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关于东港股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2019]01570007 号
东港股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了东港股份有限公司（以下简称“东港股份公司”）
2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委
员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制
和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是东港股份公司管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计东港股份公司 2018 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解东港股份公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后
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附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供东港股份有限公司 2018 年度年报披露之目的使用，不得用
作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
姜斌
中国北京 中国注册会计师：
安小梅
2019 年 3 月 10 日
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附表
上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：东港股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公司核 2018 年度占用累计 2018 年度占 2018 年度偿 2018 年末
占用方与上市公 2018 年初占 占用形
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计科 发生金额（不含利 用资金的利 还累计发生 占用资金 占用性质
司的关联关系 用资金余额 成原因
目 息） 息（如有） 额 余额
现大股东及其附属企 非经营性
业 占用
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附属企 非经营性
业 占用
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
总计 —— —— —— - - - - - —— ——
上市公司核 2018 年度往来累计 2018 年度往 2018 年度偿 2018 年末
往来方与上市公 2018 年初往 往来形 往来性
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 发生金额（不含利 来资金的利 还累计发生 往来资金
司的关联关系 来资金余额 成原因 质
目 息） 息（如有） 额 余额
经营性
大股东及其附属企业
往来
上市公司的子公司及 非经营
其附属企业 性往来
关联自然人及其控制 非经营
的法人 性往来
甘肃图腾印务有限 本公司之子公 经营性
其他应收款 往来款
公司 司 132.02 389.45 293.68 227.79 往来
其他关联人及其附属 北京瑞云嘉华安全 本公司之子公 经营性
其他应收款 往来款
企业 技术有限公司 司 3,000.00 5,000.00 5,000.00 3,000.00 往来
北京东港嘉华安全 本公司之子公 经营性
其他应收款 往来款
信息技术有限公司 司 2,246.84 2,291.42 2,781.81 1,756.45 往来
总 计 —— —— —— —— ——
5,378.86 7,680.87 - 8,075.49 4,984.24
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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