中国海诚工程科技股份有限公司
2015年第三季度报告
2015年10月
中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人严晓俭、主管会计工作负责人胡小平及会计机构负责人(会计主管人员)林琳声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,526,903,589.21 3,239,584,782.32 8.87%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,029,171,449.92 885,594,356.91 16.21%
本报告期比上年 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
同期增减 上年同期增减
营业收入（元） 933,002,035.40 -17.69% 3,103,935,686.68 -23.14%
归属于上市公司股东的净利润（元） 55,717,193.14 8.16% 166,001,123.39 10.30%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 55,057,287.51 8.14% 160,023,976.56 11.83%
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 415,837,253.01 122.69%
基本每股收益（元/股） 0.137 7.03% 0.411 9.60%
稀释每股收益（元/股） 0.133 5.56% 0.396 7.03%
加权平均净资产收益率 5.59% -0.65% 17.38% -2.13%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -139,965.76
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
7,325,633.10
的政府补助除外）
债务重组损益 86.52
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -56,124.76
减：所得税影响额 1,152,482.27
合计 5,977,146.83 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
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报告期末普通股股东总数 24,081
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
中国轻工集团公司 国有法人 53.18% 216,769,435 0
上海第一医药股份有限公司 境内非国有法人 5.62% 22,889,860 0
上海上报资产管理有限公司 国有法人 3.63% 14,806,512 0
上海城开(集团)有限公司 国家 3.51% 14,304,582 0
永诚财产保险股份有限公司－自有资金 其他 1.87% 7,613,828 0
中国建设银行股份有限公司－汇添富环
其他 1.80% 7,353,315 0
保行业股票型证券投资基金
中国邮政储蓄银行股份有限公司－易方
其他 0.78% 3,199,907 0
达改革红利混合型证券投资基金
周峰平 境内自然人 0.61% 2,500,035 0
中国银行－华夏回报证券投资基金 其他 0.48% 1,966,200 0
中国农业银行－益民创新优势混合型证
其他 0.46% 1,871,710 0
券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
持有无限售条件 股份种类
股东名称
普通股股份数量 股份种类 数量
中国轻工集团公司 216,769,435 人民币普通股 216,769,435
上海第一医药股份有限公司 22,889,860 人民币普通股 22,889,860
上海上报资产管理有限公司 14,806,512 人民币普通股 14,806,512
上海城开(集团)有限公司 14,304,582 人民币普通股 14,304,582
永诚财产保险股份有限公司－自有资金 7,613,828 人民币普通股 7,613,828
中国建设银行股份有限公司－汇添富环保行业股票型证券投资基金 7,353,315 人民币普通股 7,353,315
中国邮政储蓄银行股份有限公司－易方达改革红利混合型证券投资基金 3,199,907 人民币普通股 3,199,907
周峰平 2,500,035 人民币普通股 2,500,035
中国银行－华夏回报证券投资基金 1,966,200 人民币普通股 1,966,200
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 1,871,710 人民币普通股 1,871,710
未知以上其他股东之间是否存在关联关系，也未
上述股东关联关系或一致行动的说明 知以上其他股东是否属于《上市公司收购管理办》
中规定的一致行动人。
股东周峰平通过山西证券股份有限公司客户信用
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）
交易担保证券账户持有公司 2,500,035 股股份。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
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□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明：
（1）应收账款期末数为350,326,417.87元，较期初数减少46.06%，其主要原因是：报告期工程款收
回增加。
（2）预付账款期末数为666,057,954.86元，较期初数增长66.03%，其主要原因是：报告期预付的设
备采购款增加。
（3）可供出售金融资产期末数为30,625,167.34元，较期初增长104.51%，其主要原因是：报告期申
万宏源集团股份有限公司上市，公司持有其股份的公允价值增加。
（4）无形资产期末数为56,690,411.85元，较期初增长90.55%，其主要原因是：报告期武汉子公司竞
得土地使用权。
（5）应付职工薪酬期末数为95,558,414.56元，较期初增长110.96%，其主要原因是：报告期按正常
标准计提的应付职工薪酬尚未发放和支付。
（6）应交税费期末数为51,133,927.86元，较期初减少43.23%，其主要原因是：报告期缴纳上年末计
提的个人所得税。
（7）递延收益期末数为2,701,802.00元，较期初减少68.01%，其主要原因是：报告期专项拨款减少。
（8）递延所得税负债期末数为4,562,773.90元，较期初数增长111.48%，其主要原因是：报告期可供
出售金融资产公允价值变动增加使递延所得税负债增加。
（9）股本期末数为407,636,788.00元，较期初数增长31.35%，其主要原因是：报告期公司实施送股
以及首期第一批股权激励的部分股票期权行权。
（10）资本公积期末数为52,295,057.38元，较期初数增长74.48%，其主要原因是：报告期股票期权
行权使股本溢价增加。
（11）其他综合收益期末数为18,913,073.43元，较期初数增长233.51%，其主要原因是：报告期可供
出售金融资产公允价值变动增加。
（12）营业税金及附加本期数为20,966,560.28元，较上年同期减少45.13%，其主要原因是：报告期
总包收入下降使营业税减少。
（13）资产减值损失本期数为-19,163,674.79元，较上年同期减少20,655,096.36元，其主要原因是：
报告期应收账款减少，计提的坏账准备转回。
（14）投资收益本期数为200,972.86元，较上年同期减少96.43%，其主要原因是：上年同期有转让上
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海轻亚机电工程有限公司股权实现的投资收益，而本报告期无。
（15）营业外收入本期数为7,867,736.69元，较上年同期增长40.14%，其主要原因是：报告期实现的
专项拨款增加。
（16）经营活动产生的现金流量净额本期数为415,837,253.01元，较上年同期增长122.69%，其主要
原因是：报告期采购和工程款支出减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、公司订单情况
单位： 万元
按产品分类 2015年1-9月份 2014年1-9月份 同比增减
设计业务 83,513.39 107,065.28 -22.00%
监理业务 35,465.70 25,606.24 38.50%
咨询业务 11,143.74 12,749.17 -12.59%
工程总承包业务 228,835.53 433,112.27 -47.16%
合 计 358,958.36 578,532.96 -37.95%
按行业分类 2015年1-9月份 2014年1-9月份 同比增减
制浆造纸 122,376.64 192,922.72 -36.57%
食品发酵 92,762.60 148,226.45 -37.42%
医药 6,070.42 2,555.95 137.50%
市政 -1,248.19 12,771.97 -
环保 19,105.94 22,947.35 -16.74%
日用化工 11,612.87 74,478.98 -84.41%
民用建筑 58,953.68 69,165.33 -14.76%
其他 49,324.40 55,464.21 -11.07%
合 计 358,958.36 578,532.96 -37.95%
注：公司2015年1-9月份新签订单总额降幅较大主要与国家产业调整、投资增速下降等严峻的宏观经济发展形势影响有
关。市政业务订单为负主要系业主取消履行相关合同。
2、公司首期第一批股票期权激励计划第二个行权期行权情况
单位：万份
第二个行权期可行权数量 第二个行权期已行权数量 第二个行权期未行权数量
452.1104 391.4481 60.6623
3、诉讼事项进展
2015年9月18日,公司发布了《重大诉讼进展公告》（公告编号：2015-048）。公司收到山东省青岛市
城阳区人民法院《民事判决书》（（2013）城民初字第339号），关于青岛三利诉公司一案，判决如下：
（1）青岛三利与公司之间签订的《设计及施工总承包合同》及《补充协议》于2013年1月10日解除。（2）
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公司于判决生效后十日内，偿付青岛三利工程质量问题修复费人民币32,694,348.76元。（3）公司于判决
生效后十日内，偿付青岛三利司法鉴定费人民币1,265,059元。（4）公司承担案件受理费人民币192,177
元。
针对上述判决结果，公司已向山东省青岛市城阳区人民法院提起上诉。公司认为，一审法院事实查明
不清，审判所依据的鉴定结论存在重大问题，未对质量责任进行划分，应对一审判决进行改判或发回重审，
驳回被上诉人青岛三利的全部诉讼请求。
同时，公司已会同相关中介机构就本次诉讼对公司本期及期后利润的影响进行了评估。公司及律师事
务所的法律意见认为本案件的一审判决明显有失公允，公司已经上诉，该判决结果仍存在改判或发回重审
等多种可能性。公司已在以前年度成本费用中合理预计可能发生的维修保养费用，公司本期对维修保养费
进行了重估，根据重估结果，本期暂不对维修费用进行补提。本次公告的诉讼除补提案件受理费19.2177
万元外，对公司本期及后期利润无影响。公司将根据上诉审理进展情况及时履行披露义务。
4、公司重大合同履行情况
（1）2010年7月13日，公司子公司武汉公司与关联企业中国轻工业对外经济技术合作公司签订《马里
新糖联甘蔗种植基地项目工程总承包合同》，合同约定本项目为EPC承包交钥匙工程。该项目陆续签订补
充合同，使得合同总金额增加至人民币46,719.95万元。截至报告期末，由于当地处于雨季,对该项目的现
场施工造成影响。
（2）2010年7月27日，公司子公司南宁公司与南宁劲达兴纸浆有限公司签订了年产9.8万吨漂白桑枝
浆项目工程总承包合同，合同金额4.2亿元人民币。截至报告期末，该项目由于业主未能按期支付工程进
度款，导致工程竣工时间存在不确定性。
（3）2014年2月25日，公司与创汇有限公司签订了《理文集团越南后江省年产40万吨包装纸生产线总
承包合同》，合同约定公司承担理文集团越南后江省年产40万吨包装纸生产线项目造纸车间、脱墨车间、
自备热电站、水厂及污水处理、总平面及外管线的工程设计、基建施工、设备安装及部分设备、材料采购
和培训等工作，合同总金额暂定为人民币91,103.416万元(具体金额以分项合同约定为准)。截至报告期末，
该项目进展正常。
（4）2014年7月18日，公司全资子公司广州公司联合湖南星大建设集团有限公司与湛江市粤丰环保电
力有限公司签订了《湛江市生活垃圾焚烧发电厂工程设计采购施工EPC总承包合同》，合同金额人民币
56,682万元。合同约定广州子公司作为联合体牵头人，承担该工程的EPC总承包，工作范围包括项目勘察、
设计、土建、设备采购、安装和调试，指导和协助发包人试运行，并负责完成工程竣工验收和环保竣工验
收，将最终验收的工程正式交付发包人。截至报告期末，该项目进展正常。
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三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
公司报告期不存在公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺
事项。
四、对2015年度经营业绩的预计
2015年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 5.00% 至 25.00%
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 20,914 至 24,898
2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 19,918.45
根据公司目前的订单执行情况及四季度经营预测，公司预计
业绩变动的原因说明
2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度为 5%至 25%。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
单位：元
公司名称 公司 最初投资成本 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面值 报告期损益 会计核算 股份来
类别 数量（股） 比例 数量（股） 比例 科目 源
上海城投控股 其他 600,000.00 328,900 0.01% 328,900 0.01% 4,206,631 65,780.00 可供出售 原始法
股份有限公司 金融资产 人股
上海电气集团 其他 124,400.00 298,656 0% 298,656 0% 3,353,906.88 17,540.07 可供出售 原始法
股份有限公司 金融资产 人股
浙报传媒集团 其他 359,600.00 211,200 0.02% 211,200 0.02% 3,805,824 46,464.00 可供出售 原始法
股份有限公司 金融资产 人股
上海东方明珠 其他 67,600.00 28,989 0% 28,989 0% 899,528.67 3,188.79 可供出售 原始法
（集团）股份 金融资产 人股
有限公司
申万宏源集团 其他 2,000,000.00 1,619,426 0.02% 1,619,426 0.01% 13,894,675.08 可供出售 购入
股份有限公司 金融资产
合计 3,151,600.00 2,487,171 -- 2,487,171 -- 26,160,565.63 132,972.86 -- --
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司
2015 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,381,222,738.90 1,065,172,646.52
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 48,615,180.76 47,498,121.33
应收账款 350,326,417.87 649,437,908.69
预付款项 666,057,954.86 401,162,672.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 17,540.07
其他应收款 107,099,553.75 83,540,895.94
买入返售金融资产
存货 556,486,451.16 595,050,406.82
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,924,319.19 3,198,954.90
流动资产合计 3,112,750,156.56 2,845,061,606.44
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 30,625,167.34 14,975,033.73
持有至到期投资 4,073,097.06 4,073,097.06
长期应收款
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长期股权投资 2,722,715.84 2,722,715.84
投资性房地产
固定资产 289,880,245.47 308,424,271.75
在建工程 265,689.22
工程物资
固定资产清理 108,082.35
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,690,411.85 29,750,651.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,208,725.84 15,646,129.12
递延所得税资产 15,579,297.68 18,931,277.28
其他非流动资产
非流动资产合计 414,153,432.65 394,523,175.88
资产总计 3,526,903,589.21 3,239,584,782.32
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债 273,102.07
应付票据
应付账款 1,001,882,537.34 1,088,553,347.99
预收款项 1,268,208,130.70 1,047,470,477.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 95,558,414.56 45,297,849.66
应交税费 51,133,927.86 90,067,602.30
应付利息
应付股利
其他应付款 69,054,552.93 67,094,221.30
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,485,837,563.39 2,338,756,600.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,670,000.00 2,670,000.00
预计负债 1,960,000.00 1,960,000.00
递延收益 2,701,802.00 8,446,302.00
递延所得税负债 4,562,773.90 2,157,522.58
其他非流动负债
非流动负债合计 11,894,575.90 15,233,824.58
负债合计 2,497,732,139.29 2,353,990,425.41
所有者权益：
股本 407,636,788.00 310,347,916.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 52,295,057.38 29,972,349.80
减：库存股
其他综合收益 18,913,073.43 5,670,873.19
专项储备
盈余公积 68,409,413.80 68,409,413.80
一般风险准备
未分配利润 481,917,117.31 471,193,804.12
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归属于母公司所有者权益合计 1,029,171,449.92 885,594,356.91
少数股东权益
所有者权益合计 1,029,171,449.92 885,594,356.91
负债和所有者权益总计 3,526,903,589.21 3,239,584,782.32
法定代表人：严晓俭 主管会计工作负责人：胡小平 会计机构负责人：林琳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 765,854,630.62 440,417,168.26
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 75,922,638.22 440,461,338.11
预付款项 177,073,537.28 52,359,983.40
应收利息
应收股利
其他应收款 25,285,416.48 13,411,585.17
存货 69,630,512.91 79,071,255.17
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 40,000,000.00 30,000,000.00
流动资产合计 1,153,766,735.51 1,055,721,330.11
非流动资产：
可供出售金融资产 13,952,183.08 786,249.70
持有至到期投资 4,073,097.06 4,073,097.06
长期应收款
长期股权投资 247,801,933.64 242,833,717.03
投资性房地产
固定资产 53,253,701.17 60,962,888.91
在建工程
工程物资
12
中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,288,925.09 11,913,734.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,308,695.62 6,682,200.63
其他非流动资产
非流动资产合计 332,678,535.66 327,251,887.78
资产总计 1,486,445,271.17 1,382,973,217.89
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债 273,102.07
应付票据
应付账款 294,997,143.61 470,698,325.23
预收款项 339,239,549.95 161,017,605.87
应付职工薪酬 16,588,361.94 13,137,597.02
应交税费 14,344,556.36 23,838,116.78
应付利息
应付股利
其他应付款 40,910,743.30 52,205,699.22
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 706,080,355.16 721,170,446.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
13
中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,670,000.00 2,670,000.00
预计负债 1,960,000.00 1,960,000.00
递延收益 2,701,802.00 8,446,302.00
递延所得税负债 1,784,201.26
其他非流动负债
非流动负债合计 9,116,003.26 13,076,302.00
负债合计 715,196,358.42 734,246,748.19
所有者权益：
股本 407,636,788.00 310,347,916.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 88,273,253.44 65,950,545.86
减：库存股
其他综合收益 11,125,350.67 -253,699.40
专项储备
盈余公积 68,409,413.80 68,409,413.80
未分配利润 195,804,106.84 204,272,293.44
所有者权益合计 771,248,912.75 648,726,469.70
负债和所有者权益总计 1,486,445,271.17 1,382,973,217.89
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 933,002,035.40 1,133,499,269.53
其中：营业收入 933,002,035.40 1,133,499,269.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 873,556,064.11 1,073,825,454.43
其中：营业成本 830,085,909.15 1,012,673,637.31
利息支出
手续费及佣金支出
14
中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,588,121.68 12,024,018.59
销售费用 2,105,105.09 3,123,711.25
管理费用 46,574,296.74 53,152,679.31
财务费用 -4,466,694.68 -4,129,174.21
资产减值损失 -2,330,673.87 -3,019,417.82
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
163,392.05
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,445,971.29 59,837,207.15
加：营业外收入 968,651.79 1,545,318.81
其中：非流动资产处置利得 30,170.84 56,056.41
减：营业外支出 153,877.86 199,011.02
其中：非流动资产处置损失 12,983.38 90,855.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
60,260,745.22 61,183,514.94
列）
减：所得税费用 4,543,552.08 9,671,682.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,717,193.14 51,511,832.51
归属于母公司所有者的净利润 55,717,193.14 51,511,832.51
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -10,912,651.60 1,522,348.36
归属母公司所有者的其他综合收益
-10,912,651.60 1,522,348.36
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
15
中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-10,912,651.60 1,522,348.36
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-11,028,574.54 1,675,541.61
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 115,922.94 -153,193.25
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 44,804,541.54 53,034,180.87
归属于母公司所有者的综合收益
44,804,541.54 53,034,180.87
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.137 0.128
（二）稀释每股收益 0.133 0.126
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：严晓俭 主管会计工作负责人：胡小平 会计机构负责人：林琳
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 206,877,564.74 369,122,716.75
减：营业成本 176,998,832.40 336,053,527.92
营业税金及附加 1,531,930.99 2,015,039.68
销售费用 680,461.21 1,381,158.25
16
中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
管理费用 5,336,851.64 9,876,171.42
财务费用 -3,168,084.64 -1,804,166.86
资产减值损失 -2,963,514.71 -1,525,114.92
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
2,800,000.00 305,942.60
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,261,087.85 23,432,043.86
加：营业外收入 350,000.00 29,176.52
其中：非流动资产处置利得 29,176.52
减：营业外支出 14.50 22,461.40
其中：非流动资产处置损失 22,461.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号
31,611,073.35 23,438,758.98
填列）
减：所得税费用 2,191,212.70 3,495,832.99
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,419,860.65 19,942,925.99
五、其他综合收益的税后净额 -10,441,924.86 -153,193.25
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-10,441,924.86 -153,193.25
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-10,557,847.80
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
17
中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
5.外币财务报表折算差额 115,922.94 -153,193.25
6.其他
六、综合收益总额 18,977,935.79 19,789,732.74
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.073 0.049
（二）稀释每股收益 0.070 0.049
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,103,935,686.68 4,038,190,474.49
其中：营业收入 3,103,935,686.68 4,038,190,474.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,918,805,602.38 3,868,711,281.82
其中：营业成本 2,772,513,034.87 3,677,776,884.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 20,966,560.28 38,210,791.93
销售费用 6,968,771.17 8,777,699.81
管理费用 148,530,610.07 151,701,910.72
财务费用 -11,009,699.22 -9,247,426.98
资产减值损失 -19,163,674.79 1,491,421.57
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
200,972.86 5,627,330.59
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
18
中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 185,331,057.16 175,106,523.26
加：营业外收入 7,867,736.69 5,614,105.21
其中：非流动资产处置利得 76,901.12 111,905.85
减：营业外支出 738,107.59 1,048,229.94
其中：非流动资产处置损失 216,866.88 166,092.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
192,460,686.26 179,672,398.53
列）
减：所得税费用 26,459,562.87 29,170,028.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 166,001,123.39 150,502,370.09
归属于母公司所有者的净利润 166,001,123.39 150,502,370.09
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 13,242,200.24 21,548.39
归属母公司所有者的其他综合收益
13,242,200.24 21,548.39
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
13,242,200.24 21,548.39
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 -577,941.61
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
11,973,623.99 799,687.58
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
273,102.07
效部分
5.外币财务报表折算差额 -275,784.12 -200,197.58
6.其他 1,271,258.30
归属于少数股东的其他综合收益的
19
中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
税后净额
七、综合收益总额 179,243,323.63 150,523,918.48
归属于母公司所有者的综合收益
179,243,323.63 150,523,918.48
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.411 0.375
（二）稀释每股收益 0.396 0.370
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 660,004,096.82 1,108,785,914.08
减：营业成本 592,184,132.33 1,013,320,149.64
营业税金及附加 5,635,366.19 7,588,642.87
销售费用 2,978,703.57 3,838,058.30
管理费用 26,798,751.25 31,639,315.16
财务费用 -8,157,029.57 -3,090,840.93
资产减值损失 -28,309,529.83 -3,684,815.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
81,008,000.00 83,542,077.82
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 149,881,702.88 142,717,481.98
加：营业外收入 6,158,953.59 1,252,969.52
其中：非流动资产处置利得 5,282.49 52,692.52
减：营业外支出 83,220.76 54,930.66
其中：非流动资产处置损失 61,206.26 30,530.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号
155,957,435.71 143,915,520.84
填列）
减：所得税费用 9,147,812.11 9,772,562.79
20
中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 146,809,623.60 134,142,958.05
五、其他综合收益的税后净额 11,379,050.07 -718,857.96
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
11,379,050.07 -718,857.96
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 -518,660.38
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
10,110,473.82
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
273,102.07
效部分
5.外币财务报表折算差额 -275,784.12 -200,197.58
6.其他 1,271,258.30
六、综合收益总额 158,188,673.67 133,424,100.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.363 0.334
（二）稀释每股收益 0.350 0.330
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,444,727,777.09 3,497,169,409.59
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
21
中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 35,309.40 3,775,892.65
收到其他与经营活动有关的现金 121,107,567.32 145,059,641.55
经营活动现金流入小计 3,565,870,653.81 3,646,004,943.79
购买商品、接受劳务支付的现金 2,312,803,944.09 2,601,661,229.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
569,836,356.18 550,916,921.75
金
支付的各项税费 143,751,652.78 158,520,814.68
支付其他与经营活动有关的现金 123,641,447.75 148,168,598.81
经营活动现金流出小计 3,150,033,400.80 3,459,267,564.74
经营活动产生的现金流量净额 415,837,253.01 186,737,379.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 183,432.79 1,618,481.31
处置固定资产、无形资产和其他
293,165.00 390,157.84
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
26,895.10
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 476,597.79 2,035,534.25
购建固定资产、无形资产和其他
42,080,500.08 59,708,632.06
长期资产支付的现金
投资支付的现金
22
中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,080,500.08 59,708,632.06
投资活动产生的现金流量净额 -41,603,902.29 -57,673,097.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 18,317,116.07 19,324,449.24
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 18,317,116.07 19,324,449.24
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
62,111,124.20 56,360,701.71
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 62,111,124.20 56,360,701.71
筹资活动产生的现金流量净额 -43,794,008.13 -37,036,252.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,825,722.53 70,798.25
影响
五、现金及现金等价物净增加额 328,613,620.06 92,098,827.02
加：期初现金及现金等价物余额 1,005,449,524.19 978,817,165.09
六、期末现金及现金等价物余额 1,334,063,144.25 1,070,915,992.11
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,182,788,881.62 1,140,348,628.84
收到的税费返还 3,435,892.65
收到其他与经营活动有关的现金 25,254,232.75 39,431,934.23
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中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
经营活动现金流入小计 1,208,043,114.37 1,183,216,455.72
购买商品、接受劳务支付的现金 676,089,998.93 824,430,297.29
支付给职工以及为职工支付的现
154,590,607.48 148,334,768.32
金
支付的各项税费 41,045,805.03 43,085,545.48
支付其他与经营活动有关的现金 31,212,594.59 18,820,494.66
经营活动现金流出小计 902,939,006.03 1,034,671,105.75
经营活动产生的现金流量净额 305,104,108.34 148,545,349.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00
取得投资收益收到的现金 81,008,000.00 78,659,942.60
处置固定资产、无形资产和其他
64,000.00 105,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 111,072,000.00 78,764,942.60
购建固定资产、无形资产和其他
2,654,906.12 8,570,525.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00 30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,654,906.12 38,570,525.17
投资活动产生的现金流量净额 68,417,093.88 40,194,417.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 18,317,116.07 19,324,449.24
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 18,317,116.07 19,324,449.24
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
62,111,124.20 55,403,983.26
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 62,111,124.20 55,403,983.26
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中国海诚工程科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 -43,794,008.13 -36,079,534.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,239,351.93 1,843.59
影响
五、现金及现金等价物净增加额 328,487,842.16 152,662,076.97
加：期初现金及现金等价物余额 430,811,039.96 295,608,191.97
六、期末现金及现金等价物余额 759,298,882.12 448,270,268.94
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
董事长：严晓俭
中国海诚工程科技股份有限公司
董 事 会
2015年10月20日
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