三维通信股份有限公司
2014 年半年度财务报告
2014 年 08 月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：三维通信股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 158,159,128.39 343,822,615.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 18,949,215.62 13,742,383.92
应收账款 573,960,708.05 524,137,735.37
预付款项 19,970,806.22 7,737,012.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 47,783,810.69 49,265,662.10
买入返售金融资产
存货 520,289,700.96 482,835,036.94
一年内到期的非流动资产 136,429.48 137,106.32
其他流动资产 164,942,239.03 202,102,106.33
流动资产合计 1,504,192,038.44 1,623,779,658.40
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 74,860,834.49 62,799,697.49
投资性房地产
固定资产 171,145,510.52 179,000,892.70
在建工程 9,070,525.93 4,285,579.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,768,212.40 18,494,074.77
开发支出 7,838,454.85
商誉 921,865.92 921,865.92
长期待摊费用 7,869,633.04 3,831,935.96
递延所得税资产 13,003,588.99 9,014,613.55
其他非流动资产 95,926,335.94 84,119,652.25
非流动资产合计 398,404,962.08 362,468,312.38
资产总计 1,902,597,000.52 1,986,247,970.78
流动负债：
短期借款 15,000,000.00 10,700,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 35,364,912.97 28,563,198.57
应付账款 388,390,544.26 403,369,234.50
预收款项 70,820,480.42 73,335,809.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,058,487.53 40,910,797.25
应交税费 12,156,345.28 13,116,664.76
应付利息 7,088,172.04 19,910,572.04
应付股利
其他应付款 12,674,940.94 13,605,837.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 14,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 557,553,883.44 617,512,114.11
非流动负债：
长期借款 5,479,426.76
应付债券 397,001,333.33 396,598,333.33
长期应付款 74,635.04 74,635.04
专项应付款
预计负债 6,936,816.28 7,698,021.45
递延所得税负债
其他非流动负债 18,166,906.23 19,164,020.80
非流动负债合计 427,659,117.64 423,535,010.62
负债合计 985,213,001.08 1,041,047,124.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 410,688,000.00 410,688,000.00
资本公积 246,933,406.05 246,933,406.05
减：库存股
专项储备
盈余公积 50,270,084.69 50,270,084.69
一般风险准备
未分配利润 163,551,026.31 191,939,904.60
外币报表折算差额 86,024.29 -207,298.98
归属于母公司所有者权益合计 871,528,541.34 899,624,096.36
少数股东权益 45,855,458.10 45,576,749.69
所有者权益（或股东权益）合计 917,383,999.44 945,200,846.05
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,902,597,000.52 1,986,247,970.78
计
法定代表人：李越伦 主管会计工作负责人：张建洲 会计机构负责人：许晓波
2、母公司资产负债表
编制单位：三维通信股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 96,841,330.20 280,322,321.95
交易性金融资产
应收票据 6,212,124.62 10,371,227.12
应收账款 517,709,681.73 475,109,701.86
预付款项 14,158,030.40 5,638,123.33
应收利息
应收股利
其他应收款 94,636,663.58 83,783,771.96
存货 481,934,388.93 455,329,397.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 132,763,270.05 170,798,747.58
流动资产合计 1,344,255,489.51 1,481,353,291.57
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 328,660,232.68 309,332,227.70
投资性房地产
固定资产 86,359,143.68 91,996,643.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,105,052.44 6,713,168.76
开发支出 7,838,454.85
商誉
长期待摊费用 7,608,775.27 3,610,811.67
递延所得税资产 10,507,001.83 6,846,235.18
其他非流动资产
非流动资产合计 447,078,660.75 418,499,087.04
资产总计 1,791,334,150.26 1,899,852,378.61
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 16,350,000.00 20,380,000.00
应付账款 404,532,187.24 418,761,703.36
预收款项 68,262,539.97 70,921,830.25
应付职工薪酬 8,793,078.48 29,176,735.50
应交税费 8,294,419.75 9,399,347.68
应付利息 7,088,172.04 19,910,572.04
应付股利
其他应付款 50,727,706.38 61,746,590.85
一年内到期的非流动负债 14,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 564,048,103.86 644,296,779.68
非流动负债：
长期借款
应付债券 397,001,333.33 396,598,333.33
长期应付款 74,635.04 74,635.04
专项应付款
预计负债 6,279,900.75 6,958,582.71
递延所得税负债
其他非流动负债 15,626,906.25 16,505,687.50
非流动负债合计 418,982,775.37 420,137,238.58
负债合计 983,030,879.23 1,064,434,018.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 410,688,000.00 410,688,000.00
资本公积 245,569,324.84 245,569,324.84
减：库存股
专项储备
盈余公积 50,270,084.69 50,270,084.69
一般风险准备
未分配利润 101,775,861.50 128,890,950.82
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 808,303,271.03 835,418,360.35
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,791,334,150.26 1,899,852,378.61
计
法定代表人：李越伦 主管会计工作负责人：张建洲 会计机构负责人：许晓波
3、合并利润表
编制单位：三维通信股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 335,902,689.41 349,811,016.96
其中：营业收入 335,902,689.41 349,811,016.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 371,864,141.27 350,812,521.06
其中：营业成本 240,330,106.71 222,016,536.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,562,186.32 8,031,394.60
销售费用 36,052,638.17 37,480,372.85
管理费用 70,837,962.68 69,574,785.27
财务费用 12,830,220.54 9,212,609.61
资产减值损失 8,251,026.85 4,496,822.68
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-338,479.44 -297,546.52
填列）
其中：对联营企业和合营
-2,938,863.00 -1,477,861.59
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -36,299,931.30 -1,299,050.62
加：营业外收入 4,671,371.00 13,545,497.59
减：营业外支出 460,407.72 2,020,867.37
其中：非流动资产处置损
122,742.70 654,491.24
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-32,088,968.02 10,225,579.60
列）
减：所得税费用 -3,978,798.14 981,785.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -28,110,169.88 9,243,793.82
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -28,388,878.29 10,459,187.59
少数股东损益 278,708.41 -1,215,393.77
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0691 0.0255
（二）稀释每股收益 -0.0691 0.0255
七、其他综合收益 293,323.27 32,334.35
八、综合收益总额 -27,816,846.61 9,276,128.17
归属于母公司所有者的综合收益
-28,095,555.02 10,491,521.94
总额
归属于少数股东的综合收益总额 278,708.41 -1,215,393.77
法定代表人：李越伦 主管会计工作负责人：张建洲 会计机构负责人：许晓波
4、母公司利润表
编制单位：三维通信股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 277,995,334.35 308,242,315.92
减：营业成本 199,791,927.76 200,996,777.89
营业税金及附加 2,771,048.48 8,001,932.43
销售费用 39,066,028.90 33,898,427.97
管理费用 48,590,859.11 51,736,730.63
财务费用 12,493,402.56 8,747,581.57
资产减值损失 8,342,896.31 3,689,750.90
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,065,876.70 -297,546.52
列）
其中：对联营企业和合营企
-2,938,863.00 -1,477,861.59
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -34,126,705.47 873,568.01
加：营业外收入 3,705,278.45 12,004,538.02
减：营业外支出 354,428.95 1,704,871.12
其中：非流动资产处置损失 91,553.11 442,995.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-30,775,855.97 11,173,234.91
列）
减：所得税费用 -3,660,766.65 926,459.99
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -27,115,089.32 10,246,774.92
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0660 0.0250
（二）稀释每股收益 -0.0660 0.0250
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -27,115,089.32 10,246,774.92
法定代表人：李越伦 主管会计工作负责人：张建洲 会计机构负责人：许晓波
5、合并现金流量表
编制单位：三维通信股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 330,491,419.01 340,808,704.39
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,293,766.47 4,101,336.17
收到其他与经营活动有关的现金 5,832,051.46 15,143,184.28
经营活动现金流入小计 338,617,236.94 360,053,224.84
购买商品、接受劳务支付的现金 322,223,858.67 263,988,574.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
113,896,582.04 125,635,489.33
金
支付的各项税费 12,253,459.80 38,158,771.68
支付其他与经营活动有关的现金 45,729,094.83 52,873,763.39
经营活动现金流出小计 494,102,995.34 480,656,598.58
经营活动产生的现金流量净额 -155,485,758.40 -120,603,373.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
59,930.00 302,838.26
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 174,413,383.56 1,129,822.83
投资活动现金流入小计 174,473,313.56 1,432,661.09
购建固定资产、无形资产和其他
30,175,307.37 43,731,477.19
长期资产支付的现金
投资支付的现金 14,896,757.54 156,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 130,000,000.00 25,080,000.00
投资活动现金流出小计 175,072,064.91 224,811,477.19
投资活动产生的现金流量净额 -598,751.35 -223,378,816.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 20,623,200.00 60,117,308.65
发行债券收到的现金 400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,623,200.00 460,117,308.65
偿还债务支付的现金 24,856,198.24 218,270,000.04
分配股利、利润或偿付利息支付
26,438,675.86 37,412,728.31
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,158,086.84
筹资活动现金流出小计 51,294,874.10 259,840,815.19
筹资活动产生的现金流量净额 -30,671,674.10 200,276,493.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
131,231.03 -103,946.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -186,624,952.82 -143,809,643.05
加：期初现金及现金等价物余额 333,923,126.53 453,832,158.71
六、期末现金及现金等价物余额 147,298,173.71 310,022,515.66
法定代表人：李越伦 主管会计工作负责人：张建洲 会计机构负责人：许晓波
6、母公司现金流量表
编制单位：三维通信股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 259,518,337.44 301,956,323.73
收到的税费返还 1,117,756.43 2,827,174.15
收到其他与经营活动有关的现金 3,919,666.74 11,010,828.57
经营活动现金流入小计 264,555,760.61 315,794,326.45
购买商品、接受劳务支付的现金 289,986,292.56 267,561,552.62
支付给职工以及为职工支付的现
65,317,390.47 101,148,949.81
金
支付的各项税费 4,209,617.15 30,435,669.09
支付其他与经营活动有关的现金 58,383,868.31 64,863,368.11
经营活动现金流出小计 417,897,168.49 464,009,539.63
经营活动产生的现金流量净额 -153,341,407.88 -148,215,213.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
35,200.00 61,178.26
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 171,872,986.30
投资活动现金流入小计 171,908,186.30 61,178.26
购建固定资产、无形资产和其他
9,257,461.45 755,051.42
长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,266,867.98 213,953,180.00
取得子公司及其他营业单位支付
9,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 130,000,000.00
投资活动现金流出小计 161,524,329.43 223,708,231.42
投资活动产生的现金流量净额 10,383,856.87 -223,647,053.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,117,308.65
发行债券收到的现金 400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 450,117,308.65
偿还债务支付的现金 14,000,000.00 195,270,000.04
分配股利、利润或偿付利息支付
25,891,200.00 36,785,942.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,058,086.84
筹资活动现金流出小计 39,891,200.00 236,114,028.88
筹资活动产生的现金流量净额 -39,891,200.00 214,003,279.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
17,758.27 -65,361.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -182,830,992.74 -157,924,348.26
加：期初现金及现金等价物余额 279,422,015.77 350,909,861.83
六、期末现金及现金等价物余额 96,591,023.03 192,985,513.57
法定代表人：李越伦 主管会计工作负责人：张建洲 会计机构负责人：许晓波
7、合并所有者权益变动表
编制单位：三维通信股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
410,688 246,933, 50,270, 191,939, -207,29 45,576,74 945,200,84
一、上年年末余额
,000.00 406.05 084.69 904.60 8.98 9.69 6.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
410,688 246,933, 50,270, 191,939, -207,29 45,576,74 945,200,84
二、本年年初余额
,000.00 406.05 084.69 904.60 8.98 9.69 6.05
三、本期增减变动金额（减少 -28,388, 293,323. 278,708.4 -27,816,84
以“－”号填列） 878.29 27 1 6.61
-28,388, 278,708.4 -28,110,16
（一）净利润
878.29 1 9.88
293,323.
（二）其他综合收益 293,323.27
27
-28,388, 293,323. 278,708.4 -27,816,84
上述（一）和（二）小计
878.29 27 1 6.61
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
410,688 246,933, 50,270, 163,551, 86,024.2 45,855,45 917,383,99
四、本期期末余额
,000.00 406.05 084.69 026.31 9 8.10 9.44
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
342,240 315,381, 50,270, 361,360, -48,679. 56,071,03 1,125,274,
一、上年年末余额
,000.00 406.05 084.69 414.17 61 6.78 262.08
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
342,240 315,381, 50,270, 361,360, -48,679. 56,071,03 1,125,274,
二、本年年初余额
,000.00 406.05 084.69 414.17 61 6.78 262.08
三、本期增减变动金额（减少 68,448, -68,448, -169,42 -158,61 -10,494,2 -180,073,4
以“－”号填列） 000.00 000.00 0,509.57 9.37 87.09 16.03
-135,19 -9,985,63 -145,182,1
（一）净利润
6,509.57 1.59 41.16
-158,61 -158,619.3
（二）其他综合收益
9.37 7
-135,19 -158,61 -9,985,63 -145,340,7
上述（一）和（二）小计
6,509.57 9.37 1.59 60.53
10,761,34 10,761,344
（三）所有者投入和减少资本
4.50 .50
3,000,000 3,000,000.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
7,761,344 7,761,344.
3．其他
.50 50
-34,224, -11,270,0 -45,494,00
（四）利润分配
000.00 00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -34,224, -11,270,0 -45,494,00
配 000.00 00.00 0.00
4．其他
68,448, -68,448,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 68,448, -68,448,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
410,688 246,933, 50,270, 191,939, -207,29 45,576,74 945,200,84
四、本期期末余额
,000.00 406.05 084.69 904.60 8.98 9.69 6.05
法定代表人：李越伦 主管会计工作负责人：张建洲 会计机构负责人：许晓波
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：三维通信股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
410,688,00 245,569,32 50,270,084 128,890,95 835,418,36
一、上年年末余额
0.00 4.84 .69 0.82 0.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
410,688,00 245,569,32 50,270,084 128,890,95 835,418,36
二、本年年初余额
0.00 4.84 .69 0.82 0.35
三、本期增减变动金额（减少 -27,115,08 -27,115,08
以“－”号填列） 9.32 9.32
-27,115,08 -27,115,08
（一）净利润
9.32 9.32
（二）其他综合收益
-27,115,08 -27,115,08
上述（一）和（二）小计
9.32 9.32
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
410,688,00 245,569,32 50,270,084 101,775,86 808,303,27
四、本期期末余额
0.00 4.84 .69 1.50 1.03
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
342,240,00 314,017,32 50,270,084 283,531,54 990,058,95
一、上年年末余额
0.00 4.84 .69 1.43 0.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
342,240,00 314,017,32 50,270,084 283,531,54 990,058,95
二、本年年初余额
0.00 4.84 .69 1.43 0.96
三、本期增减变动金额（减少以 68,448,000 -68,448,00 -154,640,5 -154,640,5
“－”号填列） .00 0.00 90.61 90.61
-120,416,5 -120,416,5
（一）净利润
90.61 90.61
（二）其他综合收益
-120,416,5 -120,416,5
上述（一）和（二）小计
90.61 90.61
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-34,224,00 -34,224,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-34,224,00 -34,224,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
68,448,000 -68,448,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
68,448,000 -68,448,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
410,688,00 245,569,32 50,270,084 128,890,95 835,418,36
四、本期期末余额
0.00 4.84 .69 0.82 0.35
法定代表人：李越伦 主管会计工作负责人：张建洲 会计机构负责人：许晓波
三、公司基本情况
三维通信股份有限公司（原名浙江三维通信股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经浙江省人民
政府企业上市工作领导小组《关于同意变更设立浙江三维通信股份有限公司的批复》(浙上市〔2004〕12
号)批准，在原浙江三维通信有限公司基础上，整体变更设立的股份有限公司。2004年3月18日，公司在浙
江省工商行政管理局办理工商变更登记手续，现持有注册号为330000000024408的《企业法人营业执照》。
公司股票已于2007年2月15日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本41,068.80万元，股份总数
41,068.80万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股80,896,159股；无限售条件的流通股
份：A股329,791,841股。
本公司属移动通信设备制造行业。许可经营项目：预包装食品的销售。一般经营项目：通信工程和网
络工程的系统集成，网络技术服务，软件的开发及技术服务，通信设备、无线广播电视发射设备、无线电
发射与接受设备，仪器仪表的开发制造、销售、咨询和维修，手机的研发、生产和销售，体育器材的销售；
网球场地出租、竞赛、培训。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
不适用
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
不适用
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不适用
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的
财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业
会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下
单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》
确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余
额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减
值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资
产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来
现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或
衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一
并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 5%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账
准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 80.00% 80.00%
3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
合中计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的
账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实
现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有
者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期
股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成
的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成
的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买
方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。(3) 除
企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照
发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合
同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控
制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或
重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资
单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差
额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
不适用
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买
租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含
90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产
的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
融资租入的固定资产按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30 5.00% 3.17%
机器设备 8 5.00% 11.88%
电子设备 5 5.00% 19.00%
运输设备 8 5.00% 11.88%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（5）其他说明
无
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计
价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按
照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、生物资产
不适用
19、油气资产
不适用
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 土地使用权证的权利起止日
车位使用权 30 预计带来未来经济利益的期限
软件 5 预计带来未来经济利益的期限
专有技术 5 预计带来未来经济利益的期限
专利权 5 预计带来未来经济利益的期限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行
的有计划的调查阶段应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，
将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶
段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
不适用
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，
履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预
计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预
计负债的账面价值进行复核。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
不适用
（2）权益工具公允价值的确定方法
不适用
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
25、回购本公司股份
不适用
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济
利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产
负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生
的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流
入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本
加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地
区分和可靠地计量。
(3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存
货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
27、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府
补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。
除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能
可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于
补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用
或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递
延所得税负债。2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有
确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得
税资产。3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。2.
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2)
直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（3）售后租回的会计处理
不适用
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
31、资产证券化业务
不适用
32、套期会计
不适用
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6%
营业税 应纳税营业额 服务业按 5%、建筑业按 3%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
各分公司企业所得税均由本公司汇总计算，不在异地独立缴纳。
2、税收优惠及批文
1. 增值税
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4
号）和财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），2014年度公
司软件产品销售增值税实际税负超过3%部分继续实行即征即退政策。 公司及子公司浙江三维无线科技有
限公司、杭州紫光网络技术有限公司、广州逸信电子科技有限公司和常州三维天地通讯系统有限公司享受
上述税收优惠政策。
2. 企业所得税
(1) 根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局等五部委联合下
发的《关于印发 2013-2014 年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业名单的通知》（发改高
技[2013]2458 号），本公司被认定为“2013-2014 年度国家规划布局内重点软件企业”， 2013年度、2014年
度按10%的税率计缴企业所得税。
(2) 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于杭州新源
电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》(浙科发高〔2011〕263号)，子公司浙江三维无线
科技有限公司通过高新技术企业复审，有效期三年，2011年度至2013年度按15%的税率计缴企业所得税。
公司本期已提出复审申请，根据国家税务总局《关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公
告》（国家税务总局公告[2011]第4 号）规定，在通过复审之前，在高新技术企业资格有效期内，当年企
业所得税暂按15%的税率预缴。
(3) 根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局《关于公布广东
省2011年第二批高新技术企业名单的通知》(粤科高字〔2012〕34号)，广州逸信电子科技有限公司被认定
为2011年度第二批高新技术企业，有效期为三年，2011年度至2013年度按15%的税率计缴企业所得税。公
司本期已提出复审申请，根据国家税务总局《关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》
（国家税务总局公告[2011]第4 号）规定，在通过复审之前，在高新技术企业资格有效期内，当年企业所
得税暂按15%的税率预缴。
（4）根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组文件《关于公示江苏省2011年第一批复审通过
高新技术企业名单的通知》(苏高企协〔2011〕13号)，子公司常州三维天地通讯系统有限公司通过高新技
术企业复审，有效期三年，2011年度至2013年度按15%的税率计缴企业所得税。公司本期已提出复审申请，
根据国家税务总局《关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》 国家税务总局公告[2011]
第4 号）规定，在通过复审之前，在高新技术企业资格有效期内，当年企业所得税暂按15%的税率预缴。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成 少数股东权 冲减子公司少数股东
子公司 期末实际投 对子公司净 持股比 表决权 是否合并报 少数股东权 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型 资额 投资的其他 例 比例 表 益 减少数股东 少数股东在该子公司
项目余额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
浙江三维无
无线电子设备的
线科技有限
全资子 浙江杭 人民币 开发、制造、销售 99,430,000.0 100.00
公司(以下 制造业 100.00% 是
公司 州 9,890 万元 和技术服务，软件 0 %
简称三维无
技术开发
线)
香港三维通
香港特
信有限公司 全资子 港币 100 万 100.00
别行政 商业 贸易 847,000.00 100.00% 是
(以下简称 公司 元 %
区
香港三维)
三维通信
（香港）有 香港特
全资子 美元 600 万 25,777,309.3 100.00
限公司（以 别行政 商业 贸易 100.00% 是
公司 元 6 %
下简称三维 区
香港）
计算机网络及软
硬件、电子产品、
浙江三维通 通讯设备的计税
信技术服务 开发、技术咨询、
全资子 浙江杭 人民币 85,000,000.0 100.00
有限公司 服务业 计税服务；通信设 100.00% 是
公司 州 8,500 万元 0 %
（以下简称 备安装、维修及计
三维技术） 算服务；电子产
品、通讯设备的销
售；实业投资
浙江三维通
信移动互联
全资孙 浙江杭 人民币 计算机网络及软 35,000,000.0 100.00
有限公司 服务业 100.00% 是
公司 州 3,500 万元 硬件、电子产品等 0 %
(以下简称
三维互联)
上海三维通 通信设备及相关
人民币
信有限公司 全资子 产品的销售和通 100.00
上海 制造业 392.1568 万 8,124,000.00 100.00% 是
(以下简称 公司 信系统集成及网 %
元
上海三维) 络工程
浙江南邮三
移动通信技术、产
维通信研究
控股子 浙江杭 人民币 品的研究与开发、
院有限公司 服务业 7,000,000.00 70.00% 70.00% 是 2,686,919.69
公司 州 1,000 万元 通信技术服务和
（以下简称
咨询、培训服务等
南邮三维）
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
子公司少数股东分担的本
子公司 注册 期末实际投 对子公司净 表决权 是否合 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 业务性质 注册资本 经营范围 持股比例 期亏损超过少数股东在该
类型 地 资额 投资的其他 比例 并报表 益 减少数股东
子公司年初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
杭州紫光网络
开发、制造：微波无源
技术有限公司 控股子 浙江 人民币 42,000,000. 32,033,303.
制造业 器件、计算机软件；销 51.00% 51.00% 是
(以下简称紫光 公司 杭州 2,500 万元 00 67
售：本公司生产产品
网络)
计算机网络软硬件、电
广州逸信电子 子产品、通讯设备的技
科技有限公司 控股子 广东 人民币 术开发、技术咨询、技 27,690,000. 4,538,803.0
服务业 51.00% 51.00% 是
（以下简称广 公司 广州 1,200 万元 术服务；通信设备安 00 7
州逸信） 装、维护、技术服务；
批发和零售贸易
常州三维天地 矿井矿区范围内通信
人民币
通讯系统有限 控股子 江苏 应用系统的开发、设 9,000,000.0 6,596,431.6
制造业 489.7959 万 51.00% 51.00% 是
公司（以下简 公司 常州 计、销售、技术服务、 0 7
元
称常州三维） 制造等
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
不适用
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
不适用
9、本报告期发生的吸收合并
不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
香港三维和三维香港系本公司的境外经营实体，报告期内主要报表项目的折算汇率如下：
项目 港元兑人民币
资产和负债项目 0.7938
所有者权益项目（除未分配利润） 发生日的即期汇率折算
收入和费用项目 0.7920
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 151,165.28 -- -- 31,455.00
人民币 -- -- 151,165.28 -- -- 31,455.00
银行存款： -- -- 147,147,008.43 -- -- 333,891,671.53
人民币 -- -- 139,537,574.64 -- -- 328,630,921.65
美元 725,858.64 6.1528 4,466,063.07 509,353.52 6.0969 3,105,477.48
欧元 188.33 8.3946 1,580.95 88.23 8.4189 742.80
港元 3,957,911.02 0.7938 3,141,789.77 2,740,434.50 0.7862 2,154,529.60
其他货币资金： -- -- 10,860,954.68 -- -- 9,899,488.89
人民币 -- -- 10,860,954.68 -- -- 9,899,488.89
合计 -- -- 158,159,128.39 -- -- 343,822,615.42
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 9,795,174.92 8,833,709.13
质量保证金 150,000.00 150,000.00
保函保证金 915,779.76 915,779.76
小 计 10,860,954.68 9,899,488.89
[注]：期末货币资金中不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金为 10,860,954.68 元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
无
（2）变现有限制的交易性金融资产
无
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,053,620.30 3,471,156.80
商业承兑汇票 17,895,595.32 10,271,227.12
合计 18,949,215.62 13,742,383.92
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
深圳市中兴康讯电子有
2014 年 05 月 20 日 2014 年 10 月 27 日 11,525,312.00
限公司
合计 -- -- 11,525,312.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚
未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
深圳市中兴康讯电子有
2014 年 03 月 17 日 2014 年 07 月 25 日 2,273,100.00
限公司
深圳国人通信有限公司 2014 年 01 月 14 日 2014 年 07 月 14 日 200,000.00
安弗施无线射频系统
2014 年 02 月 19 日 2014 年 07 月 19 日 175,103.28
（上海）有限公司
南京赛格微电子科技股
2014 年 03 月 28 日 2014 年 09 月 28 日 113,500.00
份有限公司
南京东恒通信科技有限
2014 年 01 月 28 日 2014 年 07 月 28 日 30,000.00
公司
合计 -- -- 2,791,703.28 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
626,073,49 52,112,791. 570,164,4 46,026,682.3
账龄分析法组合 100.00% 8.32% 100.00% 8.07%
9.22 17 17.68 1
626,073,49 52,112,791. 570,164,4 46,026,682.3
组合小计 100.00% 8.32% 100.00% 8.07%
9.22 17 17.68 1
626,073,49 52,112,791. 570,164,4 46,026,682.3
合计 -- -- -- --
9.22 17 17.68 1
应收账款种类的说明
确定组合的依据：账龄分析法组合
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 453,165,365.87 72.38% 22,658,268.29 428,282,884.70 75.12% 21,414,144.22
1 年以内小计 453,165,365.87 72.38% 22,658,268.29 428,282,884.70 75.12% 21,414,144.22
1至2年 127,797,112.72 20.41% 12,779,711.27 106,168,415.47 18.62% 10,616,841.56
2至3年 39,551,011.88 6.32% 11,865,303.58 29,719,286.67 5.21% 8,915,786.00
3 年以上 5,560,008.75 0.89% 4,809,508.03 5,993,830.84 1.05% 5,079,910.53
3至4年 3,752,503.63 0.60% 3,002,002.91 4,569,601.59 0.80% 3,655,681.28
5 年以上 1,807,505.12 0.29% 1,807,505.12 1,424,229.25 0.25% 1,424,229.25
合计 626,073,499.22 -- 52,112,791.17 570,164,417.68 -- 46,026,682.31
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
客户一 非关联方 34,158,157.66 1 年以内 5.46%
客户二 非关联方 26,483,725.62 1 年以内 4.23%
客户三 非关联方 19,171,122.07 1 年以内 3.06%
客户四 非关联方 16,996,183.59 1-3 年 2.71%
客户五 非关联方 15,729,623.76 1-2 年 2.51%
合计 -- 112,538,812.70 -- 17.97%
（6）应收关联方账款情况
无
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
56,194,986.8 55,511,920.2
账龄分析法组合 100.00% 8,411,176.14 14.97% 100.00% 6,246,258.15 11.25%
3 5
56,194,986.8 55,511,920.2
组合小计 100.00% 8,411,176.14 14.97% 100.00% 6,246,258.15 11.25%
3 5
56,194,986.8 55,511,920.2
合计 -- 8,411,176.14 -- -- 6,246,258.15 --
3 5
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内 36,432,231.84 64.83% 1,821,611.59 42,974,039.04 77.41% 2,148,701.95
1 年以内小计 36,432,231.84 64.83% 1,821,611.59 42,974,039.04 77.41% 2,148,701.95
1至2年 11,546,118.30 20.55% 1,154,611.83 5,001,869.58 9.01% 500,186.96
2至3年 3,085,960.89 5.49% 925,788.27 5,126,184.41 9.23% 1,537,855.32
3 年以上 5,130,675.80 9.13% 4,509,164.45 2,409,827.22 4.35% 2,059,513.92
3至4年 3,107,556.76 5.53% 2,486,045.41 1,751,566.50 3.16% 1,401,253.20
5 年以上 2,023,119.04 3.60% 2,023,119.04 658,260.72 1.19% 658,260.72
合计 56,194,986.83 -- 8,411,176.14 55,511,920.25 -- 6,246,258.15
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
浙江杭州未来科技城管理委
19,750,000.00 购置土地履约保证金 35.15%
员会
合计 19,750,000.00 -- 35.15%
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
浙江杭州未来科技城管
非关联方 19,750,000.00 1 年以内 35.15%
理委员会
中国移动通信集团公司
非关联方 5,000,000.00 1-2 年 8.90%
北京分公司
深圳市金伦通信有限公
关联方 4,000,000.00 1-2 年 7.12%
司
中国移动集团安徽有限
非关联方 1,189,987.55 1-3 年 2.12%
公司
中国移动通信集团山东
非关联方 900,000.00 1 年以内 1.60%
有限公司
合计 -- 30,839,987.55 -- 54.89%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
深圳市金伦通信有限公司 联营企业 4,000,000.00 7.12%
合计 -- 4,000,000.00 7.12%
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 18,142,911.11 90.85% 6,453,063.95 83.41%
1至2年 1,070,148.82 5.36% 528,861.10 6.84%
2至3年 120,327.14 0.60% 176,964.08 2.29%
3 年以上 637,419.15 3.19% 578,122.87 7.46%
合计 19,970,806.22 -- 7,737,012.00 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
中金支付有限公司 非关联方 6,648,229.00 1 年以内 按合同进度付款
上海信云无线通信技术
非关联方 1,851,216.74 1 年以内 按合同进度付款
有限公司
中国电信集团系统集成
有限责任公司辽宁分公 非关联方 1,611,444.45 1 年以内 按合同进度付款
司
北京华通银海科技发展
非关联方 714,887.93 1-2 年 按合同进度付款
中心
合肥快讯通信工程有限
非关联方 306,579.39 1 年以内 按合同进度付款
责任公司
合计 -- 11,132,357.51 -- --
预付款项主要单位的说明
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
（4）预付款项的说明
无
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 45,364,969.82 3,781,424.41 41,583,545.41 39,252,657.85 5,096,424.77 34,156,233.08
在产品 276,403,844.46 276,403,844.46 280,683,230.97 280,683,230.97
库存商品 39,209,318.96 7,727,024.25 31,482,294.71 25,455,942.11 9,636,537.09 15,819,405.02
发出商品 157,669,333.05 157,669,333.05 138,416,601.31 138,416,601.31
自制半成品 5,978,374.03 5,978,374.03 6,826,594.08 6,826,594.08
委托加工物资 6,983,777.70 6,983,777.70 6,801,418.95 6,801,418.95
包装物 111,781.58 111,781.58 68,046.60 68,046.60
低值易耗品 76,750.02 76,750.02 63,506.93 63,506.93
合计 531,798,149.62 11,508,448.66 520,289,700.96 497,567,998.80 14,732,961.86 482,835,036.94
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 5,096,424.77 1,315,000.36 3,781,424.41
库存商品 9,636,537.09 1,909,512.84 7,727,024.25
合 计 14,732,961.86 3,224,513.20 11,508,448.66
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 可变现净值小于账面价值 折价处理出库 2.90%
库存商品 可变现净值小于账面价值 改制利用 4.87%
存货的说明
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待摊房租 173,526.98
待抵扣进项税 3,195,121.65 666,794.48
预缴企业所得税 1,747,107.86 1,176,404.75
理财产品 160,000,000.00 200,000,000.00
其他 9.52 85,380.12
合计 164,942,239.03 202,102,106.33
其他流动资产说明
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无
（3）可供出售金融资产的减值情况
无
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
无
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 额 总额
比例
一、合营企业
二、联营企业
山东万博科技
20.00% 20.00% 270,227,154.04 202,401,686.22 67,825,467.82 295,921,548.40 -3,909,061.47
股份有限公司
深圳市金伦通
30.00% 30.00% 17,819,317.74 22,528,772.96 -4,709,455.22 11,423,945.88 -7,190,169.04
信有限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
核算 比例与表 减值 本期计提 本期现金
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决
方法 决权比例 准备 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
山东万博科技股
权益 6,075,000 15,698,22 -781,812. 14,916,41
份有限公司(以下 20.00% 20.00%
法 .00 5.05 29 2.76
简称山东万博)
杭州迪康通信有
成本 180,000.0 180,000.0 180,000.0
限公司(以下简称 18.00% 18.00%
法 0 0 0
迪康通信)
浙江金发集团股 成本
50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.03% 0.03%
份有限公司(以下 法
简称金发股份)
深圳市永邦四海
股权投资基金合
成本 50,000,00 35,000,00 15,000,00 50,000,00
伙企业（有限合 17.86% 17.86%
法 0.00 0.00 0.00 0.00
伙）（以下简称深
圳永邦）
深圳市金伦通信
权益 6,000,000 3,058,119 -2,157,05 901,068.4
有限公司（以下简 30.00% 30.00%
法 .00 .16 0.71 5
称金伦通信）
STAR
SOLUTIONS 成本 8,813,353 8,813,353 8,813,353
19.98% 19.98%
INTERNATIONA 法 .28 .28 .28
L INC
71,118,35 62,799,69 12,061,13 74,860,83
合计 -- -- -- --
3.28 7.49 7.00 4.49
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
无
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 294,446,597.37 2,957,463.05 1,315,434.60 296,088,625.82
其中：房屋及建筑物 140,564,811.52 140,564,811.52
机器设备 113,864,544.64 1,784,054.32 18,700.00 115,629,898.96
运输工具 17,754,694.55 611,739.52 748,181.40 17,618,252.67
电子及其他设备 22,262,546.66 561,669.21 548,553.20 22,275,662.67
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 115,445,704.67 10,644,006.92 1,146,596.29 124,943,115.30
其中：房屋及建筑物 22,167,700.84 2,195,931.48 24,363,632.32
机器设备 64,746,224.25 5,111,075.00 10,266.50 69,847,032.75
运输工具 9,353,800.49 1,080,704.35 645,138.62 9,789,366.22
电子及其他设备 19,177,979.09 2,256,296.09 491,191.17 20,943,084.01
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 179,000,892.70 -- 171,145,510.52
其中：房屋及建筑物 118,397,110.68 -- 116,201,179.20
机器设备 49,118,320.39 -- 45,782,866.21
运输工具 8,400,894.06 -- 7,828,886.45
电子及其他设备 3,084,567.57 -- 1,332,578.66
电子及其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 179,000,892.70 -- 171,145,510.52
其中：房屋及建筑物 118,397,110.68 -- 116,201,179.20
机器设备 49,118,320.39 -- 45,782,866.21
运输工具 8,400,894.06 -- 7,828,886.45
电子及其他设备 3,084,567.57 -- 1,332,578.66
本期折旧额 10,644,006.92 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 27,469,588.36
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
金领大厦四套 正常的权证办理期间 2014 年下半年
融都公寓十四套 正常的权证办理期间 2014 年下半年
金龙大厦商品房 正常的权证办理期间 2014 年下半年
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
无线通信与物联网基地基建
2,322,600.00 2,322,600.00 415,551.00 415,551.00
项目
三维生产基地二期工程 6,747,925.93 6,747,925.93 3,870,028.74 3,870,028.74
合计 9,070,525.93 9,070,525.93 4,285,579.74 4,285,579.74
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
无线通
信与物
288,000, 415,551. 1,907,04 2,322,60
联网基 0.81% 0.81%
000.00 00 9.00 0.00
地基建
项目
三维生
产基地 150,000, 3,870,02 2,877,89 6,747,92
4.50% 4.50%
二期工 000.00 8.74 7.19 5.93
程
438,000, 4,285,57 4,784,94 9,070,52
合计 -- -- -- --
000.00 9.74 6.19 5.93
（3）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
无线通信与物联网基地基建项目 0.81%
三维生产基地二期工程 4.50%
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 28,170,811.56 457,365.81 28,628,177.37
土地使用权 9,496,807.09 9,496,807.09
车位使用权 1,194,077.60 1,194,077.60
软件 4,842,690.57 457,365.81 5,300,056.38
专有技术 3,328,336.30 3,328,336.30
高尔夫会员资格 950,000.00 950,000.00
专利权 8,358,900.00 8,358,900.00
二、累计摊销合计 9,676,736.79 1,183,228.18 10,859,964.97
土地使用权 1,583,676.04 96,088.72 1,679,764.76
车位使用权 78,403.93 18,651.48 97,055.41
软件 2,663,937.59 422,522.04 3,086,459.63
专有技术 3,328,336.30 3,328,336.30
高尔夫会员资格
专利权 2,022,382.93 645,965.94 2,668,348.87
三、无形资产账面净值合计 18,494,074.77 -725,862.37 17,768,212.40
土地使用权 7,913,131.05 -96,088.72 7,817,042.33
车位使用权 1,115,673.67 -18,651.48 1,097,022.19
软件 2,178,752.98 34,843.77 2,213,596.75
专有技术
高尔夫会员资格 950,000.00 950,000.00
专利权 6,336,517.07 -645,965.94 5,690,551.13
土地使用权
车位使用权
软件
专有技术
高尔夫会员资格
专利权
无形资产账面价值合计 18,494,074.77 -725,862.37 17,768,212.40
土地使用权 7,913,131.05 -96,088.72 7,817,042.33
车位使用权 1,115,673.67 -18,651.48 1,097,022.19
软件 2,178,752.98 34,843.77 2,213,596.75
专有技术
高尔夫会员资格 950,000.00 950,000.00
专利权 6,336,517.07 -645,965.94 5,690,551.13
本期摊销额 1,183,228.18 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
射频馈入光纤分布
5,916,212.90 5,916,212.90
系统
专用区域信息安全
1,380,910.80 1,380,910.80
与通信指挥系统
LTE（FDD/TDD）
541,331.15 541,331.15
Small Cell
合计 7,838,454.85 7,838,454.85
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 15.08%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机
构名称、评估方法
15、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
紫光网络 21,799,556.22 21,799,556.22 21,799,556.22
广州逸信 20,422,044.50 20,422,044.50 20,422,044.50
常州三维 921,865.92 921,865.92
合计 43,143,466.64 43,143,466.64 42,221,600.72
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修费 3,259,998.68 113,859.00 595,912.48 2,777,945.20
模具 571,937.28 214,529.93 89,031.40 697,435.81
固网设备 4,668,150.88 273,898.85 4,394,252.03
合计 3,831,935.96 4,996,539.81 958,842.73 7,869,633.04 --
长期待摊费用的说明
17、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 7,893,237.47 7,260,620.79
可抵扣亏损 3,871,041.52 501,979.38
售后产品质量保证 792,218.96 781,544.13
合并抵消未实现损益 166,912.34 166,912.34
工资暂时性差异 280,178.70 303,556.91
小计 13,003,588.99 9,014,613.55
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 4,222,160.07 4,222,160.07
可抵扣亏损 9,752,138.15 9,752,138.15
合计 13,974,298.22 13,974,298.22
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2018 年 83,117,934.88 83,117,934.88
合计 83,117,934.88 83,117,934.88 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
项目 暂时性差异金额
期末 期初
应纳税差异项目
坏账准备 60,414,103.46 52,323,006.95
售后产品质量保证 6,936,816.28 7,698,021.45
合并抵消未实现损益 1,669,123.43 1,669,123.43
工资暂时性差异 1,867,859.01 2,023,712.72
可抵扣亏损 35,480,686.40 2,297,616.93
存货跌价准备 11,508,448.66 14,732,961.86
小计 117,877,037.24 80,744,443.34
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 13,003,588.99 117,877,037.24 9,014,613.55 80,744,443.34
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
不适用
18、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 52,272,940.46 8,251,026.85 60,523,967.31
二、存货跌价准备 14,732,961.86 3,224,513.20 11,508,448.66
十三、商誉减值准备 42,221,600.72 42,221,600.72
合计 109,227,503.04 8,251,026.85 3,224,513.20 114,254,016.69
资产减值明细情况的说明
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
土地竞拍款 80,440,000.00 80,440,000.00
购房及车位款 15,486,335.94 3,679,652.25
合计 95,926,335.94 84,119,652.25
其他非流动资产的说明
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 700,000.00
保证借款 15,000,000.00 10,000,000.00
合计 15,000,000.00 10,700,000.00
短期借款分类的说明
21、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 6,430,000.00 7,820,000.00
银行承兑汇票 28,934,912.97 20,743,198.57
合计 35,364,912.97 28,563,198.57
下一会计期间将到期的金额 35,364,912.97 元。
应付票据的说明
22、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 387,579,811.10 403,369,234.50
其他 810,733.16
合计 388,390,544.26 403,369,234.50
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
23、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 70,820,480.42 73,335,809.12
合计 70,820,480.42 73,335,809.12
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
24、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
38,976,732.52 64,778,331.94 89,437,847.64 14,317,216.82
贴和补贴
二、职工福利费 1,581,424.44 1,581,424.44
三、社会保险费 1,364,621.58 13,954,671.01 14,034,507.00 1,284,785.59
其中：医疗保险费 473,859.53 4,247,909.86 4,685,793.79 35,975.60
基本养
747,258.40 8,409,324.97 7,917,163.53 1,239,419.84
老保险费
失业保
82,104.62 678,941.33 757,284.89 3,761.06
险费
工伤保险
19,328.88 189,536.50 205,219.32 3,646.06
费
生育保险
42,070.15 428,958.35 469,045.47 1,983.03
费
四、住房公积金 15,753.62 3,993,752.53 3,905,819.15 103,687.00
五、辞退福利 434,599.30 434,599.30
六、其他 553,689.53 1,098,699.90 1,299,591.31 352,798.12
工会经费 247,626.71 404,013.80 529,488.02 122,152.49
教育经费 306,062.82 694,686.10 770,103.29 230,645.63
合计 40,910,797.25 85,841,479.12 110,693,788.84 16,058,487.53
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 352,798.12 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿
434,599.30 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金已于2014年7月底发放完毕。
25、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,636,548.32 4,280,937.08
营业税 6,700,067.67 6,794,870.93
企业所得税 19,270.86 74,369.41
个人所得税 1,028,194.49 367,389.72
城市维护建设税 576,899.94 546,414.35
印花税 24,303.29 31,078.88
房产税 353,937.29 388,253.14
教育费附加 113,016.87 97,684.17
地方教育附加 287,374.35 277,152.55
水利建设专项资金 296,327.70 258,514.53
土地使用税 120,404.50
合计 12,156,345.28 13,116,664.76
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
26、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 22,400.00
企业债券利息 7,088,172.04 19,888,172.04
合计 7,088,172.04 19,910,572.04
应付利息说明
27、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 2,723,100.00 5,687,511.06
应付暂收（借）款 8,439,374.82 7,060,078.61
其他 1,512,466.12 858,248.20
合计 12,674,940.94 13,605,837.87
28、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产品质量保证 7,698,021.45 761,205.17 6,936,816.28
合计 7,698,021.45 761,205.17 6,936,816.28
预计负债说明
29、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 14,000,000.00
合计 14,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 14,000,000.00
合计 0.00 14,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数 期初数
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国银行庆 2010 年 09 月 2014 年 09 月 14,000,000.0
人民币元 5.76%
春支行 29 日 29 日 0
14,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0
一年内到期的长期借款中的逾期借款
无
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 5,479,426.76
合计 5,479,426.76
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
香港上海汇
2014 年 01 月 2029 年 01 月
丰银行有限 港元 2.40% 6,902,780.00 5,479,426.76
17 日 16 日
公司
合计 -- -- -- -- -- 5,479,426.76 --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安
排等
31、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
400,000,000 2013 年 03 400,000,000 19,888,172. 12,800,000. 25,600,000. 7,088,172.0 397,001,333
公司债券 5 年
.00 月 22 日 .00 04 00 00 4 .33
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
根据公司2012年第三次临时股东大会和第三届董事会第十七次会议决议，并经中国证券
监督管理委员会证监许可〔2012〕1602号文核准，本公司获准向社会公开发行面值不超过4
亿元的公司债券，发行价格为每张人民币100.00元，票面利率为6.40%，采取网上面向社会
公众投资者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式发行。本次债券发行工作
已于2013年3月26日结束，发行总额为4亿元。本次债券网上预设的发行数量为人民币0.05亿
元，最终网上实际发行数量为0.05亿元，占本期公司债券发行总量的1.25%；本次债券网下
预设的发行数量为人民币3.95亿元，最终网下实际发行数量为3.95亿元，占本期公司债券发
行总量的98.75%。
公司此次发行公司债券所募集资金业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由
其于2013年3月28日出具《验证报告》（天健验〔2013〕66 号）。
32、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
住房维修基金 74,635.04 74,635.04
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无
33、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益(政府补助) 18,166,906.23 19,164,020.80
合计 18,166,906.23 19,164,020.80
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
2006 年杭州市第一
批“信息港”产业发 38,750.00 38,750.00 0.00 与资产相关
展项目
移动通信网络优化
设备嵌入式软件开 421,875.00 281,250.00 140,625.00 与资产相关
发及产业化
杭州市科技计划项
109,375.00 31,250.00 78,125.00 与资产相关
目
2008 年第一批科技
112,500.00 18,750.00 93,750.00 与资产相关
项目
2006 年第一批重大
51,250.00 45,000.00 6,250.00 与资产相关
科技专项重点项目
2007 年杭州市适度
发展新型重化工业 84,375.00 18,750.00 65,625.00 与资产相关
专项资金
地面数字电视发射
设备射频模块研发 1,671,875.00 351,562.50 1,320,312.50 与资产相关
及产业化
2007 年度产业技术
750,000.00 150,000.00 600,000.00 与资产相关
成果转化项目
2008 年杭州市技术
162,500.00 25,000.00 137,500.00 与资产相关
创新项目
2008 年第一批重化
150,000.00 50,000.00 100,000.00 与资产相关
工业项目
2008 年省信息服务
187,500.00 31,250.00 156,250.00 与资产相关
业发展专项资金
技术创新和纳米材
50,000.00 12,500.00 37,500.00 与资产相关
料财政专项补助
2008 年度高新技术
25,000.00 12,500.00 12,500.00 与资产相关
产业化专项补助
2009 年电子信息产
531,250.00 62,500.00 468,750.00 与资产相关
业发展基金
2009 年电子信息产
业振兴和技术改造 1,050,000.00 150,000.00 900,000.00 与资产相关
项目
2009 年省信息服务
300,000.00 37,500.00 262,500.00 与资产相关
业专项资助
2009 年杭州市第三
批重大科技创新项 1,093,750.00 156,250.00 937,500.00 与资产相关
目
杭州市重大科技创
1,093,750.00 156,250.00 937,500.00 与资产相关
新项目资助
2009 年杭州市第一
批信息服务业项目 170,625.00 24,375.00 146,250.00 与资产相关
资助
2009 年省重点领域
203,125.00 31,250.00 171,875.00 与资产相关
首台套资助
重大科技专项和优
162,500.00 40,625.00 121,875.00 与资产相关
化主题补助经费
2010 年第一批杭州
市适度发展新型重 162,500.00 25,000.00 137,500.00 与资产相关
化工业专项资金
2010 年电子信息产
业发展基金项目省 132,812.50 15,625.00 117,187.50 与资产相关
财政配套资金
2010 年杭州市第一
批重大科技创新项 45,833.33 6,250.00 39,583.33 与资产相关
目补助经费
2010 年第三批杭州
市工业企业技改项 990,833.33 145,000.00 845,833.33 与资产相关
目财政资助资金
2010 年市信息服务
业验收合格项目剩 113,750.00 16,250.00 97,500.00 与资产相关
余资助资金
2011 年省信息服务
业发展专项资助资 409,375.00 37,500.00 371,875.00 与资产相关
金
移动通信天馈线性
906,250.00 90,625.00 815,625.00 与资产相关
能监测系统产业化
国家高技术产业发
展项目 2011-2012 年
300,000.00 37,500.00 262,500.00 与资产相关
省财政配套补助资
金
国家高技术产业发
展项目 2011-2012 年
150,000.00 18,750.00 131,250.00 与资产相关
市财政配套补助资
金
2012 年省信息服务
业发展专项资金的 473,958.33 43,750.00 430,208.33 与资产相关
补助
杭州高新区（滨江）
发改局给予的国家
150,000.00 18,750.00 131,250.00 与资产相关
高新技术产业发展
项目
2012 年重大科技创
新项目补助经费区 365,625.00 109,375.00 256,250.00 与资产相关
配套资金
2012 年杭州市重大
1,531,250.00 109,375.00 1,421,875.00 与资产相关
科技创新项目补助
经费
2012 年第一批杭州
重点产业资金（技术 1,176,750.00 98,062.50 1,078,687.50 与资产相关
改造项目）补助
2012 年第一批杭州
重点产业资金（技术 1,176,750.00 98,062.50 1,078,687.50 与资产相关
改造项目）补助
数字电视发射中继
设备、无线网络通信
1,878,333.28 38,333.34 1,839,999.94 与资产相关
设备研发、生产基地
项目
2012 年省现代信息
服务业发展专项资 680,000.03 73,749.98 606,250.05 与资产相关
金
2012 年区科学技术
100,000.00 6,250.00 93,750.00 与资产相关
经费
2013 年杭州市工业
统筹资金重大创新 1,278,000.00 79,875.00 1,198,125.00 与资产相关
等项目资助资金
2014 年杭州高新区
（滨江）网上技术市
535,000.00 16,718.75 518,281.25 与资产相关
场成交产业化项目
补助经费
合计 19,164,020.80 1,813,000.00 2,810,114.57 18,166,906.23 --
34、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 410,688,000.00 410,688,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文
号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公
司应说明公司设立时的验资情况
35、库存股
库存股情况说明
36、专项储备
专项储备情况说明
37、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 245,905,142.47 245,905,142.47
其他资本公积 1,028,263.58 1,028,263.58
合计 246,933,406.05 246,933,406.05
资本公积说明
38、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 50,270,084.69 50,270,084.69
合计 50,270,084.69 50,270,084.69
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
39、一般风险准备
一般风险准备情况说明
40、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 191,939,904.60 --
调整后年初未分配利润 191,939,904.60 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -28,388,878.29 --
期末未分配利润 163,551,026.31 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
41、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 332,600,424.23 347,313,827.93
其他业务收入 3,302,265.18 2,497,189.03
营业成本 240,330,106.71 222,016,536.05
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信设备制造业 332,600,424.23 240,330,106.71 347,313,827.93 222,013,257.65
合计 332,600,424.23 240,330,106.71 347,313,827.93 222,013,257.65
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
无线网络优化覆盖设备及解决
253,935,756.49 183,290,310.99 279,936,901.41 173,873,068.00
方案
网优服务 44,440,485.34 32,159,344.87 41,931,833.16 31,386,252.59
网优产品 5,792,717.85 3,202,540.92 4,907,410.09 2,811,201.76
微波无源器件 26,677,501.09 20,823,530.54 19,356,497.24 13,581,851.59
其他 1,753,963.46 854,379.39 1,181,186.03 360,883.71
合计 332,600,424.23 240,330,106.71 347,313,827.93 222,013,257.65
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 324,101,415.56 235,383,202.26 334,753,090.89 214,063,107.03
境外 8,499,008.67 4,946,904.45 12,560,737.04 7,950,150.62
合计 332,600,424.23 240,330,106.71 347,313,827.93 222,013,257.65
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
客户一 28,076,986.60 8.36%
客户二 25,581,084.15 7.62%
客户三 25,226,906.52 7.51%
客户四 20,161,858.24 6.00%
客户五 19,659,394.80 5.85%
合计 118,706,230.31 35.34%
营业收入的说明
42、合同项目收入
不适用
43、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
服务业按应纳税营业额的 5%、建筑
营业税 2,465,325.71 5,646,090.73
业按应纳税营业额的 3%计缴
城市维护建设税 625,621.26 1,365,839.66 按应缴流转税税额的 7%计缴
教育费附加 283,128.96 612,015.28 按应缴流转税税额的 3%计缴
地方教育附加 188,110.39 407,448.93 按应缴流转税税额的 2%计缴
合计 3,562,186.32 8,031,394.60 --
营业税金及附加的说明
无
44、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,411,475.80 16,827,921.89
差旅费 1,352,926.87 1,754,203.21
业务招待费 10,207,552.26 10,248,561.51
房租水电费 233,945.10 1,586,946.29
运输费 787,079.09 1,213,114.16
咨询与技术服务费 848,468.28 2,523,271.81
办公费 2,617,445.68 3,073,567.19
折旧及摊销费 642,903.84 662,489.68
质量保证金 -565,587.00 -1,163,068.60
其他 516,428.25 753,365.71
合计 36,052,638.17 37,480,372.85
45、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 44,141,740.00 46,650,449.80
职工薪酬 10,019,069.80 8,457,273.04
税费 1,761,692.00 2,629,001.37
业务招待费 1,362,536.25 1,617,368.91
办公费 2,426,685.43 2,752,040.08
差旅费 1,403,806.81 2,175,798.26
折旧及摊销费 2,194,197.07 2,148,533.08
会议展览费 235,471.37 610,716.69
租赁费 1,070,530.69 780,487.34
咨询与技术服务费 5,284,983.72 1,708,218.80
其他 937,249.54 44,897.90
合计 70,837,962.68 69,574,785.27
46、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,881,085.91 11,455,331.23
减：利息收入 1,455,940.38 2,808,649.60
汇兑损益 -134,533.25 304,459.59
手续费 539,608.26 261,468.39
合计 12,830,220.54 9,212,609.61
47、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明
不适用
48、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,938,863.00 -1,477,861.59
其他 2,600,383.56 1,180,315.07
合计 -338,479.44 -297,546.52
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东万博 -781,812.29 -810,485.86
深圳金伦 -2,157,050.71 -667,375.73
合计 -2,938,863.00 -1,477,861.59 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
49、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,251,026.85 4,496,822.68
合计 8,251,026.85 4,496,822.68
50、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 87,049.30 28,512.69 87,049.30
其中：固定资产处置利得 87,049.30 28,512.69 87,049.30
政府补助 4,480,300.88 13,400,997.76 3,375,614.57
其他 104,020.82 115,987.14 104,020.82
合计 4,671,371.00 13,545,497.59 3,566,684.69
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
增值税退税 1,104,686.31 3,970,702.82 与收益相关 否
2013 年山海协作工程财
200,000.00 与收益相关 是
政补助（贴息）资金
2013 年杭州市专利试点
10,000.00 与收益相关 是
企业资助资金
2012 年度县财政配套资
155,000.00 与收益相关 是
助奖励项目资金
亩产税收奖 10,000.00 与收益相关 是
2013 年度全县工业企业
50,000.00 与收益相关 是
先进奖
2013 年度企业投资及技
101,800.00 与收益相关 是
术改造等项目财政奖励
第二批市（国三级）行
业安全生产标准化达标 10,000.00 与收益相关 是
补助
杭州高新技术产业开发
1,200.00 与收益相关 是
区创业服务中心审查费
2012 年度杭州市外贸出
口信用保险保费补贴市 3,800.00 与收益相关 是
资金
2012 年度杭州市外贸出
口信用保险保费补贴区 3,700.00 与收益相关 是
配套
闸北区财政专项扶持专
20,000.00 与收益相关 是
户财政扶持专项资金款
杭州市高新区（滨江）
发改局 2012 年杭州优秀 250,000.00 与收益相关 是
新产品新技术奖励
*高新区科技局 2011 年
杭州市科技创新十佳奖 100,000.00 与收益相关 是
励经费
*杭州高新区（滨江）发
改局 2012 年省优秀工业
200,000.00 与收益相关 是
新产品新技术财政奖励
资金
*杭州高新区（滨江）发
改局 2012 年杭州市企业 2,000,000.00 与收益相关 是
技术中心资助和奖励
*杭州高新区（滨江）发
改局 2012 年度杭州市企
2,000,000.00 与收益相关 是
业技术中心财政配套资
助资金
县级科技计划项目补助
50,000.00 与收益相关 是
经费
市专利试点企业资助资
10,000.00 与收益相关 是
金
2012 年度省市项目财政
50,000.00 与收益相关 是
奖励
工业生产考核二等奖 20,000.00 与收益相关 是
2012 年度先进工业企业 30,000.00 与收益相关 是
2012 工业企业亩产贡献
80,000.00 与收益相关 是
奖
递延收益摊销 2,810,114.57 4,640,294.94 与资产相关 是
合计 4,480,300.88 13,400,997.76 -- --
51、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 122,742.70 654,491.24 122,742.70
其中：固定资产处置损失 122,742.70 654,491.24 122,742.70
对外捐赠 1,000,000.00
其他 7,525.01 366,376.13 7,525.01
水利建设专项资金 330,140.01
合计 460,407.72 2,020,867.37 130,267.71
营业外支出说明
52、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 10,177.30 581,892.27
递延所得税调整 -3,988,975.44 399,893.51
合计 -3,978,798.14 981,785.78
53、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 2014年度
归属于公司普通股股东的净利润 A -28,388,878.29
非经常性损益 B 4,998,493.64
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -33,387,371.93
期初股份总数 D 410,688,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× 410,688,000.00
G/K-H×I/K-
J
基本每股收益 M=A/L -0.0691
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.0813
54、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
4.外币财务报表折算差额 293,323.27 32,334.35
小计 293,323.27 32,334.35
合计 293,323.27 32,334.35
其他综合收益说明
55、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到财政补助 565,500.00
存款利息 1,455,940.38
其他 3,810,611.08
合计 5,832,051.46
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
费用性款项 44,115,131.32
暂付款 1,613,963.51
合计 45,729,094.83
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
理财产品收益 2,600,383.56
收到的与资产相关的政府补助 1,813,000.00
理财产品赎回 170,000,000.00
合计 174,413,383.56
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
购买理财产品 130,000,000.00
合计 130,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
不适用
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -28,110,169.88 9,243,793.82
加：资产减值准备 8,251,026.85 4,496,822.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,644,006.92 11,647,948.24
无形资产摊销 1,183,228.18 1,046,937.71
长期待摊费用摊销 958,842.73 892,543.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
35,693.40 625,978.55
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,746,552.66 11,949,845.88
投资损失（收益以“－”号填列） 338,479.44 297,546.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,988,975.44 399,893.51
存货的减少（增加以“－”号填列） -40,679,177.22 -7,092,428.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -74,032,774.04 -49,361,367.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -43,832,492.00 -104,750,888.20
经营活动产生的现金流量净额 -155,485,758.40 -120,603,373.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 147,298,173.71 310,022,515.66
减：现金的期初余额 333,923,126.53 453,832,158.71
现金及现金等价物净增加额 -186,624,952.82 -143,809,643.05
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 9,000,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 9,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
1,129,822.83
物
4．取得子公司的净资产 15,093,832.52
流动资产 16,149,428.63
非流动资产 769,595.73
流动负债 1,825,191.84
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 147,298,173.71 333,923,126.53
其中：库存现金 151,165.28 31,455.00
可随时用于支付的银行存款 147,147,008.43 333,891,671.53
三、期末现金及现金等价物余额 147,298,173.71 333,923,126.53
现金流量表补充资料的说明
57、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事
项
不适用
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
不适用
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
实际控制
李越伦 19.35% 31.68%
人
本企业的母公司情况的说明
截至2013年12月31日李越伦直接持有本公司19.35%的股权，其配偶洪革直接持有本公司2.32%的股权，李
越伦持有浙江三维股权投资管理有限公司（原名杭州华讯投资有限公司）74.9375%的股权，浙江三维股权
投资管理有限公司持有本公司10.01%的股权，李越伦对本公司的表决权比例为31.68%。
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
人民币
三维无线 控股子公司 生产型 浙江杭州 李越伦 制造业 100.00% 100.00% 76868255-5
9,890 万元
香港特别行 港币 100 万
香港三维 控股子公司 销售型 李越伦 商业 100.00% 100.00%
政区 元
香港特别行 美元 600 万
三维香港 控股子公司 销售型 李越伦 商业 100.00% 100.00%
政区 元
人民币
三维技术 控股子公司 生产型 浙江杭州 李越伦 服务业 100.00% 100.00% 55754803-0
8,500 万元
人民币
三维互联 控股子公司 生产型 浙江杭州 王萍 服务业 100.00% 100.00% 07620340-2
3,500 万元
人民币
上海三维 控股子公司 生产型 上海 李越伦 制造业 392.1568 万 100.00% 100.00% 74615231-8
元
南邮三维 控股子公司 生产型 浙江杭州 李卫义 服务业 人民币 70.00% 70.00% 58775981-6
1,000 万元
人民币
紫光网络 控股子公司 生产型 浙江杭州 封建华 制造业 51.00% 51.00% 74719185-3
2,500 万元
人民币 77331081-
广州逸信 控股子公司 生产型 广东广州 方培豪 服务业 51.00% 51.00%
1,200 万元 X
人民币
常州三维 控股子公司 生产型 江苏常州 李奇奇 制造业 489.7959 万 51.00% 51.00% 78555924-1
元
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 人 比例 码
决权比例
一、合营企业
二、联营企业
人民币
山东万博 有限公司 山东 李富君 制造业 20.00% 20.00% 联营企业 75350954-9
4,050 万元
人民币
深圳金伦 有限公司 深圳 应迎雷 制造业 30.00% 30.00% 联营企业 68757780-9
1,000 万元
4、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市金伦通信有
其他应收款 4,000,000.00 400,000.00 4,000,000.00 200,000.00
限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 山东万博科技股份有限公司 1,298,338.82 1,298,338.82
十、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
2、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
3.贷款和应收款 22,856,072.65 111,008.03 6,052,977.72
金融资产小计 22,856,072.65 111,008.03 6,052,977.72
金融负债 1,120,821.39 5,801,578.48
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
100.0 100.00
账龄分析法组合 562,896,777.21 45,187,095.48 8.03% 514,693,900.59 39,584,198.73 7.69%
0% %
100.0 100.00
组合小计 562,896,777.21 45,187,095.48 8.03% 514,693,900.59 39,584,198.73 7.69%
0% %
合计 562,896,777.21 -- 45,187,095.48 -- 514,693,900.59 -- 39,584,198.73 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
404,189,998.46 71.81% 20,209,499.92 386,873,463.36 75.17% 19,343,673.16
计
1至2年 124,529,455.30 22.12% 12,452,945.53 101,905,657.20 19.80% 10,190,565.72
2至3年 30,350,842.00 5.39% 9,105,252.60 21,923,322.55 4.26% 6,576,996.77
3 年以上 3,826,481.45 0.68% 3,419,397.43 3,991,457.48 0.77% 3,472,963.08
合计 562,896,777.21 -- 45,187,095.48 514,693,900.59 -- 39,584,198.73
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
客户一 非关联方 34,158,157.66 1 年以内 6.07%
客户二 非关联方 19,171,122.07 1 年以内 3.41%
客户三 非关联方 16,996,183.59 1-2 年 3.02%
客户四 非关联方 15,729,623.76 1-2 年 2.79%
客户五 非关联方 14,764,523.62 1 年以内 2.62%
合计 -- 100,819,610.70 -- 17.91%
（7）应收关联方账款情况
不适用
（8）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
100.0 100.0
账龄分析法组合 104,563,271.54 9,926,607.96 90,970,380.36 7,186,608.40
0% 0%
100.0 100.0
组合小计 104,563,271.54 9,926,607.96 90,970,380.36 7,186,608.40
0% 0%
合计 104,563,271.54 -- 9,926,607.96 -- 90,970,380.36 -- 7,186,608.40 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 86,714,077.65 82.93% 4,335,703.88 80,405,507.22 88.39% 4,020,275.36
1至2年 10,633,886.42 10.17% 1,063,388.64 4,034,107.01 4.43% 403,410.70
2至3年 3,025,661.89 2.89% 907,698.57 4,957,885.41 5.45% 1,487,365.62
3 年以上 4,189,645.58 4.01% 3,619,816.87 1,572,880.72 1.73% 1,275,556.72
合计 104,563,271.54 -- 9,926,607.96 90,970,380.36 -- 7,186,608.40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
浙江三维通信技术服务
子公司 54,120,558.48 1 年以内 51.76%
有限公司
浙江三维通信移动互联
子公司 11,800,000.00 1 年以内 11.29%
有限公司
广州逸信电子科技有限
子公司 8,318,992.67 1 年以内 7.96%
公司
中国移动通信集团公司
非关联方 5,000,000.00 1-2 年 4.78%
北京分公司
深圳市金伦通信有限公
联营企业 4,000,000.00 1-2 年 3.83%
司
合计 -- 83,239,551.15 -- 79.62%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
浙江三维通信技术服务有限
子公司 54,120,558.48 51.76%
公司
浙江三维通信移动互联有限
子公司 11,800,000.00 11.29%
公司
广州逸信电子科技有限公司 子公司 8,318,992.67 7.96%
深圳市金伦通信有限公司 联营企业 4,000,000.00 3.83%
杭州紫光网络技术有限公司 子公司 100,000.00 0.10%
合计 -- 78,339,551.15 74.94%
（8）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
8,124,000 8,124,000 8,124,000
上海三维 成本法 100.00% 100.00%
.00 .00 .00
99,430,00 99,430,00 99,430,00
三维无线 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00
42,000,00 42,000,00 42,000,00 21,799,55
紫光网络 成本法 51.00% 51.00%
0.00 0.00 0.00 6.22
27,690,00 27,690,00 27,690,00 20,422,04
广州逸信 成本法 51.00% 51.00%
0.00 0.00 0.00 4.50
85,000,00 85,000,00 85,000,00
三维技术 成本法 100.00% 100.00%
0.00 0.00 0.00
847,000.0 847,000.0 847,000.0
香港三维 成本法 100.00% 100.00%
0 0 0
7,000,000 7,000,000 7,000,000
南邮三维 成本法 70.00% 70.00%
.00 .00 .00
25,743,35 18,476,48 7,266,867 25,743,35
三维香港 成本法 100.00% 100.00%
2.19 4.21 .98 2.19
9,000,000 9,000,000 9,000,000
常州三维 成本法 51.00% 51.00%
.00 .00 .00
6,075,000 15,698,22 -781,812. 14,916,41
山东万博 权益法 20.00% 20.00%
.00 5.05 29 2.76
180,000.0 180,000.0 180,000.0
迪康通信 成本法 18.00% 18.00%
0 0 0
金发股份 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.03% 0.03%
50,000,00 35,000,00 15,000,00 50,000,00
深圳永邦 成本法 17.86% 17.86%
0.00 0.00 0.00 0.00
6,000,000 3,058,119 -2,157,05 901,068.4
金伦通信 权益法 30.00% 30.00%
.00 .16 0.71 5
367,139,3 351,553,8 19,328,00 370,881,8 42,221,60
合计 -- -- -- --
52.19 28.42 4.98 33.40 0.72
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 277,843,744.35 308,242,315.92
其他业务收入 151,590.00
合计 277,995,334.35 308,242,315.92
营业成本 199,791,927.76 200,996,777.89
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信设备制造业 277,843,744.35 199,791,927.76 308,242,315.92 200,996,777.89
合计 277,843,744.35 199,791,927.76 308,242,315.92 200,996,777.89
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
无线网络优化覆盖设备及解
252,270,419.40 183,322,233.04 277,657,495.15 180,026,584.08
决方案
网优服务 21,983,794.35 14,135,552.77 22,043,338.98 13,714,421.05
网优产品 245,641.03 195,550.29 3,609,615.38 3,345,982.92
微波无源器件 1,929,172.25 1,623,458.41 3,750,680.38 3,548,906.13
其他 1,414,717.32 515,133.25 1,181,186.03 360,883.71
合计 277,843,744.35 199,791,927.76 308,242,315.92 200,996,777.89
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 275,005,688.23 197,874,890.19 306,685,794.31 199,730,463.92
境外 2,838,056.12 1,917,037.57 1,556,521.61 1,266,313.97
合计 277,843,744.35 199,791,927.76 308,242,315.92 200,996,777.89
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
客户一 28,076,986.60 10.10%
客户二 25,226,906.52 9.07%
客户三 20,161,858.24 7.25%
客户四 19,659,394.80 7.07%
客户五 18,466,596.22 6.64%
合计 111,591,742.38 40.13%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,938,863.00 -1,477,861.59
其他 1,872,986.30 1,180,315.07
合计 -1,065,876.70 -297,546.52
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东万博 -781,812.29 -810,485.86
深圳金伦 -2,157,050.71 -667,375.73
合计 -2,938,863.00 -1,477,861.59 --
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -27,115,089.32 10,246,774.92
加：资产减值准备 8,342,896.31 3,689,750.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,841,428.30 7,583,009.79
无形资产摊销 966,453.01 911,007.00
长期待摊费用摊销 912,217.21 714,134.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
4,503.81 441,228.65
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,027,509.20 10,930,820.85
投资损失（收益以“－”号填列） 1,065,876.70 297,546.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,660,766.65 -371,290.69
存货的减少（增加以“－”号填列） -29,829,504.36 -4,782,190.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -66,156,572.37 -49,899,008.49
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -57,740,359.72 -127,976,996.18
经营活动产生的现金流量净额 -153,341,407.88 -148,215,213.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 96,591,023.03 192,985,513.57
减：现金的期初余额 279,422,015.77 350,909,861.83
现金及现金等价物净增加额 -182,830,992.74 -157,924,348.26
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
不适用
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -35,693.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,375,614.57
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
2,600,383.56
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 96,495.81
减：所得税影响额 803,020.39
少数股东权益影响额（税后） 235,286.51
合计 4,998,493.64 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -28,388,878.29 10,459,187.59 871,528,541.34 899,624,096.36
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -28,388,878.29 10,459,187.59 871,528,541.34 899,624,096.36
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -3.21% -0.0691 -0.0691
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-3.76% -0.0813 -0.0813
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 本报告期期末数 本报告期期初数 变动幅度 变动原因
货币资金 158,159,128.39 343,822,615.42 -54.00% 主要系本期经营活动现
金流入小于经营活动现
金流出所致。
应收票据 18,949,215.62 13,742,383.92 37.89% 主要系本期结算方式变
动所致。
预付款项 19,970,806.22 7,737,012.00 158.12% 主要系公司预付货款同
比增长所致。
在建工程 9,070,525.93 4,285,579.74 111.65% 主要系公司三维生产基
地二期工程投入增加所
致。
长期待摊费用 7,869,633.04 3,831,935.96 105.37% 主要系公司长期待摊费
用增加所致。
递延所得税资产 13,003,588.99 9,014,613.55 44.25% 主要系暂时性差异增加
所致。
短期借款 15,000,000.00 10,700,000.00 40.19% 主要系本期银行贷款增
加所致。
应付职工薪酬 16,058,487.53 40,910,797.25 -60.75% 主要系本期发放年终奖
所致。
应付利息 7,088,172.04 19,910,572.04 -64.40% 主要系本期支付债券利
息所致。
一年内到期的非流动负 14,000,000.00 -100.00% 主要系本期归还银行贷
债 款所致。
报表项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业税金及附加 3,562,186.32 8,031,394.60 -55.65% 主要系本期应税劳务收
入减少所致。
财务费用 12,830,220.54 9,212,609.61 39.27% 主要系本期计提债券利
息增加所致。
资产减值损失 8,251,026.85 4,496,822.68 83.49% 主要系本期坏账准备计
提增加所致。
营业外收入 4,671,371.00 13,545,497.59 -65.51% 主要系本期政府资助收
入减少所致。
营业外支出 460,407.72 2,020,867.37 -77.22% 主要系本期捐赠支出减
少所致。
所得税费用 -3,978,798.14 981,785.78 -505.26% 主要系本期亏损所致。
投资活动产生的现金流 -598,751.35 -223,378,816.10 -99.73% 主要系本期购买理财产
量净额 品净额减少所致。
筹资活动产生的现金流 -30,671,674.10 200,276,493.46 -115.31% 主要系公司上期发行债
量净额 券4亿所致。
三维通信股份有限公司
二〇一四年八月二十七日