三维通信股份有限公司
                       内 部 审 计 报 告

         大股东及其附属企业资金占用情况专项内部审计报告

三维通信股份有限公司董事会审计委员会：
    我们接受委托，根据中国证券监督管理委员会《关于强化持续监管，防止资
金占用问题反弹的通知》（上市部函[2008]118 号）和浙江证监局《关于做好防
范大股东资金占用问题的通知》（浙证监上市字[2008]85 号）的文件精神，对
照相关法律法规，对控股股东及其附属企业的资金往来情况及相关内部控制制度
进行了审计。我们采取了包括查阅公司相关制度、对公司的付款流程进行穿行测
试、公司银行日记账与网上银行记录数据核对等审计程序，现将审计情况报告如
下：


一、公司防范资金占用机制的建设情况
       公司章程和《董事会议事规则》、《关联交易决策规则》等公司内部控制
制度明确规定了重大关联交易须由董事会或股东大会审议通过，从制度上保证董
事会及股东大会对重大关联交易的批准、管理和监督；公司的财务会计部门及财
务核算体系独立于控股股东，从机构设置上保证公司在财务上完全独立于控股股
东；公司通过《货币资金管理制度》严格规范公司资金流出的审批与执行程序；
公司银行账户基本开立网上银行，并建立了与网上银行安全性相关的内部控制和
网上银行数据与银行日记账核对机制；公司内部审计部每季度对控股股东及其附
属企业资金占用情况进行专项内部审计。


二、资金占用审核情况
       李越伦先生为本公司控股股东和实际控制人，持有本公司19.35%股权。公
司股东“杭州华讯投资有限公司”2010年名称变更为“浙江三维股权投资管理有
限公司”（以下简称“浙江三维投资公司”），为本公司第二大股东，持有本公
司10.01%股权。李越伦先生同时为浙江三维投资公司控股股东，持有其74.94%
股权。浙江三维投资公司为公司控股股东附属企业。
    2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日期间，公司与控股股东之间除发生日
常备用金领用和报销外，无其他资金往来，公司与控股股东附属企业浙江三维投


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资公司之间未发生任何资金往来，浙江三维投资公司亦未占用本公司资金，公司
大股东及其附属企业资金占用情况详见附表。


三、审计意见
    我们认为，公司已建立防范控股股东及其附属企业资金占用机制，制定了
相应的内部控制制度，并保持内部控制制度的持续有效。检查期内，未发现存在
控股股东及其附属企业非经营性占用资金情况。




                                             三维通信股份有限公司


                                                内部审计部：张建洲


                                                   2013 年 8 月 21 日




附表：三维通信股份有限公司 2013 年 1-6 月大股东及其附属企业资金占用情况

汇总表




                                   2
附表            三维通信股份有限公司 2013 年 1-6 月大股东及其附属企业资金占用情况汇总表
                                                                                                                                                   单位：万元
                             占用方与上市   上市公司核   2013 年 1 月   2013 年 1-6 月占   2013 年 1-6 月   2013 年 1-6   2013 年 6 月
                                                                                                                                         占用形
资金占用   资金占用方名称     公司的关联     算的会计    1 日期初占     用累计发生金额     占用资金的利     月偿还累计    30 日期末占               占用性质
                                                                                                                                         成原因
                                 关系          科目      用资金余额      （不含利息）       息（如有）       发生金额     用资金余额

                                                                0.00                0.00                           0.00          0.00              经营性往来
           李越伦            实际控制人     其他应收款
现大股东
                             实际控制人                         0.00               0.00                           0.00           0.00             非经营性往来
及其附属   李越伦
           浙江三维股 权投
  企业                       附属企业                           0.00               0.00                           0.00           0.00             经营性往来
           资管理有限公司
           浙江三维股 权投
                             附属企业                           0.00               0.00                           0.00           0.00             非经营性往来
           资管理有限公司
  小计                                                          0.00                0.00                           0.00          0.00
前大股东
                    无
及其附属
  企业              无
  小计

  总计                                                          0.00                0.00                           0.00          0.00




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