中国海诚工程科技股份有限公司
2019年第三季度报告
2019年10月
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人徐大同先生、主管会计工作负责人林琳女士及会计机构负责人钟昌盛先生声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,704,360,548.71 4,302,837,577.80 9.33%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,491,034,805.66 1,432,705,469.69 4.07%
本报告期比上年 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
同期增减 年同期增减
营业收入（元） 1,068,886,119.40 -5.89% 3,448,119,850.49 7.93%
归属于上市公司股东的净利润（元） 63,674,280.38 25.28% 162,258,135.83 9.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
63,099,717.97 41.28% 130,677,868.35 -1.88%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 104,924,090.15 -0.64% 90,101,184.99 213.00%
基本每股收益（元/股） 0.15 15.38% 0.39 8.33%
稀释每股收益（元/股） 0.15 15.38% 0.39 8.33%
加权平均净资产收益率 4.37% 0.59% 10.97% 0.02%
非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,073.82
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
6,903,583.20
量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 31,447,238.57
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及
6,371,463.92
处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,438,983.50
减：所得税影响额 5,699,960.89
合计 31,580,267.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因：公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披
露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 18,442
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
中国轻工集团有限公司 国有法人 51.90% 216,769,435 0
上海第一医药股份有限公司 国有法人 5.48% 22,889,860 0
上海上报资产管理有限公司 国有法人 3.55% 14,806,512 0
上海市徐汇区国有资产监督管理委员会 国有法人 3.43% 14,304,582 0
王秀琴 境内自然人 1.15% 4,804,135 0
陈国兴 境内自然人 0.87% 3,634,929 0
杨建华 境内自然人 0.42% 1,740,931 0
卢芳满 境内自然人 0.32% 1,350,000 0
邓美真 境内自然人 0.31% 1,283,800 0
应学品 境内自然人 0.31% 1,280,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国轻工集团有限公司 216,769,435 人民币普通股 216,769,435
上海第一医药股份有限公司 22,889,860 人民币普通股 22,889,860
上海上报资产管理有限公司 14,806,512 人民币普通股 14,806,512
上海市徐汇区国有资产监督管理委员会 14,304,582 人民币普通股 14,304,582
王秀琴 4,804,135 人民币普通股 4,804,135
陈国兴 3,634,929 人民币普通股 3,634,929
杨建华 1,740,931 人民币普通股 1,740,931
卢芳满 1,350,000 人民币普通股 1,350,000
邓美真 1,283,800 人民币普通股 1,283,800
应学品 1,280,000 人民币普通股 1,280,000
未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知以上其他股东是否属于《上市
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如 股东王秀琴通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
有） 公司 4,391,254 股股份；股东陈国兴通过国泰君安证券股份有限公司客户信用
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交易担保证券账户持有公司 3,634,929 股股份。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
报表项目变动幅度超过30%且变动金额在100万元以上的说明：
1、存货期末数为57,682.19万元，比期初数40,825.93万元增加41.29%，主要是本报告期公司建造合
同形成的已完工未结算资产增加。
2、其他流动资产期末数为37,437.75万元，比期初数53,781.24万元减少30.39%，主要是本报告期公
司银行理财减少。
3、递延所得税资产期末数为4,621.48万元，比期初数3,414.82万元增加35.34%，主要是本报告期公
司所得税可抵扣暂时性差异增加。
4、应付票据期末数为196.93万元，比期初数979.85万元减少79.90%，主要是本报告期公司以应付票
据结算的工程款减少。
5、应付职工薪酬期末数为19,947.38万元，比期初数11,015.44万元增加81.09%，主要是本报告期公
司计提的职工薪酬增加。
6、应交税费期末数为6,871.78万元，比期初数12,494.18万元减少45.00%，主要是本报告期公司缴纳
上年末计提的个人所得税、企业所得税、增值税及附加。
7、其他流动负债期末数为280.19万元，比期初数805.93万元减少65.23%，主要是本报告期公司待转
销项税额减少。
8、预计负债期末数为1,296.29万元，比期初数1,890.31万元减少31.42%，主要是本报告期公司阿尔
及利亚项目预计合同损失随着工程项目的实施，预计亏损逐步转化为当期实际损失。
9、其他收益本期数为690.36万元，比上年同期数350.49万元增加96.97%，主要是本报告期政府补助
增加。
10、投资收益本期数为3,166.04万元，比上年同期数1,431.15万元增加121.22%，主要是本报告期公
司银行理财收益增加。
11、信用减值损失本期数为-2,398.67万元，主要是本报告期公司应收款项根据预期信用损失率计算
计提减少。
12、营业外收入本期数为168.75万元，比上年同期数48.78万元增加245.96%，主要是本报告期公司依
劳动仲裁判决书收到经济损失赔偿款147万元。
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13、营业外支出本期数为912.96万元，比上年同期数40.49万元增加872.47万元，主要是本报告期公
司诉讼赔款885万元。
14、外币财务报表折算差额本期数为47.84万元，比上年同期数-445.88万元增加493.72万元，主要是
本报告期公司埃塞俄比亚项目外币汇率变动影响。
15、经营活动产生的现金流量净额本期数为9,010.12万元，比上年同期数2,878.61万元增加213%，主
要是本报告期采购支付较同期减少。
16、投资活动产生的现金流量净额本期数为19,834.05万元，比上年同期数2,040.03万元增加872.24%，
主要是本报告期理财产品到期本金收回增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、公司订单情况
单位：万元
按产品分类 2019年1-9月份 2018年1-9月份 同比增减
设计业务 134,049.44 141,952.93 -5.57%
监理业务 40,490.27 38,207.16 5.98%
咨询业务 15,769.39 13,110.91 20.28%
工程总承包业务 263,300.39 195,722.27 34.53%
合 计 453,609.48 388,993.27 16.61%
按行业分类 2019年1-9月份 2018年1-9月份 同比增减
制浆造纸 173,415.80 149,536.42 15.97%
食品发酵 55,803.95 35,865.83 55.59%
医药 5,786.86 2,413.44 139.78%
市政 11,214.46 13,346.78 -15.98%
环保 94,033.28 37,358.70 151.70%
日用化工 15,030.44 37,171.77 -59.56%
民用建筑 67,480.16 70,527.35 -4.32%
其他 30,844.53 42,773.01 -27.89%
合 计 453,609.48 388,993.27 16.61%
2、公司已签订的重大经营合同截至本报告期的履行情况
（1）2016年3月25日，海诚股份长沙公司联合辽宁方大工程设计有限公司与DEJENA化学工程公司签订
了《埃塞俄比亚默克莱市年产6万吨PVC树脂综合性生产厂的设计、供货、施工、安装、调试、培训、运行
和维护管理的总承包交钥匙项目》，长沙公司为项目总承包商，合同约定长沙公司承担提格莱州默克莱市
年产6万吨PVC工程设计、采购、施工总承包工作，合同总金额为210,446,811.35美元。报告期内，长沙公
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司收到部分工程款，鉴于业主仍未解决工程款问题并按时支付，该项目现场工作进展缓慢，总工期将延长。
（2）2017年9月27日，海诚股份长沙公司与鹏昇集团签订了《贵州鹏昇（集团）纸业有限责任公司年
产60万吨包装纸建设项目EPC总承包合同》，合同约定长沙公司承担鹏昇集团年产60万吨/年包装纸建设项
目的设计、采购、施工、调试等工作，合同总金额人民币9.25亿元。截至报告期末，业主仍未能及时支付
工程进度款，该项目工期较计划工期延长较多。
（3）2018年9月29日，海诚股份广州公司与自贡川能环保发电有限公司签订了《自贡市城市生活垃圾
焚烧发电项目(二期)工程EPC总承包合同》，广州公司承担该项目工程设计、设备采购、土建及安装施工、
调试、试生产以及保修期内缺陷修复等工作，并确保项目通过环保、安全、消防、职业病、水保、涉网安
全性等专项验收及总体验收工作，合同总金额为人民币7.49亿元。截至报告期末，该项目继续正常推进。
（4）2019年1月23日，公司公告了公司与日本丸红株式会社及Kraft of Asia Paperboard & Package
Co.,Ltd签订了《新建备浆及纸机工程EPC总承包合同》，公司承担该项目土建工程的协调工作，工艺部分
设计、设备采购、安装施工、调试、开机、性能担保以及保修期内缺陷修复工作，合同总金额为1.075亿
美元。截至报告期末，该项目开始设备安装工作。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未
履行完毕的承诺事项。
四、以公允价值计量的金融资产
单位：人民币元
计入权益的
资产 本期公允价 报告期内购入 报告期内售出 资金
初始投资成本 累计公允价 累计投资收益 期末金额
类别 值变动损益 金额 金额 来源
值变动
股票 3,151,600.00 2,157,175.29 680,158.90 16,905,311.84 自有
其他 510,000,000.00 4,001,134.19 750,000,000.00 910,000,000.00 31,447,238.57 354,001,134.19 自有
合计 513,151,600.00 6,158,309.48 0.00 750,000,000.00 910,000,000.00 32,127,397.47 370,906,446.03 --
五、违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
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六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
七、委托理财
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 54,100 35,000 0
合计 54,100 35,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况：
单位：万元
受托 事项
受托 报告 计提 未来
机构 报告 概述
机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
名称 报酬 期实 及相
（或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有
（或 金额 确定 际损 关查
受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托
受托 方式 益金 询索
人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
人姓 额 引（如
型 况 有） 计划
名） 有）
金雪球 2016 2019 非保
兴业 银行 -优先 3 自有 年 07 年 01 银行 本浮 全部
10,000 4.01% 984.37 是 是
银行 机构 号理财 资金 月 29 月 11 理财 动收 收回
计划 日 日 益
金雪球 2017 2019 非保
兴业 银行 -优先 3 自有 年 07 年 01 银行 本浮 全部
3,000 3.91% 176.96 是 是
银行 机构 号理财 资金 月 10 月 11 理财 动收 收回
计划 日 日 益
金益求 2017 2019 非保
招商 银行 金进取 自有 年 02 年 01 银行 本浮 全部
5,000 4.77% 456.49 是 是
银行 机构 型 资金 月 15 月 15 理财 动收 收回
0889 日 日 益
兴业银
行"金
雪球-
优选 2018 2019 非保
兴业 银行 "_2017 自有 年 06 年 01 银行 本浮 全部
7,000 5.00% 196.58 是 是
银行 机构 年第 4 资金 月 25 月 16 理财 动收 收回
期非保 日 日 益
本浮动
收益型
封闭式
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理财产
品
21025
蕴通财
2018 2019 非保
富。稳
交通 银行 自有 年 08 年 02 银行 本浮 全部
得利 4,000 4.55% 89.75 是 是
银行 机构 资金 月 16 月 12 理财 动收 收回
180 天
日 日 益
周期型
蕴通财
2018 2019 非保
富。稳
交通 银行 自有 年 08 年 02 银行 本浮 全部
得利 3,000 4.55% 67.32 是 是
银行 机构 资金 月 16 月 12 理财 动收 收回
180 天
日 日 益
周期型
聚益生
金系列 2018 2019 非保
招商 银行 公司 自有 年 08 年 02 银行 本浮 全部
3,000 4.60% 69.71 是 是
银行 机构 (182 资金 月 21 月 19 理财 动收 收回
天)A 日 日 益
款理财
蕴通财
2018 2019 非保
富。稳
交通 银行 自有 年 08 年 02 银行 本浮 全部
得利 2,000 4.50% 44.38 是 是
银行 机构 资金 月 23 月 19 理财 动收 收回
180 天
日 日 益
周期型
交通银
行蕴通 2018 2019
保本
交通 银行 财富结 自有 年 09 年 04 银行 全部
5,000 浮动 4.20% 100.95 是 是
银行 机构 构性存 资金 月 30 月 04 理财 收回
收益
款6个 日 日
月
2019 2019
企业金 保本
兴业 银行 自有 年 01 年 04 银行 全部
融结构 6,000 浮动 4.00% 55.83 是 是
银行 机构 资金 月 11 月 11 理财 收回
性存款 收益
日 日
蕴通财 2019 2019
保本
交通 银行 富结构 自有 年 01 年 04 银行 全部
6,000 浮动 4.05% 57.15 是 是
银行 机构 性存款 资金 月 14 月 15 理财 收回
收益
3 个月 日 日
蕴通财 2019 2019
保本
交通 银行 富结构 自有 年 02 年 06 银行 全部
4,000 浮动 4.05% 52.34 是 是
银行 机构 性存款 资金 月 01 月 06 理财 收回
收益
4 个月 日 日
10
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蕴通财
2018 2019 非保
富。稳
交通 银行 自有 年 07 年 07 银行 本浮 全部
得利 5,000 5.00% 235.85 是 是
银行 机构 资金 月 04 月 04 理财 动收 收回
SHTM
日 日 益
18090
蕴通财
2018 2019 非保
富。稳
交通 银行 自有 年 07 年 07 银行 本浮 全部
得利 4,000 5.00% 188.68 是 是
银行 机构 资金 月 04 月 04 理财 动收 收回
SHTM
日 日 益
18090
蕴通财 2019 2019
保本
交通 银行 富结构 自有 年 01 年 07 银行 全部
8,000 浮动 4.10% 154.29 是 是
银行 机构 性存款 资金 月 14 月 15 理财 收回
收益
6 个月 日 日
蕴通财 2019 2019
保本
交通 银行 富结构 自有 年 02 年 08 银行 全部
5,000 浮动 4.10% 96.43 是 是
银行 机构 性存款 资金 月 01 月 02 理财 收回
收益
6 个月 日 日
蕴通财 2019 2019
保本
交通 银行 富结构 自有 年 02 年 06 银行 全部
6,000 浮动 3.90% 76.21 是 是
银行 机构 性存款 资金 月 18 月 24 理财 收回
收益
4 个月 日 日
蕴通财 2019 2019
保本
交通 银行 富结构 自有 年 04 年 07 银行 全部
5,000 浮动 3.85% 41.43 是 是
银行 机构 性存款 资金 月 08 月 08 理财 收回
收益
3 个月 日 日
蕴通财 2019 2019
保本
交通 银行 富结构 自有 年 02 年 11 银行 尚未
4,000 浮动 4.15% 124.16 是 是
银行 机构 性存款 资金 月 01 月 01 理财 收回
收益
9 个月 日 日
184 天
封闭式
2019 2019
中国海 保本
兴业 银行 自有 年 04 年 10 银行 尚未
诚工程 5,000 浮动 3.80% 95.78 是 是
银行 机构 资金 月 30 月 31 理财 收回
科技股 收益
日 日
份结构
性存款
183 天
2019 2019
封闭式 保本
兴业 银行 自有 年 06 年 12 银行 尚未
中国海 4,000 浮动 3.89% 78.01 是 是
银行 机构 资金 月 26 月 26 理财 收回
诚工程 收益
日 日
科技股
11
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
份结构
性存款
184 天
封闭式
2019 2020
中国海 保本
兴业 银行 自有 年 07 年 01 银行 尚未
诚工程 9,000 浮动 3.89% 176.49 是 是
银行 机构 资金 月 09 月 09 理财 收回
科技股 收益
日 日
份结构
性存款
275 天
封闭式
2019 2020
中国海 保本
兴业 银行 自有 年 07 年 04 银行 尚未
诚工程 5,000 浮动 3.85% 145.03 是 是
银行 机构 资金 月 09 月 09 理财 收回
科技股 收益
日 日
份结构
性存款
蕴通财
2019 2019
富定期 保本
交通 银行 自有 年 08 年 11 银行 尚未
型结构 8,000 浮动 3.60% 71.8 是 是
银行 机构 资金 月 02 月 01 理财 收回
性存款 收益
日 日
3 个月
126,00 3,144.
合计 -- -- -- -- -- -- 691.27 -- -- -- --
0 72
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,283,935,786.77 1,107,916,867.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 144,336,235.97 163,088,747.58
应收账款 804,025,818.34 808,398,463.03
应收款项融资
预付款项 1,072,642,842.96 840,845,726.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 91,525,426.91 82,361,470.61
其中：应收利息 285,739.73 285,739.73
应收股利 468,596.95 1,523,926.28
买入返售金融资产
存货 576,821,920.09 408,259,268.56
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 374,377,458.70 537,812,397.08
13
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动资产合计 4,347,665,489.74 3,948,682,941.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 4,073,097.06
可供出售金融资产 19,212,738.26
其他债权投资
持有至到期投资 4,073,097.06
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 21,369,913.55
投资性房地产
固定资产 223,914,563.85 232,779,481.36
在建工程 3,763,808.91 3,340,497.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 50,908,550.11 53,738,734.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,450,339.89 6,861,901.87
递延所得税资产 46,214,785.60 34,148,186.56
其他非流动资产
非流动资产合计 356,695,058.97 354,154,636.49
资产总计 4,704,360,548.71 4,302,837,577.80
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,969,298.00 9,798,500.00
14
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 1,622,987,815.30 1,432,431,559.97
预收款项 1,212,480,132.89 1,055,924,907.46
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 199,473,775.94 110,154,426.36
应交税费 68,717,772.62 124,941,757.90
其他应付款 81,960,274.35 101,121,551.96
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,801,946.40 8,059,296.04
流动负债合计 3,190,391,015.50 2,842,431,999.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,670,000.00 2,670,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 12,962,858.44 18,903,074.57
递延收益 4,127,962.60 3,917,693.30
递延所得税负债 3,173,906.51 2,209,340.55
其他非流动负债
非流动负债合计 22,934,727.55 27,700,108.42
负债合计 3,213,325,743.05 2,870,132,108.11
所有者权益：
15
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 417,628,938.00 417,628,938.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 96,312,038.21 96,312,038.21
减：库存股
其他综合收益 49,652,605.24 59,093,941.00
专项储备
盈余公积 127,105,165.26 127,105,165.26
一般风险准备
未分配利润 800,336,058.95 732,565,387.22
归属于母公司所有者权益合计 1,491,034,805.66 1,432,705,469.69
少数股东权益
所有者权益合计 1,491,034,805.66 1,432,705,469.69
负债和所有者权益总计 4,704,360,548.71 4,302,837,577.80
法定代表人：徐大同 主管会计工作负责人：林琳 会计机构负责人：钟昌盛
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 468,812,019.26 425,630,300.20
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,367,565.98 29,051,874.22
应收账款 259,473,145.34 366,076,064.17
应收款项融资
预付款项 251,021,102.43 156,127,056.22
其他应收款 203,535,900.65 145,978,689.98
其中：应收利息
应收股利 58,470,000.00 46,240,000.00
存货 17,907,569.04 7,205,418.62
16
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 354,012,473.35 510,017,874.77
流动资产合计 1,577,129,776.05 1,640,087,278.18
非流动资产：
债权投资 4,073,097.06
可供出售金融资产 8,955,443.75
其他债权投资
持有至到期投资 4,073,097.06
长期应收款
长期股权投资 415,478,453.41 415,378,453.41
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 10,704,423.75
投资性房地产
固定资产 30,686,700.12 33,499,656.08
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 11,855,552.51 12,500,105.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,041,555.46 6,090,464.59
其他非流动资产
非流动资产合计 489,839,782.31 480,497,220.47
资产总计 2,066,969,558.36 2,120,584,498.65
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
17
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据
应付账款 573,728,240.84 574,015,574.86
预收款项 256,815,789.32 317,664,777.79
合同负债
应付职工薪酬 91,429,268.60 77,039,501.38
应交税费 30,498,882.37 59,437,794.97
其他应付款 96,460,749.04 102,514,587.31
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,048,932,930.17 1,130,672,236.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,670,000.00 2,670,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 11,182,858.44 14,123,074.57
递延收益 4,120,000.00 3,890,000.00
递延所得税负债 1,897,207.49 1,034,690.36
其他非流动负债
非流动负债合计 19,870,065.93 21,717,764.93
负债合计 1,068,802,996.10 1,152,390,001.24
所有者权益：
股本 417,628,938.00 417,628,938.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 132,413,528.46 132,313,528.46
减：库存股
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中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益 5,999,207.33 13,711,124.52
专项储备
盈余公积 127,105,165.26 127,105,165.26
未分配利润 315,019,723.21 277,435,741.17
所有者权益合计 998,166,562.26 968,194,497.41
负债和所有者权益总计 2,066,969,558.36 2,120,584,498.65
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,068,886,119.40 1,135,814,913.63
其中：营业收入 1,068,886,119.40 1,135,814,913.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 992,433,728.31 1,080,785,854.82
其中：营业成本 917,428,720.00 1,004,299,853.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,452,767.06 2,589,354.70
销售费用 2,961,326.62 3,646,751.42
管理费用 47,583,974.35 42,659,130.62
研发费用 35,667,268.15 39,646,607.86
财务费用 -14,660,327.87 -12,055,843.52
其中：利息费用 40,486.11
利息收入 5,882,270.95 3,669,859.86
加：其他收益 4,882,106.20 1,170,637.02
投资收益（损失以“－”号填列） 7,166,816.43 5,818,705.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
19
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,995,029.02
信用减值损失（损失以“-”号填列） -7,061,722.45
资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,902,032.11 -1,858,088.64
资产处置收益（损失以“-”号填列） 41,414.07 7,926.61
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,388,008.43 60,168,239.51
加：营业外收入 86,437.98 342,369.20
减：营业外支出 8,735,985.60 133,656.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 71,738,460.81 60,376,952.67
减：所得税费用 8,064,180.43 9,550,373.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,674,280.38 50,826,579.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 63,674,280.38 50,826,579.23
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 63,674,280.38 50,826,579.23
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 1,734,547.01 -4,567,604.92
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,734,547.01 -4,567,604.92
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 1,734,547.01 -4,567,604.92
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 52,916.34
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
20
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 1,734,547.01 -4,620,521.26
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 65,408,827.39 46,258,974.31
归属于母公司所有者的综合收益总额 65,408,827.39 46,258,974.31
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.13
（二）稀释每股收益 0.15 0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：徐大同 主管会计工作负责人：林琳 会计机构负责人：钟昌盛
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 295,425,619.60 313,483,636.30
减：营业成本 265,440,365.28 293,223,285.88
税金及附加 1,013,723.82 -34,197.65
销售费用 824,541.39 1,274,420.83
管理费用 9,025,759.62 8,317,274.23
研发费用 6,179,187.22 8,207,121.66
财务费用 -10,744,132.38 -9,024,406.85
其中：利息费用
利息收入 3,452,410.87 2,296,201.97
加：其他收益 3,137,151.00 804,671.00
投资收益（损失以“－”号填列） 7,166,816.43 5,818,705.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,323,975.61
21
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
信用减值损失（损失以“-”号填列） -5,866,479.04
资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,902,032.11 -1,945,568.69
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,701,719.54 16,197,946.22
加：营业外收入 1.43 29,284.00
减：营业外支出 8,860,587.28 35,189.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,841,133.69 16,192,040.56
减：所得税费用 2,804,875.24 2,596,448.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,036,258.45 13,595,591.96
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 16,036,258.45 13,595,591.96
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -612,389.67 334,492.43
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -612,389.67 334,492.43
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 334,492.43
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -612,389.67
9.其他
六、综合收益总额 15,423,868.78 13,930,084.39
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.02
（二）稀释每股收益 0.04 0.02
22
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,448,119,850.49 3,194,810,442.36
其中：营业收入 3,448,119,850.49 3,194,810,442.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,273,677,866.38 3,026,193,603.82
其中：营业成本 3,029,417,996.03 2,790,094,709.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,903,028.41 11,614,263.86
销售费用 8,130,617.65 10,139,052.17
管理费用 132,189,388.43 127,737,966.37
研发费用 105,489,554.81 104,751,945.83
财务费用 -13,452,718.95 -18,144,334.19
其中：利息费用 273,487.79
利息收入 11,317,581.26 10,142,364.26
加：其他收益 6,903,583.20 3,504,923.50
投资收益（损失以“－”号填列） 31,660,393.01 14,311,514.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6,158,309.48
信用减值损失（损失以“-”号填列） -23,986,738.68
资产减值损失（损失以“-”号填列） 2,940,215.95 -9,515,561.33
23
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
资产处置收益（损失以“-”号填列） 40,572.01 453,479.26
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 198,158,319.08 177,371,193.97
加：营业外收入 1,687,503.36 487,775.30
减：营业外支出 9,129,560.68 404,937.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 190,716,261.76 177,454,031.74
减：所得税费用 28,458,125.93 28,854,597.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 162,258,135.83 148,599,433.96
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 162,258,135.83 148,599,433.96
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 162,258,135.83 148,599,433.96
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 478,434.64 -8,601,811.24
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 478,434.64 -8,601,811.24
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 478,434.64 -8,601,811.24
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -4,142,981.91
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 478,434.64 -4,458,829.33
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 162,736,570.47 139,997,622.72
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中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
归属于母公司所有者的综合收益总额 162,736,570.47 139,997,622.72
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.39 0.36
（二）稀释每股收益 0.39 0.36
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：徐大同 主管会计工作负责人：林琳 会计机构负责人：钟昌盛
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 779,567,674.28 795,110,491.28
减：营业成本 695,847,421.07 713,615,356.31
税金及附加 3,224,386.11 1,589,969.06
销售费用 2,609,761.83 3,879,710.07
管理费用 28,158,155.50 27,280,023.84
研发费用 27,138,911.50 27,485,094.15
财务费用 -13,675,604.74 -15,917,606.22
其中：利息费用
利息收入 6,437,643.28 6,052,007.74
加：其他收益 3,211,401.00 804,671.00
投资收益（损失以“－”号填列） 113,624,549.82 162,241,414.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5,750,114.19
信用减值损失（损失以“-”号填列） -8,816,943.03
资产减值损失（损失以“-”号填列） 2,940,215.95 241,106.91
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 152,973,980.94 200,465,136.19
加：营业外收入 49,947.87 55,303.30
减：营业外支出 8,867,424.15 182,931.82
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 144,156,504.66 200,337,507.67
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减：所得税费用 9,109,103.06 8,031,201.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 135,047,401.60 192,306,306.63
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 135,047,401.60 192,306,306.63
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -768,102.25 -1,523,705.19
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -768,102.25 -1,523,705.19
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -1,523,798.82
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -768,102.25 93.63
9.其他
六、综合收益总额 134,279,299.35 190,782,601.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.32 0.46
（二）稀释每股收益 0.32 0.46
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,147,230,612.41 3,231,175,834.21
客户存款和同业存放款项净增加额
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,318,957.01 5,286,429.17
收到其他与经营活动有关的现金 82,720,307.02 59,678,165.44
经营活动现金流入小计 3,233,269,876.44 3,296,140,428.82
购买商品、接受劳务支付的现金 2,213,551,634.87 2,348,577,448.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 706,980,597.81 644,376,546.89
支付的各项税费 138,790,906.20 165,478,006.56
支付其他与经营活动有关的现金 83,845,552.57 108,922,307.48
经营活动现金流出小计 3,143,168,691.45 3,267,354,309.59
经营活动产生的现金流量净额 90,101,184.99 28,786,119.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 910,000,000.00 618,031,031.27
取得投资收益收到的现金 49,496,644.93 16,207,939.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
133,947.26 169,684.24
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 959,630,592.19 634,408,654.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
11,290,044.38 14,008,308.11
现金
投资支付的现金 750,000,000.00 600,000,000.00
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质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 761,290,044.38 614,008,308.11
投资活动产生的现金流量净额 198,340,547.81 20,400,346.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 104,407,234.50 92,046,495.08
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 37,189.45 32,748.88
筹资活动现金流出小计 104,444,423.95 97,079,243.96
筹资活动产生的现金流量净额 -104,444,423.95 -92,079,243.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,258,087.18 9,617,913.85
五、现金及现金等价物净增加额 193,255,396.03 -33,274,864.43
加：期初现金及现金等价物余额 962,416,568.80 1,035,320,341.49
六、期末现金及现金等价物余额 1,155,671,964.83 1,002,045,477.06
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 835,766,477.09 937,095,970.88
收到的税费返还 2,060,664.21 4,518,837.27
收到其他与经营活动有关的现金 44,240,992.11 60,806,730.96
经营活动现金流入小计 882,068,133.41 1,002,421,539.11
购买商品、接受劳务支付的现金 676,487,441.04 698,160,365.88
支付给职工及为职工支付的现金 188,275,011.22 164,218,158.35
支付的各项税费 41,378,727.82 27,901,758.90
支付其他与经营活动有关的现金 86,171,042.61 62,850,312.25
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中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
经营活动现金流出小计 992,312,222.69 953,130,595.38
经营活动产生的现金流量净额 -110,244,089.28 49,290,943.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 910,000,000.00 613,031,031.27
取得投资收益收到的现金 102,225,472.41 143,977,956.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
37,000.00 26,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,012,262,472.41 757,034,987.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
2,999,078.29 3,214,745.40
现金
投资支付的现金 750,000,000.00 677,610,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 752,999,078.29 680,824,745.40
投资活动产生的现金流量净额 259,263,394.12 76,210,241.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 104,407,234.50 91,878,360.62
支付其他与筹资活动有关的现金 37,189.45 32,748.88
筹资活动现金流出小计 104,444,423.95 91,911,109.50
筹资活动产生的现金流量净额 -104,444,423.95 -91,911,109.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,030,458.57 8,957,351.96
五、现金及现金等价物净增加额 53,605,339.46 42,547,428.08
加：期初现金及现金等价物余额 412,883,679.80 365,556,987.47
六、期末现金及现金等价物余额 466,489,019.26 408,104,415.55
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二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,107,916,867.88 1,107,916,867.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 163,088,747.58 163,088,747.58
应收账款 808,398,463.03 808,398,463.03
应收款项融资
预付款项 840,845,726.57 840,845,726.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 82,361,470.61 82,361,470.61
其中：应收利息 285,739.73 285,739.73
应收股利 1,523,926.28 1,523,926.28
买入返售金融资产
存货 408,259,268.56 408,259,268.56
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 537,812,397.08 537,812,397.08
流动资产合计 3,948,682,941.31 3,948,682,941.31
非流动资产：
30
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发放贷款和垫款
债权投资 4,073,097.06 4,073,097.06
可供出售金融资产 19,212,738.26 -19,212,738.26
其他债权投资
持有至到期投资 4,073,097.06 -4,073,097.06
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 19,212,738.26 19,212,738.26
投资性房地产
固定资产 232,779,481.36 232,779,481.36
在建工程 3,340,497.28 3,340,497.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 53,738,734.10 53,738,734.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,861,901.87 6,861,901.87
递延所得税资产 34,148,186.56 34,148,186.56
其他非流动资产
非流动资产合计 354,154,636.49 354,154,636.49
资产总计 4,302,837,577.80 4,302,837,577.80
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 9,798,500.00 9,798,500.00
应付账款 1,432,431,559.97 1,432,431,559.97
预收款项 1,055,924,907.46 1,055,924,907.46
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合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 110,154,426.36 110,154,426.36
应交税费 124,941,757.90 124,941,757.90
其他应付款 101,121,551.96 101,121,551.96
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 8,059,296.04 8,059,296.04
流动负债合计 2,842,431,999.69 2,842,431,999.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,670,000.00 2,670,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 18,903,074.57 18,903,074.57
递延收益 3,917,693.30 3,917,693.30
递延所得税负债 2,209,340.55 2,209,340.55
其他非流动负债
非流动负债合计 27,700,108.42 27,700,108.42
负债合计 2,870,132,108.11 2,870,132,108.11
所有者权益：
股本 417,628,938.00 417,628,938.00
32
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 96,312,038.21 96,312,038.21
减：库存股
其他综合收益 59,093,941.00 49,174,170.60 -9,919,770.40
专项储备
盈余公积 127,105,165.26 127,105,165.26
一般风险准备
未分配利润 732,565,387.22 742,485,157.62 9,919,770.40
归属于母公司所有者权益
1,432,705,469.69 1,432,705,469.69
合计
少数股东权益
所有者权益合计 1,432,705,469.69 1,432,705,469.69
负债和所有者权益总计 4,302,837,577.80 4,302,837,577.80
调整情况说明：根据新金融工具准则调整如下：
1、公司持有的国债分类为以摊余成本计量的金融资产，财务报表中以“债权投资”列报。
2、公司持有的股票及对原及原按成本计量的可供出售股权投资分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产，财务报表中以“其他非流动金融资产”列报。
3、“其他综合收益”中股票公允价值累计变动影响数调整至年初“未分配利润”。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 425,630,300.20 425,630,300.20
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 29,051,874.22 29,051,874.22
应收账款 366,076,064.17 366,076,064.17
应收款项融资
33
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
预付款项 156,127,056.22 156,127,056.22
其他应收款 145,978,689.98 145,978,689.98
其中：应收利息
应收股利 46,240,000.00 46,240,000.00
存货 7,205,418.62 7,205,418.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 510,017,874.77 510,017,874.77
流动资产合计 1,640,087,278.18 1,640,087,278.18
非流动资产：
债权投资 4,073,097.06 4,073,097.06
可供出售金融资产 8,955,443.75 -8,955,443.75
其他债权投资
持有至到期投资 4,073,097.06 -4,073,097.06
长期应收款
长期股权投资 415,378,453.41 415,378,453.41
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 8,955,443.75 8,955,443.75
投资性房地产
固定资产 33,499,656.08 33,499,656.08
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,500,105.58 12,500,105.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,090,464.59 6,090,464.59
其他非流动资产
非流动资产合计 480,497,220.47 480,497,220.47
资产总计 2,120,584,498.65 2,120,584,498.65
34
中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 574,015,574.86 574,015,574.86
预收款项 317,664,777.79 317,664,777.79
合同负债
应付职工薪酬 77,039,501.38 77,039,501.38
应交税费 59,437,794.97 59,437,794.97
其他应付款 102,514,587.31 102,514,587.31
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,130,672,236.31 1,130,672,236.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 2,670,000.00 2,670,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 14,123,074.57 14,123,074.57
递延收益 3,890,000.00 3,890,000.00
递延所得税负债 1,034,690.36 1,034,690.36
其他非流动负债
非流动负债合计 21,717,764.93 21,717,764.93
负债合计 1,152,390,001.24 1,152,390,001.24
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中国海诚工程科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
所有者权益：
股本 417,628,938.00 417,628,938.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 132,313,528.46 132,313,528.46
减：库存股
其他综合收益 13,711,124.52 6,767,309.58 -6,943,814.94
专项储备
盈余公积 127,105,165.26 127,105,165.26
未分配利润 277,435,741.17 284,379,556.11 6,943,814.94
所有者权益合计 968,194,497.41 968,194,497.41
负债和所有者权益总计 2,120,584,498.65 2,120,584,498.65
调整情况说明：根据新金融工具准则调整如下：
1、公司持有的国债分类为以摊余成本计量的金融资产，财务报表中以“债权投资”列报。
2、公司持有的股票及对原及原按成本计量的可供出售股权投资分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产，财务报表中以“其他非流动金融资产”列报。
3、“其他综合收益”中股票公允价值累计变动影响数调整至年初“未分配利润”。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
公司第三季度报告未经审计。
董事长：徐大同
中国海诚工程科技股份有限公司
董 事 会
2019年10月30日
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