中国海诚工程科技股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人陈鄂生先生、主管会计工作负责人胡小平先生及会计机构负责人（会计主管人员）周宇翔先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,015,132,904.08 463,319,488.71 119.10%
股东权益 380,709,790.38 179,021,605.87 112.66%
股本 114,000,000.00 85,000,000.00 34.12%
每股净资产 3.34 2.11 58.29%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 351,055,314.93 105.58% 861,797,412.56 66.83%
净利润 12,487,356.99 67.69% 32,448,440.88 38.65%
经营活动产生的现金流量净额 - - 116,681,036.63 413.31%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 1.02 277.78%
基本每股收益 0.110 25.00% 0.302 9.82%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - - 0.293 3.17%
稀释每股收益 0.110 25.00% 0.302 9.82%
净资产收益率 3.28% -25.09% 8.52% -38.35%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.18% -27.45% 8.27% -39.94%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
非流动资产处置损益 -29,690.78
无正式批准文件的税收返还、减免 908,671.49
除上述各项之外的其他营业外收支净额 76,702.98
合计 955,683.69
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 9,439
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
中国农业银行－中海分红增利混合型证券投资基金 2,059,666 人民币普通股
深圳市三顺房地产投资有限公司 317,841 人民币普通股
海通－工行－DRESDNER BANK AKTIENGESELLSCHAFT 249,951 人民币普通股
李华锋 203,200 人民币普通股
傅志民 127,250 人民币普通股
陈宝钢 123,400 人民币普通股
张跃明 119,000 人民币普通股
王芳 105,000 人民币普通股
周波 101,800 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
资产负债表、利润表项目变动幅度超过30%且变动金额在50万元以上的注释：
1）货币资金：期末余额比年初余额增加94.17%，是因为公司总承包“越南安化年产13万吨制浆厂项目”30%的预收工程款已经收到，分包合同支付尚在进行之中；此外本期首次公开发行2,900万股新股，募集资金正按规定的用途使用之中，尚未使用完毕。
2）应收票据：期末余额比年初余额增加129.50%，是同期收到的银行承兑汇票增加，正常的经营行为所致。
3）应收账款：期末余额比年初余额增加358.33%；预付账款：期末余额比年初余额增加262.65%；应付账款：期末余额比年初余额增加150.98%；预收账款：期末余额比年初余额增加212.85%；主营业务收入：本期发生额比上期发生额增加66.83%；主营业务成本：本期发生额比上期发生额增加81.11%；上述科目增长是因为公司本期业务快速增长（特别是总承包业务大量增加）相应的采购、分包业务也增长较快，导致本期收入成本快速增加，同时各类结算资金余额也大幅增长。
4）其他应收款：期末余额比年初余额增加113.02%，是因为总承包业务增加，合同金额上升，相应各类银行保函保证金增加所致。
5）存货：期末余额比年初余额大辐增加100%以上，是由于公司本期新设了控股子公司“中海诚建设工程有限公司”，其属于建设施工企业，存货增加主要是合并其报表所至。
6）可供出售金融资产：期末余额比年初余额增加204.33%，公司持有股票的股数没有增减变动，是由于期末市价上升所致。
7）应付票据：期末余额比年初余额增加100%以上，是同期支付的银行承兑汇票增加，正常的经营行为所致。
8）应交税金：期末余额比年初余额减少40.83%，系公司9月份代扣代交的个人所得税减少。
9）其他应付款：期末余额比年初余额增加69.26%，是由于公司本期新设了控股子公司“中海诚建设工程有限公司”，增加额主要是合并其报表所至；此外分包业务增加导致收取分包商履约保证金相应增加。
10）股本：期末余额比年初余额增加34.12%，是因为本期公开发行29,000,000.00万股人民币普通股。
11）资本公积：期末余额比年初余额增加331.23%，主要是因为公司本期公开发行股票，共募集资金182,725,000.00元，超过股票面值的部分153,725,000.00元记作资本公积。
12）资产总额：期末余额比年初余额增加119.10%，是因为：a、公司本期公开发行股票共募集资金182,725,000.00元，b、公司本期业务快速增长（特别是总承包业务大量增加）相应的采购、分包业务也增长较快，导致各类应收应付结算资金余额也同时大幅增长。
13）财务费用：本期发生额比上期发生额增加101.30%，是因为公司本期货币资金增加导致银行存款的利息收入大幅增加。
14）资产减值损失：本期发生额比上期发生额增加200.82%，是因为公司本期应收帐款及其他应收款余额增加，导致按账龄分析法计提的坏帐准备金额相应增加。
15）营业外收入：本期发生额比上期发生额增加247.21%，是因为公司本期有补贴收入1,133,327.20元，按新会计准则计入“营业外收入”。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长30%以上
对2007年度经营业绩的预计
预计2007年度的净利润与上年同期相比增长30%－50%
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 31,718,388.06
业绩变动的原因说明 本期主营业务收入较上年同期有较大幅度的增长。
3.5证券投资情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
期末持有数
证券品种 证券代码 证券简称 期末持有比例 会计核算科目 初始投资金额 期末账面值 报告期损益
量（股）
可供出售金融
上证A股 600633 白猫股份 105,600.00 0.07% 359,600.00 1,416,096.00 0.00
资产
可供出售金融
上证A股 600649 原水股份 253,000.00 0.01% 600,000.00 4,225,100.00 0.00
资产
可供出售金融
上证A股 600637 广电信息 26,354.00 0.00% 67,600.00 288,312.76 0.00
资产
可供出售金融
上证A股 600627 上电股份 40,800.00 0.01% 124,400.00 2,917,200.00 0.00
资产
报告期内已全部出售的证券投资 - - - 0.00 - 0.00
合计 - - - 1,151,600.00 8,846,708.76 0.00
4附录
4.1资产负债表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 493,015,980.85 230,953,618.74 253,903,480.61 54,257,536.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,335,971.90 130,000.00 2,325,000.00 0.00
应收账款 83,306,376.45 33,022,704.31 18,175,986.60 9,093,831.31
预付款项 155,551,442.64 116,595,609.19 40,465,340.98 23,432,912.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 83,000.00 83,000.00 0.00 0.00
其他应收款 103,691,289.99 36,823,420.69 48,676,490.61 36,180,319.46
买入返售金融资产
存货 37,345,623.49 6,208,989.67 16,678.99 1,402.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 878,329,685.32 423,817,342.60 363,562,977.79 122,966,001.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 8,846,708.76 0.00 2,906,962.60 0.00
持有至到期投资 4,584,505.56 34,584,505.56 4,992,305.56 4,992,305.56
长期应收款
长期股权投资 11,615,703.24 167,174,965.35 13,678,915.22 100,547,640.55
投资性房地产
固定资产 67,307,529.94 27,440,980.25 57,665,668.23 27,198,803.95
在建工程 22,371,454.50 22,124,938.39 0.00 0.00
工程物资
固定资产清理 11,201.15 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,040,982.93 10,275,605.80 20,488,515.42 11,012,686.47
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 25,132.68 0.00 24,143.89 0.00
其他非流动资产
非流动资产合计 136,803,218.76 261,600,995.35 99,756,510.92 143,751,436.53
资产总计 1,015,132,904.08 685,418,337.95 463,319,488.71 266,717,438.35
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 21,955,700.00 0.00 0.00 0.00
应付账款 87,045,409.91 40,109,319.88 29,103,868.84 10,931,310.01
预收款项 372,783,079.58 256,921,142.41 119,156,216.40 27,208,815.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 86,065,742.38 25,157,261.26 78,797,494.02 38,233,056.02
应交税费 10,169,006.06 2,205,870.02 17,185,089.34 3,862,566.32
应付利息 48,200.00 0.00 0.00 0.00
应付股利 15,306.40 0.00 15,306.40 0.00
其他应付款 24,406,990.14 8,008,987.98 14,419,707.24 7,438,589.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 602,489,434.47 332,402,581.55 258,677,682.24 87,674,337.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 21,495.00 21,495.00 21,495.00 21,495.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,495.00 21,495.00 21,495.00 21,495.00
负债合计 602,510,929.47 332,424,076.55 258,699,177.24 87,695,832.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 114,000,000.00 114,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00
资本公积 206,325,238.53 201,570,495.49 47,845,495.49 47,845,495.49
减：库存股
盈余公积 23,101,800.93 16,909,931.62 23,101,800.93 16,909,931.62
一般风险准备
未分配利润 37,282,750.92 20,513,834.29 23,074,309.45 29,266,178.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 380,709,790.38 352,994,261.40 179,021,605.87 179,021,605.87
少数股东权益 31,912,184.23 0.00 25,598,705.60 0.00
所有者权益合计 412,621,974.61 352,994,261.40 204,620,311.47 179,021,605.87
负债和所有者权益总计 1,015,132,904.08 685,418,337.95 463,319,488.71 266,717,438.35
4.2本报告期利润表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 351,055,314.93 133,181,874.88 170,765,035.30 37,924,601.27
其中：营业收入 351,055,314.93 133,181,874.88 170,765,035.30 37,924,601.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 336,340,804.76 130,339,496.69 163,005,237.25 34,976,431.83
其中：营业成本 295,800,445.26 120,563,281.60 133,190,661.77 25,553,505.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,988,581.28 3,114,485.50 7,192,688.87 1,770,793.36
销售费用 1,218,141.87 432,142.91 789,914.94 515,518.80
管理费用 25,534,689.43 5,752,072.58 21,327,771.35 6,139,713.37
财务费用 -1,242,951.05 -756,062.54 -469,338.09 -199,542.77
资产减值损失 3,041,897.97 1,233,576.64 973,538.41 1,196,443.65
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 21,495.72 5,175.72 417,558.05 5,253,246.25
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,736,005.89 2,847,553.91 8,177,356.10 8,201,415.69
加：营业外收入 584,924.46 4,500.00 242,536.76 62,408.00
减：营业外支出 97,112.12 0.00 70,573.22 0.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
15,223,818.23 2,852,053.91 8,349,319.64 8,263,823.69
列）
减：所得税费用 399,815.40 0.00 -34,420.87 0.00
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 14,824,002.83 2,852,053.91 8,383,740.51 8,263,823.69
归属于母公司所有者的净利润 12,487,356.99 2,852,053.91 7,446,910.50 8,263,823.69
少数股东损益 2,336,645.84 0.00 936,830.01 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.110 0.088
（二）稀释每股收益 0.110 0.088
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 861,797,412.56 301,630,729.08 516,573,203.35 131,827,401.09
其中：营业收入 861,797,412.56 301,630,729.08 516,573,203.35 131,827,401.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 824,799,248.45 292,259,410.33 490,287,254.14 124,188,884.89
其中：营业成本 708,029,936.13 262,778,980.66 390,931,451.99 96,808,070.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 31,515,929.50 8,081,465.50 22,961,202.79 5,940,573.25
销售费用 3,562,649.45 1,191,221.10 2,796,334.13 1,433,129.74
管理费用 78,755,761.03 19,204,936.40 73,133,246.67 19,291,235.56
财务费用 -3,107,336.03 -1,666,971.56 -1,543,610.89 -480,567.58
资产减值损失 6,042,308.37 2,669,778.23 2,008,629.45 1,424,572.44
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 526,293.59 161,173.59 811,038.66 16,594,629.04
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 37,524,457.70 9,532,492.34 27,096,987.87 24,233,145.24
加：营业外收入 1,403,886.38 4,500.00 404,330.75 103,223.60
减：营业外支出 202,170.68 49,337.40 286,965.86 132,459.50
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
38,726,173.40 9,487,654.94 27,214,352.76 24,203,909.34
列）
减：所得税费用 492,156.11 0.00 -58,647.19 0.00
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 38,234,017.29 9,487,654.94 27,272,999.95 24,203,909.34
归属于母公司所有者的净利润 32,448,440.88 9,487,654.94 23,402,469.35 24,203,909.34
少数股东损益 5,785,576.41 0.00 3,870,530.60 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.302 0.275
（二）稀释每股收益 0.302 0.275
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,047,282,913.99 507,284,183.16 475,446,612.17 162,135,742.05
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 355,673.43
收到其他与经营活动有关的现金 4,511,222.41 1,671,471.56 14,096,218.21 1,119,641.99
经营活动现金流入小计 1,051,794,136.40 508,955,654.72 489,898,503.81 163,255,384.04
购买商品、接受劳务支付的现金 511,219,963.67 269,025,078.34 179,743,430.98 59,422,710.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 269,327,777.55 63,946,177.22 191,256,177.74 57,640,952.80
支付的各项税费 60,189,194.94 19,314,428.49 34,830,483.67 11,846,388.58
支付其他与经营活动有关的现金 94,376,163.61 22,589,881.87 61,337,213.05 9,862,612.68
经营活动现金流出小计 935,113,099.77 374,875,565.92 467,167,305.44 138,772,664.97
经营活动产生的现金流量净额 116,681,036.63 134,080,088.80 22,731,198.37 24,482,719.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 15,043,164.74 3,600,000.00 0.00
取得投资收益收到的现金 372,804.05 7,684.05 354,484.20 19,272,976.62
处置固定资产、无形资产和其他长期
187,200.00 300.00 197,750.00 80,000.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 560,004.05 15,051,148.79 4,152,234.20 19,352,976.62
购建固定资产、无形资产和其他长期
41,641,987.60 25,320,156.40 13,476,530.08 3,704,915.63
资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 111,600,000.00 3,000,000.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 41,641,987.60 136,920,156.40 16,476,530.08 3,704,915.63
投资活动产生的现金流量净额 -41,081,983.55 -121,869,007.61 -12,324,295.88 15,648,060.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 192,459,303.82 189,920,000.00 380,000.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
2,539,303.82 0.00 380,000.00 0.00
的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 207,459,303.82 189,920,000.00 380,000.00 0.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
21,750,856.66 18,239,999.41 30,352,349.74 25,500,000.00
金
其中：子公司支付给少数股东的股
3,510,857.25 0.00 4,852,349.74 0.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,195,000.00 7,195,000.00 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 43,945,856.66 25,434,999.41 30,352,349.74 25,500,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 163,513,447.16 164,485,000.59 -29,972,349.74 -25,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 239,112,500.24 176,696,081.78 -19,565,447.25 14,630,780.06
加：期初现金及现金等价物余额 253,903,480.61 54,257,536.96 195,078,014.94 35,797,775.26
六、期末现金及现金等价物余额 493,015,980.85 230,953,618.74 175,512,567.69 50,428,555.32
4.5审计报告
审计意见：未经审计