502.00 100.00% 难以收回
公司
厦门翔通动漫有限公司 2,070.82 2,070.82 100.00% 难以收回
十堰丹江口市农资公司
1,980.09 1,980.09 100.00% 难以收回
林玉广
周克斌 798.00 798.00 100.00% 难以收回
岳阳湘杰农资公司 466.61 466.61 100.00% 难以收回
深圳市桔子红科技有限
459.00 459.00 100.00% 难以收回
公司
常德澧县梦溪中心向家
173.00 173.00 100.00% 难以收回
才
合计 4,083,731.24 4,083,731.24 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：15,896,302.58
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
174,432,698.35 15,896,302.58 9.11%
账准备的应收账款
合计 174,432,698.35 15,896,302.58 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
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√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 160,048,464.27
1 年以内（含 1 年） 160,048,464.27
1至2年 4,191,856.96
2至3年 208,438.20
3 年以上 9,983,938.92
3至4年 278,901.00
4至5年 4,690,560.56
5 年以上 5,014,477.36
合计 174,432,698.35
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 12,690,764.06 3,205,538.52 15,896,302.58
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 4,083,731.24 4,083,731.24
的应收账款
合计 16,774,495.30 3,205,538.52 19,980,033.82
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
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款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 86,699,092.31 72.13% 43,245,341.93 73.66%
1至2年 20,747,533.98 17.26% 10,512,608.89 17.91%
2至3年 7,740,630.21 6.44% 4,947,513.56 8.43%
3 年以上 5,008,435.85 4.17%
合计 120,195,692.35 -- 58,705,464.38 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
4、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 599,872,216.49 602,105,903.27
合计 599,872,216.49 602,105,903.27
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
业绩和减值补偿款 379,203,473.30 379,203,473.30
土地收储及房产拆迁补偿款 132,960,291.00 139,020,291.00
押金及保证金 16,029,161.11 12,792,635.00
借款 4,150,000.00 3,400,000.00
往来款及其他 129,856,637.00 129,404,106.80
合计 662,199,562.41 663,820,506.10
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 61,714,602.83 61,714,602.83
2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——
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本期
本期计提 612,743.09 612,743.09
2019 年 6 月 30 日余额 62,327,345.92 62,327,345.92
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 256,972,586.59
1 年以内（含 1 年） 256,972,586.59
1至2年 390,937,686.70
2至3年 4,584,232.00
3 年以上 1,207,356.75
4至5年 15,488.00
5 年以上 1,191,868.75
合计 653,701,862.04
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
单项金额重大并单独计
4,004,058.28 4,004,058.28
提坏账准备
按信用风险特征组合计
53,216,902.46 612,743.09 53,829,645.55
提坏账准备
单项金额不重大但单独
4,493,642.09 4,493,642.09
计提坏账准备
合计 61,714,602.83 612,743.09 62,327,345.92
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
广东恒润华创实业 业绩补偿款和欠款 491,458,323.51 其中：1 年以内 74.22% 43,533,089.84
118
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发展有限公司 112,254,850.21 元，
1-2 年
379,203,473.30 元
岳阳市岳阳楼区征
土地收储 132,960,291.00 1 年以内 20.08% 6,648,014.55
收安置工作局
长沙高纬网络科技
保证金 5,000,000.00 1-2 年 0.76% 500,000.00
有限公司
岳阳天成 往来款 4,004,058.28 5 年以上 0.60% 4,004,058.28
烟台姬辕网络科技
保证金 3,500,000.00 1-2 年 0.53% 350,000.00
有限公司
合计 -- 636,922,672.79 -- 96.19% 55,035,162.67
5、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣的增值税等 1,411,710.10 1,515,887.47
私募基金产品 30,000,000.00 30,000,000.00
租赁费 489,415.00 93,822.00
其他 33,213.24
合计 31,934,338.34 31,609,709.47
其他说明：
私募基金产品说明：2018年3月，本公司合计出资3,000万元购买了上海长典资产管理有限公司发行的长典新金山物业
收益私募基金，该基金预计存续期三年，分期成立，每期基金份额投资期为该期基金份额成立之日起12个月，每期基金份
额在该期基金份额投资期内封闭运作，投资期满后该期基金份额可赎回，未选择额赎回则继续持有12个月。基金定向用于
受让广东恒润华创实业发展有限公司拥有的金山大厦和金星大厦物业收益权。基金投资者的税前比较基准为9%/年。
6、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
广东南方 17,810,33 -1,910,86 15,899,47
119
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 2019 年半年度报告全文
光原文化 8.72 6.06 2.66
有限公司
17,810,33 -1,910,86 15,899,47
小计
8.72 6.06 2.66
17,810,33 -1,910,86 15,899,47
合计
8.72 6.06 2.66
其他说明
广东南方光原文化有限公司系由本公司与广东南方都市报经营有限公司、广州市金仁娱乐合伙企业（有限合伙）共同出
资设立，注册资本5,000万元，实收资本3,525万元，其中：本公司出资2,150万元，占注册资本的43%。由于本公司没有控制
该公司，本期按照权益法进行核算。
7、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 62,343,535.95 60,722,709.01
合计 62,343,535.95 60,722,709.01
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 61,638,084.82 7,007,840.42 2,398,322.33 2,169,088.35 73,213,335.92
2.本期增加金额
（1）购置 2,222,611.06 427,537.86 2,650,148.92
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 63,860,695.88 7,007,840.42 2,398,322.33 2,596,626.21 75,863,484.84
二、累计折旧
1.期初余额 1,859,854.77 3,315,639.66 338,076.95 1,467,854.21 6,981,425.59
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2.本期增加金额
（1）计提 673,189.95 17,905.50 105,329.82 232,896.71 1,029,321.98
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 2,533,044.72 3,333,545.16 443,406.77 1,700,750.92 8,010,747.57
三、减值准备
1.期初余额 1,852,811.28 3,656,390.04 5,509,201.32
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 1,852,811.28 3,656,390.04 5,509,201.32
四、账面价值
1.期末账面价值 59,474,839.88 17,905.22 1,954,915.56 895,875.29 62,343,535.95
2.期初账面价值 57,925,418.77 35,810.72 2,060,245.38 701,234.14 60,722,709.01
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
实际收房时间为 2018 年 12 月，按照合
同约定：在将本房地产交付给买方之日
起 90 日内，卖方应书面通知买方共同向
深圳市房地产权登记机关申请房地产转
移登记，为买方办理《房地产证》，拇指
游玩尚未取得该房屋产权证书，原因是：
拇指游玩办公楼 59,474,839.88
该房产所处地块系一类工业用地变更土
地用途为新型产业用地，开发商需要缴
纳一笔费用，此费用不合理且政府未安
排部门征收，所以此地块的房产证无法
办理，2019 年 2 月，深圳市政府针对此
事出台了《深圳市工业楼宇及配套设施
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转让管理办法》征询意见，预计今年内
会有定案。
其他说明
8、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 租赁收益权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,855,170.00 353,000,000.00 10,262,971.84 365,118,141.84
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 1,855,170.00 353,000,000.00 10,262,971.84 365,118,141.84
二、累计摊销
1.期初余额 612,206.10 55,901,408.68 6,847,405.18 63,361,019.96
2.本期增加
18,551.70 9,989,939.64 1,707,783.34 11,716,274.68
金额
（1）计提 18,551.70 9,989,939.64 1,707,783.34 11,716,274.68
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 630,757.80 65,891,348.32 8,555,188.52 75,077,294.64
三、减值准备
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1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
1,224,412.20 287,108,651.68 1,707,783.32 290,040,847.20
价值
2.期初账面
1,242,963.90 297,098,591.32 3,415,566.66 301,757,121.88
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
9、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
上海点点乐信息
665,575,662.48 665,575,662.48
科技有限公司
深圳市拇指游玩
889,198,729.70 889,198,729.70
科技有限公司
北京虹软协创通
539,049,615.18 539,049,615.18
讯技术有限公司
合计 2,093,824,007.36 2,093,824,007.36
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
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上海点点乐信息
665,575,662.48 665,575,662.48
科技有限公司
合计 665,575,662.48 665,575,662.48
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
1、根据本公司与点点乐公司股东新余市贵丽妃凰投资中心（有限合伙）、新余市乐点投资中心（有限合伙）、新余
市联创盛景投资中心（有限合伙）、新余市兵马刺奔腾投资中心（有限合伙）、汪世俊、梅久华签订的《上海点点乐信息
科技有限公司之股权转让协议》，点点乐公司股东将其 持有的点点乐公司股份全部转让给本公司，交易价格为人民币8亿
元，购买日定为2016年4月25日，购买日点点乐公司可辨认净资产公允价值为134,424,337.52元，产生合并商誉665,575,662.48
元。
2、根据本公司与拇指游玩公司股东曾飞、程霄、曾澍、天津大拇指企业管理咨询中心（有限合伙）、骅威文化股份
有限公司签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》，拇指游玩公司股东将其持有的拇指游玩公司股份全部转让给本公
司，交易价格为人民币10.9亿元，购买日定为2017年11月18日，购买日拇指游玩公司可辨认净资产公允价值为200,801,270.30
元，产生合并商誉889,198,729.70元。
3、根据本公司与虹软协创公司股东舟山虹软协创投资合伙企业（有限合伙）、深圳国金天使投资企业（有限合伙）、
广州维动网络科技有限公司、孙伟、闫睿、阮谦签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》，虹软协创公司股东将其持
有的虹软协创公司股份全部转让给本公司，交易价格为人民币6.25亿元，购买日定为2017年11月18日，购买日虹软协创公
司可辨认净资产公允价值为85,950,384.82元，产生合并商誉539,049,615.18元。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
由于本公司已对上海点点乐失去控制权，从2018年1月1日起不再将其纳入合并范围，并对期末商誉余额全额计提减值
准备。
根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评字中企华评报字(2019)第3379号和中企华评报字(2019)第3378
号资产评估报告，截止2018年12月31日，深圳市拇指游玩科技有限公司和北京虹软协创通讯技术有限公司的商誉均未减值，
无需计提商誉减值准备。
商誉减值测试的影响
由于本公司已对上海点点乐失去控制权，从2018年1月1日起不再将其纳入合并范围，并对期末商誉余额全额计提减值
准备。
根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评字中企华评报字(2019)第3379号和中企华评报字(2019)第3378
号资产评估报告，截止2018年12月31日，深圳市拇指游玩科技有限公司和北京虹软协创通讯技术有限公司的商誉均未减值，
本期无需计提商誉减值准备。
商誉减值测试的影响
（一）业绩承诺情况：
1、拇指游玩公司：
拇指游玩公司的业绩承诺人为天津大拇指企业管理咨询中心（有限合伙）、曾飞、程霄和曾澍。
业绩承诺人承诺拇指游玩公司2017至2019年各年度扣除非经常性损益后的净利润分别为8,500.00万元、11,050.00万元和
13,812.50万元。
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如果实际净利润数低于上述承诺净利润数时，则业绩承诺人按照签署的协议中的约定进行补偿。
2、虹软协创公司：
虹软协创公司的业绩承诺人为舟山虹软协创投资合伙企业（有限合伙）。
业绩承诺人承诺虹软协创公司2017至2019年各年度扣除非经常性损益后的净利润分别为5,000.00万元、6,500.00万元、
8,450.00万元。
如果实际净利润数低于上述承诺净利润数时，则业绩承诺人按照签署的协议中的约定进行补偿。
（二）业绩承诺完成情况：
1、拇指游玩公司：
拇指游玩2018年度实现归属于母公司股东的净利润为11,283.35万元，扣除非经常性损益后的归属母公司股东的净利润为
10,994.27万元，低于承诺净利润55.73万元，完成比例为99.50%。2017年度至2018年度累计实现归属于母公司股东的净利润
为20,731.53万元，2017年度至2018年度累计扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润为20,290.56万元，累计完成比
例103.79%。
2、虹软协创公司：
虹软协创2018年度实现归属于母公司股东的净利润为6,423.11万元，扣除非经常性损益后的归属母公司股东的净利润为
6,423.11万元，低于承诺净利润数76.89万元，完成比例为98.82%。2017年度至2018年度累计实现归属于母公司股东的净利润
为16,889.59万元，2017年度至2018年度累计扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润为11,652.77万元，累计完成比
例101.33%。
其他说明
10、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租赁办公室装修费 669,750.81 138,569.16 531,181.65
游戏版权金 3,922,944.47 11,603,773.42 5,148,541.42 10,378,176.47
合计 4,592,695.28 11,603,773.42 5,287,110.58 10,909,358.12
其他说明
11、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 12,181,938.11 1,747,568.23 9,434,343.20 1,353,527.68
可抵扣亏损 547,257.47 136,814.36 527,784.60 104,996.70
合计 12,729,195.58 1,884,382.59 9,962,127.80 1,458,524.38
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（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,884,382.59 1,458,524.38
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 731,593,178.53 734,695,819.94
可抵扣亏损 70,795,279.72 68,509,518.54
合计 802,388,458.25 803,205,338.48
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 47,212.27 47,212.27
2020 89,834.97 89,834.97
2021 161,271.94 161,271.94
2022 37,003,525.17 37,003,525.17
2023 31,207,674.19 31,207,674.19
2024 2,285,761.18
合计 70,795,279.72 68,509,518.54 --
其他说明：
12、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付 IP 版权款 42,405,341.18 43,867,468.18
合计 42,405,341.18 43,867,468.18
其他说明：
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13、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 12,400,000.00
合计 12,400,000.00
短期借款分类的说明：
14、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
计费业务应付结算款 55,519,595.29 41,304,104.59
CP 分成款 27,278,766.01 31,059,775.24
材料款 5,647,190.49 5,647,190.49
游戏推广费 421,326.45
工程款 474,554.52 474,554.52
排污费 212,400.00 212,400.00
其他 6,415,785.20 14,506,906.58
合计 95,548,291.51 93,626,257.87
15、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 4,702,247.43 2,441,720.26
拇指币 210,366.24 377,212.24
预收游戏分成收入 2,333,845.02 2,333,845.02
其他
合计 7,246,458.69 5,152,777.52
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中化化肥有限公司 1,242,292.00 暂未支付
株洲市穗丰农业生产资料有限公司 397,621.94 暂未支付
合计 1,639,913.94 --
16、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,333,407.03 16,618,123.91 16,810,133.84 3,141,397.10
二、离职后福利-设定提
321,913.02 1,236,104.42 1,220,298.64 337,718.80
存计划
三、辞退福利 36,000.00 36,000.00
合计 3,655,320.05 17,890,228.33 18,066,432.48 3,479,115.90
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,918,737.83 14,549,575.38 14,557,511.73 1,910,801.48
补贴
2、职工福利费 458,860.51 458,860.51
3、社会保险费 141,395.04 648,158.34 645,165.92 144,387.46
其中：医疗保险费 83,367.63 591,839.10 590,626.09 84,580.64
工伤保险费 56,236.01 26,495.97 24,554.32 58,177.66
生育保险费 1,791.40 29,823.27 29,985.51 1,629.16
4、住房公积金 157,977.80 961,529.68 959,995.68 159,511.80
5、工会经费和职工教育
1,115,296.36 188,600.00 926,696.36
经费
合计 3,333,407.03 16,618,123.91 16,810,133.84 3,141,397.10
（3）设定提存计划列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 178,069.51 1,197,858.50 1,181,487.14 194,440.87
2、失业保险费 143,843.51 38,245.92 38,811.50 143,277.93
合计 321,913.02 1,236,104.42 1,220,298.64 337,718.80
其他说明：
17、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,836,142.34 11,302,725.75
企业所得税 106,801,321.90 107,619,044.08
个人所得税 47,921.26 102,620.10
城市维护建设税 1,186,025.95 1,105,294.37
营业税 5,700.00 5,700.00
教育费附加 847,085.93 731,560.79
合计 121,724,197.38 120,866,945.09
其他说明：
18、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 2,161,123.31 2,161,123.31
其他应付款 117,620,220.38 121,480,601.83
合计 119,781,343.69 123,641,725.14
（1）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,161,123.31 2,161,123.31
合计 2,161,123.31 2,161,123.31
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
129
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股权转让款 104,775,000.00 109,150,000.00
押金和保证金 5,072,665.96 5,112,665.96
工程款 2,093,470.41 2,093,470.41
往来款及其他 5,679,084.01 5,124,465.46
合计 117,620,220.38 121,480,601.83
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
美莱医院押金 4,170,000.00 租赁押金
股权转让款 104,775,000.00 部分已按协议分期支付
合计 108,945,000.00 --
其他说明
19、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 129,843,948.66 129,843,948.66
合计 129,843,948.66 129,843,948.66
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
土地收储款 129,843,948.66 129,843,948.66
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
土地收储及房产拆
土地收储款 129,843,948.66 129,843,948.66
迁补偿
合计 129,843,948.66 129,843,948.66 --
其他说明：
2018年7月31日，本公司与岳阳市岳阳楼区征收安置工作局签署了《岳阳市国有土地房屋征收补偿（包干 ）协议》，以
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总价142,032,439元人民币的价格对公司位于征收范围内的土地使用权和土地上的建筑物及其附着物进行补偿。扣除归承租户
所有的附属设施补偿以外，本公司实际征收补偿费为139,020,291元。减去本公司被拆迁资产账面价值9,176,342.34元，差额
129,843,948.66元计入专项应付款。
20、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,532,692,930. 1,532,692,930.
股份总数
00 00
其他说明：
21、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,216,570,995.63 1,216,570,995.63
其他资本公积 28,500,833.49 28,500,833.49
合计 1,245,071,829.12 1,245,071,829.12
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
22、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 29,695,914.12 29,695,914.12
任意盈余公积 25,431,799.22 25,431,799.22
合计 55,127,713.34 55,127,713.34
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
23、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -537,473,274.07 -160,768,152.15
调整后期初未分配利润 -537,473,274.07 -160,768,152.15
加：本期归属于母公司所有者的净利润 60,197,947.05 -376,705,121.92
期末未分配利润 -477,275,327.02 -537,473,274.07
131
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调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
24、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 283,048,226.69 176,349,214.76 248,302,868.59 130,313,688.76
其他业务 702,003.50 697,616.02
合计 283,750,230.19 177,046,830.78 248,302,868.59 130,313,688.76
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
25、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 255,716.14 319,178.01
教育费附加 182,183.09 281,368.90
房产税 79,927.14 29,549.58
土地使用税 278,559.00 943,771.00
车船使用税 720.00 720.00
印花税 112,708.80 86,138.10
残疾人保障基金 700.00 500.00
文化事业建设费 1,215.00
合计 910,514.17 1,662,440.59
其他说明：
26、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
132
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职工薪酬 7,397,563.08 7,583,994.01
办公费 156,768.45 246,055.68
差旅费 465,402.23 564,983.40
招待费 269,046.88 425,586.45
折旧费与摊销 84,845.77 37,979.08
广告宣传费 13,592.23 4,245,283.08
其他 440,105.62 616,481.99
合计 8,827,324.26 13,720,363.69
其他说明：
27、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,563,571.34 4,928,110.85
租赁费用 835,684.70 7,197,337.67
无形资产摊销 1,726,335.04 1,912,926.00
中介机构服务费 3,411,157.51 3,463,131.76
重组费用 255,927.53
差旅费 529,267.71 1,422,181.88
办公费 651,837.68 1,161,705.15
长期待摊费用摊销 138,569.16 807,457.62
业务招待费 255,661.90 1,216,969.33
折旧费 862,968.46 155,823.62
诉讼及财产保全费 1,419,341.14
律师服务费 839,622.63 5,790,387.16
股权登记费 484,066.88
其他 1,433,784.57 825,453.97
合计 15,248,460.70 31,040,820.56
其他说明：
28、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,205,940.86 8,932,503.26
133
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折旧与摊销 5,261,270.15 3,413,579.44
服务器费用 1,716,650.96 2,031,048.58
技术服务费 280,834.56 1,185,904.15
交通差旅费 18,220.58 382,711.67
其他费用 174,528.69 523,391.24
邮电办公费 979.00 75,752.59
业务招待费 21,590.65
合计 12,658,424.80 16,566,481.58
其他说明：
29、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 220,055.75 255,509.33
减：利息收入 507,405.72 1,131,745.50
汇兑损失（减：收益） -3,698.79 32,591.69
手续费 39,200.58 36,288.86
合计 -251,848.18 -807,355.62
其他说明：
30、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
版权（著作权）登记补贴 33,500.00
研发资助 1,522,000.00
互联网项目资金 1,450,000.00
增值税进项税额加计抵减 564,304.22
合计 3,569,804.22
31、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,910,866.06 -928,594.93
理财产品利息收入 2,850,000.00
134
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合计 -1,910,866.06 1,921,405.07
其他说明：
32、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -612,743.09
应收账款坏账损失 -3,205,538.52
合计 -3,818,281.61
其他说明：
33、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -687,162.57
五、长期股权投资减值损失 -156,512,838.89
十三、商誉减值损失 -205,105,490.48
合计 -362,305,491.94
其他说明：
34、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,852,065.37
其他 27.08 2,200.82 27.08
合计 27.08 1,854,266.19 27.08
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
135
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35、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚没支出 50,673.69
其他 121,205.92 123.77 121,205.92
合计 121,205.92 50,797.46 121,205.92
其他说明：
36、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,257,912.53 4,571,258.09
递延所得税费用 -425,858.21 -102,370.42
合计 6,832,054.32 4,468,887.67
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 67,030,001.37
按法定/适用税率计算的所得税费用 16,757,500.34
子公司适用不同税率的影响 -9,978,600.13
调整以前期间所得税的影响 21,440.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 449,948.36
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
571,440.29
损的影响
非同一控制下企业合并可辨认净资产评估增值的影响 426,945.84
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 7,452.56
税法规定可额外扣除的费用 -1,424,073.03
所得税费用 6,832,054.32
其他说明
136
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37、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 507,405.72 1,133,060.22
收到的政府补助 3,005,500.00 1,800,000.00
收到的往来款及其他 9,382,538.77 32,788,193.55
合计 12,895,444.49 35,721,253.77
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的销售及管理费用 11,340,406.32 30,291,563.47
支付的往来款及其他 12,790,443.36 8,924,341.61
合计 24,130,849.68 39,215,905.08
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品到期收回 200,000,000.00
理财产品利息收入 2,850,000.00
合计 202,850,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行理财产品 260,000,000.00
购买合同租赁收益权 200,000,000.00
购买基金 30,000,000.00
上海点点乐的期初货币资金 53,177,410.37
137
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合计 543,177,410.37
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
临时借款 199,500,000.00
合计 199,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
38、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 60,197,947.05 -307,243,076.78
加：资产减值准备 3,818,281.61 362,305,491.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
1,029,321.98 303,304.44
物资产折旧
无形资产摊销 11,716,274.68 5,198,640.30
长期待摊费用摊销 5,287,110.58 4,120,488.07
财务费用（收益以“－”号填列） 220,055.75 255,509.33
投资损失（收益以“－”号填列） 1,910,866.06 -1,921,405.07
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -425,858.21 -102,370.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-89,314,505.37 -148,832,454.39
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-5,891,154.32 168,255,680.55
列）
经营活动产生的现金流量净额 -11,451,660.19 82,339,807.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 68,062,697.80 337,999,887.98
减：现金的期初余额 106,591,826.21 604,387,971.85
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现金及现金等价物净增加额 -38,529,128.41 -266,388,083.87
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 4,375,000.00
其中： --
北京虹软协创通讯技术有限公司 4,375,000.00
取得子公司支付的现金净额 4,375,000.00
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 68,062,697.80 106,591,826.21
其中：库存现金 45,130.24 37,319.16
可随时用于支付的银行存款 62,419,125.49 104,415,533.33
可随时用于支付的其他货币资金 5,598,442.07 2,138,973.72
三、期末现金及现金等价物余额 68,062,697.80 106,591,826.21
其他说明：
期初银行存款中有2,324,326.54元和期末银行存款中有431,877.94元被冻结，在编制现金流量表时不作为“可随时用于支
付的银行存款”。
39、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 431,877.94
诉讼冻结
合计 431,877.94 --
其他说明：
截止2019年6月30日，本公司有5个银行账户由于诉讼原因涉及冻结，其中母公司4个，子公司深圳市拇指游玩科技有限
公司1个账户部份金额冻结，冻结金额合计为431,877.94元。
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40、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
版权（著作权）登记补贴 33,500.00 33,500.00
其他收益
研发资助 1,522,000.00 1,522,000.00
其他收益
互联网项目资金 1,450,000.00 1,450,000.00
其他收益
合计 3,005,500.00 3,005,500.00
其他收益
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
岳阳天润农业生
岳阳市 岳阳市 贸易 100.00% 设立
产资料有限公司
深圳市拇指游玩 非同一控制下合
深圳 深圳 计算机应用服务 100.00%
科技有限公司 并
深圳市拇指畅想
深圳 深圳 计算机应用服务 100.00% 设立
科技有限公司
深圳市拇指在线
网络科技有限公 深圳 深圳 计算机应用服务 100.00% 设立
司
霍尔果斯酷米乐
网络科技有限公 新疆 新疆 计算机应用服务 100.00% 设立
司
霍尔果斯奇炫电
新疆 新疆 计算机应用服务 100.00% 设立
子科技有限公司
深圳市中泰源科
深圳 深圳 计算机应用服务 100.00% 同一控制下合并
技有限公司
深圳市拇指互娱 深圳 深圳 计算机应用服务 100.00% 设立
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科技有限公司
北京掌中乐科技
北京 北京 计算机应用服务 100.00% 设立
有限公司
北京虹软协创通 非同一控制下合
北京 北京 计算机应用服务 100.00%
讯技术有限公司 并
北京华胜智融通
讯科技发展有限 北京 北京 计算机应用服务 100.00% 同一控制下合并
责任公司
霍尔果斯虹软协
创网络科技有限 北京 新疆 计算机应用服务 100.00% 设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
广东南方光原文
广州市 广州市 广告娱乐业 43.00% 权益法
化有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广东南方光原文化有限公司 广东南方光原文化有限公司
流动资产 27,637,582.37 37,259,328.47
非流动资产 1,731,270.49 1,504,024.92
资产合计 29,368,852.86 38,763,353.39
流动负债 11,458,049.59 22,790,275.67
负债合计 11,458,049.59 22,790,275.67
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归属于母公司股东权益 22,225,517.82 19,919,392.38
按持股比例计算的净资产份额 15,899,472.66 17,810,338.72
对联营企业权益投资的账面价值 15,899,472.66 17,810,338.72
净利润 -4,812,274.45 -2,317,059.97
综合收益总额 -4,812,274.45 -2,317,059.97
其他说明
九、与金融工具相关的风险
本公司的金融工具主要包括：货币资金、应收应付款项；可供出售金融资产。在经营活动中面临的金融风险包括：信用
风险、流动性风险、市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在
不利影响。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自货币资金、理财产品、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监
察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会因对
方违约而导致任何重大损失。
本公司购买的理财产品，均系国有银行发行的低风险产品，根据历史情况看，均能够如期兑付，本公司认为其不存在大
的信用风险。
本公司除已全额计提坏账准备的遗留应收账款以外，应收账款余额主要为游戏联合运营的分成款项、计费服务应收取的
运营商结算款等，本公司对应收账款余额实施监控程序，以确保本公司不致面临重大坏账风险。其他应收款余额主要系业绩
补偿款、大股东欠款、押金及保证金等，公司对此款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏
账风险。截止2019年6月30日，本公司前五大客户的应收账款占总额的38.58%，其他应收款前五名占总额的96.19%。
已发生单项减值的金融资产的分析：
单位：元
本公司已根据信用风险情况合理确认了可能发生的信用风险损失。对于无迹象表明需要单项认定减值损失的应收款项，
本公司根据历史信用风险损失发生情况采用账龄分析法合理估计了可能发生信用风险损失的比例，并于资产负债表日计提了
坏账准备。因此，本公司不存在因信用风险的发生而导致公司产生重大损失的情况。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
2、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
金融负债到期/期限分析：
单位：元
142
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续上表
单位：元
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现
金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金
偿还债务。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
投资咨询服务；企业
自有资金投资；投资
管理服务；企业管理
服务(涉及许可经营
项目的除外)；企业
管理咨询服务；企业
形象策划服务；物业
广州市天河区翰景
广东恒润互兴资产 管理；自有房地产经
路 1 号金星大厦 6 亿元 18.86% 18.86%
管理有限公司 营活动；房屋租赁；
2101 号
融资租赁服务；商品
批发贸易（许可审批
类商品除外）；商品
零售贸易（许可审批
类商品除外）；资产
管理(不含许可审批
项目)。
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是赖淦锋。
其他说明：
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广东恒润华创实业发展有限公司 同一实际控制人
广州市南华深科信息技术有限公司 同一实际控制人
广东金润投资有限公司 同一实际控制人
其他说明
5、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广东恒润华创实业发展
600,000,000.00 2016 年 11 月 28 日 2018 年 11 月 28 日 否
有限公司
广东恒润华创实业发展
300,000,000.00 2016 年 08 月 20 日 2018 年 08 月 20 日 否
有限公司
广东恒润互兴资产管理
50,000,000.00 2018 年 01 月 31 日 2020 年 04 月 30 日 否
有限公司
广东恒润互兴资产管理
500,000,000.00 2017 年 12 月 13 日 2020 年 01 月 02 日 否
有限公司
广东恒润华创实业发展
50,000,000.00 2017 年 10 月 13 日 2020 年 01 月 13 日 否
有限公司
广东恒润华创实业发展
25,000,000.00 2017 年 12 月 20 日 2020 年 03 月 20 日 否
有限公司
广州市南华深科信息技
55,000,000.00 2018 年 10 月 29 日 2021 年 01 月 29 日 否
术有限公司
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广东恒润华创实业发展
20,000,000.00 2018 年 05 月 25 日 2020 年 07 月 25 日 否
有限公司及关联方等
广东恒润华创实业发展
30,000,000.00 2018 年 04 月 12 日 2020 年 05 月 12 日 否
有限公司及关联方等
广东恒润华创实业发展
20,000,000.00 2018 年 04 月 12 日 2020 年 05 月 12 日 否
有限公司及关联方等
广东恒润华创实业发展
15,000,000.00 2018 年 05 月 15 日 2020 年 04 月 15 日 否
有限公司及关联方等
广东恒润华创实业发展
100,000,000.00 2017 年 10 月 20 日 2020 年 04 月 20 日 否
有限公司
广东恒润华创实业发展
160,000,000.00 2018 年 03 月 19 日 2020 年 06 月 18 日 否
有限公司
广东金润投资有限公司
和广东恒润华创实业发 249,000,000.00 2018 年 04 月 28 日 2020 年 05 月 26 日 否
展有限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,162,063.90 887,856.52
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广东恒润华创实业
其他应收款 491,458,323.51 43,533,089.84 491,458,323.51 43,533,089.84
发展有限公司
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十一、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、未决诉讼：
（1）2017年10月，恒润华创向深圳国投商业保理有限公司申请保理业务，申请保理融资10,000万元，保理期限12个月，
已还本金4,200万元，剩余5,800万元未偿还，同时本公司与深圳国投商业保理有限公司签订了编号为GTBL-HRHC-201710保
字第1 号的保证合同，对恒润华创所负全部债务履行提供连带保证担保。2018年7月，本公司收到广东省深圳市中级人民法
院（2018）粤03民初3911号民事起诉书。截至2019年6月30日，借款期限届满，被担保方未还款。本案件仍在审理阶段。
（2）2018年9月，本公司收到杭州市上城区人民法院（2018）浙0102民初4245号应诉通知书，法院受理了杨志群与本公
司、恒润华创等关联方民间借贷纠纷一案。借款本金2,000万元，借款期限为2018年5月25日至2018年6月24日，已还本金100
万元，剩余1,900万元未偿还。截至2019年6月30日，借款期限届满，借款方未还款。本案件仍在审理阶段。
（3）2018年10月，恒旺商业保理（深圳）有限公司与本公司及广东南华深科信息技术有限公司等关联方签订了编号为
HWNH-BL201809-002号的《商业保理合同》，约定恒旺商业保理（深圳）有限公司向广东南华深科信息技术有限公司提供
5,500万元的保理额度融资，2018年11月5日和2018年11月6日恒旺商业保理（深圳）有限公司已支付保理融资款5,500万元，
本公司承担无限连带担保责任。截至2019年6月30日，借款期限届满，借款方未还款。2019年1月，本公司收到上海市嘉定区
人民法院（2019）沪0114民初764号应诉通知书，本案件仍在审理阶段。
（4）2018年8月，本公司收到浙江省高级人民法院（2018）浙民初35号应诉通知书，法院受理了梁逍与本公司、广东恒
润 互 兴 资 产管 理 有限 公 司 等关 联 方民 间 借 贷纠 纷 一案 。 广 东恒 润 互兴 资 产 管理 有 限公 司 与 梁逍 签 订了 编 号 为
G20171128001104-JK号借款合同，借款本金53,000万元，已还本金3,000万元，余款50,000万元，本公司为上述借款提供了连
带责任担保。截至2019年6月30日，借款期限届满，借款方未还款。本案件仍在审理阶段。
（5）2018年12月，本公司收到深圳仲裁委员会（2018）深仲受字第2654号仲裁通知书，法院受理了许为杰与本公司、
广东恒润互兴资产管理有限公司等关联方民间借贷纠纷一案。广东恒润互兴资产管理有限公司与许为杰签订了编号为（p）
201801310009号借款合同，借款本金5,000万元，贷款期限3个月（2018年1月31日至2018年4月30日止），本金余款4,865万元，
本公司为上述借款提供了连带责任担保。截至2019年6月30日，借款期限届满，借款方未还款。本案件仍在审理阶段。
（6）2018年11月，本公司收到江西省高级人民法院（2018）赣民初144号民事裁定书，法院受理了中江国际信托股份有
限公司与本公司及恒润华创等关联方借款合同纠纷一案。中江国际信托股份有限公司与恒润华创签订了合同编号为【中江国
际[2016信托356]第2号】的《信托贷款合同》，合同约定借款总额不超过60,000万元，实际借款59,860万元，本金余额49,860
万元，同时中江国际信托股份有限公司与本公司签订补足协议，本公司为主合同下债务人所拥有的全部债权承提连带责任担
保。截至2019年6月30日，借款期限届满，借款方未还款，案件仍在审理阶段。
（7）2018年3月，黄少雄与恒润华创签订了借款合同，借款金额16,000万元，借款期限3个月，本公司为该债务提供连
带责任保证担保责任。截至2019年6月30日，借款期限届满，借款方未还款。2019年4月，根据深圳国际仲裁院华南国仲深发
[2019]D3938号仲裁通知书，黄少雄与恒润华创就签订的借款合同、抵押合同以及保证合同所引起的争议向仲裁院提出仲裁
申请。
由于上述担保案件对本公司造成的影响尚无法预计，本公司本期未计提预计负债。
十二、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础，结合经营分部规模，确定
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报告分部并披露分部信息。在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为游戏运营及推广、房屋租赁、优易付计
费及互联网广告精准投放业务。分部的财务信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础
与编制财务报表时的会计政策与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
优易付计费及互联
项目 游戏运营及推广 房屋租赁 分部间抵销 合计
网广告精准投放
营业收入 164,723,903.07 16,506,475.15 102,519,851.97 283,750,230.19
营业成本 97,224,696.59 10,102,318.24 69,719,815.95 177,046,830.78
营业利润 47,392,574.07 -4,039,310.20 25,505,699.68 -1,707,783.34 67,151,180.21
净利润 41,308,153.80 -4,047,505.69 24,645,082.28 -1,707,783.34 60,197,947.05
资产总额 364,921,558.60 2,727,143,873.42 249,770,566.15 -508,595,496.90 2,833,240,501.27
负债总额 42,996,773.97 557,913,510.67 70,264,696.29 -193,551,625.10 477,623,355.83
2、其他
（一）业绩承诺事项
1、深圳市拇指游玩科技有限公司的业绩承诺情况：
根据本公司与深圳市拇指游玩科技有限公司（以下简称拇指游玩）股东签订的《深圳市拇指游玩科技有限公司发行股份
及支付现金购买资产协议》，拇指游玩业绩承诺方向本公司承诺：在利润承诺期即2017至2019年各年度拇指游玩的净利润分
别为8,500.00万元、11,050.00万元、13,812.50万元。上述承诺的净利润不包括天润数娱增资拇指游玩或向拇指游玩提供其他
财务资助产生的收益。拇指游玩业绩承诺方同意，在利润承诺期间的每一年度，若拇指游玩未能达到拇指游玩业绩承诺方向
天润数娱承诺的净利润数额，则拇指游玩业绩承诺方应向天润数娱进行补偿。补偿时，优先以股份补偿，业绩承诺方所持天
润数娱的股份不足以完成股份补偿的，以现金补足。在承诺期届满且拇指游玩2019年度的《专项审核报告》已经出具后，本
公司聘请具有证券从业资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试并出具资产减值测试报告，若拇指游玩期末减值额大于
原股东已补偿总额，则业绩承诺方、天津大拇指全体合伙人按一定规则进行补偿。承诺期满后，若拇指游玩超额完成承诺的
净利润的，由拇指游玩公司对管理层进行奖励。
2、北京虹软协创通讯技术有限公司的业绩承诺情况：
根据本公司与北京虹软协创通讯技术有限公司（以下简称虹软协创）股东签订的《北京虹软协创通讯技术有限公司发行
股份及支付现金购买资产协议》，虹软协创业绩承诺方舟山虹软向本公司承诺：在利润承诺期即2017至2019年各年度虹软协
创的净利润分别为5,000万元、6,500万元、8,450万元。上述承诺的净利润不包括天润数娱增资虹软协创或向虹软协创提供其
他财务资助产生的收益。舟山虹软同意，在利润承诺期间的每一年度，若虹软协创未能达到利润承诺数，则舟山虹软应向本
公司进行补偿，其优先以股份进行补偿。在承诺期届满且虹软协创2019年度的《专项审核报告》已经出具后，本公司聘请具
有证券从业资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试并出具资产减值测试报告，若虹软协创期末减值额大于已补偿额，
舟山虹软及舟山虹软全体合伙人按一定规则进行补偿。承诺期满后，若虹软协创实现超额完成承诺的净利润的，由虹软协创
公司对管理层进行奖励。
（二）诉讼事项
1、2018年6月，本公司收到中国广州仲裁委员会作出的（2018）穗仲案字第23943号调解书，何琦与恒润华创签订了
JK171220借款合同，借款本金2,500万元，本公司为该借款提供连带责任担保。本公司、恒润华创及关联方未履行仲裁调解
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确定的义务，根据广东省广州市中级人民法院（2018）粤01执3629号结案通知书，广东省广州市中级人民法院于2018年7月
23日立案执行。广东省广州市中级人民法院已扣划本公司开立在厦门国际银行珠海分行账户存款27,852,232.17元发放给何
琪，执行费95,251.83元上缴诉讼费账户。合计扣划27,947,484.00元，该案已结案。
2、2018年6月，本公司收到中国广州仲裁委员会作出的（2018）穗仲案字第23942号调解书，何琦与恒润华创签订了
JK171011借款合同，借款本金5,000万元，已还款1,100万元，余额3,900万元，本公司为该借款提供连带责任担保。本公司、
恒润华创及关联方未履行仲裁调解确定的义务，根据广东省广州市中级人民法院（2018）粤01执3626号，广东省广州市中级
人民法院扣划本公司开立在厦门国际银行珠海分行存款12,721,880.67元。
3、2018年6月，本公司收到深圳市福田区人民法院2018（粤）0304民初24900号、2018（粤）0304民初24901、2018（粤）
0304民初24899号民事调解书，万东亮、赵强强、熊昕与本公司、恒润华创及关联方民间借贷一案，借款本金分别为2,000万
元、1,500万元、3,000万元。根据（2018）粤0304执37610号执行款、（2018）粤0304执37611号、（2018）粤0304执37612
号执行款执行裁定书执行款，深圳市福田区人民法院扣划本公司开立在厦门国际银行珠海分行存款71,585,485.54元。该案已
结案。
4、中江国际信托股份有限公司与恒润华创签订了合同编号为【中江国际[2016信托247]第2号】的《信托贷款合同》，合
同约定借款总额不超过30,000万元，实际借款30,000万元，本金余额20,000万元，同时中江国际信托股份有限公司与本公司
签订补足协议，本公司为主合同下债务人所拥有的全部债权承提连带责任担保。借款方未如期偿还全部借款。2018年11月，
根据广东省广州市中级人民法院（2018）粤01执5209号执行裁定书，本公司应承担连带担保责任。
5、2018年3月，子公司拇指游玩收到四川省成都高新技术产业开发区人民法院传票，成都云端助手科技有限公司诉拇指
游玩未按《手机游戏软件授权运营合作协议》合同约定付款，要求拇指游玩支付成都云端助手科技有限公司未付清的游戏分
成款306,932.82元，并支付合同违约金10万元。2018年12月，拇指游玩收到了四川省成都高新技术产业开发区人民法院一审
《民事判决书》〔（2018）川0191民初4547号〕，裁决内容如下：拇指游玩向成都云端助手科技有限公司支付游戏分成款本
金人民币306,874.55元、支付违约金人民币60,000.00元，案件受理费3,702.00元、保全费2,555元，共计人民373,131.55元。拇
指游玩开立在中国农业银行深圳科技园支行账户内人民币406,932.82元已被法院冻结。拇指游玩已于2018年12月25日向四川
省成都市中级人民法院提起上诉。在成都市中级人民法院正式开庭前，双方于2019年5月30日以34万元达成和解,成都云端助
手科技有限公司已于6月3日向法院提出申请解除资金保全。2019年7月，拇指银行账户的冻结已被解除，并恢复正常使用。
6、2019年6月，本公司收到浙江省中级人民法院作出的（2019）浙01执恢51、52号的执行通知书，陈定一、中财招商投
资集团与恒润华创签订了《借款合同》，借款本金分别为10,000万元、14,900万元，本公司为该借款提供连带责任担保。到
期后本公司、恒润华创及关联方未履行还款义务产生诉讼。截止本报告披露日，担保余额为19,800万元。
（三）可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的主要事项以及应对计划
截至本报告披露日止，公司累计违规担保金额合计254,670万元，本报告期已解除37,270万元，剩余违规担保金额217,400
万元.剩余违规担保余额186,715万元。上述事项表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，并
由此导致本公司可能无法在正常的经营过程中变现资产和清偿债务。
应对计划：
1、本公司已聘请了律师团队，参考其他公司违规担保的诉讼结果，通过诉讼方式维护公司的合法权益，消除违规担保
对本公司的影响。
2、要求控股股东积极采取措施，通过引进战略投资者、变现房产等多种渠道解决欠款问题，尽快消除影响公司正常运
作的不利因素；控股股东拟分门别类采取如下措施：第一种，超过 60%的违规担保是大股东对应有足值抵质押物做了抵质
押的，这部分拟通过银行、资产管理公司等机构进行再融资和债务重组方式解除上市公司担保，如梁逍、中江信托、黄少雄
等。目前正在办理以名盛广场部分物业、海龙湾部分物业、股票质押、转让不动产债权向资产管理公司申请重组贷款，目前
正在走评估和法审流程，预计该部分违规担保金额约为 13.6 亿元。第二种，部分债务通过追加抵押物，追加担保等方式，
解除上市公司担保，如深圳前海海润。目前前海海润已解除了上市公司担保。第三种，相对标的金额较小的通过部分还款的
方式，逐步解除上市公司担保。
3、进一步深耕移动网络游戏和互联网行业，提高子公司的经营效益，增强本公司主营业务的盈利能力。
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十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 1,628,78 1,628,78 1,628,782 1,628,782
22.10% 100.00% 25.00% 100.00%
备的应收账款 2.63 2.63 .63 .63
其中：
单项金额不重大但
1,628,78 1,628,78 1,628,782 1,628,782
单独计提坏账准备 22.10% 100.00% 25.00% 100.00%
2.63 2.63 .63 .63
的应收账款
按组合计提坏账准 5,739,87 4,529,45 1,210,418 4,885,949 4,486,755
77.90% 78.91% 75.00% 91.83% 399,193.22
备的应收账款 0.04 1.88 .16 .06 .84
其中：
按信用风险特征组
5,739,87 4,529,45 1,210,418 4,885,949 4,486,755
合计提坏账准备的 77.90% 78.91% 75.00% 91.83% 399,193.22
0.04 1.88 .16 .06 .84
应收账款
7,368,65 6,158,23 1,210,418 6,514,731 6,115,538
合计 100.00% 83.57% 100.00% 93.87% 399,193.22
2.67 4.51 .16 .69 .47
按单项计提坏账准备：1,628,782.63
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
鹰山石化（中国石化巴
919,348.89 919,348.89 100.00% 难以收回
陵分公司）
湖南湘乡市生资公司
202,343.05 202,343.05 100.00% 难以收回
（黄本仁）
常德彭忠友 158,000.00 158,000.00 100.00% 难以收回
南县茅草街阁生资站 90,400.00 90,400.00 100.00% 难以收回
湘潭中天农化物产有限
56,661.48 56,661.48 100.00% 难以收回
公司
桥市供销社 49,200.00 49,200.00 100.00% 难以收回
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南县南洲桥王冬平 39,900.00 39,900.00 100.00% 难以收回
岳阳智能科技发展有限
25,850.90 25,850.90 100.00% 难以收回
公司
南县明山高大明 25,200.00 25,200.00 100.00% 难以收回
浏阳市京港化工公司 17,922.28 17,922.28 100.00% 难以收回
省农资公司宁乡经营部 15,060.11 15,060.11 100.00% 难以收回
赤壁朱世锋 15,000.00 15,000.00 100.00% 难以收回
广西陇海农资 4,528.22 4,528.22 100.00% 难以收回
易先庆 3,000.00 3,000.00 100.00% 难以收回
邵阳市双清区农资公司 2,950.00 2,950.00 100.00% 难以收回
十堰丹江口市农资公司
1,980.09 1,980.09 100.00% 难以收回
林玉广
周克斌 798.00 798.00 100.00% 难以收回
岳阳湘杰农资公司 466.61 466.61 100.00% 难以收回
常德澧县梦溪中心向家
173.00 173.00 100.00% 难以收回
才
合计 1,628,782.63 1,628,782.63 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：4,529,451.88
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
5,739,870.04 4,529,451.88 78.91%
账准备的应收账款
合计 5,739,870.04 4,529,451.88 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
150
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按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,060,966.48
1 年以内（含 1 年） 1,060,966.48
1至2年 225,000.00
3 年以上 4,453,903.56
5 年以上 4,453,903.56
合计 5,739,870.04
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 4,486,755.84 42,696.04 4,529,451.88
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 1,628,782.63 1,628,782.63
的应收账款
合计 6,115,538.47 42,696.04 6,158,234.51
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
151
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2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 577,405,110.24 583,611,800.25
合计 577,405,110.24 583,611,800.25
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
业绩和减值补偿款 379,203,473.30 379,203,473.30
土地收储及房屋拆迁补偿款 132,960,291.00 139,020,291.00
押金 52,300.00 52,300.00
借款 900,000.00 900,000.00
往来款及其他 124,333,771.67 124,807,129.57
合计 637,449,835.97 643,983,193.87
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 60,371,393.62 60,371,393.62
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -326,667.89 -326,667.89
2019 年 6 月 30 日余额 60,044,725.73 60,044,725.73
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 248,541,305.55
1 年以内（含 1 年） 248,541,305.55
1至2年 379,203,473.30
3 年以上 1,207,356.75
152
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4至5年 15,488.00
5 年以上 1,191,868.75
合计 628,952,135.60
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收 4,004,058.28 4,004,058.28
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 51,873,693.25 -326,667.89 51,547,025.36
款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应 4,493,642.09 4,493,642.09
收款
合计 60,371,393.62 -326,667.89 60,044,725.73
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
其中：1 年以内
广东恒润华创实业发 112,254,850.21 元，
业绩补偿款及欠款 491,458,323.51 77.10% 43,533,089.84
展有限公司 1-2 年
379,203,473.30 元
岳阳市岳阳楼区征收
土地收储款 132,960,291.00 1 年以内 20.86% 6,648,014.55
安置工作局
岳阳天成 往来款 4,004,058.28 5 年以上 0.63% 4,004,058.28
向朝阳 往来款 3,268,629.33 1 年以内 0.51% 163,431.47
洞庭化工 借款 900,000.00 5 年以上 0.14% 900,000.00
合计 -- 632,591,302.12 -- 99.24% 55,248,594.14
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,493,090,000.00 748,090,000.00 1,745,000,000.00 2,493,090,000.00 748,090,000.00 1,745,000,000.00
对联营、合营企
15,899,472.66 15,899,472.66 17,810,338.72 17,810,338.72
业投资
合计 2,508,989,472.66 748,090,000.00 1,760,899,472.66 2,510,900,338.72 748,090,000.00 1,762,810,338.72
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
岳阳天润农业
生产资料有限 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
北京虹软协创
625,000,000.0
通讯技术有限 625,000,000.00
0
公司
深圳市拇指游
1,090,000,000. 1,090,000,000.
玩科技有限公
00 00
司
上海点点乐信
息科技有限公 748,090,000.00
司
1,745,000,000. 1,745,000,000.
合计 748,090,000.00
00 00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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广东南方
17,810,33 -1,910,86 15,899,47
光原文化
8.72 6.06 2.66
有限公司
17,810,33 -1,910,86 15,899,47
小计
8.72 6.06 2.66
17,810,33 -1,910,86 15,899,47
合计
8.72 6.06 2.66
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 16,506,475.15 10,102,318.24 8,373,370.71 3,403,275.65
合计 16,506,475.15 10,102,318.24 8,373,370.71 3,403,275.65
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,910,866.06 -928,594.93
理财产品到期收益 2,850,000.00
合计 -1,910,866.06 1,921,405.07
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,005,500.00
受的政府补助除外）
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -121,178.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目 564,304.22
减：所得税影响额 495,101.78
合计 2,953,523.60 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.59% 0.0393 0.0393
扣除非经常性损益后归属于公司
2.46% 0.0373 0.0373
普通股股东的净利润
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2019年半年度报告正文及摘要；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表正本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、以上文件存放于证劵部办公室备查。
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司
法定代表人：麦少军
二〇一九年八月二十三日
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